NOCIONES GENERALES
INFIN
Bolilla n 11,Nociones Generales. Evolucin. Concepto de Banco
Moderno. Definicin. Funciones Tcnicas. Clasificaciones: por el
Origen de los Capitales, por su Especializacin.Nociones GeneralesEl
sistema bancario est formado por un conjunto de entidades
financieras que se dedican a intermediar entre la oferta y la
demanda de dinero por parte del pblico.Evolucina) La antigedad
Mucho antes de la aparicin de la moneda existan quienes cumplan
funciones bancarias, basadas fundamentalmente en la aceptacin en
depsito de cosechas, mercancas, bienes preciosos, que daban lugar a
anticipos y otras operaciones. En un principio estas operaciones
estaban ligadas a los templos, tal es el caso del templo Rojo de
Uruk (3400 a.C), en la Mesopotmia, lo que se explica por razones de
seguridad y por el poder social de los sacerdotes y monarcas,
pasando despus a particulares. Hay numeroso indicios del desarrollo
que alcanzaron en Asiria y Babilonia desde Hammurabi, hacia el ao
1800 a.C. Tambin podemos hablar de contratos de prstamos celebrados
en el siglo XVII a.C., de crditos con garanta real y personal,
incluso hipotecario, de normas sobre intereses.
Con la invencin de la moneda, ocurrida a mediados del siglo VII
a.C. y difundida por los griegos, no solo aumentan las operaciones
como las mencionadas sino que aparecen otras nuevas, en especial el
cambio de monedas. As fue que en Grecia, cruce de caminos de muchos
viajeros con infinidad de monedas, tom importancia el Trapezita,
establecido sobre todo en ciudades portuarias donde actuaba en la
va pblica colocando una mesa en forma de trapecio y cuya funcin era
en principio de cambista, aunque no se limitaba a ella, adems,
reciba depsitos en dinero y efectuaba pagos y otras
operaciones.
Hacia el siglo V a.C. aparecen los bancos pblicos que estaban
vinculados con los templos (Delfos, Samos, Efesos) y que cumplan
una intensa actividad como prestamistas y depositantes.Entre los
libros que se usaban en la actividad bancaria en grecia, aparecen
el Efemrides y el Trapezitie, que eran una especie de Diario y
Mayor respectivamente.Los cambistas griegos se instalan en el siglo
III a.C. en varios puntos del Mediterrneo, como ser en Egipto y
Roma. De los cambistas derivan los argentarius, que fueron los
verdaderos banqueros romanos, y realizaban prstamos a inters legal,
mandatos de pagos, depsitos y giros a otras plazas y se hacan cargo
de las subastas procedentes de embargos. Al principio era una
actividad despreciada por los patricios e incluso prohibida a ellos
por ley Flaminia, pero las ganancias que obtenan atrajeron a nobles
y sacerdotes, cayendo en desuso la ley y convirtiendo a los
banqueros en una especie de aristocracia del dinero en oposicin a
la propietaria tradicional.
El desarrollo que alcanz la actividad en Roma puede apreciarse
en la variedad de nombres. El Argentarius, al que aludimos, era en
realidad inicialmente un cambista, junto a quien actuaba el
Nummularius, que verificaba el ttulo de las monedas acuadas y
evaluaba las extranjeras y el Mensarius o cajero. Posteriormente
los Argentarius se convirtieron especficamente en banqueros, su
radio de operacin era el Foro. Haba tambin el coactor , que no era
banquero sino gestor de negocios, pero cuyas relaciones con ellos
era activa.La contabilidad era mas adelantada que la de los
griegos. Llevaban una especie de Diario o Kalendarium, un Codex o
libro de cuentas corrientes, donde volcaban un extracto del
anterior y firmaban el deudor y dos testigos; adems un libro de
caja para el registro de las entradas y de las salidas.La
intervencin del estado fue bastante acentuada. Adems de reglamentar
estas actividades, inspeccionaban los registros a que acabamos de
hacer referencia y fiscalizaban su operatoria.
b) La Edad MediaEn la Edad Media factores como la cada del
imperio romano, el atraso econmico, las invasiones islmicas y la
prohibicin por parte de la iglesia al inters en los prstamos
conspiraron contra el desarrollo o motivaron la casi desaparicin de
las personas o casas que cumplan funciones bancarias. Despus de la
expulsin de los rabes, las necesidades de dinero de los estados y
los particulares dieron un renacimiento a la actividad bancaria que
fue desarrollada casi en exclusividad por los judos, no alcanzados
por las leyes de la Iglesia y que se dedicaban en particular a la
funcin de prestamistas; los cristianos se orientaron hacia otras
operaciones como la Asociacin con empresas comerciales a travs de
los Crditos de Commenda que eran autorizados por la iglesia y por
los cuales participaban en las utilidades en vez de cobrar
intereses, el prestar a intereses fue una prctica habitual entre
los banqueros no judos como ser los Lombardos, nombre que en el
extranjero era prcticamente sinnimo de banquero italiano.
Como principales centros financieros en la poca se pueden citar
las ciudades italianas de Gnova donde en el siglo XII se hablaba de
Banchieri (cambistas que operaban sentados en sus bancos de la
plaza pblica), Florencia y Venecia donde se establece la banca de
depsitos ms antigua que tena la funcin de atender las necesidades
financieras del estado por las continuas guerras.Entre los siglos
XII y XIV se desarrollan una gama de operaciones que anticipan gran
parte de las actuales operaciones, entre esas se pueden nombrar los
depsitos a inters, los prstamos, los anticipos, los giros, las
inversiones y los cambios de moneda; para esos tiempos se crean los
primeros bancos de depsitos llamados de giros debido a las
operaciones que desarrollaban, los bancos reciban metlico de los
particulares abriendo a cambio un crdito en sus registros que se
poda trasmitir por la simple anotacin en los registros sin que se
produzca ningn movimiento de moneda. En el ya sita siglo XII tuvo
lugar en Venecia la aparicin del Monte Vecchio, constituido por los
acreedores de la Repblica, que dieron origen a una especie de
documentos de la Deuda Pblica que era objeto de compraventa como
papeles comerciales.
Dos instituciones de connotacin religiosa se formaron en estos
siglos, la Orden de los Templarios (actuaron como banqueros y
tesoreros de los reyes, la iglesia y an de los particulares) y los
Montes de Piedad o Montepios (eran la respuesta de la iglesia a la
actividad usurera). Por aquellos tiempos los monasterios en general
llegaron a ser importantes centros financieros , se encargaban de
recaudar impuestos y eran prestamistas.
A partir del 1.400 se empieza a difundir la palabra BANCO para
designar a las entidades que realizaban operaciones financieras, el
primer banco es el San Jorge de Gnova (1407), el origen de la
palabra banco supuestamente proviene del mueble que utilizaban los
cambistas, pero el empuje principal lo tuvo de la voz alemana Bank
que significa emprstito pblico.
c) Del siglo XVI al XVIIIEn los siglos XVI y hasta el XVIII
toman importancia los sustitutos del dinero (letras de cambio,
pagars y otros documentos), o sea la moneda bancaria,
representativa de la metlica depositada en los bancos. Los bancos
de la poca eran ms que nada financiadores del estado debido a las
continuas guerras, si bien se perfeccionaron las entidades desde el
punto de vista operativo se produjeron numerosos fraudes monetarios
de origen estatal, moratorias, emisiones desmedidas, es decir,
desorden monetario e inseguridad porque se desconocan los
principios bsicos de economa monetaria y crediticia. En los prximos
200 aos la situacin no mejora.
En el siglo XVI la banca inglesa asume el liderazgo que hasta
ese entonces tenan los italianos.En 1694 se crea el primer banco
privado cuyo capital provena principalmente de las deudas del
estado, este banco tena la facultad de emitir billetes, con el
tiempo el banco pasa de ser el administrador de la deuda pblica a
ser el tesorero del gobierno y recibir las reservas del mismo en
depsito. A todo esto se avanza en el conocimiento de los problemas
estrictamente monetarios y del manejo de los recursos y la
liquidez. Para 1.780 aparecen las primeras cmaras compensadoras o
clearing house.
d) Del 1800 hasta la actualidad
En el siglo XIX la banca inglesa logr un desarrollo increble no
solo por el nmero de entidades sino tambin por la dimensin
operativa basado en tres factores: El crecimiento econmico; El
comercio internacional;
La importancia de Londres como centro financiero y de la Libra
como moneda.En 1826 se autoriza la creacin de bancos por acciones
llamados Joint stocks Banks. Hay tambin una preocupacin constante
por la liquidez. Comienza en esta poca un proceso de absorcin que
conduce a la concentracin de los depsitos en 5 grandes bancos
llamados big five (Midland, National Provincial, Barclay Banks,
Wentsmister, Lloyds). La conduccin del sistema bancario ingls
estuvo siempre en manos del Banco de Inglaterra al que se le
otorgaron facultades especiales como ser el monopolio de emitir
billetes convirtindose as en el primer banco que hace las funciones
de banco central, esto result decisivo para la creacin o
transformacin de entidades similares en otros pases.En el siglo XX,
logrado casi un perfeccionamiento en materia operativa, se contina
poniendo nfasis en la conduccin, es decir, los bancos centrales o
los que hicieran sus veces. Para 1.930 casi todos los pases
contaban con un banco central, de esta manera el gobierno tena un
control directo sobre la emisin.Historia Del Sistema Financiero
Argentino (Filminas)
a) Antecedentes hasta 1935El virreinato del Ro de la Plata fue
un virreinato pobre y el mismo carcter tuvo la joven repblica que
se formo a partir de ste en 1810 o formalmente en 1816, por ello no
es extrao que fracasara el intento de crear el primer banco, debida
a Rivadavia en 1811, por falta de capitales. Hasta 1.860 el pas
estuvo envuelto en guerras civiles, alta emisin, estancamiento
econmico, escasez de metlico. Tal clima solo era proclive a la
aparicin de entidades financieras que satisficieran las apremiantes
necesidades del estado y muy poco a otros sectores. Tal es el caso
de la Caja Nacional de Fondos de Sud Amrica, creada en 1818 y que
no era propiamente un banco, aunque cumpli algunas de sus funciones
como la de tomar depsitos a plazo fijo con el propsito de
consolidar la deuda del gobierno )en el ao 13 comenzaron los
emprstitos forzoso) y allegarle recursos.
Desaparecida tres aos ms tarde, otras entidades le sucedieron,
la primera el Banco de Descuentos o Banco de Buenos Aires, que era
de capital privado sobretodo ingles- y operaba comercialmente,
aunque con el privilegio adems de la emisin de billetes.
Sobre la base del Banco de Descuento, desaparecido en 1826, se
funda el Banco Nacional, de capital mixto, cuyos 10 aos de vida
transcurrieron entre un acentuado emisionismo, prstamos al gobierno
y fallidos intentos en imponer sus billetes y accionar en el
interior del pas. Una historia similar fue la de La Casa de la
Moneda, que no era una simple entidad emisora, toda ves que poda
cumplir varias funciones bancarias como recibir depsitos y otorgar
prstamos, en 1854 cambia de nombre por Banco y Casa de la Moneda y
se convierte en el primero exclusivamente estatal. Como por
entonces se haba producido la escisin de la provincia de Buenos
Aires, esa institucin qued como banco de su gobierno, que en 1863
se le dio el nombre de Banco de La Provincia de Bs. As., en tanto
que la Confederacin creo en 1854 el Banco Nacional de la
Confederacin Argentina que dur menos de 8 meses.
