Veterinarska ambulanta SUPER PET BIZNIS PLAN Kragujevac, avgust 2015.
Veterinarska ambulanta SUPER PET
BIZNIS PLAN
Kragujevac, avgust 2015.
Ovaj primer biznis plana preuzet je sa portala MojBiznisPlan.com.
Dozvoljena je neograničena upotreba ovog plana u edukativne svrhe ili kao osnove za izradu drugih poslovnih planova. Nije dozvoljena neovlaštena reprodukcija, prodaja, objavljivanje ili bilo kakva druga
komercijalna upotreba ovog dokumenta, bez prethodne saglasnosti. Za sve dodatne informacije, kontaktirajte nas na: [email protected].
Sve informacije sadržane u ovom biznis planu su fiktivnog karaktera i ne odnose se na bilo koje konkretno
preduzeće ili pojedinca. U skladu s tim, bilo kakva sličnost sa stvarnim preduzećima, ličnostima, lokacijama ili poslovnim aktivnostima, u potpunosti je slučajna i nenamerna.
Ovaj primer biznis plana ima isključivo edukativnu namenu, tako da MojBiznisPlan ne snosi odgovornost za
bilo kakvu štetu nastalu korišćenjem podataka iz ovog biznis plana ili na bilo koji drugi način.
Copyright © MojBiznisPlan.com. Sva prava zadržana.
Sadržaj
1. Sažetak .............................................................................................................................. 1 2. Uvod .................................................................................................................................. 2
2.1. O preduzeću ........................................................................................................................ 2
2.2. O projektu ........................................................................................................................... 2 3. Tržište prodaje ................................................................................................................... 3
3.1. Geografska dimenzija tržišta ............................................................................................... 3
3.2. Ciljne grupe ......................................................................................................................... 3
3.3. Potencijal tržišta .................................................................................................................. 4
3.4. Konkurencija ....................................................................................................................... 4
3.5. Planirani prodajni asortiman ............................................................................................... 5
3.6. Plan marketinga .................................................................................................................. 6 4. Tržište nabavke .................................................................................................................. 8
4.1. Repromaterijal .................................................................................................................... 8
4.2. Struktura tržišta nabavke .................................................................................................... 9 5. Tehnološki aspekti projekta ............................................................................................... 10
5.1. Građevinski objekat .......................................................................................................... 10
5.2. Oprema ............................................................................................................................. 10
5.3. Potrebni energenti i voda ................................................................................................. 12
5.4. Potrebna radna snaga ....................................................................................................... 12
5.5. Projekcija cene radne snage ............................................................................................. 13 6. Finansijski aspekti projekta ................................................................................................ 14
6.1. Ulaganja u osnovna sredstva ............................................................................................ 14
6.2. Ulaganja u trajna obrtna sredstva ..................................................................................... 14
6.3. Rekapitulacija ukupne vrednosti projekta ........................................................................ 15
6.4. Izvori finansiranja .............................................................................................................. 15
6.5. Obaveze prema izvorima finansiranja ............................................................................... 15
6.6. Troškovi ............................................................................................................................. 15
6.6.1. Materijalni troškovi ................................................................................................ 16
6.6.2. Nematerijalni troškovi ............................................................................................ 16
6.6.3. Troškovi amortizacije ............................................................................................. 17
6.6.4. Troškovi plata ......................................................................................................... 17
6.7. Ukupan prihod .................................................................................................................. 17
6.8. Početni bilans stanja ......................................................................................................... 19
6.9. Bilans uspeha .................................................................................................................... 19
6.10. Gotovinski tok ................................................................................................................... 20
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
1
1.
Veterinarska ambulanta „SuperPet“ je porodični projekat bračnog para Jovanović, koji su po zanimanju doktori veterinarske medicine. Nakon dugogodišnjeg rada u inostranstvu, odlučili su da se vrate u rodni Kragujevac i otvore sopstvenu veterinarsku ambulantu.
Ambulanta će primarno pružati usluge zdravstvene zaštite kućnih ljubimaca, u koje spadaju opšti pregledi, vakcinisanje i označavanje životinja, specijalistički pregledi i hirurške intervencije. Pri tome, osnovna prednost na tržištu biće primena znanja i iskustva stečenih radom u inostranstvu. Planirano je da ambulanta bude locirana na području opštine Stari Grad, pri čemu bi svojim uslugama pokrivala celo gradsko područje Kragujevca.
Proračun tržišnog potencijala, prema kojem na svakih 100 stanovnika na ciljnom tržištu dolazi u proseku oko 20 kućnih ljubimaca, kao i ne preterano snažna konkurencija, pokazuju da ovaj projekat ima svoju tržišnu opravdanost.
Za potrebe odvijanja poslovnog procesa, planirano je iznajmljivanje poslovnog objekta, ukupne površine 150 m2, koji mora biti prilagođen zahtevima projekta i pravilnicima struke.
Potrebno investiciono ulaganje podrazumevalo bi nabavku opreme, kao i obezbeđenje potrebnih obrtnih sredstava.
Ukupna vrednost ulaganja iznosi 6,8 miliona din. Od tog iznosa, putem kredita će biti obezbeđeno 3 miliona din, dok će se ostatak od 3,8 miliona din obezbediti sopstvenim sredstvima.
