Veterinarska ambulanta SUPER PET BIZNIS PLAN Pljevlja, avgust 2015.
Veterinarska ambulanta SUPER PET
BIZNIS PLAN
Pljevlja, avgust 2015.
Ovaj primjer biznis plana preuzet je sa portala MojBiznisPlan.com.
Dozvoljena je neograničena upotreba ovog plana u edukativne svrhe ili kao osnove za izradu drugih poslovnih planova. Nije dozvoljena neovlaštena reprodukcija, prodaja, objavljivanje ili bilo kakva druga
komercijalna upotreba ovog dokumenta, bez prethodne saglasnosti. Za sve dodatne informacije, kontaktirajte nas na: [email protected].
Sve informacije sadržane u ovom biznis planu su fiktivnog karaktera i ne odnose se na bilo koje konkretno
preduzeće ili pojedinca. U skladu s tim, bilo kakva sličnost sa stvarnim preduzećima, ličnostima, lokacijama ili poslovnim aktivnostima, u potpunosti je slučajna i nenamjerna.
Ovaj primjer biznis plana ima isključivo edukativnu namjenu, tako da MojBiznisPlan ne snosi odgovornost za
bilo kakvu štetu nastalu korištenjem podataka iz ovog biznis plana ili na bilo koji drugi način.
Copyright © MojBiznisPlan.com. Sva prava zadržana.
Sadržaj
1. Sažetak .............................................................................................................................. 1 2. Uvod .................................................................................................................................. 2
2.1. O preduzeću ........................................................................................................................ 2
2.2. O projektu ........................................................................................................................... 2 3. Tržište prodaje ................................................................................................................... 3
3.1. Geografska dimenzija tržišta ............................................................................................... 3
3.2. Ciljne grupe ......................................................................................................................... 3
3.3. Potencijal tržišta .................................................................................................................. 4
3.4. Konkurencija ....................................................................................................................... 4
3.5. Planirani prodajni asortiman ............................................................................................... 5
3.6. Plan marketinga .................................................................................................................. 6 4. Tržište nabavke .................................................................................................................. 7
4.1. Repromaterijal .................................................................................................................... 7
4.2. Struktura tržišta nabavke .................................................................................................... 8 5. Tehnološki aspekti projekta ................................................................................................ 9
5.1. Građevinski objekat ............................................................................................................ 9
5.2. Oprema ............................................................................................................................... 9
5.3. Potrebni energenti i voda ................................................................................................. 11
5.4. Potrebna radna snaga ....................................................................................................... 11
5.5. Projekcija cijene radne snage ............................................................................................ 12 6. Finansijski aspekti projekta ................................................................................................ 13
6.1. Ulaganja u osnovna sredstva ............................................................................................ 13
6.2. Ulaganja u trajna obrtna sredstva ..................................................................................... 13
6.3. Rekapitulacija ukupne vrijednosti projekta ...................................................................... 14
6.4. Izvori finansiranja .............................................................................................................. 14
6.5. Obaveze prema izvorima finansiranja ............................................................................... 14
6.6. Troškovi ............................................................................................................................. 14
6.6.1. Materijalni troškovi ................................................................................................ 15
6.6.2. Nematerijalni troškovi ............................................................................................ 15
6.6.3. Troškovi amortizacije ............................................................................................. 16
6.6.4. Troškovi plata ......................................................................................................... 16
6.7. Ukupan prihod .................................................................................................................. 16
6.8. Početni bilans stanja ......................................................................................................... 18
6.9. Bilans uspjeha ................................................................................................................... 18
6.10. Gotovinski tok ................................................................................................................... 19
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
1
1.
Veterinarska ambulanta „SuperPet“ je porodični projekat bračnog para Knežević, koji su po zanimanju doktori veterinarske medicine. Nakon dugogodišnjeg rada u inostranstvu, odlučili su da se vrate u rodna Pljevlja i otvore sopstvenu veterinarsku ambulantu.
Ambulanta će primarno pružati usluge zdravstvene zaštite kućnih ljubimaca, u koje spadaju opšti pregledi, cijepljenje i označavanje životinja, specijalistički pregledi i hirurške intervencije. Pri tome, osnovna prednost na tržištu biće primjena znanja i iskustva stečenih radom u inostranstvu. Planirano je da ambulanta bude locirana u centru Pljevalja, pri čemu bi svojim uslugama pokrivala cijelo gradsko područje, kao i prigradska naselja.
Proračun tržišnog potencijala, prema kojem na svakih 100 stanovnika na ciljnom tržištu dolazi u prosjeku oko 20 kućnih ljubimaca, kao i ne pretjerano snažna konkurencija, pokazuju da ovaj projekat ima svoju tržišnu opravdanost.
Za potrebe odvijanja poslovnog procesa, planirano je iznajmljivanje poslovnog objekta, ukupne površine 150 m2, koji mora biti prilagođen zahtjevima projekta i pravilnicima struke.
Potrebno investiciono ulaganje podrazumijevalo bi nabavku opreme, kao i obezbjeđenje potrebnih obrtnih sredstava.
