This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
Bilanci Kontabel
shprehur ne mije LEK
Aktivet 30-Sep-16 31-Dec-15
Veprimet e Thesarit & Nderbankare 33,617,215.97 34,760,589.15
Arka dhe Banka Qendrore 7,526,421.33 10,478,129.88
Bono Thesari 5,210,047.97 6,531,369.39
Llogari ne banka & Institucione Financiare 5,451,351.72 6,058,999.98
Depozita me Banka 14,908,490.43 11,279,992.50
Hua per Banka dhe Institucione Financiare 520,904.52 412,097.39
Veprime me Klientet 21,236,289.21 23,067,220.57
Hua standarde 15,499,426.12 13,787,268.01
Hua te papaguara ne afat 98,489.83 1,022,414.45
Hua ne ndjekje 2,840,923.87 4,001,266.36
Hua nen standard 1,032,200.11 2,652,246.26
- fonde rezerve 211,923.02- 558,251.75-
Hua te dyshimta 4,111,244.58 4,336,049.49
- fonde rezerve 2,134,072.29- 2,173,772.26-
Hua te humbura 9,705,166.25 10,422,410.94
- fonde rezerve 9,705,166.25- 10,422,410.94-
Veprime me Letrat me vlere 16,482,324.18 13,487,782.73
Mjete dhe detyrime te tjera 3,127,657.69 3,254,471.34
Mjete te perhershme (neto) 458,870.13 498,831.87
Totali i aktiveve 74,922,357.18 75,068,895.65
Pasivet 30-Sep-16 31-Dec-15
Veprime e Thesarit & Nderbankare 1,481,432.35 1,823,916.24
Llogari rrjedhese me Banken Qendrore dhe Bono Thesari 1,424,945.88 1,136,444.25
Llogari me Banka & Institucione Financiare 18,687.78 1,069.52
Depozita nga Banka & Institucione Financiare 37,798.69 686,402.47
Veprime me Klientet 63,678,372.15 63,849,170.79
Qeveria Shqiptare & Administrata publike 574,543.85 703,456.33
Detyrime ndaj klienteve per llogarite rrjedhese 14,251,436.10 11,557,587.96
Detyrime ndaj klienteve per llogarite pa afat 4,862,728.31 2,418,359.90
Detyrime ndaj klienteve per llogarite me afat 43,239,192.20 48,039,665.42
Detyrime ndaj klienteve per llogaritee tjera 750,471.69 1,130,101.17
Detyrime te tjera 582,316.04 506,963.16
Burime te Perhereshme 9,180,236.63 8,888,845.47
Fonde rezerve specifike 718,957.68 772,115.75
Kapitali Aksioner 8,461,278.95 8,116,729.72
- Kapitali I Paguar 16,490,343.82 16,490,343.82
- Rezerva 1,374,250.05 1,374,250.05
- Diferenca rivleresimi 355,354.16 349,220.67
Fitimi (humbja) e pashperndare 10,097,084.82- 9,825,042.76-
Fitimi (humbja) e periudhes 338,415.75 272,042.06-
Totali i Pasiveve 74,922,357.18 75,068,895.65
Mbyllja e 3 mujorit te trete te vitit e gjeti Banken ne plotesim te objektivave te vendosura prej saj
per vitin 2016. Ajo cfare eshte e rendesishme eshte fakti i uljes se vazhdueshme te Portofolit te
Kredive te keqija, duke realizuar keshtu edhe pritshmerite e Bankes. Treguesi i Kredive te keqija ra
me rreth 4 % krahasuar me vitin 2015 dhe nje reneie e metejshme pritet edhe per periudhen e
mbetur te vitit.
Per sa i perkete treguesve te tjere te Bankes ato vazhdojne te mbeten ne nivele shume te larta.
Keshtu, Treguesi i Mjaftueshmerise se Kapitalit eshte ne nivelin 19.22 , me lart rreth 4 % krahasuar
me minimumin e kerkuar nga Banka Qendrore. Nderkohe Treguesit e Likuditetit jane ne nivelin
52.1 %, me lart se niveli minimal prej 30 %.