S obzirom da se kredit otplaćuje tri godine, projekcije su rađene za period od četiri godine, kako bi se pokazao puni potencijal projekta nakon otplate kredita. U tom smislu, projektovani godišnji prihod u prvoj godini iznosi 15,5 miliona din, dok u četvrtoj godini dostiže nivo od 19,4 miliona din.
Finansijske projekcije pokazuju da je projekat održiv i rentabilan tokom celog posmatranog perioda, pri čemu se u prvoj godini ostvaruje neto dobit od 2,2 miliona din, koja uz konstantan rast, u četvrtoj godini dostiže iznos od 4,9 miliona din. Takođe, tokom celog perioda eksploatacije projekat je likvidan, odnosno konstantno se ostvaruje stabilan suficit novčanog toka.
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
2
2.
2.1. O preduzeću
Naziv preduzeća: Specijalistička veterinarska ambulanta za kućne ljubimce SUPERPET
Lokacija: Grad Kragujevac
Pravni status Društvo sa ograničenom odgovornošću (d.o.o.)
Vlasnička struktura:
Vlasnik % vlasništva
Aleksandar Jovanović 50%
Jasna Jovanović 50%
Osnovna delatnost (šifra) 75.00 Delatnost veterinarsko-zdravstvene zaštite i kontrole kućnih ljubimaca
2.2. O projektu
Veterinarska ambulanta „SuperPet“ (u daljem tekstu: Ambulanta) je porodični projekat bračnog para Aleksandra i Jasne Jovanović, koji su po zanimanju doktori veterinarske medicine. Nakon dugogodišnjeg rada u inostranstvu, odlučili su da se vrate u rodni Kragujevac i otvore sopstvenu veterinarsku ambulantu.
Ambulanta će primarno pružati usluge zdravstvene zaštite kućnih ljubimaca, pri čemu će osnovna prednost na tržištu biti znanja i iskustva stečena radom u inostranstvu. Planirano je da Ambulanta bude locirana na području opštine Stari Grad, pri čemu bi svojim uslugama pokrivala celo gradsko područje Kragujevca.
Realizacija ovog projekta podrazumevala bi zakup adekvatnog poslovnog prostora, nabavku potrebne opreme i repromaterijala, te angažman potrebnog broja radnika, sa odgovarajućim stručnim kvalifikacijama. Vlasnici planiraju da projekat većim delom finansiraju iz sopstvenih sredstava, dok bi preostali dio sredstava bio obezbeđen iz bankarskog kredita.
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
3
3.
3.1. Geografska dimenzija tržišta
Ambulanta će delovati na gradskom području Kragujevca, u kojem živi oko 151 hiljada stanovnika.1 Pri tome, kao primarno tržište posmatraju se naselja u opštini Stari Grad, u kojoj živi oko 63 hiljade stanovnika.
Pored toga, usluge Ambulante biće dostupne i stanovnicima koji žive u ostalim gradskim naseljima, te se oni posmatraju kao sekundarno tržište, sa ukupnom populacijom od oko 88 hiljada stanovnika.
R.b. Područje Broj stanovnika Broj domaćinstava
1 Opština Stari Grad 62.794 29.327
2 Ostala gradska naselja 88.041 13.631
Ukupno ciljno tržište 150.835 42.958
3.2. Ciljne grupe
Imajući u vidu usluge koje će nuditi Ambulanta, ciljnu grupu kupaca u najširem smislu predstavljaju vlasnici kućnih ljubimaca, koje možemo dalje podeliti u sledeće grupe:
vlasnici pasa,
vlasnici mačaka,
vlasnici sitnih sisara,
vlasnici ptica,
vlasnici reptila,
vlasnici ribica.
Pri tome, u značajnom broju slučajeva, potencijalni kupci mogu biti istovremeno vlasnici dve ili više različitih vrsta životinja.
Od svih pomenutih ciljnih grupa, najznačajnije potencijalne kupce, uzimajući u obzir brojnost životinja, predstavljaju vlasnici pasa i vlasnici mačaka.
1 Izvor: Republički zavod za statistiku Srbije
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
4
3.3. Potencijal tržišta
U Srbiji ne postoje zvanični statistički podaci o broju kućnih ljubimaca, pa samim tim nije moguće ni precizno odrediti veličinu tržišnog potencijala. Međutim, orijentaciona procena može se izvesti na bazi statističkih proseka u Evropi, pri čemu se mora uzeti u obzir da stvarno stanje u Srbiji može u određenoj meri da odstupa od tako dobijenih brojki.
Prema podacima FEDIAF-a,2 populacija kućnih ljubimaca na području cele Evrope brojala je u 2012. godini 271,1 milion životinja. Detaljnija struktura, po vrstama životinja, predstavljena je u narednoj tabeli.
R.b. Vrste kućnih ljubimaca Broj životinja Učešće
1 Psi 75.342.300 28%
2 Mačke 89.777.000 33%
3 Sitni sisari 28.582.000 11%
4 Ptice 53.996.000 20%
5 Reptili 8.597.400 3%
6 Ribice 14.847.000 5%
UKUPNO 271.141.700 100%
Polazeći od toga da u Evropi živi 742,5 miliona stanovnika, može se zaključiti da na svakih 100 stanovnika dolazi u proseku 36 kućnih ljubimaca. S obzirom da Srbija spada među nerazvijenije zemlje u Evropi, pretpostavka je da je na posmatranom ciljnom tržištu ova brojka značajno niža i da iznosi 20 kućnih ljubimaca na 100 stanovnika.