Derrocado Rosas el pas inicia una etapa de prosperidad y se
instalan nuevos bancos como el Banco Londres y Ro de la Plata
(1862), Banco de Cuyo en San Juan (1971) y un ao mas tarde el de
Italia, todos privados, adems del Banco Hipotecario de la Prov. de
Bs. As. Que abri sus puertas en 1872.
Se dicta la ley General de Monedas N 1130 y se crea en 1877 la
Casa de la Moneda. Se dicta la Ley de Bancos Nacionales Garantidos
N2216, se crea la Caja de Conversin. Otras instituciones llamadas a
cumplir una larga trayectoria como el Banco Hipotecario Nacional
(1.885) y el Banco de la Nacin Argentina (1891), aunque su
extraordinaria accin de fomento de este ltimo se inicia con la
sancin de su ley orgnica en 1904. Con la recuperacin y el
crecimiento de las exportaciones se instalan nuevos bancos
privados, an existentes; se organiza la primer Cmara Compensadora
en 1893, formada por los propios bancos y reemplazada en 1912 por
otra a cargo del Banco Nacin; aparece en 1914 la Caja Nacional de
Ahorro Postal.
b) El rgimen de 1935
Hasta el ao 1.935 se dice que en pas no exista un sistema
financiero, porque si bien existan bancos no se daban los otros 2
componentes de un sistema.
Un sistema financiero est compuesto por tres elementos:
Conjunto de entidades financieras; Ley de entidades financieras;
Banco Central que ordene el sistema financiero.Por Ley 12155 se cre
el BCRA, como entidad mixta, nica autorizada a emitir billetes en
el pas, encargada de la regulacin del crdito y los medios de pago,
agente financiero del Estado, supervisora de los bancos y encargada
de la Cmara compensadora en lugar del Banco Nacin. En el mismo ao
se dicta una ley de Bancos (12.156),con anterioridad se regan por
la legislacin comercial.
En sistema se saneo con la creacin del Instituto Movilizador de
Inversiones Bancarias, al que por ley 12157 se transfirieron parte
de los activos de algunos bancos que atravesaban grandes
dificultades, hacindose cargo de sus depsitos, este adquiri la
totalidad de las garantas (prendas o hipotecas) que posean los
bancos y causaban iliquidez, el Instituto deba liquidar o vender
los bienes para recuperar los fondos de manera de no crear
inflacin, las leyes 12.158 y 12.159 son reformas a la carta orgnica
del BCRA y la 12.160 o de Organizacin (constitucin del BCRA y del
IMIB). El BCRA nace como una institucin mixta con capitales del
estado nacional, de bancos nacionales y de bancos extranjeros. c)
La nacionalizacin de los depsitos. Perodo 1946-1955
En 1946 se estatiza el Banco Central y se implanta un original
sistema de depsitos nacionalizados: segn este los bancos reciban
los depsitos por cuenta y orden del Central, actuando como
mandatarios suyos para la atencin de los clientes y el pago de los
intereses y recibiendo por ello una comisin. En consecuencia es
como si el encaje fuera del 100 %, debiendo obtener de esa misma
Institucin los fondos para las operaciones de prstamos, que
realizaban por su cuenta y riesgo, pagndole un inters por esos
recursos a los que se llam redescuento, aunque nada tiene que ver
con el clsico. La ganancia de los bancos deriva as de la diferencia
entre el inters que cobraban a sus clientes por los prstamos y el
que pagaban al Central por el redescuento. A la vez se otorgo a los
depositantes la garanta de la Nacin. Con este sistema el Estado
controlaba toda la creacin de dinero.
Se funda el Banco de Crdito Industrial (estatal) antecesor del
BANADE. El decreto-ley 14.962 da la autorizacin al BCRA para
aprobar el funcionamiento de bancos, sucursales y operaciones, la
ley 13.571 reforma la carta orgnica del BCRA colocndolo bajo la
tutela del Ministerio de Finanzas siendo el ministro y el
subsecretario el presidente y el vicepresidente, respectivamente,
de la entidad; se autoriza al BCRA para resolver la liquidacin de
entidades, as como otorgar adelantos al gobierno.d) Perodo
1956-1966
Se suprime la nacionalizacin de los depsitos, devolviendo los
depsitos el Banco Central y retornando el rgimen de efectivo mnimo,
pero ya no con tasas fijas establecidas por ley sino modificables
por el BCRA en virtud de la nueva ley de Bancos, a la vez que se
acenta la autarqua del BCRA, se le otorga la facultad de fijar el
efectivo mnimo y otras regulaciones a la vez que se introduce la
figura del sndico para fiscalizar las operaciones del banco. Se
sanciona la ley 13.127 (ley de Bancos) que dispona que las
entidades que desearan ser bancos deban adoptar la forma de una
S.A.., luego se incorpor la forma de sociedad cooperativa.e) Perodo
1967-1972
Se sanciona la ley de Entidades Financieras (18.061) esta deroga
a la Ley de Bancos, su nacimiento se debe al crecimiento de la
industria liviana y de la gran cantidad de entidades extrabancarias
que escapaban al control del BCRA, esta ley alcanza a todas las
personas o instituciones que medien habitualmente entre la oferta y
la demanda pblica de recursos financieros y legisl para 6 clases de
entidades: bancos comerciales, hipotecario y de inversin, cajas de
crdito, sociedades de crdito para consumo y compaas financieras.f)
Perodo 1973-1975 Con el nuevo gobierno peronista se vuelven a
nacionalizar por ley los depsitos (20.520), as como algunas
entidades bancarias (20.522), se estableci un rgimen para entidades
parabancarias a la vez que se reform la carta orgnica del BCRA,
esta rigi hasta 1.992 y mediante la ley 20.574 se modifican los
requisitos establecidos en la ley de entidades financieras para
calificar de nacionales o extranjera a las entidades.g) Perodo
1976-1983 Nuevamente por ley se procede a la desnacionalizacin de
los depsitos, otro punto saliente de este perodo es la sancin de la
ley 21.526 o Nueva Ley de Entidades Financieras que se encuentra
vigente y modifica las leyes 22.051 o de Garantas de Depsitos, la
22.267 o de Intervencin de Entidades y la 22.871 o de Apertura de
Filiales. Se eliminan las sociedades de crdito para consumo
transformndolas en compaas financieras o cajas de crdito, se
adicionan las sociedades de Ahorro y Prstamo para la vivienda, se
vuelve a modificar el criterio para clasificar una entidad en
nacional o extranjera sujetas al requisito de reciprocidad, y se
limit la recepcin de depsitos a cuenta a los bancos comerciales por
lo cual gran parte de las cajas de crdito se transforman en bancos
cooperativos; estos puntos nombrados son modificaciones a la carta
orgnica del BCRA por medio de la ley 20.539.h) Desde 1984 Se
produce la cada del Banco Internacional Regional, el sistema
financiero es sacudido por la crisis econmica y el recrudecimiento
de la economa por lo que se debi adoptar medidas tendientes al
saneamiento, redimensionamiento y eficiencia del sector. Estas
reformas fueron encaradas por medio de la ley 24.144 que entre
otras cosas acenta la autarqua del BCRA puesto que establece que no
depende ms del Ministerio de Economa, ampla el nmero de sndicos a 2
as como su mandato y obliga a la opinin de auditores externos en lo
concerniente a los estados contables; limita la asistencia a
entidades financieras (por iliquidez y en forma transitoria por 30
das) y al estado nacional (la financiacin se har por medio de
compra de ttulos del tesoro que no pueden ser mayor a 1/3 de las
reservas ni crecer ms del 10% anual; crea la Superintendencia de
Entidades Financieras y Cambiarias (rgano descentralizado pero
presupuestariamente dependiente del BCRA, estas medidas se
introducen por la modificacin de la carta orgnica del BCRA. As
mismo modifica 3 ttulos de la ley de entidades financieras: Secreto
Bancario, se suprime la obligatoriedad de la confidencialidad para
las operaciones activas; Sanciones, Recursos, Disolucin y
Liquidacin de entidades, se mantiene la facultad de revocar el
permiso de funcionamiento pero se modifica el proceso de liquidacin
ya que se dispone la inmediata participacin de un juzgado
comercial;
Suprime el Rgimen de Garanta de Depsitos (vigente desde
1977)
Concepto de Banco ModernoEn los primeros tiempos un banco era un
mero intermediario monetario (intercambio de metales preciosos y
monedas), hoy da la intermediacin es de crditos ya que concentran
el ahorro de la sociedad y lo distribuyen creando medios de pago,
cuando otorgan prstamos o conceden crditos.
Banco es la empresa cuya actividad habitual y fundamental es
actuar entre la oferta y demanda de crdito, mediante la recepcin de
depsitos de dinero a la vista o a plazo, por cuenta propia o ajena,
y el otorgamiento de medios de pago a terceros, con el ejercicio
del crdito, constituyndose en deudor de aquellos que le proveen
fondos (sus depositantes) y acreedor de aquellos que los
utilizan.La ley de entidades financieras no establece una definicin
de banco. Dichas entidades quedan implcitamente calificadas al
decir que la ley comprende a todas las personas que realicen
intermediacin habitual entre la oferta y la demanda de recursos
financieros. Y cada clase de ellas es caracterizada por las
operaciones que se les autoriza a realizar.
El banco moderno tiene las siguientes caractersticas:
1) Formidable Expansin, esta expansin no solo se da en cuanto al
nmero de entidades y casas sino al volumen de los recursos que
movilizan, hoy da es prcticamente indispensable que un pueblo
cualquiera exista al menos una sucursal de un banco importante
cuyos servicios puedan ser usufructuados por todas las clases
socioeconmicas;2) Amplia Gama de Operaciones, se han desarrollado
los servicios prestados a la comunidad con sentido de servicio
pblico aunque remunerados- (cobro de impuestos, pago de
jubilaciones), as como los convenios con la clientela (cobro y pago
de documentos, transporte de caudales o valores, transferencias);3)
Ha gravitado la complejidad de la vida moderna, al crear
necesidades cuya satisfaccin tambin compete a la banca (el turismo
por ejemplo). La Incorporacin de Tecnologa, es totalmente necesaria
porque se deben realizar un mayor nmero de operaciones en menor
tiempo y a un menor costo;4) Aumento en la Variedad de las
Entidades Financieras, si bien los bancos comerciales desarrollan
todo tipo de actividad a su lado han florecido compaas y sociedades
especializadas en algn tipo de operatoria o sector (comercio
exterior, leasing, ahorro y prstamos, etc.);5) Concentracin
financiera, algunos pases la aceptan y an estimulan por las
economas de escala y los menores riesgos en comparacin con los de
un sector financiero atomizado, mientras que otras legislaciones
las prohben por su posible conversin en un monopolio.6)
Internacionalizacin, se dio como consecuencia del aumento en el
intercambio de bienes, servicios y capital y de la competitividad
del mundo moderno que impulsa a salir a buscar negocios y reducir
costos. La internacionalizacin de la banca se presenta en la
creciente intervencin de la misma en operaciones financieras con el
exterior, la apertura de filiales, sucursales, agencias o
representaciones en pases ms o menos desarrollados econmicamente y
los bancos internacionales o regionales y los organismos
financieros del mismo carcter, como el FMI, el Banco Mundial, y
tantos otros.7) El papel de la banca desde el punto de vista
monetario, gran parte de las transferencias de fondos se realizan
con cheques.