Ukupna vrijednost ulaganja iznosi 56.000 EUR. Od tog iznosa, putem kredita će biti obezbijeđeno 25.000 EUR, dok će se ostatak od 31.000 EUR obezbijediti iz sopstvenih izvora.
S obzirom da se kredit uzima na period od tri godine, projekcije su rađene za period od četiri godine, kako bi se pokazao puni potencijal projekta, nakon otplate kredita. U tom smislu, projektovani godišnji prihod u prvoj godini iznosi 128.000 EUR, dok u četvrtoj godini dostiže nivo od 161.000 EUR.
Finansijske projekcije pokazuju da je projekat održiv i rentabilan tokom cijelog posmatranog perioda eksploatacije, pri čemu se u prvoj godini ostvaruje neto dobit od 19.000 EUR, koja uz konstantan rast, u četvrtoj godini dostiže iznos od 43.000 EUR. Takođe, tokom cijelog perioda eksploatacije projekat je likvidan, odnosno konstantno se ostvaruje stabilan suficit novčanog toka.
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
2
2.
2.1. O preduzeću
Naziv preduzeća: Specijalistička veterinarska ambulanta za kućne ljubimce SUPERPET
Lokacija: Pljevlja
Pravni status Društvo sa ograničenom odgovornošću (d.o.o.)
Vlasnička struktura:
Vlasnik % vlasništva
Danilo Knežević 50%
Anđelija Knežević 50%
Osnovna djelatnost (šifra) 75.00 Djelatnost veterinarsko-zdravstvene zaštite i kontrole kućnih ljubimaca
2.2. O projektu
Veterinarska ambulanta „SuperPet“ (u daljem tekstu: Ambulanta) je porodični projekat bračnog para Danila i Anđelije Knežević, koji su po zanimanju doktori veterinarske medicine. Nakon dugogodišnjeg rada u inostranstvu, odlučili su da se vrate u rodne Pljevlje i otvore sopstvenu veterinarsku ambulantu.
Ambulanta će primarno pružati usluge zdravstvene zaštite kućnih ljubimaca, pri čemu će osnovna prednost na tržištu biti znanja i iskustva stečena radom u inostranstvu. Planirano je da Ambulanta bude locirana u centru Pljevalja, pri čemu bi svojim uslugama pokrivala cijelo gradsko područje, kao i prigradska naselja.
Realizacija ovog projekta podrazumijevala bi zakup adekvatnog poslovnog prostora, nabavku potrebne opreme i repromaterijala, te angažman potrebnog broja radnika, sa odgovarajućim stručnim kvalifikacijama. Vlasnici planiraju da projekat većim dijelom finansiraju iz sopstvenih sredstava, dok bi preostali dio sredstava bio obezbijeđen iz bankarskog kredita.
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
3
3.
3.1. Geografska dimenzija tržišta
Ambulanta će djelovati na području Opštine Pljevlja, pri čemu se kao primarno tržište posmatraju naselja u užoj gradskoj zoni, u kojoj živi oko 20 hiljada stanovnika.1
Pored toga, usluge Ambulante biće dostupne i stanovnicima koji žive u prigradskim naseljima, te se oni posmatraju kao sekundarno tržište, sa ukupnom populacijom od oko 11 hiljada stanovnika.
R.b. Područje Broj stanovnika Broj domaćinstava
1 Uža gradska zona 19.489 6.401
2 Prigradska naselja 11.297 4.226
Ukupno ciljno tržište 30.786 10.627
3.2. Ciljne grupe
Imajući u vidu usluge koje će nuditi Ambulanta, ciljnu grupu kupaca u najširem smislu predstavljaju vlasnici kućnih ljubimaca, koje možemo dalje podijeliti u sljedeće grupe:
vlasnici pasa,
vlasnici mačaka,
vlasnici sitnih sisara,
vlasnici ptica,
vlasnici reptila,
vlasnici ribica.
Pri tome, u značajnom broju slučajeva, potencijalni kupci mogu biti istovremeno vlasnici dvije ili više različitih vrsta životinja.
Od svih pomenutih ciljnih grupa, najznačajnije potencijalne kupce, uzimajući u obzir brojnost životinja, predstavljaju vlasnici pasa i vlasnici mačaka.
1 Izvor: Zavod za statistiku Crne Gore
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
4
3.3. Potencijal tržišta
U Crnoj Gori ne postoje zvanični statistički podaci o broju kućnih ljubimaca, pa samim tim nije moguće ni precizno odrediti veličinu tržišnog potencijala. Međutim, orijentaciona procjena može se izvesti na bazi statističkih prosjeka u Evropi, pri čemu se mora uzeti u obzir da stvarno stanje u Crnoj Gori može u određenoj mjeri da odstupa od tako dobijenih brojki.
Prema podacima FEDIAF-a,2 populacija kućnih ljubimaca na području cijele Evrope brojala je u 2012. godini 271,1 milion životinja. Detaljnija struktura, po vrstama životinja, predstavljena je u narednoj tabeli.