U tom smislu, uzimajući u obzir prethodno navedene demografske podatke, u narednoj tabeli prikazana je orijentaciona procena potencijala i strukture ciljnog tržišta.
R.b. Područje Psi Mačke Sitni sisari
Ptice Reptili Ribice Ukupno
1 Opština Stari Grad 3.516 4.144 1.381 2.512 377 628 12.559
2 Ostala gradska naselja 4.930 5.811 1.937 3.522 528 880 17.608
UKUPNO 8.447 9.955 3.318 6.033 905 1.508 30.167
3.4. Konkurencija
Na ciljnom tržištu, prema raspoloživim podacima, postoji 10 veterinarskih ambulanti, od kojih je 6 locirano u užoj gradskoj zoni, dok se 4 nalaze u prigradskim naseljima.
2 FEDIAF - The European Pet Food Industry Federation, Facts &Figures 2012
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
5
Konkurent Usluge Snaga
Veterinarska ambulanta Stanovo Usluge lečenja kućnih ljubimaca, apoteka
Mala firma, 2 zaposlenih, negativno poslovanje
Veterinarska ambulanta Centar Usluge lečenja kućnih ljubimaca, prodaja hrane za kućne ljubimce
Srednje jaka porodična firma sa 5 zaposlenih
Specijalizovana veterinarska ambulanta DOG & CAT
Usluge lečenja pasa i mačaka Mala firma, samo jedan zaposleni
Veterinarska ambulanta Erdoglija Inspekcije Snažna firma sa 17 zaposlenih, ali pokrivaju drugo područje rada
Veterinarska ambulanta Erdeč Usluge lečenja kućnih ljubimaca Srednje jaka firma, 6 zaposlenih
Veterinarski centar Pivara Usluge lečenja kućnih ljubimaca Mala firma, moderno opremljena, 2 zaposlenih
Veterinarski centar Grošnica Usluge lečenja kućnih ljubimaca Mala firma, 2 zaposlenih
Veterinarska stanica Bukorovac Usluge lečenja domaćih životinja Srednja firma, 4 zaposlenih, pokrivaju drugo područje rada
Veterinarska stanica Cerovac Usluge lečenja domaćih životinja Mala firma, 2 zaposlenih, pokrivaju drugo područje rada
Veterinarska stanica Dobrača Usluge lečenja domaćih životinja Mala firma, 3 zaposlenih, pokrivaju drugo područje rada
3.5. Planirani prodajni asortiman
Ambulanta će na tržištu nuditi usluge zdravstvene zaštite kućnih ljubimaca, u koje spadaju opšti pregledi, vakcinisanje i označavanje životinja, specijalistički pregledi i hirurške intervencije. Planirane godišnje količine svih usluga prikazane su u narednoj tabeli.
R.b. Vrsta usluge JM Godišnja količina
1 Opšti pregled kom 3.000
2 Preventivno vakcinisanje protiv zaraznih bolesti kom 300
3 Označavanje životinja mikročipom kom 500
4 Izdavanje uverenja o zdravstvenom stanju životinja kom 500
5 Izdavanje sertifikata kom 20
6 Dehelmintizacija životinja kom 600
7 Tretiranje životinja protiv ektoparazita kom 600
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
6
8 Obrada rane kom 300
9 Pomoć pri porodu kom 30
10 Ovariotomija kom 50
11 Ovariohysterectomija kom 30
12 Kastracija kom 100
13 Carski rez kom 30
14 Lakši hirurški zahvat kom 50
15 Teži hirurški zahvat kom 30
16 Rezanje kandži, kljuna, zuba kom 400
17 Klistiranje kom 20
18 Anestezija lokalna kom 100
19 Anestezija opšta kom 400
20 Uzimanje uzoraka krvi kom 800
21 Hematološka pretraga krvi kom 600
22 Biohemijska pretraga krvi kom 600
23 Mikroskopska pretraga krvi kom 500
24 Parazitološka pretraga fecesa kom 500
25 Mikroskopska pretraga uzoraka kože i dlake kom 300
26 Čišćenje zubnog kamenca kom 60
27 Pražnjenje analnih vrećica kom 700
28 Aplikacija leka kom 1500
29 Dnevni boravak pacijenata kom 90
30 Operacija očnih veđa kom 20
31 Brzi testovi kom 400
32 Trokratni pregled kom 10
33 Izdavanje recepata kom 200
34 Test urina kom 30
35 Ultrazvučna pretraga kom 200
3.6. Plan marketinga
Promotivne aktivnosti Ambulante će najvećim delom biti realizovane putem korištenja internet marketinga. Tu se u prvom redu misli na redovno ažuriranje i održavanje zvaničnog internet sajta. Pored toga, u velikoj meri koristiće se i društvene mreže (prvenstveno
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
7
Facebook i Instagram), kako zbog mogućnosti direktne interakcije i dvosmerne komunikacije sa vlasnicima životinja, tako i zbog značajno nižih troškova, u poređenju sa tradicionalnim medijima (televizija, radio, štampa, bilbordi itd.).
S obzirom da se radi o start-up projektu, u početku je predviđena i nešto jača promocija putem reklama na lokalnim radio stanicama, kao i putem letaka. U kasnijem periodu, nastojaće se graditi personalan i blizak odnos sa klijentima, sa ciljem njihovog zadržavanja, odnosno stvaranja lojalnosti.
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
8
4.