Ne terma te Fitueshmerise, Banka realizoi nje Fitim para Taksave dhe Provigjoneve ne masen e 580
milion LEK, duke qendruar ne linje me parashikimet e saj.
E njeta ecuri pritet edhe per 3 mujotin e mbetur me synimin per te realizuar objektivat e vendosur
Tregues te Rentabilitetit (te gjithe treguesit jane x 100, pervec kur shprehet ndryshe)
30-Sep-16
ROA (kthyeshmeria nga aktivet mesatare) 0.60
Shpenzime te veprimtarise / te ardhura te veprimtarise 68.28
Te ardhura neto nga interesi / shpenzimet e pergjithshme te veprimtarise 106.74
ROE (kthyeshmeria nga kapitali aksioner) 5.44
aktive per punonjes (ne milion) 173.60
Te ardhura neto nga interesi / aktivet mesatare 2.36
Te ardhura nga interesi / aktivet mesatare 2.90
Shpenzime per interesa / aktivet mesatare 0.54
Te ardhura neto nga interesi / te ardhurat bruto te veprimtarise 62.05
Te ardhurat neto nga veprimtarite e tjera / aktivet mesatare 0.88
Shpenzimet jo per interesa / te ardhurat bruto te veprimtarise 58.72
Shpenzime Personeli / te ardhurat bruto te veprimtarise 20.30
Shpenzime per provigjone / aktivet mesatare 0.47
Nr. i punonjesve 432
Formulari 22
30.09.2016
Kodi LLOGARIA FITIM E HUMBJE
(në mijë lekë) LEKË VALUTË TOTALI
60 SHPENZIME TË VEPRIMTARISË BANKARE 293,249 212,592 505,841
601 Shpenzime për interesa 284,660 20,612 305,271 484,877.28
6011 Për veprimet e thesarit dhe ndërbankare 7,589 1,505 9,094
6012 Për veprimet me klientët 277,070 19,107 296,177
6013 Për borxhe që përfaqësohen nga letrat me vlerë -
6014 Për borxhet e varura -
6015 Për letrat me vlerë të shitura sipas marrëveshjeve të riblerjes -
6017 Të tjera -
602 Humbje nga veprimet me letrat me vlerë dhe veprimet financiare 8,529 179,606 188,135
6021 Humbje nga bonot e thesarit dhe bonot e tjera të pranueshme për rifinancim me Bankën Qendrore - - -
60211 Humbje nga letrat me vlerë të tregtueshme -
60212 Humbje nga letrat me vlerë të vendosjes - - -
602121 Humbje nga letrat me vlere të vendosjes -
602122 Amortizimi i primeve në lidhje me letrat me vlerë të vendosjes -
602123 Shpenzime për zhvlerësimin e letrave me vlerë të vendosjes - -
60213 Humbje nga letrat me vlerë të investimit - - -
602131 Humbje nga letrat me vlerë të investimit -
602132 Amortizimi i primeve në lidhje me letrat me vlerë të investimit -
602133 Shpenzime për zhvlerësimin e letrave me vlerë të investimit -
6022 Humbje nga veprimet me letrat e tjera me vlerë 8,529 179,606 188,135
60221 Humbje nga letrat me vlerë të tregtueshme -
60222 Humbje nga letrat me vlerë të vendosjes 8,529 179,606 188,135
602221 Humbje nga letrat me vlerë të vendosjes -
602222 Amortizimi i primeve në lidhje me letrat me vlerë të vendosjes - 179,606 179,606
602223 Shpenzime për zhvlerësimin e letrave me vlerë të vendosjes 8,529 - 8,529
60223 Humbje nga letrat me vlerë të investimit - - -
602231 Humbje nga letrat me vlerë të investimit -
602232 Amortizimi i primeve në lidhje me letrat me vlerë të investimit -