R.b. Vrste kućnih ljubimaca Broj životinja Učešće
1 Psi 75.342.300 28%
2 Mačke 89.777.000 33%
3 Sitni sisari 28.582.000 11%
4 Ptice 53.996.000 20%
5 Reptili 8.597.400 3%
6 Ribice 14.847.000 5%
UKUPNO 271.141.700 100%
Polazeći od toga da u Evropi živi 742,5 miliona stanovnika, može se zaključiti da na svakih 100 stanovnika dolazi u prosjeku 36 kućnih ljubimaca. S obzirom da Crna Gora spada među najnerazvijenije zemlje Evrope, pretpostavka je da je na posmatranom ciljnom tržištu ova brojka značajno niža i da iznosi 20 kućnih ljubimaca na 100 stanovnika.
U tom smislu, uzimajući u obzir prethodno navedene demografske podatke, u narednoj tabeli prikazana je orijentaciona procjena potencijala i strukture ciljnog tržišta.
R.b. Područje Psi Mačke Sitni sisari
Ptice Reptili Ribice Ukupno
1 Uža gradska zona 1.091 1.286 429 780 117 195 3.898
2 Prigradska naselja 633 746 249 452 68 113 2.259
UKUPNO 1.724 2.032 677 1.231 185 308 6.157
3.4. Konkurencija
Na ciljnom tržištu, prema raspoloživim podacima, postoji 5 veterinarskih ambulanti, od kojih su 3 locirane u užoj gradskoj zoni, dok se 2 nalaze u prigradskim naseljima.
2 FEDIAF - The European Pet Food Industry Federation, Facts &Figures 2012
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
5
Konkurent Usluge Snaga
Veterinarska ambulanta Centar Usluge liječenja kućnih ljubimaca, apoteka
Mala firma, 2 zaposlenih, negativno poslovanje
Specijalizovana veterinarska ambulanta DOG & CAT
Usluge liječenja pasa i mačaka Mala firma, samo jedan zaposleni
Veterinarski centar Breznica Usluge liječenja kućnih ljubimaca Mala firma, moderno opremljena, 3 zaposlenih
Veterinarska stanica Židovići Usluge liječenja domaćih životinja Srednja firma, 4 zaposlenih, pokrivaju drugo područje rada
Veterinarska stanica Crljenice Usluge liječenja domaćih životinja Mala firma, 2 zaposlenih, pokrivaju drugo područje rada
3.5. Planirani prodajni asortiman
Ambulanta će na tržištu nuditi usluge zdravstvene zaštite kućnih ljubimaca, u koje spadaju opšti pregledi, cijepljenje i označavanje životinja, specijalistički pregledi i hirurške intervencije. Planirane godišnje količine svih usluga prikazane su u narednoj tabeli.
R.b. Vrsta usluge JM Godišnja količina
1 Opšti pregled kom 3.000
2 Preventivno cijepljenje protiv zaraznih bolesti kom 300
3 Označavanje životinja mikročipom kom 500
4 Izdavanje uvjerenja o zdravstvenom stanju životinja kom 500
5 Izdavanje sertifikata kom 20
6 Dehelmintizacija životinja kom 600
7 Tretiranje životinja protiv ektoparazita kom 600
8 Obrada rane kom 300
9 Pomoć pri porodu kom 30
10 Ovariotomija kom 50
11 Ovariohysterectomija kom 30
12 Kastracija kom 100
13 Carski rez kom 30
14 Lakši hirurški zahvat kom 50
15 Teži hirurški zahvat kom 30
16 Rezanje kandži, kljuna, zuba kom 400
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
6
17 Klistiranje kom 20
18 Anestezija lokalna kom 100
19 Anestezija opšta kom 400
20 Uzimanje uzoraka krvi kom 800
21 Hematološka pretraga krvi kom 600
22 Biohemijska pretraga krvi kom 600
23 Mikroskopska pretraga krvi kom 500
24 Parazitološka pretraga fecesa kom 500
25 Mikroskopska pretraga uzoraka kože i dlake kom 300
26 Čišćenje zubnog kamenca kom 60
27 Pražnjenje analnih vrećica kom 700
28 Aplikacija lijeka kom 1500
29 Dnevni boravak pacijenata kom 90
30 Operacija očnih vjeđa kom 20
31 Brzi testovi kom 400
32 Trokratni pregled kom 10
33 Izdavanje recepata kom 200
34 Test urina kom 30
35 Ultrazvučna pretraga kom 200
3.6. Plan marketinga
Promotivne aktivnosti Ambulante će najvećim dijelom biti realizovane putem korištenja internet marketinga. Tu se u prvom redu misli na redovno ažuriranje i održavanje zvaničnog internet sajta. Pored toga, u velikoj mjeri koristiće se i društvene mreže (prvenstveno Facebook i Instagram), kako zbog mogućnosti direktne interakcije i dvosmjerne komunikacije sa vlasnicima životinja, tako i zbog značajno nižih troškova, u poređenju sa tradicionalnim medijima (televizija, radio, štampa, bilbordi itd.).
S obzirom da se radi o start-up projektu, u početku je predviđena i nešto jača promocija putem reklama na lokalnim radio stanicama, kao i putem letaka. U kasnijem periodu, nastojaće se graditi personalan i blizak odnos sa klijentima, sa ciljem njihovog zadržavanja, odnosno stvaranja lojalnosti.
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
7
4.