4.1. Repromaterijal
Za potrebe pružanja planiranog obima usluga, potrebno je na godišnjem nivou obezbediti sledeće vrste i količine repromaterijala:
R.b. Vrsta robe Jedinica
mere Godišnja količina
Nabavna cena (din)
Vrednost (din)
1 Igle jednokratne PVC / 100 kom pak 100 1.899 189.883
2 Šprice jednokratne PVC / 100 kom pak 250 1.266 316.472
3 I/V kateter PVC jednokratni kom 2.000 153 306.978
4 Nesterilne komprese / 100 kom pak 150 851 127.578
5 Vakum epruvete PVC / 100 kom pak 30 1.345 40.350
6 Epruvete PVC / 250 kom pak 20 712 14.241
7 ABC jednokratno punjenje reagensa za hematološki aparat
kom 50 11.868 593.385
8 Reagens trake za biohemijski aparat kom 3.500 237 830.739
9 Pipete PVC jednokratne / 1000 kom pak 10 1.029 10.285
10 Gel za UZV 500 ml kom 15 396 5.934
11 Vata rola 500 g kom 25 1.444 36.098
12 Elastični samoprijanjajući zavoj kom 20 3.639 72.789
13 Kaliko zavoji različitih dimenzija / 10 kom pak 15 554 8.307
14 PVC posuda za iskorištene igle kom 15 475 7.121
15 Skalpel nožići sterilni jednokratni / 100 kom pak 20 1.879 37.581
16 Konac PGA, 15 m rola kom 30 4.727 141.819
17 Konac supramid, 15 m rola kom 15 3.509 52.633
18 Konac nylon / 18 kom pak 5 2.552 12.758
19 Vateni štapići za uho dugi / 100 kom pak 10 199 1.987
20 Maska jednokratna troslojna / 50 kom pak 5 623 3.115
21 Latex rukavice puder nesterilne / 100 kom pak 60 633 37.977
22 Soda lime 5 kg kom 1 12.857 12.857
23 Soft udlaga rola 1 m kom 2 5.143 10.285
24 Set brnjica nylon set kom 3 2.532 7.595
25 Žica za vezanje kosti kom 1 2.947 2.947
26 Nožići za Oster kom 5 5.143 25.713
27 Kateteri za pse i mačke PVC jednokratni, različitih dimenzija
kom 80 789 63.130
28 Sistem za infuziju PVC jednokratni / 10 kom pak 35 872 30.527
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
9
29 Vrećice za sterilizaciju 100x240 mm / 200 kom pak 5 633 3.165
30 Indikator trake za sterilizator, rola 10 m kom 5 316 1.582
31 PVC bočice za uzorke sterilne razne jednokratne / 10 kom
pak 75 279 20.911
32 Navlake PVC za toplomjer jednokratne / 1000 kom pak 1 7.492 7.492
33 Vrećice za otpad PVC jednokratne rola / 10 kom pak 100 190 18.988
34 Alkohol 70% 5 l kom 1 5.696 5.696
35 Giemsa 200 ml kom 2 1.961 3.921
36 May Grunwald 200 ml kom 2 1.961 3.921
37 Predmetna stakalca nesterilna / 100 kom pak 20 617 12.342
38 Pokrovice PVC / 100 kom pak 20 665 13.292
39 Destilovana voda 10 l / kom kom 3 396 1.187
40 Cedrovo ulje 100 ml kom 1 1.961 1.961
41 Sredstva za čišćenje i dezinfekciju razna 5l kom 10 1.899 18.988
42 Nožići za Oster razni (br.3-7) kom 20 5.064 101.271
43 Papirnati ručnici, toaletni papir / 10 kom pak 150 949 142.412
44 Sredstva za pranje ruku i operacionog polja 5l kom 2 6.329 12.659
45 Vazelin 1kg kom 1 712 712
46 Jednokratne upijajuće podloge / 50 kom pak 10 2.611 26.109
UKUPNO 3.397.695
4.2. Struktura tržišta nabavke
Na tržištu nabavke nema izraženih monopola, već postoji veći broj dobavljača kod kojih je moguće nabaviti potrebne repromaterijale.
Nabavka će se vršiti od specijalizovanih domaćih dobavljača. Sa dobavljačima će se nastojati razvijati dugoročna saradnja, kako bi se obezbedile niže cene te stabilnost i kontinuitet snabdevanja. Pri tome, vodiće se računa o potrebama poslovnog procesa, cenama i komercijalnim uslovima nabavke.
Generalno, može se reći da nema većih smetnji na tržištu nabavke, jer će se zbog specifičnosti potrebnih inputa isti obezbeđivati od dobavljača iz veleprodaje ili direktno od proizvođača
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
10
5.
5.1. Građevinski objekat
Za potrebe odvijanja poslovnog procesa, planirano je iznajmljivanje poslovnog objekta, ukupne površine 150 m2, koji mora biti prilagođen zahtevima projekta i pravilnicima struke. Troškovi iznajmljivanja iznose 72.000 din mesečno, odnosno 864.000 din godišnje.
Adekvatan objekat morao bi biti udaljen minimalno 100 metara od najbliže škole ili bolnice, ograđen i vidno označen, sa parkiralištem za minimalno tri vozila. Uređenje, raspored i sadržaj prostorija definisani su važećim pravilnicima, kojima se propisuje da Ambulanta mora posedovati minimalno sedam prostorija, pojedinačne površine ne manje od 9 m2. Izgled i pristup objektu, uređenje infrastukture i karantina, takođe je definisano odgovarajućim pravilnicima.
