Bilancio d'esercizio chiuso al 31/12/2011 Data di estrazione del documento 19/12/2012 DATI IDENTIFICATIVI DENOMINAZIONE CENTRO SALENTO AMBIENTE S.P.A. INDIRIZZO VIA UMBERTO I 40 LOCALITA' GALATINA C.A.P. 73013 PROVINCIA LE COD.FISCALE 03433490756 REA-CCIAA Rea: 221942 - LE NATURA GIURIDICA SOCIETA' PER AZIONI COD.ATTIVITA' 63215 COMPARTO Industriali e Commerciali INFORMAZIONI A CONFRONTO INDICI DI SETTORE: GESTIONE DI PARCHEGGI ED AUTORIMESSE, ESCLUSO L'AUTOLAVAGGIO Indici di Redditività esercizio 2008 esercizio 2009 Roe = Utile Netto / Mezzi Propri 5.16 5.47 Roi = Utile Operativo / Capitale Investito 5.06 4.69 Ros = Utile Operativo / Fatturato 12.11 14.11 Indice Finanziario Solvibilità a breve = Att. Circ. / Deb. a Breve 0.96 0.97 Gli indici di settore sono il risultato di una statistica realizzata su un campione significativo di aziende dello stesso settore e costituiscono uno strumento di confronto con gli indici dell'azienda a cui si riferisce il bilancio. BOS BILANCIO ORIGINALE CON INDICI DI SETTORE DATI IDENTIFICATIVI ED INFORMAZIONI A CONFRONTO
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Bilancio d'esercizio chiuso al 31/12/2011
Data di estrazione del documento 19/12/2012
DATI IDENTIFICATIVIDENOMINAZIONE CENTRO SALENTO AMBIENTE S.P.A.
INDIRIZZO VIA UMBERTO I 40
LOCALITA' GALATINA C.A.P. 73013
PROVINCIA LE
COD.FISCALE 03433490756
REA-CCIAA Rea: 221942 - LE
NATURA GIURIDICA SOCIETA' PER AZIONI
COD.ATTIVITA' 63215
COMPARTO Industriali e Commerciali
INFORMAZIONI A CONFRONTO
INDICI DI SETTORE: GESTIONE DI PARCHEGGI ED AUTORIMESSE, ESCLUSO L'AUTOLAVAGGIO
Indice FinanziarioSolvibilità a breve = Att. Circ. / Deb. a Breve 0.96 0.97
Gli indici di settore sono il risultato di una statistica realizzata su un campione significativo di aziendedello stesso settore e costituiscono uno strumento di confronto con gli indici dell'azienda a cui si riferisceil bilancio.
BOS BILANCIO ORIGINALE CON INDICI DI SETTOREDATI IDENTIFICATIVI ED INFORMAZIONI A CONFRONTO
CENTRO SALENTO AMBIENTE S.P.A.
Sede in VIA UMBERTO I N.40 - 73013 GALATINA (LE9Codice Fiscale 03433490756 - Rea LECCE 221942
P.I.: 03433490756Capitale Sociale Euro 361510 i.v.
Forma giuridica: SOCIETA' PER AZIONI
Bilancio al 31/12/2011Gli importi presenti sono espressi in Euro
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Stato patrimoniale2011-12-31 2010-12-31
AttivoA) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti
Parte richiamata - -Parte da richiamare - -Totale crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (A) - -
B) ImmobilizzazioniI - Immobilizzazioni immateriali
1) costi di impianto e di ampliamento - -2) costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicità - -3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazionedelle opere dell'ingegno
67 -
4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili - -5) avviamento - -6) immobilizzazioni in corso e acconti - 5107) altre 5.450 -Totale immobilizzazioni immateriali 5.517 510
II - Immobilizzazioni materiali1) terreni e fabbricati - -2) impianti e macchinario 2.167 2.1833) attrezzature industriali e commerciali 26.483 56.2194) altri beni 126.476 147.6575) immobilizzazioni in corso e acconti. 915.499 909.987Totale immobilizzazioni materiali 1.070.625 1.116.046
III - Immobilizzazioni finanziarie1) partecipazioni
a) imprese controllate - -b) imprese collegate - -c) imprese controllanti - -d) altre imprese - -Totale partecipazioni - -
2) creditia) verso imprese controllate
esigibili entrol'eserciziosuccessivo
- -
esigibili oltrel'eserciziosuccessivo
1.248 1.213
Totale creditiverso impresecontrollate
1.248 1.213
b) verso imprese collegateesigibili entrol'eserciziosuccessivo
- -
esigibili oltrel'eserciziosuccessivo
- -
Totale creditiverso impresecollegate
- -
c) verso controllantiesigibili entrol'eserciziosuccessivo
- -
esigibili oltrel'eserciziosuccessivo
- -