4.1. Repromaterijal
Za potrebe pružanja planiranog obima usluga, potrebno je na godišnjem nivou obezbijediti sljedeće vrste i količine repromaterijala:
R.b. Vrsta robe Jedinica mjere
Godišnja količina
Nabavna cijena (EUR)
Vrijednost (EUR)
1 Igle jednokratne PVC / 100 kom pak 100 15,72 1.572
2 Šprice jednokratne PVC / 100 kom pak 250 10,48 2.620
3 I/V kateter PVC jednokratni kom 2.000 1,27 2.541
4 Nesterilne komprese / 100 kom pak 150 7,04 1.056
5 Vakum epruvete PVC / 100 kom pak 30 11,14 334
6 Epruvete PVC / 250 kom pak 20 5,90 118
7 ABC jednokratno punjenje reagensa za hematološki aparat kom 50 98,25 4.913
8 Reagens trake za biohemijski aparat kom 3.500 1,97 6.878
9 Pipete PVC jednokratne / 1000 kom pak 10 8,52 85
10 Gel za UZV 500 ml kom 15 3,28 49
11 Vata rola 500 g kom 25 11,95 299
12 Elastični samoprijanjajući povoj kom 20 30,13 603
13 Kaliko zavoji različitih dimenzija / 10 kom pak 15 4,59 69
14 PVC posuda za iskorištene igle kom 15 3,93 59
15 Skalpel nožići sterilni jednokratni / 100 kom pak 20 15,56 311
16 Konac PGA, 15 m rola kom 30 39,14 1.174
17 Konac supramid, 15 m rola kom 15 29,05 436
18 Konac nylon / 18 kom pak 5 21,12 106
19 Vateni štapići za uho dugi / 100 kom pak 10 1,65 16
20 Maska jednokratna troslojna / 50 kom pak 5 5,16 26
21 Latex rukavice puder nesterilne / 100 kom pak 60 5,24 314
22 Soda lime 5 kg kom 1 106,44 106
23 Soft udlaga rola 1 m kom 2 42,58 85
24 Set brnjica nylon set kom 3 20,96 63
25 Žica za vezanje kosti kom 1 24,40 24
26 Nožići za Oster kom 5 42,58 213
27 Kateteri za pse i mačke PVC jednokratni, različitih dimenzija kom 80 6,53 523
28 Sistem za infuziju PVC jednokratni / 10 kom pak 35 7,22 253
29 Vrećice za sterilizaciju 100x240 mm / 200 kom pak 5 5,24 26
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
8
30 Indikator trake za sterilizator, rola 10 m kom 5 2,62 13
31 PVC bočice za uzorke sterilne razne jednokratne / 10 kom pak 75 2,31 173
32 Navlake PVC za toplomjer jednokratne / 1000 kom pak 1 62,03 62
33 Vrećice za otpad PVC jednokratne rola / 10 kom pak 100 1,57 157
34 Alkohol 70% 5 l kom 1 47,16 47
35 Giemsa 200 ml kom 2 16,23 32
36 May Grunwald 200 ml kom 2 16,23 32
37 Predmetna stakalca nesterilna / 100 kom pak 20 5,11 102
38 Pokrovice PVC / 100 kom pak 20 5,50 110
39 Destilirana voda 10 l / kom kom 3 3,28 10
40 Cedrovo ulje 100 ml kom 1 16,23 16
41 Sredstva za čišćenje i dezinfekciju razna 5l kom 10 15,72 157
42 Nožići za Oster razni (br.3-7) kom 20 41,92 838
43 Papirnati ručnici, toaletni papir / 10 kom pak 150 7,86 1.179
44 Sredstva za pranje ruku i operacionog polja 5l kom 2 52,40 105
45 Vazelin 1kg kom 1 5,90 6
46 Jednokratne upijajuće podloge / 50 kom pak 10 21,62 216
UKUPNO 28.130
4.2. Struktura tržišta nabavke
Na tržištu nabavke nema izraženih monopola, već postoji veći broj dobavljača kod kojih je moguće nabaviti potrebne repromaterijale.
Nabavka će se vršiti od specijalizovanih domaćih dobavljača. Sa dobavljačima će se nastojati razvijati dugoročna saradnja, kako bi se obezbedile niže cijene te stabilnost i kontinuitet snabdijevanja. Pri tome, vodiće se računa o potrebama poslovnog procesa, cijenama i komercijalnim uslovima nabavke.
Generalno, može se reći da nema većih smetnji na tržištu nabavke, jer će se zbog specifičnosti potrebnih inputa isti obezbjeđivati od dobavljača iz veleprodaje ili direktno od proizvođača
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
9
5.
5.1. Građevinski objekat
Za potrebe odvijanja poslovnog procesa, planirano je iznajmljivanje poslovnog objekta, ukupne površine 150 m2, koji mora biti prilagođen zahtjevima projekta i pravilnicima struke. Troškovi iznajmljivanja iznose 600 EUR mjesečno, odnosno 7.200 EUR godišnje.
Adekvatan objekat morao bi biti udaljen minimalno 100 m od najbliže škole i bolnice, ograđen i vidno označen, sa parkiralištem za minimalno tri vozila. Uređenje, raspored i sadržaj prostorija definisani su važećim pravilnicima, kojima se propisuje da Ambulanta mora posjedovati minimalno sedam prostorija, pojedinačne površine ne manje od 9 m2. Izgled i pristup objektu, uređenje infrastukture i karantina, takođe je definisano odgovarajućim pravilnicima.