5.2. Oprema
Za odvijanje poslovnog procesa neophodno je nabaviti sledeću opremu:
R.b. Vrsta opreme Jedinica
mere Količina
Nabavna cena (din)
Vrednost (din)
1 Držač za epruvete kom 1 1.899 1.899
2 Igla za analne vrećice kom 1 771 771
3 Hirurške makaze kom 6 2.176 13.054
4 Makaze za kandže kom 1 771 771
5 Hirurške hvataljke razne kom 10 3.461 34.614
6 Pincete razne kom 10 1.365 13.648
7 Kireta klasična kom 1 2.769 2.769
8 Držač za skalpel kom 2 1.879 3.758
9 Iglodržači kom 2 3.742 7.485
10 Metalne kirurške igle razne/set/10kom kom 3 2.472 7.417
11 Kuke za kastraciju pasa i mačaka kom 2 4.945 9.890
12 Bubrežaste metalne zdelice kom 2 3.125 6.250
13 Hirurško odelo kom 4 6.699 26.795
14 Otoskop/oftalmoskop set kom 1 37.391 37.391
15 Woodowa lampa kom 1 50.419 50.419
16 Hvataljka za strano telo u uhu kom 2 6.903 13.806
17 Klešta za zube kom 2 4.530 9.059
18 Zubni elevator kom 2 2.472 4.945
19 Kireta za pse kom 1 1.809 1.809
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
11
20 Klešta za zube glodara kom 1 23.538 23.538
21 Električni hirurški set kom 1 215.597 215.597
22 Elektrokauter kom 1 19.384 19.384
23 Anesteziološki aparat komplet kom 1 492.510 492.510
24 Endotrahealne cevi kom 5 2.769 13.846
25 Anesteziološke maske komplet kom 1 8.703 8.703
26 Madrac hladno-toplo kom 1 9.692 9.692
27 Udlage razne kom 2 2.176 4.351
28 Porodiljska klešta za pse kom 1 23.538 23.538
29 Hvatač pasa metalni kom 1 27.494 27.494
30 Aplikator tableta PVC /10kom kom 1 1.899 1.899
31 Spekulum kom 1 3.936 3.936
32 Trimer kom 2 34.389 68.777
33 Vešalica za ovratnike inox kom 1 12.492 12.492
34 PVC ovratnici raznih dimenzija kom 10 1.187 11.868
35 Želučana sonda - guma kom 1 3.145 3.145
36 Crevna sonda - guma kom 2 13.846 27.691
37 Podvezice za krv kom 3 2.374 7.121
38 Pincete za krpelje PVC kom 10 144 1.443
39 Operaciona lampa stojeća kom 1 156.258 156.258
40 Stalak za infuziju kom 2 6.587 13.173
41 Sto za pregled kom 2 124.285 248.569
42 Hirurški sto kom 1 316.472 316.472
43 Kolica inox sa 3 police, pokretna kom 3 49.714 149.141
44 Stolić za instrumente kom 1 46.502 46.502
45 Vitrina dvokrilna kom 2 73.728 147.456
46 Vaga digitalna kom 1 102.656 102.656
47 Kavez inox (sa 5 odeljaka), pokretni kom 1 255.156 255.156
48 Posuda bubanj kom 3 17.406 52.218
49 Kutija za sterilizaciju hirurških instrumenata kom 2 13.450 26.900
50 Kanta za smeće inox kom 5 3.956 19.780
51 Mikroskop binokularni pov. 100x kom 1 176.038 176.038
52 Suhi sterilizator kom 1 144.295 144.295
53 Toplomeri digitalni kom 3 1.161 3.483
54 Ultrazvučni aparat kom 1 601.297 601.297
55 Garderobni ormarić kom 2 19.463 38.926
56 Računar kom 1 47.471 47.471
57 Računarski softver za veterinarske ambulante kom 1 55.383 55.383
58 Štampač, fotokopir i skener kom 2 23.735 47.471
59 Telefon bežični kom 1 4.738 4.738
60 Aspirator 3 l kom 1 20.571 20.571
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
12
61 Biohemijski aparat kom 1 126.589 126.589
62 Hematološki aparat kom 1 593.385 593.385
63 UB cam kom 1 71.206 71.206
64 Frižider 80 l kom 1 28.482 28.482
65 Oprema za čišćenje kom 1 31.647 31.647
66 Službeno vozilo kom 1 1.811.793 1.811.793
67 Fiskalna kasa kom 1 49.053 49.053
UKUPNO 6.609.681
5.3. Potrebni energenti i voda
R.b. Stavka Jedinica
mere Godišnja količina
Jedinična cena (din)
Ukupni troškovi (din)
1 Električna energija kWh 6.000 6 36.000
2 Gorivo l 480 140 67.200
3 Gas m3 800 40 32.000
4 Voda m3 360 70 25.200
UKUPNO 160.400
5.4. Potrebna radna snaga
Vlasnici Ambulante će biti aktivno angažovani na poslovima lečenja kućnih ljubimaca, s obzirom na njihove stručne kvalifikacije. Pri tome, jedan od vlasnika će formalno obavljati i dužnost direktora Ambulante, a pored njih biće stalno zaposlena i dva veterinarska tehničara.