602232 Shpenzime për zhvlerësimin e letrave me vlerë të investimit -
6027 Shpenzime të tjera nga veprimet financiare -
603 Komisione 60 12,375 12,435 1,256,101.7
6031 Për veprimet e thesarit dhe ndërbankare -
6032 Për transaksionet me klientët -
6033 Për borxhe që përfaqësohen nga letrat me vlerë -
6034 Për borxhet e varura -
6035 Për letrat me vlerë të shitura sipas marrëveshjeve të riblerjes -
6036 Komisione për shërbime bankare 9,434 9,434
6037 Komisione të tjera 60 2,941 3,001
604 Shpenzime për operacionet e qirasë -
605 Shpenzime të tjera të veprimtarisë bankare -
606 Humbje nga veprimet me valutat -
61 Shpenzime për personelin 419,527 14,694 434,221
62 Taksa të tjera përveç taksave mbi të ardhurat 15,704 15,704
63 Shpenzime të përgjithshme të veprimtarisë 392,172 305,285 697,457
64 Amortizimi dhe fondet rezervë për zhvlerësimin e mjeteve të qëndrueshme 66,736 - 66,736
641 Shpenzime amortizimi 66,736 - 66,736
648 Fonde rezervë -
65 Humbje nga llogaritë për t’u arkëtuar të pambledhshme shpenzime për fonde rezervë 677,421 743,833 1,421,254
651 Shpenzime për fonde rezervë statistikore për huatë standarde dhe në ndjekje 8,397 - 8,397
6511 Standarde 8,397 8,397
6512 Në ndjekje -
652 Shpenzime për fonde rezervë për huatë nënstandarde,të dyshimta & të humbura. - - - 226,717
6523 Nënstandarde -
6524 Të dyshimta -
6525 Të humbura -
653 Humbje nga bonot e thesarit dhe bonot e tjera të pranueshme për rifinancim me Banken Qendrore -
654 Letra me vlerë të ndryshme nga bono thesari -
655 Interesa pjesëmarrës dhe filialet -
656 Llogari për t’u arkëtuar të pambledhshme 634,692 743,833 1,378,525
657 Shpenzime të tjera për fondet rezervë 34,333 34,333
66 Shpenzime të jashtëzakonshme 29,534 14 29,548
67 Taksa mbi të ardhurat -
69 Fitimi i vitit në vazhdim 492,535 492,535
TOTALI I SHPENZIMEVE 2,386,879 1,276,419 3,663,297 138.61325
70 Të ardhura të veprimtarisë bankare 1,190,414 1,123,037 2,313,451
701 Të ardhura nga interesat 457,991 671,403 1,129,393 1,812,332.40 2,139,191.87
7011 Për veprimet e thesarit dhe ndërbankare 22,524 11,765- 10,759
7012 Nga veprimet me klientët 435,467 683,168 1,118,635 1,327,455.12
7015 Interesa për letrat me vlerë të blera sipas marrëveshjeve të rishitjes - 9,576.68
7017 Të tjera -
702 Të ardhura nga veprimet me letrat me vlerë dhe veprimtaritë e tjera financiare 403,962 278,977 682,939
7021 Të ardhura nga bonot e thesarit 113,001 - 113,001 1,821,485.8
70211 Të ardhura nga letrat me vlerë të tregtueshme -
70212 Të ardhura nga letrat me vlerë të vendosjes 113,001 - 113,001
702121 Fitime nga shitjet e letrave me vlerë të vendosjes -
702122 Të ardhura nga interesat 113,001 113,001
702123 Amortizimi i skontove për letrat me vlerë të vendosjes -
70213 Të ardhura nga letrat me vlerë të investimeve - - -
702131 Fitime nga shitjet e letrave me vlerë të investimeve -
702132 Të ardhura nga interesat -
702133 Amortizimi i skontove për letrat me vlerë të investimeve -
7022 Nga veprimet me letrat e tjera me vlerë 290,961 278,977 569,938