Funciones Tcnicas Intermediacin Financiera: constituye una
funcin esencial en virtud de la cual es posible la transferencia de
recursos de un sector de la comunidad a otro. La intermediacin se
realiza por medio de 2 actos independientes: Captacin del Ahorro, o
sea reunir recursos que se encuentran disponibles para que estos
sean destinados a fines productivos en vez de un consumo
superfluo;
Seguridad de los Fondos Ahorrados, no solo se evita los riesgos
de una tenencia personal del dinero sino que tambin se logra
obtener un beneficio por haber prestado su ahorro.
Asignacin de Recursos: esta funcin se encuentra en el extremo
opuesto de la intermediacin y consiste en la distribucin de los
recursos por medio del crdito y el otorgamiento de garantas, es
quizs la funcin ms delicada ya que por medio de esta las entidades
tienen una importancia gravitante en la vida econmica.
Intermediacin en los Pagos: la presta mediante los medios de pagos
que emiten y la compensacin de cuentas que permiten la realizacin
de pagos sin que se efecte una efectiva movilizacin del dinero,
esto (reduccin en la movilizacin del dinero) tiene diversos efectos
positivos como ser mayor seguridad y rapidez en las operaciones y
la eliminacin de ciertos costos (fletes y seguros). Creacin de
medios de Pago: esta est ligada ntimamente a sus funciones bsicas
(recibir depsitos y otorgar crditos) y tiene lugar a travs de la
movilizacin de los depsitos a la vista, mediante el uso del cheque.
Otras Funciones: como ser administracin de capitales, alquiler de
cajas de seguridad, colocacin de acciones, cumplimiento de mandatos
diversos. Creacin de Moneda: no confundir con la emisin de moneda,
que es exclusiva del BCRA, el dinero bancario es producto de los
prstamos y depsitos que reciben las entidades.Clasificacin de las
Entidades Bancarias a) Segn El Origen Del Capital Oficiales: el
capital est integrado exclusivamente por aportes del Estado
nacional, provincial o municipal;
Privados: el capital est integrado exclusivamente por aportes de
particulares; Mixtos: el capital est integrado por aportes del
estado y de los particulares. De Capital Nacional: si predominan
los capitales de residentes en el pas por sobre los capitales de
residentes en el extranjero, los porcentajes pueden ser variables
segn las leyes; De Capital Extranjero: en estas prevalecen los
capitales del extranjero por sobre el de los residentes locales; De
Depsitos: el capital proviene de los ahorristas; De Negocios: el
capital es aportado por empresas u otras entidades.
b) Por el domicilio de las entidades Locales: sin importar si
son de capital nacional o extranjero y depender de donde tengan la
casa matriz sern de Capital o Interior;
Del Exterior: con o sin casa instalada en el pas;
Para esta clasificacin se toma en cuenta el domicilio legal del
banco.c) Desde el Punto de Vista de la Creacin de Dinero De Emisin
o Centrales: cuentan con la autorizacin para emitir billetes, uno
solo en cada pas; Bancos que operan con depsitos a la vista,
movilizables con cheques, son los que dan lugar a la creacin
secundaria de dinero, en el pas son exclusivamente bancos
comerciales. Dems entidades financieras: stas carecen de ambas
facultades (emitir billetes y crear dinero).
d) Por el Grado de Concentracin
Con casa nica
Con sucursales
e) Por la Actividad que realizan las Entidades Financieras (por
el grado de especializacin)
Realizan la totalidad o gran parte de las operaciones: son todas
aquellas que pueden realizar la totalidad de las operaciones que
por ley no le son expresamente prohibidas (bancos comerciales);
Que actan en un campo relativamente restringido en cuanto a un
tipo de operaciones o beneficiarios: Compaas financieras, cajas de
crdito y bancos de inversin (atienden necesidades de los sectores
industriales y primarios y financian inversiones); cajas de ahorro
(muestran una riqueza operativa bastante grande pero centrada a
finalidades determinadas: crditos personales, familiares, para la
vivienda, seguros ,es decir, fines de asistencia social);
Entidades definitivamente especializadas: bancos hipotecarios,
sociedades de ahorro y prstamo para la vivienda, bancos de comercio
exterior, sociedades de leasing, etc.
Banca minorista o al por menor: son entidades que atienden todas
las necesidades de servicios bancarios de individuos y familias y
de pequeas empresas, vale decir el alquiler de cajas de seguridad,
cuentas corrientes personales, cuentas de ahorro, prstamos para
compra o arreglo de vivienda, automviles, artculos del hogar,
etc.
La Ley de Entidades Financieras divide o clasifica a las
entidades en 6 grupos:
1. Bancos Comerciales,
2. Bancos de Inversin,
3. Bancos Hipotecarios,
4. Compaas Financieras,
5. Cajas de Crdito y
6. Sociedades de Ahorro y Prstamo para la vivienda y otros
inmuebles.2, BANCOS CENTRALES Y EMISIN DE DINEROUn banco central es
una institucin financiera que trabaja para controlar la poltica
monetaria de un pas, o de un grupo de pases que forman parte de una
misma unidad econmica. La mayora de los pases del mundo cuentan con
su propio banco central, siendo el encargado de emitir la moneda
nacional.
Sus clientes no son personas ni empresas, sino el estado y los
bancos comerciales, que guardan sus depsitos en sus cuentas y
realizan transacciones y operaciones financieras a travs de
ellos.
La poltica monetaria que dicta un banco central est destinada a
influir en la actividad econmica del pas en el que ejerce sus
funciones, para mantener un equilibrio financiero en el sistema y
preservar el valor de la moneda local frente al de las divisas
internacionales.
El sistema de reserva federalCreada en 1913; responsable de la
administracin de los sistemas monetarios de los Estados Unidos. La
mayora de los bancos comerciales es miembro del sistema de reserva
federal.
Esta gobernada por siete miembros propuestos por el presidente y
autorizados por el congreso de Estados unidos; Los miembros
(gobernadores) son nombrados por 14 aos (terminado un nombramiento
cada dos ao). Un gobernador es el presidente; la presidencia del
FED es una posicin altamente visible y con mucha influencia en el
mundo econmico; el FED costa de doce distritos en todo el pas, cada
distrito tiene su banco Federal de reserva con su propio
presidente.
Aspecto a destacar: una caracterstica importante del FED es que
por las leyes que lo crearon, ni la rama ejecutiva, ni la rama
legislativa del gobierno federal pueden ejercer control sobre
el.
Las acciones de los bancos centrales afectan las tasas de inters
, el monto del crdito y la oferta monetaria y todos estos tiene
repercusiones directas no solamente sobre ,los mercados
financieros, sino tambin sobre la produccin agregada y la
inflacin.Bancos de la Reserva FederalSon 12 bancos, los mas grandes
son los de Nueva Cork, Chicago y San Francisco, el de Nueva Cork
posee el 25% de activos, son casi publico, los bancos miembros
(privados) poseen acciones, dividendos no mas del 6 % anual.
Cuenta con nueve directores, seis elegidos por bancos miembros,
tres nombrados por la junta de gobernadores.
Directores: existen tres clases:
Los A elegidos por los bancos miembros son banqueros
profesionales.
Los B tambin elegidos por bancos miembros, son lideres de los
sectores de la industria, de la mano de obra, de la agricultura o
del consumidor.
Los C designado por la junta de gobernadores.
Bancos miembros: son todos los bancos nacionales, aprox 2800
bancos miembros
Poltica Monetaria
Existen tres herramientas para llevar a cabo una poltica
monetaria. Operaciones de Mercado Abierto. Cuando el FED compra
instrumentos financieros, pone ms dinero en circulacin. Con ms
dinero disponible, las tasas de inters tienden a disminuir, y as ms
dinero es prestado y gastado. Cuando el FED vende instrumentos
financieros, saca de circulacin el dinero, causando que las tasas
de inters aumenten, haciendo los prstamos ms caros y, por lo tanto,
menos accesibles. Regular la cantidad de reservas. Un banco miembro
presta la mayor parte del dinero depositado en l. Si el FED dice
que deben quedarse con una mayor reserva, la cantidad de dinero que
un banco puede prestar disminuye, haciendo los crditos ms
inaccesibles y provocando alzas en la tasa de inters. Tasas de
Descuento. Cambiar la tasa de inters a la cual los bancos pueden
pedir del Sistema de Reserva Federal. Bancos miembros pueden pedir
prstamos de corto plazo al FED. El inters que cobra el FED a los
bancos por los prstamos son llamados Tasa de Descuento, el cual es
superior a la tasa de inters de los bancos comerciales. Esto tiene
un efecto en la cantidad de dinero que los bancos sobregiran. Banco
Central EuropeoEl Banco Central Europeo (BCE) es el banco central
de la Unin Europea, la administracin encargada de manejar la
poltica monetaria de los 17 estados miembros de la Eurozona. El BCE
fue establecido por el Tratado de msterdam en el ao 1998 y tiene su
sede en Frncfort del Meno (Alemania). Actualmente est presidido por
Mario Draghi, exgobernador del Banco de Italia.
El objetivo principal del Banco Central Europeo es mantener la
estabilidad de precios en la zona euro, es decir, mantener la
inflacin en niveles bajos. El Consejo de Gobierno define la
estabilidad de precios como la inflacin (ndice de Precios al
Consumo Amortizado) de alrededor del 2%. A diferencia de otros
organismos como, por ejemplo, la Reserva Federal de los Estados
Unidos, el BCE solo tiene un objetivo principal con otros objetivos
subordinados a l.
Las principales tareas del Banco Central Europeo son definir y
ejecutar la poltica monetaria de la zona euro, dirigir las
operaciones de cambio de divisas, cuidar de las reservas exteriores
del Sistema Europeo de Bancos Centrales y promover el buen
funcionamiento de la infraestructura del mercado financiero. Adems,
tiene el derecho exclusivo de autorizar la emisin de billetes de
euro. Los estados miembros pueden emitir monedas de euro, pero la
cantidad debe ser autorizada de antemano por el BCE.
El Banco Central Europeo tambin debe cooperar en la Unin Europea
y a nivel internacional con organismos y entidades de terceras
partes. Por ltimo, contribuye a mantener un sistema financiero
estable y a la vigilancia del sector bancario. Esto se pudo
observar, por ejemplo, en la intervencin del BCE durante la crisis
crediticia de 2007 en la que se prest millones de euros a los
bancos para estabilizar el sistema financiero.