Totale creditiverso controllanti
- -
d) verso altri
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esigibili entrol'eserciziosuccessivo
- -
esigibili oltrel'eserciziosuccessivo
- -
Totale creditiverso altri
- -
Totale crediti 1.248 1.2133) altri titoli - -4) azioni proprie - -
azioni proprie, valore nominalecomplessivo (per memoria)
- -
Totale immobilizzazioni finanziarie 1.248 1.213Totale immobilizzazioni (B) 1.077.390 1.117.769
C) Attivo circolanteI - Rimanenze
1) materie prime, sussidiarie e di consumo 6.301 4.9632) prodotti in corso di lavorazione e semilavorati - -3) lavori in corso su ordinazione - -4) prodotti finiti e merci - -5) acconti - -Totale rimanenze 6.301 4.963
II - Crediti1) verso clienti
esigibili entro l'esercizio successivo 2.279.718 2.005.865esigibili oltre l'esercizio successivo 2.224.033 2.553.365Totale crediti verso clienti 4.503.751 4.559.230
2) verso imprese controllateesigibili entro l'esercizio successivo - -esigibili oltre l'esercizio successivo - -Totale crediti verso imprese controllate - -
3) verso imprese collegateesigibili entro l'esercizio successivo - -esigibili oltre l'esercizio successivo - -Totale crediti verso imprese collegate - -
4) verso controllantiesigibili entro l'esercizio successivo - -esigibili oltre l'esercizio successivo - -Totale crediti verso controllanti - -
4-bis) crediti tributariesigibili entro l'esercizio successivo 6.895 16.435esigibili oltre l'esercizio successivo - -Totale crediti tributari 6.895 16.435
4-ter) imposte anticipateesigibili entro l'esercizio successivo 11.778 14.058esigibili oltre l'esercizio successivo - -Totale imposte anticipate 11.778 14.058
5) verso altriesigibili entro l'esercizio successivo 79.944 50.549esigibili oltre l'esercizio successivo - -Totale crediti verso altri 79.944 50.549
Totale crediti 4.602.368 4.640.272III - Attività finanziarie che non costituisconoimmobilizzazioni
1) partecipazioni in imprese controllate - -2) partecipazioni in imprese collegate - -3) partecipazioni in imprese controllanti - -4) altre partecipazioni - -5) azioni proprie - -
azioni proprie, valore nominalecomplessivo (per memoria)
- -
6) altri titoli. - -
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Totale attività finanziarie che non costituisconoimmobilizzazioni
- -
IV - Disponibilità liquide1) depositi bancari e postali 20.847 139.1122) assegni - 2.2613) danaro e valori in cassa. 2.071 792Totale disponibilità liquide 22.918 142.165
Totale attivo circolante (C) 4.631.587 4.787.400D) Ratei e risconti
Ratei e risconti attivi 30.218 26.252Disaggio su prestiti emessi - -Totale ratei e risconti (D) 30.218 26.252
Totale attivo 5.739.195 5.931.421Passivo
A) Patrimonio nettoI - Capitale 361.510 361.510II - Riserva da soprapprezzo delle azioni - -III - Riserve di rivalutazione 135.438 135.438IV - Riserva legale 3.788 3.788V - Riserve statutarie 14.356 14.356VI - Riserva per azioni proprie in portafoglio - -VII - Altre riserve, distintamente indicate
Riserva straordinaria o facoltativa 57.424 57.424Riserva per rinnovamento impianti e macchinari - -Riserva ammortamento anticipato - -Riserva per acquisto azioni proprie - -Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod. Civ - -Riserva azioni (quote) della società controllante - -Riserva non distribuibile da rivalutazione dellepartecipazioni
- -
Versamenti in conto aumento di capitale - -Versamenti in conto futuro aumento di capitale - -Versamenti in conto capitale - -Versamenti a copertura perdite - -Riserva da riduzione capitale sociale - -Riserva avanzo di fusione - -Riserva per utili su cambi - -Differenza da arrotondamento all'unità di Euro - 1Riserve da condono fiscale:
Riserva da condono ex L. 19 dicembre1973, n. 823;
- -
Riserva da condono ex L. 7 agosto 1982,n. 516;
- -
Riserva da condono ex L. 30 dicembre1991, n. 413;
- -
Riserva da condono ex L. 27 dicembre2002, n. 289.