70221 Të ardhura nga letrat me vlerë të tregtueshme -
70222 Të ardhura nga letrat me vlerë të vendosjes 290,961 278,977 569,938
702221 Fitime nga shitjet e letrave me vlerë të vendosjes -
702222 Të ardhura nga interesat 290,961 278,977 569,938
702223 Dividentët -
702224 Amotizimi i skontove për letrat me vlerë të vendosjes -
70223 Të ardhura nga letrat me vlerë të investimeve - - -
702231 Fitime nga shitjet e letrave me vlerë të investimeve -
702232 Të ardhura nga interesat -
702233 Dividentët -
702234 Amortizimi i skontove për letrat me vlerë të investimeve -
7023 Nga interesat pjesëmarrës dhe filialet -
7027 Të tjera -
703 Komisione për shërbime bankare 146,367 176,466 322,833 494,030.7
7031 Nga veprimet e thesarit dhe ndërbankare -
7032 Nga transaksionet me klientët 26,965 100,631 127,596
7033 Nga borxhet e përfaqësuara prej letrave me vlerë -
7034 Nga borxhet e varura -
7035 Nga letrat me vlerë të shitura sipas marrëveshjeve të riblerjes -
7036 Komisione për shërbimet bankare 119,402 75,835 195,236
7037 Komisione të tjera -
704 Të ardhura nga veprimet e qirasë 8,280 6,002- 2,278
705 Të ardhura të tjera të veprimtarisë bankare 115,533 2,193 117,726
706 Fitime nga veprimet me valutat 58,282 58,282
74 Transferime nga fondet rezervë për zhvlerësimin e mjete të qëndrueshme -
75 Transferime nga fondet rezervë për zhvlerësimin e llogarive për t'u arkëtuar 1,190,380 - 1,190,380
751 Fonde rezervë statistikore për huatë standarde dhe në ndjekje 82,748 - 82,748
7511 Standarde - -
7512 Në ndjekje 82,748 82,748
752 Fonde rezervë për huatë nënstandarde, të dyshimta dhe të humbura. 1,103,392 - 1,103,392
7523 Nënstandarde 346,425 346,425
7524 Të dyshimta 35,703 35,703
7525 Të humbura 721,264 721,264
753 Transferime nga fondet rezervë të krijuara për bonot e thesarit dhe bonot e tjera të pranueshme për rifinancim 4,240 4,240
754 Transferime nga fondet rezervë të krijuara për letrat me vlerë të ndryshme nga bono thesari - -
Për interesat pjesëmarrës dhe filialet -
757 Të tjera transferime të fondeve rezervë -
76 Të ardhura të jashtëzakonshme 6,085 738- 5,347
761 Shlyerja e huave të regjistruara si hua të humbura 5,659 739- 4,920
762 Shlyerja e huave të humbura nga të tretët -
763 Të ardhura të tjera të jashtëzakonshme 426 1 427
79 Humbja e vitit në vazhdim 0 154,119 154,119
TOTALI I TË ARDHURAVE 2,386,879 1,276,419 3,663,297
Formulari 23
30.09.2016
ZËRAT JASHTË BILANCIT
Kodi LEKË VALUTË TOTALI
(në mijë lekë) Rezident Jorezident Rezident Jorezident
901 Angazhime të dhëna 142,081 - 281,389 2,431 425,901
9011 Institucioneve të kreditit - - -
9012 Klientëve 142,081 281,389 2,431 425,901
902 Angazhime të marra - - 137 3,395,459 3,395,597
9021 Institucioneve të kreditit - 3,395,459 3,395,459
9022 Klientëve - 137 137
91 GARANCITË 163,920 - 188,736 - 352,656
911 Garanci të dhëna 163,920 - 188,736 - 352,656
9111 Institucioneve të kreditit -
9112 Klientëve 163,920 188,736 352,656