Aunque el Banco Central Europeo se rige directamente por la
legislacin de la Unin Europea y por tanto, no con la legislacin
mercantil aplicable a las empresas privadas, su puesta en marcha se
asemej a la de una sociedad annima en el sentido de que el BCE
tiene acciones y capital social. Su capital actual es de de 10 760
millones de euros, que est en manos de los bancos centrales de los
Estados miembros que actan como accionistas, aunque inicialmente
contaba con 5760 millones. La clave de la asignacin de capital
inicial se determin en 1998 sobre la poblacin de los estados y el
PIB, pero esa clave es regulable y ha sido modificada en cuatro
ocasiones. Las acciones del BCE no son transferibles y no pueden
utilizarse como garanta.
La sede del Banco Central Europeo se encuentra en Frncfort del
Meno, el centro financiero ms grande de la zona euro (aunque no de
la Unin Europea), y su ubicacin en esa ciudad se fij en el Tratado
de msterdam junto con la de otras importantes instituciones. En
concreto, el banco ocupa actualmente la conocida como Eurotower,
hasta que se terminen las obras para la construccin de una sede
propia.
Historia
El Banco Central Europeo es el sucesor de facto del Instituto
Monetario Europeo, institucin que fue creada al comienzo de la
segunda fase o etapa de la Unin Econmica y Monetaria de la Unin
Europea para manejar los problemas de transicin a la nueva moneda
por parte de los pases que iban a adoptar el euro y para preparar
la creacin del propio BCE y del Sistema Europeo de Bancos
Centrales.1El 2 de mayo de 1998, el Consejo Europeo, en su
composicin de Jefes de Estado y de Gobierno, decidi por unanimidad
que once Estados miembros (Blgica, Alemania, Francia, Irlanda,
Italia, Espaa, Luxemburgo, los Pases Bajos, Austria, Portugal y
Finlandia) cumplan las condiciones necesarias para la adopcin de la
moneda nica el 1 de enero de 1999. Dichos pases participaran, por
tanto, en la tercera fase de la Unin Econmica y Monetaria Europea
(UEM).[citarequerida] Los Jefes de Estado o de Gobierno llegaron
asimismo a un acuerdo poltico con relacin a las personas que habran
de recomendarse como miembros del Comit Ejecutivo del BCE. Dos
pases, aunque pudieron adoptar el Euro como moneda, por referendum
popular, no se incorporaron a la zona Euro: Reino Unido y
Dinamarca.[citarequerida]Al mismo tiempo, los ministros de Economa
de los Estados miembros que han adoptado la moneda nica acordaron,
junto con los gobernadores de los bancos centrales nacionales de
dichos pases, la Comisin Europea y el Instituto Monetario Europeo
(IME), que los tipos de cambio centrales bilaterales del Sistema
Monetario Europeo (SME) de las monedas de los Estados miembros
participantes seran utilizados para determinar los tipos de
conversin irrevocable del euro.[citarequerida]El Instituto
Monetario Europeo fue sustituido formalmente por el BCE el 1 de
junio de 1998 en virtud del Tratado de la Unin Europea (tambin
denominado Tratado de Maastricht, por la ciudad en la que fue
firmado), y sin embargo, no hizo uso de sus plenos poderes hasta la
introduccin del euro el 1 de enero de 1999, dando comienzo a la
tercera fase de la UEM.1 El Banco Central Europeo era la institucin
final necesaria para esta unin monetaria, tal como se indic en los
informes de la propia UEM, de Pierre Werner y del expresidente de
la Comisin Europea Jacques Delors.1El primer presidente del BCE fue
Wim Duisenberg, que haba sido presidente del Banco de los Pases
Bajos, ministro de Finanzas de dicho pas2 y presidente del
Instituto Monetario Europeo.3 A pesar de esto, el gobierno francs
prefera para este cargo a Jean-Claude Trichet,4 que era gobernador
del Banco de Francia; y que finalmente le acabara
sucediendo.5Tambin hubo disputas sobre la direccin ejecutiva del
BCE ya que el Reino Unido exigi formar parte de ella a pesar de su
negativa a unirse a la eurozona y no adoptar el euro.6 Bajo la
presin de Francia, tres puestos en la direccin fueron asignados a
los miembros ms grandes (Francia, Alemania e Italia), y Espaa
reclam un cargo que acab consiguiendo. A pesar de este sistema de
nombramiento que podra parecer sujeto a las directrices de los
estados miembros, la direccin afirm su independencia desde el
principio con su resistencia a las convocatorias de las tasas de
inters y futuros candidatos a la misma por parte de los
gobiernos.6En el momento de la creacin del Banco Central Europeo,
la zona euro estaba formada por once miembros, a los que se sumaron
Grecia en enero de 2001, Eslovenia en enero de 2007, Chipre y Malta
en enero de 2008, Eslovaquia en enero de 2009 y Estonia en enero de
2011; ampliando as el alcance del banco y el nmero de miembros de
su consejo de administracin.7 8Con la entrada en vigor, el 1 de
diciembre de 2009 del Tratado de Lisboa, el Banco Central Europeo
obtuvo la condicin de institucin de la Unin EuropeaObjetivo
Billetes de euro.
El objetivo principal del Banco Central Europeo es mantener la
estabilidad de precios en la zona euro, es decir, mantener la
inflacin en niveles bajos. El Consejo de Gobierno define la
estabilidad de precios como la inflacin (ndice de Precios de
Consumo Armonizado) de alrededor del 2%.10 A diferencia de otros
organismos como, por ejemplo, la Reserva Federal de los Estados
Unidos, el BCE solo tiene un objetivo principal con otros objetivos
subordinados a l.11Sin perjuicio del objetivo de la estabilidad de
precios, el BCE ha de apoyar las polticas generales de la UE con el
fin de contribuir a la realizacin de los objetivos comunitarios
establecidos en el artculo 2 del Tratado de la Unin Europea.12
Dichos objetivos comunitarios son un alto nivel de empleo y un
crecimiento no inflacionista y sostenible.
Funciones bsicas
Las principales tareas del Eurosistema, y por ende, del Banco
Central Europeo, son definir y ejecutar la poltica monetaria de la
zona euro, dirigir las operaciones de cambio de divisas, cuidar de
las reservas exteriores del Sistema Europeo de Bancos Centrales y
promover el buen funcionamiento de los sistemas de pagos e
infraestructura del mercado financiero.13 Adems, el BCE tiene el
derecho exclusivo de autorizar la emisin de billetes de euro. Los
estados miembros pueden emitir monedas de euro, pero la cantidad
debe ser autorizada de antemano por el BCE.13Otras tareas incluyen
la recopilacin de la informacin estadstica necesaria para llevar a
cabo sus funciones y la contribucin a la estabilidad financiera y
supervisin prudencial del sistema financiero. Asimismo, siempre que
lo requieran las funciones asignadas al Eurosistema, el BCE
mantiene estrechas relaciones de cooperacin con las instituciones
internacionales y a nivel europeo.
Consideraciones sobre la ejecucin de la poltica monetaria
A diferencia del estilo de la banca central de losEstados
Unidos, en el que la liquidez se presenta a la economa a travs de
la compra de bonos del Tesoro por parte de la Reserva Federal, el
Eurosistema utiliza un mtodo diferente en el que hay alrededor de
1500 bancos elegibles que pueden pujar por contratos de reporto en
corto plazo que va desde las dos semanas a los tres meses de
duracin.14En efecto, los bancos piden prestado dinero en efectivo y
deben devolverlo. Los cortos periodos de tiempo en la dureccin del
prstamo permiten que las tasas de inters se ajusten continuamente.
Cuando vencen los ttulos de reporto, los bancos participan
nuevamente. Un incremento en la cantidad de ttulos que se ofrecen
en la subasta de bonos permite un aumento de la liquidez en la
economa, mientras que una disminucin tiene el efecto contrario. Los
contratos se realizan sobre el activo del balance del Banco Central
Europeo y los depsitos resultantes en los bancos miembros se
contabilizan como pasivo. En trminos simples, la responsabilidad
del Banco Central es la del dinero, y un aumento de los depsitos en
los bancos miembros llevado como pasivo del Banco Central,
significa que ms dinero se ha puesto en la
economa.[citarequerida]Para recibir la aprobacin para poder
participar en las subastas, los bancos deben ser capaces de ofrecer
una prueba de garanta en forma de prstamos a otras entidades. Estos
prstamos suelen ser en forma de compra de deuda pblica de los
estados miembros, pero tambin se aceptan una amplia gama de valores
de la banca.15Parte de los estrictos requisitos para acceder a la
Unin Europea se disearon, especialmente el de tener en cuenta la
deuda soberana como un porcentaje del producto interno bruto de
cada estado miembro, para asegurar que los activos que se ofrecen
como garanta al Banco Central Europeo son, al menos en teora, todos
igualmente buenos y protegidos contra el riesgo de inflacin.15La
crisis econmica y financiera que comenz en el ao 2008 ha puesto de
manifiesto algunas debilidades relativas a la deuda soberana de
ciertos pases miembros, como Portugal, Irlanda, Grecia y Espaa.16
Estos "valores dbiles" no se limitan nicamente a los pases de
emisin de la deuda, sino que han sido mantenido por los bancos de
otros estados miembros. En la medida en que los bancos autorizados
para otener prstamos del BCE han puesto en peligro la garanta, su
capacidad para obtener prstamos del BCE, y por tanto la liquidez
del sistema econmico, se ha visto afectada.15La amenaza de la
prdida de liquidez ha llevado al Banco Central Europeo a llevar a
cabo operaciones de rescate financiero.15 Sin embargo, la deuda
soberana dbil no es la nica fuente en los ltimos aos de fragilidad
en las operaciones del BCE. Tambin lo fue el colapso del mercado en
dlares de los Estados Unidos con las denominadas obligaciones de
deuda colateralizada, que dio lugar a intervenciones a gran escala
en colaboracin con la Fed.15Las operaciones de rescate que implican
la deuda soberana han incluido el desplazar temporalmente los
activos txicos o dbiles de los balances de los bancos con problemas
al balance del Banco Central Europeo.17 Dicha accin es considerada
como un acto de monetizacin y puede resultar una amenaza
inflacionaria, mediante la cual los pases ms fuertes llevaran la
carga de la expansin monetaria (y la inflacin potencial) con el fin
de salvar a los pases miembros ms dbiles.17 La mayora de los bancos
centrales prefieren mover activos dbiles de sus balances con algn
tipo de acuerdo en cuanto a cmo seguir siendo mantenida la deuda.17
Esta preferencia por lo general ha llevado al BCE a argumentar que
los pases miembros ms dbiles deben por un lado dedicar parte de los
ingresos nacionales a garantizar la deuda y por otro reducir un
amplio rango de los gastos nacionales para poder hacer frente a sus
pagos pendientes que asfixian la economa.17Organizacin
El trabajo del BCE se organiza mediante los siguientes rganos de
gobierno:
El Comit Ejecutivo,
El Consejo de Gobierno, y
El Consejo General.
Cuerpos de toma de decisiones
El Comit Ejecutivo
El Comit Ejecutivo est formado por el Presidente del BCE
(actualmente Mario Draghi),18 el Vicepresidente y otros cuatro
miembros, todos designados por comn acuerdo de los presidentes o
primeros ministros de los pases de la zona euro.19 Su mandato es de
ocho aos, y no renovable.9El Comit es responsable de aplicar la
poltica monetaria definida por el Consejo de Gobierno y de dar
instrucciones a los bancos centrales nacionales. Tambin prepara las
reuniones del Consejo de Gobierno y se encarga de la gestin
ordinaria del BCE.19El Consejo de Gobierno
El Consejo de Gobierno es la mxima instancia decisoria del BCE.