5.2. Oprema
Za odvijanje poslovnog procesa neophodno je nabaviti sljedeću opremu:
R.b. Vrsta opreme Jedinica mjere
Količina Nabavna
cijena (EUR) Vrijednost
(EUR)
1 Držač za epruvete kom 1 16 16
2 Igla za analne vrećice kom 1 6 6
3 Hirurške makaze kom 6 18 108
4 Makaze za kandže kom 1 6 6
5 Hirurške hvataljke razne kom 10 29 287
6 Pincete razne kom 10 11 113
7 Kireta klasična kom 1 23 23
8 Držač za skalpel kom 2 16 31
9 Iglodržači kom 2 31 62
10 Metalne kirurške igle razne/set/10kom kom 3 20 61
11 Kuke za kastraciju pasa i mačaka kom 2 41 82
12 Bubrežaste metalne zdjelice kom 2 26 52
13 Hirurško odijelo kom 4 55 222
14 Otoskop/oftalmoskop set kom 1 310 310
15 Woodowa lampa kom 1 417 417
16 Hvataljka za strano tijelo u uhu kom 2 57 114
17 Kliješta za zube kom 2 38 75
18 Zubni elevator kom 2 20 41
19 Kireta za pse kom 1 15 15
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
10
20 Kliješta za zube glodara kom 1 195 195
21 Električni hirurški set kom 1 1.785 1.785
22 Elektrokauter kom 1 160 160
23 Anesteziološki aparat komplet kom 1 4.078 4.078
24 Endotrahealne cijevi kom 5 23 115
25 Anesteziološke maske komplet kom 1 72 72
26 Madrac hladno-toplo kom 1 80 80
27 Udlage razne kom 2 18 36
28 Porodiljska kliješta za pse kom 1 195 195
29 Hvatač pasa metalni kom 1 228 228
30 Aplikator tableta PVC /10kom kom 1 16 16
31 Spekulum kom 1 33 33
32 Trimer kom 2 285 569
33 Vješalica za ovratnike inox kom 1 103 103
34 PVC ovratnici raznih dimenzija kom 10 10 98
35 Želučana sonda - guma kom 1 26 26
36 Crijevna sonda - guma kom 2 115 229
37 Podvezice za krv kom 3 20 59
38 Pincete za krpelje PVC kom 10 1 12
39 Operaciona lampa stojeća kom 1 1.294 1.294
40 Stalak za infuziju kom 2 55 109
41 Sto za pregled kom 2 1.029 2.058
42 Hirurški sto kom 1 2.620 2.620
43 Kolica inox sa 3 police, pokretna kom 3 412 1.235
44 Stolić za instrumente kom 1 385 385
45 Vitrina dvokrilna kom 2 610 1.221
46 Vaga digitalna kom 1 850 850
47 Kavez inox (sa 5 odjeljaka), pokretni kom 1 2.112 2.112
48 Posuda bubanj kom 3 144 432
49 Kutija za sterilizaciju hirurških instrumenata kom 2 111 223
50 Kanta za smeće inox kom 5 33 164
51 Mikroskop binokularni pov. 100x kom 1 1.457 1.457
52 Suhi sterilizator kom 1 1.195 1.195
53 Toplomjeri digitalni kom 3 10 29
54 Ultrazvučni aparat kom 1 4.978 4.978
55 Garderobni ormarić kom 2 161 322
56 Računar kom 1 393 393
57 Računarski softver za veterinarske ambulante kom 1 459 459
58 Štampač, fotokopir i skener kom 2 197 393
59 Telefon bežični kom 1 39 39
60 Aspirator 3 l kom 1 170 170
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
11
61 Biohemijski aparat kom 1 1.048 1.048
62 Hematološki aparat kom 1 4.913 4.913
63 UB cam kom 1 590 590
64 Frižider 80 l kom 1 236 236
65 Oprema za čišćenje kom 1 262 262
66 Službeno vozilo kom 1 15.000 15.000
67 Fiskalna kasa kom 1 406 406
UKUPNO 54.722
5.3. Potrebni energenti i voda
R.b. Stavka Jedinica mjere
Godišnja količina
Jedinična cijena (EUR)
Ukupni troškovi (EUR)
1 Električna energija kWh 6.000 0,08 480
2 Gorivo l 480 1,30 624
3 Gas m3 800 0,50 400
4 Voda m3 360 0,44 158
UKUPNO 1.662
5.4. Potrebna radna snaga
Vlasnici Ambulante će biti aktivno angažovani na poslovima liječenja kućnih ljubimaca, s obzirom na njihove stručne kvalifikacije. Pri tome, jedan od vlasnika će formalno obavljati i dužnost direktora Ambulante, a pored njih biće stalno zaposlena i dva veterinarska tehničara.