R.b. Radno mesto Stručna sprema Broj potrebnih izvršilaca
1 Direktor VSS 1
2 Doktor veterinarske medicine VSS 1
3 Veterinarski tehničar SSS 2
UKUPNO 4
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
13
5.5. Projekcija cene radne snage
Mesečni trošak po svakom radnom mestu, prikazan je u sledećoj tabeli:
R.b. Radno mesto Isplaćena plata
(din) Porezi i doprinosi
(din) Trošak plate
(din)
1 Direktor 80.000 51.200 131.200
2 Doktor veterinarske medicine 80.000 51.200 131.200
3 Veterinarski tehničar 56.000 35.840 91.840
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
14
6.
6.1. Ulaganja u osnovna sredstva
R.b. Vrste sredstava Postojeća
sredstva (din) Nova ulaganja
(din) UKUPNO
(din)
1 Zemljište 0 0 0
2 Infrastruktura 0 0 0
3 Građevinski objekti 0 0 0
4 Oprema 0 6.609.681 6.609.681
UKUPNO 0 6.609.681 6.609.681
6.2. Ulaganja u trajna obrtna sredstva
Trajna obrtna sredstva predstavljaju iznos kapitala koji je potreban tokom cele poslovne godine kako bi se poslovanje nesmetano odvijalo. Dva najbitnija parametra za proračun trajnih obrtnih sredstava su iznos i period vezivanja obrtnog kapitala. Dani vezivanja za sve stavke utvrđeni su na osnovu prosečnog trajanja pojedinih faza.
R.b. Pozicija Godišnji iznos
(din) Dani
vezivanja Koeficijent
obrta Potrebna obrtna
sredstva (din)
1 Zalihe repromaterijala 3.397.695 60 6 566.282
2 Zalihe robe 0 - - 0
3 Proizvodnja u toku 0 - - 0
4 Zalihe gotovih proizvoda 0 - - 0
5 Potraživanja 19.401.316 5 72 269.463
6 Sredstva na žiro računu 19.401.316 3 120 161.678
I UKUPNE POTREBE 42.200.327 997.423
7 Dobavljači 3.397.695 30 12 283.141
8 Amortizacija 1.321.936 30 12 110.161
9 Plate 5.352.960 30 12 446.080
II UKUPNO IZ TEKUĆEG POSLOVANJA 10.072.591 839.383
III UKUPNO TRAJNA OBRTNA SREDSTVA 32.127.736 158.040
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
15
6.3. Rekapitulacija ukupne vrednosti projekta
R.b. Vrsta sredstava Iznos (din) %
1 Osnovna sredstva 6.609.681 97,7%
2 Trajna obrtna sredstva 158.040 2,3%
UKUPNO 6.767.722 100,0%
6.4. Izvori finansiranja
Projekat će biti finansiran kombinacijom sopstvenih sredstava i kreditnog zaduženja.
Vlasnici planiraju da apliciraju za start-up kredit u banci, u iznosu od 3.000.000 din, koji bi se iskoristio za nabavku dela potrebne opreme. Ostatak opreme, kao i potrebna trajna obrtna sredstva finansirali bi se iz sopstvenih izvora (ušteđevina vlasnika).
R.b. Izvor Iznos (din) %
1 Sopstvena sredstva 3.767.722 55,7%
2 Kredit 3.000.000 44,3%
UKUPNO 6.767.722 100,0%
6.5. Obaveze prema izvorima finansiranja
Kredit za nabavku opreme, u iznosu od 3.000.000 din, uzima se na period od 3 godine, uz godišnju kamatnu stopu od 6% i grejs period od 6 meseci.
Prema otplatnom planu banke, u periodu trajanja grejs perioda (prvih šest meseci otplate kredita) plaćaće se samo iznos dospele kamate, dok će se u ostatku prve godine, pored kamate, otplaćivati i pripadajući dio glavnice. Iz tog razloga, ukupni troškovi anuiteta u prvoj godini biće manji nego u ostalim godinama i iznosiće 702.368 din.
U preostalim godinama korištenja kredita, tokom svih meseci plaćaće se puni iznosi anuiteta, tako da će godišnji troškovi po tom osnovu iznositi 1.302.368 din.
6.6. Troškovi Sumarni pregled po vrstama troškova, u godini punog korištenja kapaciteta, prikazan je u sledećoj tabeli:
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
16
R.b. Troškovi Godišnji iznos (din)
I Materijalni troškovi 4.032.803
II Nematerijalni troškovi 2.838.785
III Amortizacija 1.321.936
IV Plate 5.352.960
UKUPNO 13.546.484
6.6.1. Materijalni troškovi
S obzirom da se radi o uslužnoj delatnosti, materijalni troškovi obuhvataju trošak repromaterijala, troškove energenata i vode, troškove materijala za investiciono održavanje i ostale sitne materijalne troškove.
R.b. Stavka Godišnji iznos (din)
1 Repromaterijal 3.397.695
2 Energenti i voda 160.400
3 Materijal za investiciono održavanje 316.472
4 Ostali materijalni troškovi 158.236
UKUPNO 4.032.803
6.6.2. Nematerijalni troškovi
U pregledu koji sledi date su vrednosti nematerijalnih troškova, koje su najvećim delom planskog karaktera (njihova vrednost procenjena je na bazi iskustvenih informacija).