Est formado por los seis miembros del Comit Ejecutivo y los
gobernadores de los 17 bancos centrales de la zona euro.20 Lo
preside el Presidente del BCE. Su misin primaria es definir la
poltica monetaria de la zona euro y, en especial, fijar los tipos
de inters al que los bancos comerciales pueden obtener dinero del
banco central.
Objetivo
Billetes de euro.
El objetivo principal del Banco Central Europeo es mantener la
estabilidad de precios en la zona euro, es decir, mantener la
inflacin en niveles bajos. El Consejo de Gobierno define la
estabilidad de precios como la inflacin (ndice de Precios de
Consumo Armonizado) de alrededor del 2%.10 A diferencia de otros
organismos como, por ejemplo, la Reserva Federal de los Estados
Unidos, el BCE solo tiene un objetivo principal con otros objetivos
subordinados a l.11Sin perjuicio del objetivo de la estabilidad de
precios, el BCE ha de apoyar las polticas generales de la UE con el
fin de contribuir a la realizacin de los objetivos comunitarios
establecidos en el artculo 2 del Tratado de la Unin Europea.12
Dichos objetivos comunitarios son un alto nivel de empleo y un
crecimiento no inflacionista y sostenible.
Funciones bsicas
Las principales tareas del Eurosistema, y por ende, del Banco
Central Europeo, son definir y ejecutar la poltica monetaria de la
zona euro, dirigir las operaciones de cambio de divisas, cuidar de
las reservas exteriores del Sistema Europeo de Bancos Centrales y
promover el buen funcionamiento de los sistemas de pagos e
infraestructura del mercado financiero.13 Adems, el BCE tiene el
derecho exclusivo de autorizar la emisin de billetes de euro. Los
estados miembros pueden emitir monedas de euro, pero la cantidad
debe ser autorizada de antemano por el BCE.13Otras tareas incluyen
la recopilacin de la informacin estadstica necesaria para llevar a
cabo sus funciones y la contribucin a la estabilidad financiera y
supervisin prudencial del sistema financiero. Asimismo, siempre que
lo requieran las funciones asignadas al Eurosistema, el BCE
mantiene estrechas relaciones de cooperacin con las instituciones
internacionales y a nivel europeo.
Consideraciones sobre la ejecucin de la poltica monetaria
A diferencia del estilo de la banca central de losEstados
Unidos, en el que la liquidez se presenta a la economa a travs de
la compra de bonos del Tesoro por parte de la Reserva Federal, el
Eurosistema utiliza un mtodo diferente en el que hay alrededor de
1500 bancos elegibles que pueden pujar por contratos de reporto en
corto plazo que va desde las dos semanas a los tres meses de
duracin.14En efecto, los bancos piden prestado dinero en efectivo y
deben devolverlo. Los cortos periodos de tiempo en la dureccin del
prstamo permiten que las tasas de inters se ajusten continuamente.
Cuando vencen los ttulos de reporto, los bancos participan
nuevamente. Un incremento en la cantidad de ttulos que se ofrecen
en la subasta de bonos permite un aumento de la liquidez en la
economa, mientras que una disminucin tiene el efecto contrario. Los
contratos se realizan sobre el activo del balance del Banco Central
Europeo y los depsitos resultantes en los bancos miembros se
contabilizan como pasivo. En trminos simples, la responsabilidad
del Banco Central es la del dinero, y un aumento de los depsitos en
los bancos miembros llevado como pasivo del Banco Central,
significa que ms dinero se ha puesto en la
economa.[citarequerida]Para recibir la aprobacin para poder
participar en las subastas, los bancos deben ser capaces de ofrecer
una prueba de garanta en forma de prstamos a otras entidades. Estos
prstamos suelen ser en forma de compra de deuda pblica de los
estados miembros, pero tambin se aceptan una amplia gama de valores
de la banca.15Parte de los estrictos requisitos para acceder a la
Unin Europea se disearon, especialmente el de tener en cuenta la
deuda soberana como un porcentaje del producto interno bruto de
cada estado miembro, para asegurar que los activos que se ofrecen
como garanta al Banco Central Europeo son, al menos en teora, todos
igualmente buenos y protegidos contra el riesgo de inflacin.15La
crisis econmica y financiera que comenz en el ao 2008 ha puesto de
manifiesto algunas debilidades relativas a la deuda soberana de
ciertos pases miembros, como Portugal, Irlanda, Grecia y Espaa.16
Estos "valores dbiles" no se limitan nicamente a los pases de
emisin de la deuda, sino que han sido mantenido por los bancos de
otros estados miembros. En la medida en que los bancos autorizados
para otener prstamos del BCE han puesto en peligro la garanta, su
capacidad para obtener prstamos del BCE, y por tanto la liquidez
del sistema econmico, se ha visto afectada.15La amenaza de la
prdida de liquidez ha llevado al Banco Central Europeo a llevar a
cabo operaciones de rescate financiero.15 Sin embargo, la deuda
soberana dbil no es la nica fuente en los ltimos aos de fragilidad
en las operaciones del BCE. Tambin lo fue el colapso del mercado en
dlares de los Estados Unidos con las denominadas obligaciones de
deuda colateralizada, que dio lugar a intervenciones a gran escala
en colaboracin con la Fed. Las operaciones de rescate que implican
la deuda soberana han incluido el desplazar temporalmente los
activos txicos o dbiles de los balances de los bancos con problemas
al balance del Banco Central Europeo.17 Dicha accin es considerada
como un acto de monetizacin y puede resultar una amenaza
inflacionaria, mediante la cual los pases ms fuertes llevaran la
carga de la expansin monetaria (y la inflacin potencial) con el fin
de salvar a los pases miembros ms dbiles.17 La mayora de los bancos
centrales prefieren mover activos dbiles de sus balances con algn
tipo de acuerdo en cuanto a cmo seguir siendo mantenida la deuda.17
Esta preferencia por lo general ha llevado al BCE a argumentar que
los pases miembros ms dbiles deben por un lado dedicar parte de los
ingresos nacionales a garantizar la deuda y por otro reducir un
amplio rango de los gastos nacionales para poder hacer frente a sus
pagos pendientes que asfixian la economa.17Organizacin
El trabajo del BCE se organiza mediante los siguientes rganos de
gobierno:
El Comit Ejecutivo,
El Consejo de Gobierno, y
El Consejo General.
Cuerpos de toma de decisiones
El Comit Ejecutivo
El Comit Ejecutivo est formado por el Presidente del BCE
(actualmente Mario Draghi),18 el Vicepresidente y otros cuatro
miembros, todos designados por comn acuerdo de los presidentes o
primeros ministros de los pases de la zona euro. Su mandato es de
ocho aos, y no renovable. El Comit es responsable de aplicar la
poltica monetaria definida por el Consejo de Gobierno y de dar
instrucciones a los bancos centrales nacionales. Tambin prepara las
reuniones del Consejo de Gobierno y se encarga de la gestin
ordinaria del BCE.
El Consejo de Gobierno es la mxima instancia decisoria del BCE.
Est formado por los seis miembros del Comit Ejecutivo y los
gobernadores de los 17 bancos centrales de la zona euro. Lo preside
el Presidente del BCE. Su misin primaria es definir la poltica
monetaria de la zona euro y, en especial, fijar los tipos de inters
al que los bancos comerciales pueden obtener dinero del banco
central. El Consejo General es el tercer organismo decisorio del
BCE y puede definirse como un rgano transitorio, debido a que no
todos los Estados miembros de la Unin han adoptado an el euro. Est
formado por el Presidente del BCE, el Vicepresidente y los
gobernadores de los bancos centrales nacionales de los 28 Estados
miembros de la UE. Contribuye al trabajo consultivo y de
coordinacin y ayuda a preparar la futura ampliacin de la zona
euro
Independencia poltica
Las instituciones de la Unin Europea y los gobiernos nacionales
estn obligados por los tratados a respetar la independencia del
Banco Central Europeo. Ello implica que ni el BCE ni los bancos
centrales nacionales (BCN) pueden solicitar o aceptar instrucciones
de las instituciones y organismos de la Unin, ni de los gobiernos
de los Estados en s. Para rendir cuentas, el BCE publica informes
sobre sus actividades y tiene que presentar su informe anual al
Parlamento Europeo, a la Comisin Europea, al Consejo de la Unin
Europea y al Consejo Europeo.29 Adems el Parlamento tambin es
consultado y emite su opinin sobre los candidatos a la junta
directiva.30A pesar de esto, y como resultado de la presin de los
gobiernos de Francia y Grecia, algunas personas opinan que la
independencia del BCE se ha visto limitada en los ltimos aos
Independencia financiera
Por otra parte, con objeto de que la institucin pueda desempear
sus funciones independientemente, el BCE est dotado de su propio
presupuesto. Por tanto, los mecanismos financieros del BCE se
mantienen separados de aquellos de la Unin Europea. Como ya se ha
dicho, el capital del BCE est suscrito y desembolsado por los
bancos centrales de la zona euro.
3,CONCEPTO DE OPERACIONES BANCARIAS. CLASIFICACIN. DEPSITOS,
TIPOS Y GARANTAS DE LOS DEPSITOS. CRDITOS. PRSTAMOS. APERTURA DE
CRDITO.TARJETA DE CRDITO. DESCUENTOCul es la importancia de definir
una operacin bancaria? Puede importar, entre otros, a quien legisle
acerca de la actividad que corresponde autorizar a las entidades
bancarias o al juez que debe decidir si alguien est cumpliendo una
funcin de banquero sin serlo.
Podemos dar dos acepciones: Se consideran operaciones bancarias
a las que realizan o se les autoriza realizar a los bancos. O sea
que por lo menos uno de los sujetos de la relacin ha de ser banco o
banquero. Se puede dar ese carcter a las operaciones que responden
a la finalidad especifica de la banca. Vale decir la mediacin entre
la oferta demanda de recursos monetarios. Con lo cual calificamos
como bancarias a las operaciones fundamentales o tpicas, que son
todas las formas de crditos y depsitos. En tanto que las restantes
tambin llevadas a cabo por los bancos, son accesorias de su
actividad fundamental, y solo cabra considerarlas bancarias en la
medida que coadyuven a ella.
Debemos recordar desde otro punto de vista que estas operaciones
constituyen actos de comercio segn lo entiende nuestro Cdigo de
Comercio en su artculo 8.ClasificacinComo primera clasificacin de
las operaciones bancarias tenemos la que distingue entre las
operaciones tpicas de las accesorias. Las tpicas son las vinculadas
con la intermediacin de la oferta y demanda de recursos del
mercado, funcin bsica de las entidades. Comprende dos grandes
grupos: Operaciones pasivas: son aquellas por las cuales la entidad
financiera capta del mercado el dinero necesario para la atencin de
su actividad. En virtud de ellas se constituye en deudor.