- -
Totale riserve da condono fiscale - -Varie altre riserve - -Totale altre riserve 57.424 57.425
VIII - Utili (perdite) portati a nuovo -222.064 -247.085IX - Utile (perdita) dell'esercizio
Totale patrimonio netto 427.464 350.453B) Fondi per rischi e oneri
1) per trattamento di quiescenza e obblighi simili - -2) per imposte, anche differite - -3) altri 30.000 -Totale fondi per rischi ed oneri 30.000 -
C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 527.199 467.755
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D) Debiti1) obbligazioni
esigibili entro l'esercizio successivo - -esigibili oltre l'esercizio successivo - -Totale obbligazioni - -
2) obbligazioni convertibiliesigibili entro l'esercizio successivo - -esigibili oltre l'esercizio successivo - -Totale obbligazioni convertibili - -
3) debiti verso soci per finanziamentiesigibili entro l'esercizio successivo 1.206.623 1.292.594esigibili oltre l'esercizio successivo - -Totale debiti verso soci per finanziamenti 1.206.623 1.292.594
4) debiti verso bancheesigibili entro l'esercizio successivo 125.586 440.158esigibili oltre l'esercizio successivo 149.048 126.194Totale debiti verso banche 274.634 566.352
5) debiti verso altri finanziatoriesigibili entro l'esercizio successivo - -esigibili oltre l'esercizio successivo - -Totale debiti verso altri finanziatori - -
6) accontiesigibili entro l'esercizio successivo - -esigibili oltre l'esercizio successivo - -Totale acconti - -
7) debiti verso fornitoriesigibili entro l'esercizio successivo 461.346 529.151esigibili oltre l'esercizio successivo - -Totale debiti verso fornitori 461.346 529.151
8) debiti rappresentati da titoli di creditoesigibili entro l'esercizio successivo - -esigibili oltre l'esercizio successivo - -Totale debiti rappresentati da titoli di credito - -
9) debiti verso imprese controllateesigibili entro l'esercizio successivo - -esigibili oltre l'esercizio successivo - -Totale debiti verso imprese controllate - -
10) debiti verso imprese collegateesigibili entro l'esercizio successivo - -esigibili oltre l'esercizio successivo - -Totale debiti verso imprese collegate - -
11) debiti verso controllantiesigibili entro l'esercizio successivo - -esigibili oltre l'esercizio successivo - -Totale debiti verso controllanti - -
12) debiti tributariesigibili entro l'esercizio successivo 279.528 231.033esigibili oltre l'esercizio successivo - -Totale debiti tributari 279.528 231.033
13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza socialeesigibili entro l'esercizio successivo 141.257 120.496esigibili oltre l'esercizio successivo - -Totale debiti verso istituti di previdenza e disicurezza sociale
141.257 120.496
14) altri debitiesigibili entro l'esercizio successivo 2.390.889 2.373.587esigibili oltre l'esercizio successivo - -Totale altri debiti 2.390.889 2.373.587
Totale debiti 4.754.277 5.113.213E) Ratei e risconti
Ratei e risconti passivi 255 -Aggio su prestiti emessi - -Totale ratei e risconti 255 -
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Totale passivo 5.739.195 5.931.421
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Conti d'ordine2011-12-31 2010-12-31
Rischi assunti dall'impresaFideiussioni
a imprese controllate - -a imprese collegate - -a imprese controllanti - -a imprese controllate da controllanti - -ad altre imprese - -Totale fideiussioni - -
Avallia imprese controllate - -a imprese collegate - -a imprese controllanti - -a imprese controllate da controllanti - -ad altre imprese - -Totale avalli - -
Altre garanzie personalia imprese controllate - -a imprese collegate - -a imprese controllanti - -a imprese controllate da controllanti - -ad altre imprese - -Totale altre garanzie personali - -
Garanzie realia imprese controllate - -a imprese collegate - -a imprese controllanti - -a imprese controllate da controllanti - -ad altre imprese - -Totale garanzie reali - -
Altri rischicrediti ceduti pro solvendo - -altri - -Totale altri rischi - -
Totale rischi assunti dall'impresa - -Impegni assunti dall'impresa
Totale impegni assunti dall'impresa - -Beni di terzi presso l'impresa
merci in conto lavorazione - -beni presso l'impresa a titolo di deposito o comodato - -beni presso l'impresa in pegno o cauzione - -altro - -Totale beni di terzi presso l'impresa - -
Altri conti d'ordineTotale altri conti d'ordine - -
Totale conti d'ordine - -
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Conto economico2011-12-31 2010-12-31
A) Valore della produzione:1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 3.502.528 3.417.0442) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso dilavorazione, semilavorati e finiti
1.338 -892
3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione - -4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni - -5) altri ricavi e proventi
contributi in conto esercizio 1.753 -altri 24.790 26.542Totale altri ricavi e proventi 26.543 26.542
Totale valore della produzione 3.530.409 3.442.694B) Costi della produzione:
6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 20.002 12.7907) per servizi 938.281 947.7028) per godimento di beni di terzi 105.137 81.3479) per il personale:
a) salari e stipendi 1.579.901 1.452.835b) oneri sociali 490.729 452.580c) trattamento di fine rapporto 114.429 106.199d) trattamento di quiescenza e simili - -e) altri costi 1.820 1.891Totale costi per il personale 2.186.879 2.013.505
10) ammortamenti e svalutazioni:a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 2.033 874b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali 59.124 336.703c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni - -d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante edelle disponibilità liquide
23.019 22.396
Totale ammortamenti e svalutazioni 84.176 359.97311) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie,di consumo e merci
- -
12) accantonamenti per rischi 30.000 -13) altri accantonamenti - -14) oneri diversi di gestione 27.775 96.452Totale costi della produzione 3.392.250 3.511.769
Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) 138.159 -69.075C) Proventi e oneri finanziari:
15) proventi da partecipazionida imprese controllate - -da imprese collegate - -altri - -Totale proventi da partecipazioni - -
16) altri proventi finanziari:a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni
b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che noncostituiscono partecipazioni
- -
c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che noncostituiscono partecipazioni
- -
d) proventi diversi dai precedentida imprese controllate - -da imprese collegate - -da imprese controllanti - -altri - -Totale proventi diversi dai precedenti - -
Totale altri proventi finanziari 19.726 274.240
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17) interessi e altri oneri finanziaria imprese controllate - -a imprese collegate - -a imprese controllanti - -altri 35.158 67.263Totale interessi e altri oneri finanziari 35.158 67.263
17-bis) utili e perdite su cambi - -Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17-bis) -15.432 206.977
D) Rettifiche di valore di attività finanziarie:18) rivalutazioni:
a) di partecipazioni - -b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituisconopartecipazioni
- -
c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituisconopartecipazioni
- -
Totale rivalutazioni - -19) svalutazioni:
a) di partecipazioni - -b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituisconopartecipazioni
- -
c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituisconopartecipazioni
- -
Totale svalutazioni - -Totale delle rettifiche di valore di attività finanziarie (18 - 19) - -
E) Proventi e oneri straordinari:20) proventi
plusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili aln 5
- 2.784
Differenza da arrotondamento all'unità di Euro - -altri 168.883 49.590Totale proventi 168.883 52.374
21) oneriminusvalenze da alienazioni i cui effetti contabili non sonoiscrivibili al n 14
- -
imposte relative ad esercizi precedenti 1.390 -Differenza da arrotondamento all'unità di Euro 1 -altri 2.373 50.211Totale oneri 3.764 50.211
Totale delle partite straordinarie (20 - 21) 165.119 2.163Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D + - E) 287.846 140.06522) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite eanticipate
imposte correnti 213.255 116.154imposte differite - -imposte anticipate 2.421 1.110proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale /trasparenza fiscale
- -
Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti,differite e anticipate
210.834 115.044
23) Utile (perdita) dell'esercizio 77.012 25.021
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“CENTRO SALENTO AMBIENTE S.P.A.”