912 Garanci të marra - - - - -
9121 Institucioneve të kreditit -
9122 Klientëve -
92 ANGAZHIME PËR LETRAT ME VLERË - - - - -
921 Letra me vlerë për t’u dhënë -
922 Letra me vlerë për t’u marrë -
923 Letra me vlerë të marra si garanci për kredi ose rifinancim -
924 Letra me vlerë të dhëna si garanci për kredi ose rifinancim -
925 Letra me vlerë të marra hua -
926 Letra me vlerë të dhëna hua -
93 TRANSAKSIONE NË VALUTË 437 - 427 118,087 118,951
931 Valutë e blerë me afat - 19 59,052 59,071
932 Valutë e shitur me afat 408 59,035 59,443
933 Lek për t’u marrë 418 - - 418
934 Lek për t’u dhënë 19 - 19
935 Llogari rivlerësimi e operacioneve me afat në valutë -
94 ANGAZHIME TË TJERA - - 164,796 - 164,796
941 Angazhime të dyshimta -
942 Të tjera 164,796 164,796
95 ANGAZHIME PËR INSTRUMENTET FINANCIARE - - 2,063 - 2,063
951 Të marra 2,063 2,063
952 Të dhëna -
TOTALI 306,438 - 637,549 3,515,977 4,459,964
NR. I FORMULARIT: 2
EMRI I FORMULARIT: Degët - Huatë e rezidentëve sipas rrethit
PERIODICITETI: Tremujor
MONEDHA E RAPORTIMIT: ALL
NJESIA: Njësi monetare/mije 1000
Huatë e reja Teprica gjithsej* Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej * Huatë e reja Teprica gjithsej *
(për tremujorin)
në fund të
tremujorit (për tremujorin) në fund të tremujorit (për tremujorin) në fund të tremujorit (për tremujorin) në fund të tremujorit (për tremujorin) në fund të tremujorit (për tremujorin)
N. Aktivitetet Ad i ist ative dhe Shë i et ështetëse - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
O Ad i ist i i pu lik dhe i ojtjes, Sigu i i sho ë o i det ua - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
N. Aktivitetet Ad i ist ative dhe Shë i et ështetëse - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
O Ad i ist i i pu lik dhe i ojtjes, Sigu i i sho ë o i det ua - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
* i te esi i pë lloga itu duhet apo tua i pë fshi ë ë tep i ë gjithsej, pë se ili eth.
R ethi Malësi e Madhe R ethi Delvi ё R ethi Mi ditë R ethi LaçRrethi Gramsh Rrethi Librazhd Rrethi Devoll R ethi Kuçovë R ethi MallakastëR ethi Kukës R ethi Lezhë Rrethi Burrel R ethi Kavajë R ethi Pë etRrethi Fier Rrethi Berat Rrethi Pogradec R ethi Sa a dë Rrethi PeshkopiR ethi Shkodë R ethi Ko çë R ethi Vlo ë Rrethi Lushnje R ethi Gji okastë
Huatë sipas aktivitetit eko o ik dhe ethit
R ethi Ti a ë R ethi Du ës Rrethi Elbasan
Huatë e eja Teprica gjithsej * Huatë e ejaTeprica gjithsej * Huatë e ejaTeprica gjithsej * Huatë e ejaTeprica gjithsej * Huatë e ejaTeprica gjithsej * Huatë e eja Teprica gjithsej * Huatë e eja Teprica gjithsej * Huatë e eja Teprica gjithsej * Huatë e eja Teprica gjithsej * Huatë e eja Teprica gjithsej * Huatë e eja Teprica gjithsej * Huatë e eja Teprica gjithsej * Huatë e eja Teprica gjithsej * pë
tremujorin)
ë fu d të tremujorit
pë tremujorin)
ë fu d të tremujorit
pë tremujorin)
ë fu d të tremujorit
pë tremujorin)
ë fu d të tremujorit
pë tremujorin)
ë fu d të tremujorit
pë tremujorin)