Operaciones activas: son las que permiten colocar en el mercado el
dinero obtenido mediante operaciones pasivas, con lo cual el banco
se convierte en acreedor.
Las operaciones accesorias son las desvinculadas de la captacin
y colocacin de fondos y consisten en la prestacin de servicios, por
ejemplo, el cobreo de impuestos, pago de sueldos, alquiler de cajas
de seguridad, etc.
En resumen:
- Operaciones Activas
- Operaciones Tpicas
Operaciones Bancarias - Operaciones Pasivas
- Operaciones Accesorias
Prestacin de Servicios
Algunos ejemplos de las distintas operaciones son las
siguientes:Operaciones Pasivas Depsitos a la vista, de ahorro, a
plazo fijo.
Depsitos especiales: judiciales, usuras pupilares, en garanta de
terceros, oficiales.
Redescuento pasivo.
Venta de ttulos.
Venta de giros y transferencias.
Anticipos pasivos.
Emisin de cartas de crdito.
Emisin de bonos y cedulas hipotecarias.Operaciones activas
Descuento de documentos.
Compras de documentos y ttulos.
Prestamos cambiarios.
Prstamos prendarios e hipotecarios.
Adelanto en cuenta corriente.
Anticipos sobre valores, letras y mercaderas.
Crdito documentario.
Redescuento activo.
Factoring.
Leasing.
Otorgamiento de fianzas y avales.Operaciones accesorias o de
servicios Alquiler de cajas de seguridad.
Compra venta de divisas.
Pagos de sueldos de las empresas a jubilados, etc.
Estudios de mercado a pedido de la clientela.
Cobranza de impuestos, tarifas de servicios pblicos y otras
recaudaciones.
Recepcin de valores en custodia y otros depsitos regulares.
Recepcin de valores al cobro.
Administracin de propiedades.
Administracin de carteras de valores mobiliarios.
Peritajes encomendados por los clientes.DEPSITO BANCARIOSe
denomina depsito a cualquier dinero que se entrega al banco para
que ste lo guarde. Es decir, cualquier cuenta corriente o de ahorro
que tengamos abierta en una entidad es un fondo de depsitos. Son
uno de los productos financieros de ahorro ms sencillos y ms
utilizados; son imprescindibles para mantener el equilibrio del
sistema financiero. Contemplan un plazo determinado y una
rentabilidad fijada con anterioridad. Para el ahorrador es una
forma de obtener una rentabilidad por la entrega de un capital al
Banco por un plazo determinado. Y las entidades pueden obtener los
capitales necesarios para financiar las tarjetas de crdito, las
hipotecas y prstamos personales.
Es una operacin por lo cual el depositante entrega a la entidad
financiera una suma de dinero con el compromiso de su restitucin en
la fecha prefijada o cuando el depositante lo solicite. Son
operaciones pasivas por parte de los bancos, ya que tienen la
obligacin de devolver esos fondos a sus depositantes en el tiempo
previsto.
Los Bancos no pueden prestar el 100% de los fondos que reciben
de sus depositantes, el Banco Central les exige que constituyan
ciertas reservas como ser el denominado Encaje o Efectivo Mnimo: es
la proporcin de fondos que deben inmovilizar los bancos por cada
depsito que captan del pblico; una suerte de colchn de liquidez
ante eventuales retiros de fondos.
El Efectivo Mnimo es el dinero que las entidades financieras
deben mantener sin utilizar (en caja o depositado en el Banco
Central), o sea, sin conceder crditos ni realizar otras
operaciones, para poder, as atender los derechos de los
depositantes. En la prctica es un porcentaje sobre el total de los
depsitos. Este porcentaje lo decide el Banco Central y han de
cumplirlo obligatoriamente todas las entidades financieras.
Un depsito bancario tiene los siguientes elementos: Depositario:
Es quien recibe el depsito, es decir, es la entidad financiera; un
depsito constituye para estas un recurso esencial para el
desarrollo de la actividad existiendo siempre una notoria
desproporcin entre los depsitos y los recursos propios.
Depositante: Es quien realiza el depsito, su persona puede
coincidir o no con quien es el titular del depsito. Suma Depositada
o Capital: Generalmente tiene un monto mnimo, establecido en la
atencin de los gastos operativos (integrar fichas y libretas, abrir
y atender cuentas, registrar). Plazo de Devolucin: Representa el
grado de disponibilidad que est a favor del cliente y segn sea
menor o mayor tendremos depsitos a la vista, depsitos a plazo o con
preaviso. Forma de Devolucin:
Inters: La tasa de inters, estar influenciada por una serie de
factores: grado de disponibilidad (ser mayor cuanto mayor sea el
grado de inmovilizacin del depsito); la ley de oferta y demanda;
las polticas de la autoridad monetaria y la tasa inflacionaria.
Comisiones: constituyen una retribucin que cobra la entidad
financiera por los servicios que presta.
La Cuenta de Depsito es la expresin contable del depsito y en
ella se registran cronolgicamente las colocaciones, extracciones,
los intereses y comisiones.
Los Movimientos que pueden darse o producirse en una cuenta de
depsito, en especial la extraccin, le corresponde exclusivamente al
titular, pudindose estipular la apertura de la cuenta bajo alguna
de estas formas que se mencionan a continuacin, orden recproca o
indistinta:
e) Retiro o extraccin de fondos.
f) Cobro o dbito de comisiones por parte del banco.
g) Colocacin o depsito de fondos.
h) Transferencias o acreditacin de intereses a favor del
cliente.
i) El cierre de las cuentas de depsitos se puede dar por varios
motivos, entre ellos el vencimiento del plazo, la voluntad del
titular, el fallecimiento del titular o la violacin de normas.
El titular debe tener en cuenta en base a sus necesidades y
objetivos:
Plazo del que dispone.
Importe a destinar.
Objetivos perseguidos y perfil de su inversin.
Con un buen anlisis de sus objetivos y la formacin en los
productos financieros vigentes, le ayudar a elegir el mejor depsito
para sus intereses y lograr, de esta forma, incrementar o mantener
su capacidad de ahorro.Hay varios tipos de cuentas de depsitos:
Depsitos de demanda (cuentas de cheques) no pagan inters y
pueden ser retirados bajo demanda.
Depsitos de ahorro pagan inters, por debajo de las tasas de
inters del mercado, no tienen un vencimiento especfico y, por lo
general, pueden ser retirados bajo demanda.
Son dos las categoras principales de depsitos bancarios vigentes
en la actualidad, en el cual se han modificado sus caractersticas
con la llegada de las nuevas tecnologas.
Caractersticas Fundamentales:1- Liquidez: en cualquier momento
el cliente puede proceder a retirar el dinero que previamente ha
depositado.2- Seguridad: las entidades financieras estn sometidas a
un estricto control por parte del Banco Central y existe el Fondo
de Garanta de Depsitos que, aunque no cubre todo el importe
depositado, si lo hace en la mayora.3- Sencillez: Frente a otros
productos de inversin o instrumentos financieros, el depsito
bancario ofrece el nmero mnimo de requisitos de
formalizacin.Depsito a la vistaSon aquellos que pueden ser
retirados por el cliente en cualquier momento, en las oficinas del
banco o a travs de transferencias por internet. Hay dos tipos de
depsitos bancarios a la vista: la cuenta corriente y la cuenta de
ahorros. La primera se caracteriza porque puede ser movilizada
mediante la emisin de cheques, mientras que la segunda solo puede
hacerlo mediante la presentacin de la libreta en las oficinas del
banco.
No obstante, con la aparicin de los cajeros automticos y de las
operaciones por Internet, esta diferencia ha desaparecido. De
hecho, la utilizacin de cheques ha disminuido considerablemente.
Otra caracterstica era que la cuenta corriente admita los
sobregiros, pero actualmente esto tambin es posible en el caso de
las cuentas de ahorro.
Lo usual es que ninguna pague intereses por los depsitos, aunque
los bancos ofrezcan ciertos beneficios, como devolucin de un pequeo
porcentaje de los recibos domiciliados. Lo que s hay que tener
presente es que cargan comisiones de mantenimiento y por la
realizacin de algunas operaciones como transferencias nacionales o
internacionales.
Depsito a plazoComo indica su nombre, estos depsitos bancarios
se hacen por un lapso de tiempo determinado, durante el cual el
cliente no puede retirar los fondos. A cambio, recibe de la
institucin financiera un inters calculado en forma de tasa fija o
variable, que se paga mensualmente o al final del contrato,
dependiendo de cada contratacin; (tambin llamados certificados de
depsitos), algunos certificados de depsito, pueden venderse en el
mercado abierto antes de su vencimiento si es que el depositante
necesita fondos.
Otros certificados de depsito no pueden ser vendidos. Si un
depositante quiere retirar los fondos del banco antes de la fecha
de vencimiento, se imponen penas por retiro. Una cuenta de demanda
de mercado de dinero es aquella que paga un inters con base en las
tasas de inters de corto plazo. Al mercado para las obligaciones de
deuda de corto plazo se le llama mercado de dinero, y esta es la
razn por la que estos depsitos obtienen su nombre. Estn diseados
para competir con los fondos mutuales del mercado de dinero.
Pese a que este ingreso que recibe las instituciones financieras
debera mantenerse durante un perodo fijo, su cancelacin anticipada
es usualmente posible, en cuyo caso la entidad crediticia carga una
penalizacin, casi siempre igual al monto de los intereses que se
hubiesen generado; es decir, en este caso, los depsitos bancarios a
plazo se convierten en un depsito a la vista.
Garanta de los DepsitosLa garanta es un respaldo para el
ahorrista, que le permite disponer del dinero en caso de que la
entidad financiera no puede cumplir con su obligacin de pago.
Cubre cuentas corrientes, cajas de ahorros y plazos fijos en
pesos y dlares, pero algunos casos excluidos:
Cuando la tasa ofrecida por el banco supere en dos puntos al
promedio del sistema.
Los plazos fijos ajustables por CER.
Depsitos que ofrezcan retribuciones diferentes de la tasa de
inters, como sorteos o seguros.
El Sistema de Seguro de Garanta de los Depsitos fue creado en
1995 (durante el efecto tequila) con el objetivo de cubrir los
depsitos bancarios, en forma subsidiaria y complementaria al
sistema de privilegios y proteccin de depsitos, establecido por la
Ley de Entidades Financieras.
Caractersticas: Supervisin de las Entidades: esta es una de las
funciones ms importantes que deben cumplir los bancos centrales,
cuidando que los bancos no entren en cada o en problemas
financieros fuera de los considerados normales. Privilegios para
los Depositantes: estos aseguran a los depositantes privilegios
sobre los dems acreedores en caso de liquidacin o quiebra de la
entidad, esta no es una garanta total y habr que esperar la
resolucin judicial. Sistemas de Garanta: Son los que garantizan la
devolucin de los depsitos sea cual fuera la situacin de la entidad
financiera y la existencia de otros acreedores, bsicamente existen
dos sistemas de garantas:
1. 1) Seguro de Depsito: est a cargo de organismos organizados
con capital del Estado y de entidades financieras privadas, aunque
la participacin de estas se limita a la toma del seguro con primas
calculadas como porcentaje de los depsitos.