Sede in Galatina -Le- , via Umberto I n. 40, capitale sociale Euro 361.510,00, interamente versati
iscritta c/o il registro delle imprese di Lecce al n. 14385/2000, Tribunale di Lecce C.F.
03433490756
Verbale di assemblea ordinaria
Alle ore 11,00 del giorno 5 settembre duemiladodici si è riunita presso la sede legale della società in
Galatina alla via Umberto I, 40 l’assemblea ordinaria dei soci, mantenuta aperta in prosecuzione
dalle sedute del 27 aprile 2012, del 22 giugno 2012 e del 12 luglio 2012 ed in quest’ultima sede
autoconvocatasi, per discutere e deliberare sul seguente:
Ordine del giorno
1. Approvazione del Bilancio d’esercizio (stato patrimoniale, conto economico e nota
integrativa), relazione degli amministratori, relazione del collegio sindacale al 31/12/2011 e
deliberazioni conseguenti;
Assume la presidenza dell’assemblea, a norma di statuto, l’avv. Domenico Palmieri .
Sono presenti personalmente i seguenti azionisti:
- il COMUNE DI GALATINA, con sede in Galatina, alla via Umberto I n.40, Codice Fiscale:
80008170757, titolare di numero 510 (cinquecentodieci) azioni, del valore nominale di Euro 361,51
(trecentosessantuno virgola cinquantuno) ciascuna, per un valore complessivo di Euro 184.370,10
(centottantaquattromilatrecentosettanta virgola dieci), in persona del Sindaco pro tempore, Dott.
Cosimo Montagna, domiciliato per la carica presso la Casa Comunale;
- la società "ECOTECNICA S.R.L.", società costituita in Italia, con sede in Lequile alla Via Padre
Diego 98, iscritta presso la C.C.I.A.A. di Lecce con Cod. Fisc./Part. IVA e numero 02051620751
nel Registro delle Imprese, e con numero 143953 nel R.E.A., capitale sociale di Euro 2.500.000,00
interamente versato, titolare di numero 490 (quattrocentonovanta) azioni, del valore di Euro 361,51
(trecentosessantuno virgola cinquantuno) ciascuna, per un valore complessivo di Euro 177.139,90
(centosettantasettemilacentotrentanove virgola novanta), in persona del suo Amministratore Unico e
legale rappresentante dott. Polimeno Giovanni, architetto, nato a Spongano l'11 ottobre 1951 e
residente in Porto Cesareo, domiciliato per ragione della carica presso la sede sociale.
Sono quindi rappresentate tutte le 1.000 (mille) azioni da Euro 361,51 (trecentosessantuno virgola
DETTAGLIO DELLE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI NETTE AL 31/12/10Categorie Costo storico Rivalutazione Valore lordo
31/12/10Fondi di Ammort.to Valore netto
31/12/10% di
Amm.to
Impianti e macchinari 5.794 *** 5.794 3.611 2.183 62.32Attrezz. ind.li e comm.li 1.106.405 *** 1.106.405 1.050.186 56.219 94.92Alri beni 2.449.394 *** 2.449.394 2.301.737 147.657 93.97Immobilizzazioni in corso
e acconti
909.987 *** 909.987 *** 909.987 0
Totale 4.471.580 0 4.471.580 3.355.534 1.116.046
DETTAGLIO DELLE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI NETTE AL 31/12/11Categorie Costo storico Rivalutazione Valore lordo
31/12/11Fondi di Ammort.to Valore netto
31/12/11% di
Amm.to
Impianti e macchinari 6.236 *** 6.236 4.070 2.167 65.27
7
7
C.S.A.-SPAAttrezz. ind.li e comm.li 1.109.889 *** 1.109.889 1.083.405 26.483 97.61Alri beni 2.453.660 *** 2.453.660 2.327.184 126.476 94.85Immobilizzazioni in corso
e acconti
915.499 *** 915.499 *** 915.499 0
Totale 4.485.284 0 4.485.284 3.414.659 1.070.625
Le immobilizzazioni materiali espongono un saldo di Euro 1.070.625.La Voce Impianti e Macchinari comprende :- Impianto di allarme, Impianto di condizionamento e Impianto Idrico.La Voce Attrezzature industriali e commerciali comprende:- Cassonetti-container-cass.-cestini, Segnaletica stradale, Parcometri, Cestini,Attrezzatura varia e minuta.La Voce Altri Beni comprende:- Macchine uff.elettroniche, Telefoni cellulari, Elaboratori elettronici, Motociclo, Arredamento, Automezzi strumentali, Automezzo gestione parcheggi, Autovettura aziendale.Quanto alla voce Immobilizzazioni in corso e acconti esprime il costo di acquisto del terreno, le spese sostenute per la realizzazione del fabbricato in corso di costruzione nonchè la rivalutazione effettuata nell’esercizio 2008 ai sensi della Legge 2/2009.