R.b. Radno mjesto Stručna sprema Broj potrebnih izvršilaca
1 Direktor VSS 1
2 Doktor veterinarske medicine VSS 1
3 Veterinarski tehničar SSS 2
UKUPNO 4
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
12
5.5. Projekcija cijene radne snage
Mjesečni trošak po svakom radnom mjestu, prikazan je u sljedećoj tabeli:
R.b. Radno mjesto Isplaćena plata
(EUR) Porezi i doprinosi
(EUR) Trošak plate
(EUR)
1 Direktor 665 438 1.103
2 Doktor veterinarske medicine 665 438 1.103
3 Veterinarski tehničar 460 303 763
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
13
6.
6.1. Ulaganja u osnovna sredstva
R.b. Vrste sredstava Postojeća
sredstva (EUR) Nova ulaganja
(EUR) UKUPNO
(EUR)
1 Zemljište 0 0 0
2 Infrastruktura 0 0 0
3 Građevinski objekti 0 0 0
4 Oprema 0 54.722 54.722
UKUPNO 0 54.722 54.722
6.2. Ulaganja u trajna obrtna sredstva
Trajna obrtna sredstva predstavljaju iznos kapitala koji je potreban tokom cijele poslovne godine kako bi se poslovanje nesmetano odvijalo. Dva najbitnija parametra za proračun trajnih obrtnih sredstava su iznos i period vezivanja obrtnog kapitala. Dani vezivanja za sve stavke utvrđeni su na osnovu prosječnog trajanja pojedinih faza.
R.b. Pozicija Godišnji iznos
(EUR) Dani
vezivanja Koeficijent
obrta Potrebna obrtna sredstva (EUR)
1 Zalihe repromaterijala 28.130 60 6 4.688
2 Zalihe robe 0 - - 0
3 Proizvodnja u toku 0 - - 0
4 Zalihe gotovih proizvoda 0 - - 0
5 Potraživanja 160.625 5 72 2.231
6 Sredstva na žiro računu 160.625 3 120 1.339
I UKUPNE POTREBE 349.380 8.258
7 Dobavljači 28.130 30 12 2.344
8 Amortizacija 10.944 30 12 912
9 Plate 44.766 30 12 3.731
II UKUPNO IZ TEKUĆEG POSLOVANJA 83.840 6.987
III UKUPNO TRAJNA OBRTNA SREDSTVA 265.540 1.271
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
14
6.3. Rekapitulacija ukupne vrijednosti projekta
R.b. Vrsta sredstava Iznos (EUR) %
1 Osnovna sredstva 54.722 97,7%
2 Trajna obrtna sredstva 1.271 2,3%
UKUPNO 55.993 100,0%
6.4. Izvori finansiranja
Projekat će biti finansiran kombinacijom sopstvenih sredstava i kreditnog zaduženja.
Vlasnici planiraju da apliciraju za start-up kredit u banci, u iznosu od 25.000 EUR, koji bi se iskoristio za nabavku dijela potrebne opreme. Ostatak opreme, kao i potrebna trajna obrtna sredstva finansirali bi se iz sopstvenih izvora (ušteđevina vlasnika).
R.b. Izvor Iznos (EUR) %
1 Sopstvena sredstva 30.993 55,4%
2 Kredit 25.000 44,6%
UKUPNO 55.993 100,0%
6.5. Obaveze prema izvorima finansiranja
Kredit za nabavku opreme, u iznosu od 25.000 EUR, uzima se na period od 3 godine, uz godišnju kamatnu stopu od 6% i grejs period od 6 mjeseci.
Prema otplatnom planu banke, u periodu trajanja grejs perioda (prvih šest mjeseci otplate kredita) plaćaće se samo iznos dospjele kamate, dok će se u ostatku prve godine, pored kamate, otplaćivati i pripadajući dio glavnice. Iz tog razloga, ukupni troškovi anuiteta u prvoj godini biće manji nego u ostalim godinama i iznosiće 5.793 EUR.
U preostalim godinama korištenja kredita, tokom svih mjeseci plaćaće se puni iznosi anuiteta, tako da će godišnji troškovi po tom osnovu iznositi 10.793 EUR.
6.6. Troškovi Sumarni pregled po vrstama troškova, u godini punog korištenja kapaciteta, prikazan je u sljedećoj tabeli:
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
15
R.b. Troškovi Godišnji iznos (EUR)
I Materijalni troškovi 33.722
II Nematerijalni troškovi 23.549
III Amortizacija 10.944
IV Plate 44.766
UKUPNO 112.982
6.6.1. Materijalni troškovi
S obzirom da se radi o uslužnoj djelatnosti, materijalni troškovi obuhvataju trošak repromaterijala, troškove energenata i vode, troškove materijala za investiciono održavanje i ostale sitne materijalne troškove.
R.b. Stavka Godišnji iznos (EUR)
1 Repromaterijal 28.130
2 Energenti i voda 1.662
3 Materijal za investiciono održavanje 2.620
4 Ostali materijalni troškovi 1.310
UKUPNO 33.722
6.6.2. Nematerijalni troškovi
U pregledu koji slijedi date su vrijednosti nematerijalnih troškova, koje su najvećim dijelom planskog karaktera (njihova vrijednost procijenjena je na bazi iskustvenih informacija).