2. 2) Garanta Estatal: se da cuando la banca pertenece en su
totalidad al Estado, como en un rgimen colectivista, por lo tanto
existe una garanta explcita o implcita del estado por los depsitos
que reciben sus bancos.
La entidad encargada de administrar esta garanta es SEDESA
(Seguro de Depsitos S.A.), su sitio web es: www.sedesa.com.arEl
tope que fijo el Banco Central para la garanta de los depsitos, es
de $120.000.-PRSTAMO
Es un contrato por el cual una persona jurdica, llamada
Prestamista, concede a otra persona fsica o jurdica, llamada
Prestatario, una cantidad de dinero para que lo utilice,
devolvindolo junto con unos intereses en los plazos marcados en el
contrato.
Prstamo BancarioContrato mercantil entre una entidad financiera
y una persona fsica o jurdica en el que se conviene que la entidad
financiera (prestamista), entregue dinero a la otra (prestatario)
con la condicin de que ste lo devuelva junto con intereses pactados
en el contrato de prstamo, que bien pueden ser a tasa fija o
variable.Caractersticas:
El Banco ingresa el importe de una sola vez.
El Prestatario devuelve el prstamo en las cantidades y plazos
acordados.
El Banco cobrar unos intereses al Prestatario, y el inters ser
fijo o variable.Componentes de un Prstamo:
Capital: Cantidad de dinero que el Banco anticipa.
Plazo de amortizacin: Tiempo que se establece para devolver el
dinero del prstamo. Las cuotas de amortizacin suelen ser mensuales
aunque tambin pueden ser trimestrales, semestrales e incluso
anuales.
Sistema de amortizacin: El sistema de amortizacin francs o de
cuotas constantes es el ms utilizado.
Tipos de inters:
1. Fijo: El tipo de inters no cambia a lo largo de la vida del
prstamo.
2. Variable: El tipo de inters vara cada cierto perodo de
tiempo. Al principio se acuerda un tipo inicial y una vez
transcurrido un plazo el tipo de inters vara de acuerdo con la
evolucin de un ndice de referencia.
3. Mixto: Combinacin de los anteriores.
Comisiones: Comisiones de apertura, estudio, por amortizacin
parcial y/o total o por cambio de condiciones de un prstamo que
cobra el Banco.Clasificacin de los Prstamos:
CriterioTipos
Segn la naturaleza de los bienes prestadosDe dinero.
De cosas: muebles fungibles.
Segn la moneda objeto del prstamoEn moneda nacional.
En moneda extranjera.
Segn el tipo de intersTasa fija: el tipo de inters no
cambia.
Tasa variable: el tipo de inters vara.
Segn el sistema de amortizacinSistema francs.
Sistema alemn.
Sistema americano.
Segn el plazo de vencimientoPrstamo a corto plazo: para gastos
de consumo.
Prstamo a largo plazo:
Segn la garantaGaranta personal: aval (en caso de no cumplir,
responde un tercero llamado avalista).
Garanta real: en caso de impago por parte del prestatario, ste
responde con bienes muebles o inmuebles.
Segn su instrumentacinMediante pliza.
Mediante escritura pblica.
Diferencias entre los Prstamos Hipotecarios y Personales
Prstamos PersonalesPrstamos Hipotecarios
Se formalizan en una pliza.
Intereses ms elevados que en el caso de P. Hipotecarios.
Plazo de amortizacin menor que el P. Hipotecario.
La garanta es personal del solicitante o el avalista. Se
formaliza en escritura pblica.
Intereses menores que en el caso del prstamo personal.
Plazo de amortizacin mayor que el P. Personal.
La garanta es un bien inmobiliario (piso).
Cmo se diferencia una apertura de crdito de un prstamo
bancario?
Ambos son contratos referidos a operaciones bancarias activas.
PrstamoEl prstamo bancario es el contrato bancario por el cual, un
banco entrega a su cliente una suma determinada de dinero,
obligndose el cliente a restituirla en el mismo gnero y cantidad en
el plazo convenido, pagando los intereses pactados.
Es una operacin activa porque el banco se hace acreedor de los
intereses, comisiones y eventualmente, de los intereses moratorios
para el caso de incumplimiento del cliente.
El contrato no se perfecciona con la entrega de la suma prestada
sino que la entrega de la suma prestada es el objeto del contrato y
la nica obligacin que genera el contrato es restituir esa suma al
vencimiento del plazo estipulado.
El contrato de prstamo se diferencia del contrato de apertura de
crdito; en esta ltima, el banco abre una lnea de crdito al cliente
con un lmite mximo que el cliente ir utilizando y amortizando a
medida que necesite el dinero. En el prstamo, en cambio, se le
entrega la cantidad de dinero estipulada y se restituir una vez
finalizado el plazo contractualmente fijado.
El contrato de prstamo es un contrato unilateral. La nica
obligacin principal que se genera est a cargo del prestatario
(cliente), consistiendo en pagar los intereses pactados y las
comisiones estipuladas en el contrato y devolver el capital
prestado en la fecha concertada.
Apertura de crditoLa apertura de crdito es un contrato por el
cual un banco se obliga a poner a disposicin de su cliente una suma
de dinero determinada, por un perodo de tiempo determinado o
indeterminado, que el cliente puede utilizar segn le convenga, y el
cliente se obliga a la devolucin del dinero del cual dispusiere, as
como al pago de una comisin ms los intereses que se devenguen por
la utilizacin del crdito. El acreditado tiene derecho a disponer de
la suma total que el banco pone a su disposicin.
En este contrato cobra especial relevancia el elemento
disponibilidad. En efecto, que el cliente tenga a su disposicin el
dinero que necesita, significa que tiene la posibilidad de emplear
la caja del banco, como si fuera propia, hasta el monto acordado y
por el perodo de tiempo sealados en el contrato. Podr entonces
efectuar los retiros que necesite, sea en una sola vez o
fraccionadamente. Esta disponibilidad no es consecuencia de una
previa entrega de dinero por parte del cliente como en el contrato
de depsito. El dinero est disponible para el cliente porque el
banco le ha concedido un crdito.APERTURA DE CRDITOLa apertura del
crdito significa el acto por el cual el Banco, abre el crdito o lo
otorga, quedando a disposicin del Cliente hacer uso del crdito
concedido.
En esta operacin, la entidad financiera pone a disposicin del
cliente por un tiempo una suma de dinero, de la que aquel dispondr
segn su voluntad mediante una o varias extracciones. Desde el punto
de vista jurdico lo esencial de este contrato, est en que el
cliente tiene derecho a retirar la suma acordada, desde el punto de
vista operativo lo ms importante reside en los sucesivos retiros
del cliente, entrega de fondos, es decir, el movimiento de la
cuenta.
Esta diferencia se manifiesta en la parte contable, ya que el
adelanto no da lugar a una registracin (salvo cuentas de orden)
sino que se efectivizan en los retiros y reintegros.
Desde que entra en vigencia el contrato de apertura de crdito el
banco se obliga a mantener a disposicin del cliente (retirando los
fondos o girando contra la cuenta) deber hacer frente a los
intereses sobre el monto utilizado.En general, entre el
otorgamiento de un crdito y su disposicin no existe diferencia
temporal, a tal punto que lleva a pensar que crdito y prstamo es lo
mismo, sin embargo no lo son. Crdito se refiere al acto de
confianza en el Prestatario por parte del Banco, por el cual ste
est dispuesto a entregarle a aquel una suma de dinero por cierto
tiempo, para que el prestatario disponga de ella y en fecha futura
determinada se la devuelva ms los intereses pactados. Ahora la
fecha del otorgamiento del crdito puede no coincidir con el
nacimiento del prstamo, es decir puede ocurrir que por las
caractersticas del crdito otorgado el Cliente puede disponer de los
fondos en el momento que desee dentro del plazo de la operacin, y
mientras no disponga de los fondos no existe prstamo, o sea el
prstamo es la operacin financiera que nace a partir de la
disposicin de los fondos por parte del Cliente o Prestatario.
Existen varias modalidades de apertura de crdito, entre ellas
podemos mencionar las siguientes:
Adelantos en cuenta corriente
Anticipos
Tarjetas de Crdito
Crdito Documentario
Adelanto en cuenta corrienteEl adelanto en cuenta corriente es
una operacin bancario por el cual el Banco previa apertura de
crdito- pone a disposicin del Cliente una determinada suma de
dinero, la cual podr disponer hasta el plazo fijado; y por la
disposicin de fondos pagar la tasa de inters fijada para la
operacin, con la caracterstica especial que la disposicin de los
fondos debe realizarse a travs del uso de la cuenta corriente, lo
que significa que el Banco aceptar dbitos en la cuenta (pagar
cheques librados por el cuentacorrentista, permitir uso de la
tarjeta de dbito) sin que exista la correspondiente provisin de
fondos; es decir, el Banco autorizar los dbitos sobre la base del
crdito otorgado.
Es pertinente aclarar que no existe adelanto en cuenta corriente
hasta tanto esta arroje saldo deudor; o sea, que mientras los
dbitos se autoricen sobre la base de la provisin de fondos que hizo
el Cliente, no hay adelanto en cuenta corriente. Ahora, si no
existe provisin de fondos, las libranzas realizadas por el cuenta
correntista deberan ser rechazados, salvo que el Cliente goce de
autorizacin para giraren descubierto; en este caso, los cheques se
pagaran sobre la base del crdito otorgado por el Banco y no a la
provisin de fondos del Cliente.
En esta operacin existen varios aspectos a destacar:
No existe una suma prestada, sino un lmite de crdito, el cual el
Cliente puede disponer total o parcialmente durante la vigencia del
crdito.
Existe un periodo en el cual el Cliente podr disponer del
crdito; en general es corto y no va ms all de los 180 das como
mximo.
La tasa de la operacin, en general es mayor a la de descuento de
documentos, debido a que el Cliente es el que establece cundo
existe prstamo y por qu suma, ya que, recordemos, el crdito est a
disposicin del Cliente; por lo tanto este determinar cundo utilizan
los fondos
Esta operatoria es tpicamente demandada por los Comercios y las
Empresas, con lo cual hay una cierta similitud en ese aspecto con
la de descuento de documentos.
El Banco cobra comisiones por la apertura de crdito, debido a la
inmovilizacin de fondos que produce esta operatoria, ya que l debe
estar preparado para aceptar los dbitos en la cuenta corriente del
Cliente, pero no sabe con precisin por qu importe y en qu fecha se
producirn los mismos.
Si bien el costo de esta operatoria es elevado, los Clientes la
prefieren por lo siguiente:
Al tener autorizado el crdito significa que si de urgencia el
Cliente necesita fondos, dispondr de ellos; en cambio si no fuere
as debe solicitar que se le otorgue un prstamo bancario, y ello
puede llevar varios das.
El Cliente utiliza los fondos que necesita y por los das que lo
requiere: por lo cual paga intereses de acuerdo con los fondos
utilizados.
Mientras no dispone de los fondos no paga intereses.