Le immobilizzazioni finanziarie espongono un saldo di Euro 1.248 e comprendono i Depositi cauzionali versati per la stipula del contratto di affitto degli Uffici siti in Via Liguria – Galatina, e i depositi cauzionali per i contratti di energia elettrica.
C.I Rimanenze (6.301; variazione + 1.338)
Le giacenze finali di magazzino ammontano a 6.301, nell’esercizio hanno subito le seguenti variazioni,
illustrate per categoria:
DETTAGLIO DELLE RIMANENZE
Descrizione Valore di bilancio al 31/12/11
Valore di bilancio al 31/12/10
Variazione
Mat. Prime, suss. e di
consumo
6.301 4.963 + 1.338
TOTALE 6.301 4.963 + 1.338
I criteri di valutazione delle rimanenze sono stati esposti nella prima parte della presente Nota Integrativa. Le rimanenze, costituite da schede prepagate, biglietti e grattini per il servizio di gestione dei parcheggi sono iscritte in bilancio sulla base dei costi sostenuti.
C.II Crediti (4.602.368; variazione – 37.904)
I crediti dell’attivo circolante sono iscritti al valore nominale residuo tenuto conto della possibile
parziale inesigibilità degli stessi, rispetto ai soggetti debitori detti crediti sono così costituiti:
Crediti vs. clienti
. Valore Lordo. F.do svalutaz. Cred Val. NettoCrediti vs. clienti es. entro es. succ. 2.379.814 100.096 2.279.718Crediti vs. clienti es. oltre es. succ. 2.224.033 0 2.224.033
8
8
C.S.A.-SPAI crediti vs. clienti entro l’esercizio successivo sono riferiti sia alla fatturazione del canone per la
gestione del Servizio RSU, sia altri servizi (parcheggi, rifiuti speciali, CONAI). In particolare gli
importi più rilevanti sono relativi al Comune di Galatina (valore lordo euro 2.231.825). I crediti
vs.clienti oltre l’esercizio successivo sono invece riferiti alla fatturazione diretta della T.I.A. ai cittadini
effettuata fino all’esercizio 2009. Il fondo svalutazione crediti alla fine dell’esercizio è stato adeguato
prudenzialmente rispetto al valore dei crediti esistenti, ed è stato incrementato di una quota pari ad Euro
23.019.
Nei crediti vs.clienti figurano inoltre fatture da emettere pari ad euro 42.181, di cui Euro 35.425 per
ricavi parcometri derivanti dal mancato incasso , Euro 6.756 per proventi acc.to violazione parcheggi.
Crediti tributari per euro 6.896 rappresentanti il saldo Iva 2011 a credito per euro 6.895 .
Imposte anticipate per euro 11.778 per IRES. Si sono verificate nell’esercizio delle differenze
temporanee che hanno generato attività per imposte anticipate più precisamente i compensi
agli amministratori di competenza dell’esercizio ma non corrisposti entro lo stesso. Inoltre si
sono annullate parte delle differenze temporanee dell’esercizio precedente per la quota del
fondo svalutazione crediti utilizzata nell’esercizio.
Crediti vs. altri per euro 79.944 in particolare gli importi più rilevanti sono relativi ai crediti
diversi per il contributo dovuto dal socio privato per euro 49.580.
Quanto alla scadenza nel complesso l’importo è così costituito:
CREDITI A BREVE CREDITI A M/LVoci 31/12/11 31/12/10 Variazione 31/12/11 31/12/10 Variazione
Nel dettaglio la composizione di detto importo è il seguente:
DISPONIBILITA’ LIQUIDE 31/12/11 31/12/10 VariazioniDepositi bancari e postali 20.847 139.112 -118.265Denaro e valori in cassa 2.071 3.053 - 982TOTALE 22.918 142.165 -119.247
D. Ratei e Risconti attivi 30.218; variazione 3.966)
I risconti attivi sono assunti e rilevati in perfetta armonia delle norme ragionieristiche e tecnico
contabili.