R.b. Troškovi Godišnji iznos (EUR)
1 Troškovi zakupa 7.200
2 Troškovi održavanja vozila 1.048
3 Troškovi službenih putovanja 1.310
4 Troškovi reprezentacije 655
5 Troškovi neproizvodnih usluga 786
6 Troškovi istraživanja i konsaltinga 917
7 Troškovi marketinga 6.288
8 Naknade vanjskim saradnicima 1.572
9 Osiguranje 2.358
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
16
10 Poslovne takse 472
11 Ostali nematerijalni troškovi 943
UKUPNO 23.549
6.6.3. Troškovi amortizacije
Pri proračunu troškova amortizacije korištena je godišnja stopa amortizacije opreme od 20%. Polazeći od definisane vrijednosti opreme, godišnji iznos amortizacije iznosi 10.944 EUR.
6.6.4. Troškovi plata
Na osnovu tehnoloških i organizacionih zahtjeva, u narednoj tabeli prikazan je obračun troškova plata, iskazan u godišnjem bruto iznosu.
R.b. Radno mjesto Broj
izvršilaca Vrijednost isplaćenih
plata (EUR) Porezi i
doprinosi (EUR) Troškovi
plata (EUR)
1 Direktor 1 7.980 5.251 13.231
2 Doktor veterinarske medicine 1 7.980 5.251 13.231
3 Veterinarski tehničar 2 11.040 7.264 18.304
UKUPNO 4 27.000 17.766 44.766
6.7. Ukupan prihod
Projekcija ukupnog prihoda u godini punog korištenja kapaciteta data je na osnovu podataka o planiranim količinama usluga i robe koje se namjeravaju prodati, te planiranih prodajnih cijena.
R.b. Prihod Godišnja količina
Jedinična cijena (EUR)
Godišnji prihodi (EUR)
1 Opšti pregled 3.000 13 39.302
2 Preventivno cijepljenje protiv zaraznih bolesti 300 16 4.716
3 Označavanje životinja mikročipom 500 12 6.223
4 Izdavanje uvjerenja o zdravstvenom stanju životinja 500 7 3.275
5 Izdavanje sertifikata 20 7 144
6 Dehelmintizacija životinja 600 7 4.166
7 Tretiranje životinja protiv ektoparazita 600 7 3.930
8 Obrada rane 300 26 7.860
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
17
9 Pomoć pri porodu 30 26 786
10 Ovariotomija 50 98 4.913
11 Ovariohysterectomija 30 111 3.341
12 Kastracija 100 59 5.895
13 Carski rez 30 131 3.930
14 Lakši hirurški zahvat 50 39 1.965
15 Teži hirurški zahvat 30 66 1.965
16 Rezanje kandži, kljuna, zuba 400 7 2.620
17 Klistiranje 20 20 393
18 Anestezija lokalna 100 4 393
19 Anestezija opšta 400 10 4.192
20 Uzimanje uzoraka krvi 800 7 5.240
21 Hematološka pretraga krvi 600 13 7.860
22 Biohemijska pretraga krvi 600 7 3.930
23 Mikroskopska pretraga krvi 500 13 6.550
24 Parazitološka pretraga fecesa 500 13 6.550
25 Mikroskopska pretraga uzoraka kože i dlake 300 13 3.930
26 Čišćenje zubnog kamenca 60 20 1.179
27 Pražnjenje analnih vrećica 700 13 9.170
28 Aplikacija lijeka 1.500 3 4.913
29 Dnevni boravak pacijenata 90 7 590
30 Operacija očnih vjeđa 20 46 917
31 Brzi testovi 400 16 6.288
32 Trokratni pregled 10 20 197
33 Izdavanje recepata 200 3 524
34 Test urina 30 5 157
35 Ultrazvučna pretraga 200 13 2.620
UKUPNO 160.625
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
18
6.8. Početni bilans stanja
Na osnovu relevantnih ekonomskih parametara (iznosi stalnih i obrtnih sredstava, te kapitala i obaveza), iskazane su vrijednosti aktive i pasive u početnom bilansu stanja.
AKTIVA PASIVA
Stavka Iznos (EUR) Stavka Iznos (EUR)
Stalna sredstva 54.722 Sopstveni kapital 26.305
Obrtna sredstva 1.271 Obaveze 29.688
UKUPNO AKTIVA 55.993 UKUPNO PASIVA 55.993
6.9. Bilans uspjeha
U bilansu uspjeha iskazani su po stavkama prihodi, rashodi i dobit. Imajući u vidu da otplata kredita traje tri godine, projekcijama je obuhvaćen period od 4 godine, kako bi se pokazao puni potencijal projekta, nakon otplate kredita.
S obzirom da se radi o start-up projektu, potrebno je određeno vrijeme da se dostigne željena pozicija na tržištu, odnosno ostvari puna efikasnost poslovanja. Iz tog razloga, pretpostavljeno je da se u prvoj godini radi sa 80%, a u drugoj sa 90% uposlenosti kapaciteta, pa su i odgovarajuće vrijednosti prihoda i rashoda korigovane naniže. U trećoj godini postiže se puna efikasnost, pa su i sve vrijednosti iskazane u punom iznosu.