R.b. Troškovi Godišnji iznos (din)
1 Troškovi zakupa 864.000
2 Troškovi održavanja vozila 126.589
3 Troškovi službenih putovanja 158.236
4 Troškovi reprezentacije 79.118
5 Troškovi neproizvodnih usluga 94.942
6 Troškovi istraživanja i konsaltinga 110.765
7 Troškovi marketinga 759.533
8 Naknade vanjskim saradnicima 189.883
9 Osiguranje 284.825
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
17
10 Poslovne takse 56.965
11 Ostali nematerijalni troškovi 113.930
UKUPNO 2.838.785
6.6.3. Troškovi amortizacije
Pri proračunu troškova amortizacije korišćena je godišnja stopa amortizacije opreme od 20%. Polazeći od definisane vrednosti opreme, godišnji iznos amortizacije iznosi 1.321.936 din.
6.6.4. Troškovi plata
Na osnovu tehnoloških i organizacionih zahteva, u narednoj tabeli prikazan je obračun troškova plata, iskazan u godišnjem bruto iznosu.
R.b. Radno mesto Broj
izvršilaca Vrednost isplaćenih
plata (din) Porezi i
doprinosi (din) Troškovi
plata (din)
1 Direktor 1 960.000 614.400 1.574.400
2 Doktor veterinarske medicine 1 960.000 614.400 1.574.400
3 Veterinarski tehničar 2 1.344.000 860.160 2.204.160
UKUPNO 4 3.264.000 2.088.960 5.352.960
6.7. Ukupan prihod
Projekcija ukupnog prihoda u godini punog korištenja kapaciteta data je na osnovu podataka o planiranim količinama usluga i robe koje se nameravaju prodati, te planiranih prodajnih cena.
R.b. Prihod Godišnja količina
Jedinična cena (din)
Godišnji prihodi (din)
1 Opšti pregled 3.000 1.582 4.747.080
2 Preventivno vakcinisanje protiv zaraznih bolesti 300 1.899 569.650
3 Označavanje životinja mikročipom 500 1.503 751.621
4 Izdavanje uverenja o zdravstvenom stanju životinja 500 791 395.590
5 Izdavanje sertifikata 20 870 17.406
6 Dehelmintizacija životinja 600 839 503.190
7 Tretiranje životinja protiv ektoparazita 600 791 474.708
8 Obrada rane 300 3.165 949.416
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
18
9 Pomoć pri porodu 30 3.165 94.942
10 Ovariotomija 50 11.868 593.385
11 Ovariohysterectomija 30 13.450 403.502
12 Kastracija 100 7.121 712.062
13 Carski rez 30 15.824 474.708
14 Lakši hirurški zahvat 50 4.747 237.354
15 Teži hirurški zahvat 30 7.912 237.354
16 Rezanje kandži, kljuna, zuba 400 791 316.472
17 Klistiranje 20 2.374 47.471
18 Anestezija lokalna 100 475 47.471
19 Anestezija opšta 400 1.266 506.355
20 Uzimanje uzoraka krvi 800 791 632.944
21 Hematološka pretraga krvi 600 1.582 949.416
22 Biohemijska pretraga krvi 600 791 474.708
23 Mikroskopska pretraga krvi 500 1.582 791.180
24 Parazitološka pretraga fecesa 500 1.582 791.180
25 Mikroskopska pretraga uzoraka kože i dlake 300 1.582 474.708
26 Čišćenje zubnog kamenca 60 2.374 142.412
27 Pražnjenje analnih vrećica 700 1.582 1.107.652
28 Aplikacija leka 1.500 396 593.385
29 Dnevni boravak pacijenata 90 791 71.206
30 Operacija očnih veđa 20 5.538 110.765
31 Brzi testovi 400 1.899 759.533
32 Trokratni pregled 10 2.374 23.735
33 Izdavanje recepata 200 316 63.294
34 Test urina 30 633 18.988
35 Ultrazvučna pretraga 200 1.582 316.472
UKUPNO 19.401.316
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
19
6.8. Početni bilans stanja
Na osnovu relevantnih ekonomskih parametara (iznosi stalnih i obrtnih sredstava, te kapitala i obaveza), iskazane su vrednosti aktive i pasive u početnom bilansu stanja.
AKTIVA PASIVA
Stavka Iznos (din) Stavka Iznos (din)
Stalna sredstva 6.609.681 Sopstveni kapital 3.201.439
Obrtna sredstva 158.040 Obaveze 3.566.282
UKUPNO AKTIVA 6.767.722 UKUPNO PASIVA 6.767.722
6.9. Bilans uspeha
U bilansu uspeha iskazani su po stavkama prihodi, rashodi i dobit. Imajući u vidu da otplata kredita traje tri godine, projekcijama je obuhvaćen period od 4 godine, kako bi se pokazao puni potencijal projekta, nakon otplate kredita.
S obzirom da se radi o start-up projektu, potrebno je određeno vreme da se dostigne željena pozicija na tržištu, odnosno ostvari puna efikasnost poslovanja. Iz tog razloga, pretpostavljeno je da se u prvoj godini radi sa 80%, a u drugoj sa 90% uposlenosti kapaciteta, pa su i odgovarajuće vrednosti prihoda i rashoda korigovane naniže. U trećoj godini postiže se puna efikasnost, pa su i sve vrednosti iskazane u punom iznosu.