9
9
C.S.A.-SPAGli stessi sono di pertinenza del futuro esercizio, stornati dal conto economico secondo il principio
della competenza temporale e sono così composti:
Voci 31/12/11
Assicurazioni automezzi 21.319
Assicurazioni diverse 7.873
Affitto locale 436
Tasse di circolazione 484
Quota associative 93
Energia elettrica 13
Totale 30.218
A. Patrimonio Netto (427.464; variazione + 77012)
Il Capitale Sociale, interamente versato, ammonta a euro 361.510 è costituito da n. 1000 azioni avente
ciascuna il valore nominale di euro 361,51, non ha subito variazioni;
Al 31 Dicembre 2011 il Patrimonio Netto della società ammonta a euro 427.464 con un incremento
rispetto al valore iniziale generato dall’utile dell’esercizio per euro 77.012.
In particolare risulta formato secondo il seguente prospetto:
Prospetto di cui al n. 7-bis dell'art. 2427 c.c.:composizione del Patrimonio Netto
Nel prospetto seguente sono illustrati i movimenti intervenuti nelle voci di Patrimonio Netto:
Capitale sociale Riserva legale
Riserve; utili/perd. a nuovo
Risultato dell'es. Totale
Alla data del 31/12/2009 361.510 3.788 -55.409 15.543 325.432Destinazione del risultato dell'es. prec.:- distribuzione di dividendi 0 - altre destinazioni 0 0 15.543 -15.543 Incrementi:- versamenti Soci 0 0 - passaggi di riserve a cap. 0 - altri incrementi 0 0 0 Decrementi: - distribuzione di dividendi 0 - passaggi di riserve a cap. 0 0 - altri decrementi 0 0 0 Risultato dell'esercizio 2010 25.021 Alla data del 31/12/2010 361.510 3.788 -39.866 25.021 350.453
10
10
C.S.A.-SPADestinazione del risultato dell'es. prec.:- distribuzione di dividendi 0 - altre destinazioni 0 0 25.021 -25.021 Incrementi:- versamenti Soci 0 0 - passaggi di riserve a cap. 0 - altri incrementi 0 0 0 Decrementi: - distribuzione di dividendi 0 - passaggi di riserve a cap. 0 0 - altri decrementi 0 0 0 Risultato dell'esercizio 2011 77.012 Alla data del 31/12/2011 361.510 3.788 -14.845 77.012 427.464
Nel seguente prospetto viene fornita l'analisi del Patrimonio Netto sotto i profili della disponibilità e della distribuibilità:
Natura/descrizione Importo Possibilità di utilizz.
Quota disponib.
Riepilogo delle utilizzazioni
effettuate nei tre precedenti
esercizi:
per copertura perdite
per altre
ragioni
Capitale 361.510 -- -- Riserve di capitale:- Versamenti in c/capitale 0 -- -- - Riserva per azioni proprie 0 -- -- - Riserva per azioni/quote di società 0 -- -- controllante - Riserva da sovrapprezzo azioni/quote 0
per aumento di capitale0
per copertura perdite
- Riserva da conv. obbligaz. 0per aumento di capitale
0
per copertura perdite
per distribuz. dividendi
- Riserve di rivalutazione 135.438per aumento di capitale
135.438
per copertura perdite
- Riserve da condono 0per aumento di capitale
0
per copertura perdite
- Riserve da avanzo di fus. 0per aumento di capitale
0
11
11
C.S.A.-SPA
per copertura perdite
- Altre riserve 0 - - Riserve di utili:- Riserva legale 3.788 per copertura perdite 3.788
- Riserva per azioni proprie 0
- Riserva utili netti su cambi 0per aumento di capitale
0
per copertura perdite
- Riserva da valut. partec. 0per aumento di capitale
0 con il metodo del PN
per copertura perdite
- Ris.da deroghe ex co.4 0per aumento di capitale
0
art. 2423 C.c.
per copertura perdite
- Utili portati a nuovo 0per aumento di capitale
0
per copertura perdite
per distribuz. dividendi
- Riserva straordinaria 71.781per aumento di capitale
71.781
per copertura perdite
per distribuz. dividendi
- 0 Totale 572.517 211.007 0 0Quota non distribuibile (*) 139.226 Residua quota distribuibile 71.781 In particolare si specifica quanto segue: - La disponibilità riguarda la possibilità di utilizzazione di una posta del Patrimonio Netto (es.: per aumenti gratuiti di capitale).
- Sotto tale aspetto non sussistono vincoli alla possibilità di utilizzazione derivanti da disposizioni statutarie.- La distribuibilità concerne invece la possibilità di erogazione ai Soci (dividendi) di somme del Patrimonio Netto.- Si segnala che non vi sono state utilizzazioni di poste di Patrimonio Netto nei tre precedenti esercizi.
(*) La quota di Patrimonio Netto non distribuibile è data dalla sommatoria delle seguenti voci:- riserva legale 3.788- riserva da utili netti su cambi 0- riserva da valutazione delle partecipazioni con il metodo del Patrimonio Netto 0
12
12
C.S.A.-SPA- riserva da deroghe ex co.4 art. 2423 C.c. 0- riserva da sovrapprezzo azioni/quote 0- riserve di rivalutazione 135.438- riserve da condono 0- riserve da avanzo di fusione 0- riserva copertura costi pluriennali non ancora ammortizz. (ex art. 2426, n. 5) 0- altre riserve 0- altre riserve 0- altre riserve 0Totale quota Patrimonio Netto non distribuibile: 139.226
B. Fondi per rischi ed oneri ( 30.000; variazione +30.000)
E’ stato prudenzialmente stanziato un accantonamento al fondo rischi ed oneri per €.30.000 a fronte
delle controversie legali in atto con il personale dipendente.