R.b. Stavka Period eksploatacije projekta
1. godina 2. godina 3. godina 4. godina
I UKUPAN PRIHOD 128.500 144.563 160.625 160.625
1 Prihod od prodaje usluga 128.500 144.563 160.625 160.625
II UKUPNI RASHODI 107.321 118.048 123.776 112.982
2 Materijalni troškovi 26.978 30.350 33.722 33.722
3 Nematerijalni troškovi 18.840 21.194 23.549 23.549
4 Amortizacija 10.944 10.944 10.944 10.944
5 Plate 44.766 44.766 44.766 44.766
6 Anuiteti 5.793 10.793 10.793 0
III DOBIT (I-II) 21.179 26.514 36.850 47.643
7 Porez na dobit 1.906 2.386 3.316 4.288
IV NETO DOBIT 19.273 24.128 33.533 43.355
Kao što se vidi, projekat je održiv i profitabilan tokom cijelog perioda eksploatacije.
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
19
6.10. Gotovinski tok
Rb Stavka Priprema Period eksploatacije projekta
0. godina 1. godina 2. godina 3. godina 4. godina
I POČETNO STANJE GOTOVINE 0 1.271 31.488 66.561 111.038
II GOTOVINSKI ULAZI 55.993 128.500 144.563 160.625 160.625
1 Prihod od prodaje 0 128.500 144.563 160.625 160.625
2 Sopstvena sredstva 30.994 0 0 0 0
3 Kredit 25.000 0 0 0 0
III GOTOVINSKI IZLAZI 54.722 98.283 109.490 116.148 106.326
4 Osnovna sredstva 54.722 0 0 0 0
5 Materijalni troškovi 0 26.978 30.350 33.722 33.722
7 Nematerijalni troškovi 0 18.840 21.194 23.549 23.549
8 Plate 0 44.766 44.766 44.766 44.766
9 Anuiteti 0 5.793 10.793 10.793 0
10 Porez na dobit 0 1.906 2.386 3.316 4.288
IV GOTOVINSKI SUFICIT (II-III) 1.271 30.217 35.072 44.478 54.299
Tokom cijelog perioda eksploatacije projekat je likvidan, odnosno konstantno se ostvaruje suficit novčanog toka.
Ovaj primjer biznis plana preuzet je sa portala MojBiznisPlan.com.
Dozvoljena je neograničena upotreba ovog plana u edukativne svrhe ili kao osnove za izradu drugih poslovnih planova. Nije dozvoljena neovlaštena reprodukcija, prodaja, objavljivanje ili bilo kakva druga komercijalna upotreba ovog dokumenta, bez prethodne saglasnosti. Za sve dodatne informacije, kontaktirajte nas na:
Sve informacije sadržane u ovom biznis planu su fiktivnog karaktera i ne odnose se na bilo koje konkretno preduzeće ili pojedinca. U skladu s tim, bilo kakva sličnost sa stvarnim preduzećima, ličnostima, lokacijama ili
poslovnim aktivnostima, u potpunosti je slučajna i nenamjerna.
Ovaj primjer biznis plana ima isključivo edukativnu namjenu, tako da MojBiznisPlan ne snosi odgovornost za bilo kakvu štetu nastalu korištenjem podataka iz ovog biznis plana ili na bilo koji drugi način.
Copyright © MojBiznisPlan.com. Sva prava zadržana.
Sve što treba da znate o pisanju biznis plana - na jednom mjestu!
MojBiznisPlan je specijalizovani portal namijenjen svima onima kojima je potreban poslovni plan. Posjetite nas i saznajte:
Šta je biznis plan?
Ukoliko vam nije baš najjasnije šta je to poslovni plan i čemu služi, možete pročitati različite definicije, upoznati se sa vrstama biznis planova, kao i saznati koji su njihovi osnovni elementi. Obavezno štivo za one koji se prvi put susreću sa pojmom „poslovni plan“!
Kako se pravi biznis plan?
Ovaj praktični vodič će vas kroz nekoliko koraka provesti kroz proces izrade biznis plana – brzo i jednostavno! Ako nakon korištenja ovog vodiča ne budete u stanju da napišete biznis plan, vraćamo vam novac! Samo se šalimo, sve je potpuno besplatno!
Primjeri biznis plana
Pregledajte našu arhivu i preuzmite urađene primjere poslovnih planova, prilagođene upravo onoj djelatnost ili namjeni koja vas zanima. Idealno za početnike koji prvi put prave poslovni plan, kao i za studente kojima je biznis plan seminarski ili diplomski rad!
... i još mnogo toga! Posjetite nas na www.mojbiznisplan.com
Stručna pomoć za izradu biznis plana
Ukoliko vam je potrebna pomoć prilikom izrade ili jednostavno želite da čujete objektivno mišljenje o vašem poslovnom planu, stojimo vam na raspolaganju.
Za vas smo pripremili nekoliko paketa stručnih usluga:
50 € 150 € 250 €
Kontaktirajte nas za više informacija: [email protected]
Savjeti i preporuke za poboljšanje biznis plana
Najpopularnija usluga
Pisanje tekstova
Finansijski proračuni i projekcije
Finalizacija (dorada) biznis plana
BASIC STANDARD PREMIUM
Prelom teksta i priprema dokumenta za štampu