R.b. Stavka Period eksploatacije projekta
1. godina 2. godina 3. godina 4. godina
I UKUPAN PRIHOD 15.521.053 17.461.184 19.401.316 19.401.316
1 Prihod od prodaje usluga 15.521.053 17.461.184 19.401.316 19.401.316
II UKUPNI RASHODI 12.874.534 14.161.693 14.848.852 13.546.484
2 Materijalni troškovi 3.226.242 3.629.523 4.032.803 4.032.803
3 Nematerijalni troškovi 2.271.028 2.554.907 2.838.785 2.838.785
4 Amortizacija 1.321.936 1.321.936 1.321.936 1.321.936
5 Plate 5.352.960 5.352.960 5.352.960 5.352.960
6 Anuiteti 702.368 1.302.368 1.302.368 0
III DOBIT (I-II) 2.646.518 3.299.491 4.552.464 5.854.832
7 Porez na dobit 396.978 494.924 682.870 878.225
IV NETO DOBIT 2.249.541 2.804.568 3.869.594 4.976.607
Kao što se vidi, projekat je održiv i profitabilan tokom celog perioda eksploatacije.
Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com
20
6.10. Gotovinski tok
Rb Stavka Priprema Period eksploatacije projekta
0. godina 1. godina 2. godina 3. godina 4. godina
I POČETNO STANJE GOTOVINE 0 158.040 3.729.517 7.856.021 13.047.552
II GOTOVINSKI ULAZI 6.767.722 15.521.053 17.461.184 19.401.316 19.401.316
1 Prihod od prodaje 0 15.521.053 17.461.184 19.401.316 19.401.316
2 Sopstvena sredstva 3.767.722 0 0 0 0
3 Kredit 3.000.000 0 0 0 0
III GOTOVINSKI IZLAZI 6.609.681 11.949.576 13.334.681 14.209.785 13.102.773
4 Osnovna sredstva 6.609.681 0 0 0 0
5 Materijalni troškovi 0 3.226.242 3.629.523 4.032.803 4.032.803
7 Nematerijalni troškovi 0 2.271.028 2.554.907 2.838.785 2.838.785
8 Plate 0 5.352.960 5.352.960 5.352.960 5.352.960
9 Anuiteti 0 702.368 1.302.368 1.302.368 0
10 Porez na dobit 0 396.978 494.924 682.870 878.225
IV GOTOVINSKI SUFICIT (II-III) 158.040 3.571.477 4.126.504 5.191.531 6.298.543
Tokom celog perioda eksploatacije projekat je likvidan, odnosno konstantno se ostvaruje suficit novčanog toka.
Ovaj primer biznis plana preuzet je sa portala MojBiznisPlan.com.
Dozvoljena je neograničena upotreba ovog plana u edukativne svrhe ili kao osnove za izradu drugih poslovnih planova. Nije dozvoljena neovlaštena reprodukcija, prodaja, objavljivanje ili bilo kakva druga komercijalna upotreba ovog dokumenta, bez prethodne saglasnosti. Za sve dodatne informacije, kontaktirajte nas na:
Sve informacije sadržane u ovom biznis planu su fiktivnog karaktera i ne odnose se na bilo koje konkretno preduzeće ili pojedinca. U skladu s tim, bilo kakva sličnost sa stvarnim preduzećima, ličnostima, lokacijama ili
poslovnim aktivnostima, u potpunosti je slučajna i nenamerna.
Ovaj primer biznis plana ima isključivo edukativnu namenu, tako da MojBiznisPlan ne snosi odgovornost za bilo kakvu štetu nastalu korišćenjem podataka iz ovog biznis plana ili na bilo koji drugi način.
Copyright © MojBiznisPlan.com. Sva prava zadržana.
Sve što treba da znate o pisanju biznis plana - na jednom mestu!
MojBiznisPlan je specijalizovani portal namenjen svima onima kojima je potreban poslovni plan. Posetite nas i saznajte:
Šta je biznis plan?
Ukoliko vam nije baš najjasnije šta je to poslovni plan i čemu služi, možete pročitati različite definicije, upoznati se sa vrstama biznis planova, kao i saznati koji su njihovi osnovni elementi. Obavezno štivo za one koji se prvi put susreću sa pojmom „poslovni plan“!
Kako se pravi biznis plan?
Ovaj praktični vodič će vas kroz nekoliko koraka provesti kroz proces izrade biznis plana – brzo i jednostavno! Ako nakon korištenja ovog vodiča ne budete u stanju da napišete biznis plan, vraćamo vam novac! Samo se šalimo, sve je potpuno besplatno!
Primeri biznis plana
Pregledajte našu arhivu i preuzmite urađene primere poslovnih planova, prilagođene upravo onoj delatnost ili nameni koja vas zanima. Idealno za početnike koji prvi put prave poslovni plan, kao i za studente kojima je biznis plan seminarski ili diplomski rad!
... i još mnogo toga! Posetite nas na www.mojbiznisplan.com
Stručna pomoć za izradu biznis plana
Ukoliko vam je potrebna pomoć prilikom izrade ili jednostavno želite da čujete objektivno mišljenje o vašem poslovnom planu, stojimo vam na raspolaganju.
Za vas smo pripremili nekoliko paketa stručnih usluga:
50 € 150 € 250 €
Kontaktirajte nas za više informacija: [email protected]
Saveti i preporuke za poboljšanje biznis plana
Najpopularnija usluga
Pisanje tekstova
Finansijski proračuni i projekcije
Finalizacija (dorada) biznis plana
BASIC STANDARD PREMIUM
Prelom teksta i priprema dokumenta za štampu