C. Trattamento di fine rapporto di lavoro subordin. (527.199; variazione 59.444)
Il trattamento di fine rapporto, stanziato a fronte della passività maturata nei confronti dei dipendenti ,
ammonta a euro 527.199 con un incremento rispetto all’esercizio precedente di euro 59.444. Detto
ammontare è stato accantonato in conformità alle previsioni di legge.
Debiti (4.754.277; variazione – 358.936 )
I debiti a carico della Società al 31/12/2011 ammontano complessivamente a euro 4.754.277 e risultano
così costituiti:
DEBITI A BREVE TERMINE DEBITI A M/L TERMINEVoci 31/12/11 31/12/10 Variazione 31/12/11 31/12/10 Variazione
In merito ai debiti è d’obbligo precisare quanto segue:
Nella voce debiti v/fornitori figurano fatture da ricevere per euro 35.973.
Quanto ai debiti v/banche la società ha ottenuto finanziamenti per euro 3.774.628 dalla Cassa Dep. E
Prestiti così suddivisi:
per acquisto automezzi e attrezzature per il servizio gestione rifiuti alle seguenti condizioni:
13
13
C.S.A.-SPAImporto Rata sem .post. Annualità Durata Dur.res. i3.178.069 208.222 416.444 01/01/01-31/12/2010 3 5.45%
per costruzione sede aziendale e centro servizi:238.655 15.636 31.272 01/01/01-31/12/2010 3 5.45% per costruzione sede aziendale e centro servizi357.904 16.986 33.972 01/01/2003-31/12/2017 10 4,90
Detti mutui sono rilevati in bilancio per la parte erogata, conformemente a quanto disposto dai Principi
Contabili e sono garantiti dall’Ente Comune di Galatina con le entrate proprie. Il debito residuo è pari ad
euro 149.048 (valore originario 3.774.628, erogato 3.735.522). Si evidenzia che la Cassa DD.PP. ha
accreditato al Comune di Galatina l’importo residuo non erogato per un ammontare pari ad €. 39.106
per quota capitale ed ha conteggiato €.80.837 per restituzione interessi sulle rate pagate dal 2001 al
2010. Il residuo debito verso la Cassa DD.PP. evidenziato in bilancio corrisponde pertanto in questo
Le imposte anticipate, diminuite degli importi relativi alle differenze temporanee rilevate nell’esercizio
precedente annullatesi in questo esercizio, ammontano ad euro 2.421 per imposte IRES . Relativamente
alle attività iscritte per imposte anticipate, si forniscono i seguenti prospetti secondo quanto stabilito
dall’art.2427 c.c. n.14.
20
20
C.S.A.-SPA
2011
Credito per imposte anticipate inizio esercizio (IRES) 14.058
Credito per imposte anticipate stornato durante esercizio (4.701)
Imposte anticipate di competenza esercizio 2.421
Adeguamento credito per variazione aliquota
Credito per imposte anticipate fine esercizio 11.778
Compensazione con fondo imposte differite Credito per imposte anticipate (C.II.4ter "Imposte anicipate", attivo Stato Patrimoniale) 11.778Credito per imposte anticipate inizio esercizio (IRAP)
Credito per imposte anticipate stornato durante esercizio
Imposte anticipate di competenza esercizio
Adeguamento credito per variazione aliquota
Credito per imposte anticipate fine esercizio
Compensazione con fondo imposte differite Credito per imposte anticipate (C.II.4ter "Imposte anicipate", attivo Stato Patrimoniale)
Differenze temporanee negative Spese di manutenzione e riparazione eccedenti il 5%
Spese di rappresentanza rinviate agli esercizi successivi
Svalutazione dei crediti eccedente
Ammortamento dei beni materiali eccedente
Perdite fiscali d'esercizio riportabili
Altre differenze temporanee negative relative a voci di conto economico rilevanti ai fini Irap
Altre differenze temporanee negative relative a voci di conto economico NON rilevanti ai fini Irap 8.804
Totale differenze temporanee negative ai fini Ires 8.804Totale differenze temporanee negative ai fini Irap
21
21
Imposte anticipate
C.S.A.-SPADifferenze temporanee negative stornate
Quota di spese di manutenzione e riparazione deducibile direttamente in dichiarazione
Quota di spese di rappresentanza deducibile direttamente in dichiarazione
Quota di perdita su crediti deducibile direttamente in dichiarazione
Perdite fiscali di precedenti esercizi utilizzate
Altre differenze temporanee annullatesi su voci rilevanti ai fini Irap
Altre differenze temporanee annullatesi su voci NON rilevanti ai fini Irap17.096
Totale storno differenze temporanee negative ai fini Ires 17.096Totale storno differenze temporanee negative ai fini Irap
Si precisa che le imposte anticipate iscritte nel bilancio d’esercizio precedente, secondo il principio della
prudenza, e come risultanti dal prospetto su riportato, sono state parzialmente recuperate essendosi
verificate le condizioni per le quali erano state iscritte.