El cliente puede realizar depsitos y entonces pagar menores
intereses, ya que los depsitos disminuirn o harn desaparecer el
saldo deudor de la cuenta.Adelantos transitoriosEste es un caso
particular de adelanto en cuenta corriente, su modo de operar es
similar al adelanto en cuenta corriente propiamente dicho, pero se
diferencia en varios aspectos:
31- No existe crdito otorgado formalmente; en la prctica los
Bancos aceptan cheques emitidos por sus cuentacorrentistas a pesar
de no contar con la provisin de fondos, ni autorizacin para girar
en descubierto. Esto se debe a la calidad que representan los
Clientes a los que de hecho se les brinda la operatoria, sin que se
le haya otorgado el crdito correspondiente.
32- Los plazos de la operacin rondan en general las 48 72 horas,
en casos muy excepcionales llegan a un mes.
33- Es tpico que este adelanto sea con objeto de que los
Empresarios efecten pagos de sueldos o alguna erogacin similar.
34- El tipo de inters que se cobra por esta operatoria es muy
superior al adelanto en cuenta corriente propiamente dicho.
35- En caso de pasar ms das que los normales para la cancelacin
de la deuda contrada por los cuentacorrentistas, se invitar a estos
a que formalicen el crdito.
Tarjeta de Crdito Son instrumentos de pago emitidos por una
entidad financiera a favor de sus clientes para ser aplicados a la
compra de bienes de consumo o de servicios, por lo tanto
constituyen una forma muy especial de cartas de crdito, pues
acreditan al beneficiario frente al comerciante, siendo la entidad
financiera la encargada del pago de la operacin, la diferencia con
la carta de crdito y con el cheque de viajero es que no existe
provisin de fondos por parte del cliente, es decir, que existe
relacin directa entre a emisin de la tarjeta y el otorgamiento de
un crdito.
Latarjeta de crditoes un instrumento material de identificacin
del usuario, que puede ser una tarjeta plstica con unabanda
magntica, unmicrochipy un nmero en relieve. Es emitida por unbancoo
entidad financiera que autoriza a la persona a cuyo favor es
emitida, utilizarla como medio de pago en los negocios adheridos al
sistema, mediante su firma y la exhibicin de la tarjeta. Es otra
modalidad de financiacin, por lo tanto, el usuario supone asumir la
obligacin de devolver el importe dispuesto y de pagar los
intereses, comisiones bancarias y gastos pactados.
Entre las tarjetas ms conocidas del mercado se
encuentran:Visa,American Express,MasterCard,Diners
Club,JCB,Discover,Cabal, entre otras. Las grandes tiendas y
almacenes del mundo tambin emiten tarjetas de crdito para sus
clientes.
Los usuarios tienen lmites con respecto a la cantidad que pueden
cargar de acuerdo a la poltica de riesgos existente en cada momento
y a las caractersticas personales y de solvencia econmica de cada
usuario. Generalmente no se requiere abonar la cantidad total cada
mes. En lugar de esto, el saldo acumula un inters. Se puede hacer
slo unpago mnimoas como pagar intereses sobre el saldo pendiente.
Si se paga el saldo total, no se pagan intereses.
La mayor ventaja es la flexibilidad que le da al usuario, quien
puede pagar sus saldos por completo en su fecha lmite mensual o
puede pagar una parte. La tarjeta establece el pago mnimo y
determina los cargos de financiamiento para el saldo pendiente. Las
tarjetas de crdito tambin se pueden usar en loscajeros automticoso
en unbancopara servirse de un adelanto de efectivo, aunque a
diferencia de lastarjetas de dbito, se cobra un inters por la
disposicin, comisin y, en algunos pases, un impuesto porque se
trata de un prstamo.
Se suele cobrar una cuota anual por el uso de la tarjeta.
Cuando se paga con tarjeta en el comercio, el cobrador suele
pedir una identificacin y exige lafirmadel pagar o voucher para
acreditar que se es propietario de la tarjeta. Existen algunas
excepciones donde no se solicita firmar el recibo, a ste sistema se
le denomina "autorizado sin firma" y suele utilizarse en comercios
con grandes aglomeraciones de gente, como lo son cines,
restaurantes de comida rpida y otros lugares similares. En caso de
uso fraudulento hay que dar aviso por escrito a la entidad
financiera o tienda que le da la tarjeta pidiendo que anule el
cargo y seguir los trmites de cada institucin. El emisor de la
tarjeta debe demostrar que la compra ha sido hecha por el
propietario.Cada instrumento contiene las identificaciones de la
entidad emisora y del afiliado autorizado para emplearla; as como
el periodo temporal durante el cual ese instrumento mantendr su
vigencia. Suele contener tambin la firma del portador legtimo y un
sector con asientos electrnicos perceptibles mediante instrumentos
adecuados. Estos asientos identifican esa particular tarjeta y
habilitan al portador para disponer del crdito que conlleva el
presentarla, sin estampar su firma.
Con respecto al origen, podemos decir que apareci en los
comienzos delsiglo XXen losEstados Unidos, en concreto; la idea
surgi dentro de las oficinas del Chase Manhattan Bank, a manos de
su director, bajo la modalidad detarjeta profesional, se insinu con
su forma mayoritaria alrededor de la dcada de los aos 1940 y tom
difusin desde la mitad del siglo.
La difusin internacional fue producto del empleo en otras
naciones de las tarjetas emitidas en aquel pas, y del
establecimiento local de sucursales de las emisoras durante la
quinta y la sexta dcada.Nmero de la tarjetaEs un nmero de cuenta
principal de las tarjetas de crdito y tarjetas bancarias. Tiene una
cierta cantidad de estructura interna y las cuotas de un sistema
comn de numeracin. Los nmeros de tarjeta de crdito son un caso
especial de la norma ISO / IEC 7812 nmeros de tarjetas
bancarias.
Una norma ISO / IEC 7812 contiene un nmero de un dgito
identificador principal de la Industria (MII), uno de seis dgitos
Nmero de Identificacin del Emisor (IIN), un nmero de cuenta, y un
cheque de un solo dgito calcula utilizando el algoritmo de Luhn. El
MII es considerado como parte del IIN.
El trmino "Emisor Nmero de Identificacin" (IIN) sustituye a los
utilizados anteriormente "Nmero de Identificacin Bancaria" (BIN).
Vase la norma ISO / IEC 7812 para ms informacin.Requisitos cuenta
para apertura cuenta corriente: Documento Nacional de Identidad
(D.N.I.)
Constancia de CUIT/CUIL/CDI
Recibo de Haberes/ Recibo de Jubilacin o Pensin (ltimo 6
meses).
Factura de Servicios Reciente a Nombre del Solicitante.
Situacin ante la A.F.I.P. y de corresponder Documentacin
Respaldatoria.
Manifestacin de Bienes.
Seis ltimos Aportes Autnomos.
Verificacin del Domicilio.
2 (Dos) Referencias Bancarias.
2 (Dos) Referencias Comerciales.4,El Seguoncepto General.
Condiciones Esenciales. La Funcin Social y Econmica del Seguro.
Clasificacin.
ro. C
Concepto General El seguro es una operacin compleja que rene
elementos econmicos jurdicos y tcnicos y que por ello resulta
difcil dar una definicin.
De los tres campos los que ms se han ocupado del tema son que
pertenecen al campo jurdico poniendo especial nfasis en la relacin
contractual entre el asegurador y el asegurado.
El seguro tiene segn los juristas las siguientes teoras
predominantes: Satisfaccin de una necesidad eventual: el seguro es
una institucin destinada a procurar, a un costo mnimo individual,
los medios financieros para solventar necesidades eventuales, esta
idea tiene una crtica que establece que las necesidades eventuales
no son materia asegurable en tanto y en cuanto no representen un
dao econmicamente tasable, pues de lo contrario se podran asegurar
todas las necesidades eventuales incluidas las espirituales.
Transferencia a una empresa: segn esta teora, de corte netamente
econmico, el seguro es un contrato que traslada los riesgos de los
patrimonios individuales a una empresa dedicada profesionalmente a
asumirlos mediante una prima, con la que integra un fondo adecuado
a las probabilidades de produccin de los siniestros y capaz de
hacer frente al pago de las indemnizaciones. Principio
indemnizatorio: segn esta teora todos los seguros en mayor o menor
medida caen dentro del campo de la indemnizacin de un dao
eventual.
De que el seguro indemniza un dao patrimonial en los seguros de
intereses (sobre bienes) no existen dudas, en cuanto a los seguros
de vida no es novedoso el asignarle un valor econmico a la vida
humana y podemos afirmar que en este estn incluidos el dao
emergente de la prdida de la vida y los gastos que ella trae
aparejada, adems del lucro cesante y la prdida de ganancias
eventuales por la actividad econmica que esta ocasion.
Concepto Econmico De SeguroEl seguro es el conjunto de
operaciones financieras por medio de las cuales empresas
especializadas indemnizan las prdidas patrimoniales o lucro
cesantes provocados por los riesgos susceptibles de valoracin
estadstica que han sido transferido por los interesados mediante el
pago de un precio, calculado sobre la base de la probabilidad de
acaecimiento de la eventualidad cubierta.Para la ley 17.418 habr
contrato de seguro cuando el asegurador se obliga mediante una
prima o cotizacin a resarcir un dao o cumplir la prestacin
convenida si ocurre el hecho previsto.Condiciones Esenciales
Existencia de un inters asegurable, es la medida del dao
indemnizable, ya que cuando el bien es afectado por el riesgo
cubierto solo corresponde restituir al asegurado el importe del
perjuicio y este perjuicio est limitado por el valor de su inters
respecto del bien;
Debe mediar un contrato de seguro, debe ser bilateral,
aleatorio, oneroso, de ejecucin continua y de adhesin;
Debe integrarse con el reaseguro, en las formas y lmites que la
tcnica impone para el equilibrio del sistema y que tambin puede
atenderse con un coaseguro;
Requiere para su explotacin sistemtica y profesional una empresa
dedicada en forma exclusiva a la operativa tcnica;
Su objeto ser restaurar la integridad patrimonial del
asegurado;
Los riesgos deben ser susceptibles de homogeneizacin y valoracin
estadstica, es decir, deben poder integrar una gran masa de manera
que puedan formularse varias estadsticas respecto a la frecuencia e
intensidad;
Debe existir una transferencia de riesgo a la empresa
aseguradora;
Debe haber un precio o prima por la transferencia del
riesgo.
Funcin Econmica y Social del SeguroLa economa clsica se divide
en 4 sectores o actividades que realiza el hombre para satisfacer
sus necesidades: Produccin, Circulacin, Distribucin y Consumo.
El seguro es polifactico en la economa porque se relaciona con
los 4 sectores, en este sentido se debe tener presente que el
seguro respalda y favorece a la produccin, activa la circulacin,
contribuye a la mejor distribucin y estimula el consumo.
El seguro acta sobre la accin social, exmenes mdicos de los
seguros de vida, las condiciones tcnicas laborales mnimas de un
seguro de riesgo. Entre otras cosas el seguro tambin origina
fuentes de trabajo ya que para su actividad necesita de personal
administrativo y tcnico.
Acta como un detractor del consumo ya que es necesario
prescindir de ciertos consumos para poder solventar el seguro.
Clasificacin Segn su Tcnica Operativa, esta clasificacin se basa
en la modalidad tcnica operativa utilizada para minimizar el riesgo
y permitir as que con un mnimo aporte se puedan indemnizar los daos
sufridos. Segn