PARTE D - ALTRE INFORMAZIONI
NUMERO MEDIO DIPENDENTI
Il numero medio dei dipendenti è stato di 61 unità; per la suddivisione in categorie vi rimandiamo al
prospetto seguente:
PERSONALE 2010 2011Dirigenti 1 1Impiegati 6 5Operai 54 55Totale 61 61AMMONTARE DEI COMPENSI SPETTANTI AGLI AMMINISTRATORI E SINDACI
Il compenso spettante agli amministratori per l’attività prestata nel corso dell’esercizio è stato pari a
euro 50.032, quello di competenza dei Sindaci è stato di euro 44.876 .
Infine comunichiamo che tutte le operazioni poste in essere, direttamente o indirettamente, dalla
Società risultano dalle scritture contabili e dichiariamo che il presente bilancio è vero e reale.
22
22
C.S.A.-SPAPARTE E - ALLEGATI AL BILANCIO 2011
I presenti allegati contengono informazioni aggiuntive rispetto a quelle esposte nella Nota Integrativa,
della quale costituiscono parte integrante.
Tali informazioni sono contenute nei seguenti allegati:
1. Stato Patrimoniale riclassificato ;
2. Conto Economico riclassificato ;
3. Prospetto rendiconto finanziario.
Stato Patrimoniale GestionaleCSA S.p.a. 2011 2010 VAR +/-
RENDICONTO FINANZIARIO PER IL PERIODO 1/1/2011Secondo lo schema "Assonime" - IAS 7 31/12/2011
A) Disponibilità monetaria netta iniziale -264.022
B) Flusso monetario da attività d'esercizio Utile (perdita) d'esercizio 77.012 + Ammortamenti 84.176 + Minusvalenze da realizzo di immobilizzazioni 0 + Svalutazioni di immobilizzazioni 0 - Rivalutazioni di immobilizzazioni 0 - Plusvalenze da realizzo di immobilizzazioni 0
+ - Variazione netta nel TFR e nei fondi rischi e oneri 59.444 + - Variazioni nelle rimanenze -1.338 + - Variazioni nei crediti a breve e ratei e risc. att. -307.213 + - Variazioni nei debiti a breve e ratei e risc. pass. 0 Totale flusso monetario da attività d'esercizio -87.920
C) Flusso monetario da attività di investimento in immobilizzazioni - Investimenti in immobilizzazioni immateriali 5.517 materiali 13.703 finanziarie 0 + Disinvestimenti o rimborsi di immobilizzazioni 0 Totale flusso da investimenti in immobilizzazioni -19.220
D) Flusso da attività di finanziamento + Accensione di nuovi finanziamenti 0 + Conferimenti dei soci a pagamento 0 + Contributi in conto capitale 0 - Rimborsi di finanziamenti 24.504 - Rimborso di capitale proprio ai soci 0 Totale flusso da attività di finanziamento -24.504
E) Distribuzione di utili 0
F) Flusso monetario netto del periodo (B+C+D-E) -131.644
FLUSSO MONETARIO DA ATTIVITA' D'ESERCIZIO -87.920 negativo Ha assorbito risorse monetarieFLUSSO MONETARIO DA ATTIVITA' DI
INVESTIMENTO -19.220 negativo Ha assorbito risorse monetarieFLUSSO MONETARIO DA ATTIVITA' DI
FINANZIAMENTO -24.504 negativo Ha assorbito risorse monetarieDISTRIBUZIONE UTILI 0 Nullo
FLUSSO MONETARIO NETTO DEL PERIODO -131.644 negativoDISPONIBILITA' MONETARIA NETTA FINALE -395.666 negativo Indebitamento netto finale
Secondo lo schema "Assonime" - IAS 7
CENTRO SALENTO AMBIENTE S.P.A.
REPORT DI SINTESI E COMMENTO AL RENDICONTO FINANZIARIO PER IL PERIODO
Il presente bilancio di esercizio, composto da stato patrimoniale, conto economico e nota
integrativa, è stato redatto con chiarezza e rappresenta in modo completo, veritiero e corretto la
situazione patrimoniale e finanziaria della società nonché il risultato economico dell'esercizio e
corrisponde alle risultanze delle scritture contabili.
PER IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE
Palmieri Avv. Domenico - Presidente
- Imposta di bollo assolta in modo virtuale per il tramite della C.C.I.A.A. di Lecce, autorizzata con
provvedimenti n.5384 del 21.04.1978 e n. 5901 del 19.05.2001 Ministero delle Finanze – Direz.Reg.
dell’Entrate per la Puglia – Sez. staccata di Lecce.
- Ai sensi e per gli effetti dell’art. 47 del D.P.R. 445/2000 La sottoscritta ELENA SCRIMIERI firmataria dichiara che il presente documento è copia conforme all’originale conservato agli atti della società CENTRO SALENTO AMBIENTE S.P.A.
- La sottoscritta ELENA SCRIMIERI firmatario dichiara che il documento informatico informato XBRL contenente lo stato patrimoniale e il conto economico, e la presentenota integrativa in formato PDF/A, sono conformi ai corrispondenti documenti originalidepositati presso la società. – Galatina lì 11/12/2012..