ë fu d të tremujorit pë t e ujo i
ë fu d të tremujorit
pë tremujorin)
ë fu d të tremujorit
pë tremujorin)
ë fu d të tremujorit
pë tremujorin)
ë fu d të tremujorit
pë tremujorin)
ë fu d të tremujorit
pë tremujorin)
ë fu d të tremujorit pë t e ujo i ë fu d të t e ujo it
R ethi T opojë TOTALIR ethi K ujë Rrethi Peqin R ethi Pukë Rrethi Skrapar R ethi Tepele ë Rrethi Bilisht R ethi Bul izë R ethi E sekë Rrethi Has Rrethi KoplikRrethi Ballsh
Formulari 17
FONDET REZERVË TË KRIJUARA NGA BANKA Teprica në Shtimi i Rimarrje e Kreditë e fshira Korigjime të tjera Teprica në
Kodi Llogaritë fillim provigjoneve provigjoneve gjatë periudhës gjatë periudhës fund
128 FR për zhvlerësimin e bonove të përshtatshme për rifinancim me Bankën Qendrore - - - -
198 FR për llogaritë për t'u arkëtuar nga bankat, inst.e kreditit e inst.tjera fin me status të dyshimtë
238 FR për mbulimin e humbjeve nga huatë nënstandarde 219,503 - 7,580 211,923
248 FR për mbulimin e humbjeve nga huatë e dyshimta 2,314,756 - 180,684 2,134,072
258 FR për mbulimin e humbjeve nga huatë e humbura 10,082,532 124,142 253,223 9,705,166
268 FR mbulimin e humbjeve nga llogaritë për t'u arkëtuar prej Qeverisë Shqiptare e org tjera publike me status të dyshimtë
298 FR për llogaritë për t'u arkëtuar të klientëve në status të dyshimtë përveç huave
3128 FR për të mbuluar zhvlerësimin - 4,289 - 4,289
3138 FR për të mbuluar zhvlerësimin
3222 FR për të mbuluar zhvlerësimin
418 FR për zhvlerësimin e mjeteve të tjera 404,824 - 46,505 358,319
518 FR për zhvlerësimin
528 FR për zhvlerësimin
538 FR për amortizimin e mjeteve të qëndrueshme
551 FR për rreziqe e shpenzime 321,028 14,144 306,884
558 FR specifike të tjera 396,839 343 396,496
Totali 13,739,482 4,289 373,399 253,223 - 13,117,149
578 Fitimi i vitit në vazhdim - - - - 338,416 - - 338,416
Totali i pasivit 22,992,938 3,937,999 6,201,928 10,090,693 28,193,746 3,505,053 - 74,922,357
Angazhime financiare te marra kliente (pjese e paperdorur e linjave te kredise) 137 - - - - - - 137
Angazhime financiare te marra Instuticione te kreditit (pjese e paperdorur e linjave te kredi - - - - 3,395,459 - - 3,395,459
Fonde (valute + leke) e shitur ne afat 59,462 - - - - - - 59,462
Totali i zerave jashte bilancit 59,599 - - - 3,395,459 - - 3,455,058
TOTALI I PASIVIT + TOTALI I ZERAVE JASHTE BILANCIT 23,052,537 3,937,999 6,201,928 10,090,693 31,589,206 3,505,053 - 78,377,416
NR. I FORMULARIT F30
EMRI I FORMULARIT Kapita l i rregul lator
PERIODICITETI Mujore
MONEDHA E RAPORTIMIT ALL
NJËSIA Mi jë lekë
30.09.2016
KAPITALI RREGULLATOR
Rreshtat Nr. )ë i Shuma
010 1 KAPITALI RREGULLATOR 8,074,765.77
015 1.1 KAPITAL I NIVELIT TE PARE 8,074,765.77
020 1.1.1 KAPITAL BAZE I NIVELIT TE PARE 8,074,765.77
030 1.1.1.1 I st u e ta të kapitalit të johu a si Kapital Bazë i Nivelit të Pa ë KBN 16,490,343.82
040 1.1.1.1.1 Kapita l i i paguar 14,754,741.00
050 1.1.1.1.2 )ë a e o a du i : I s t u e ta kapita l i jo të johu a060 1.1.1.1.3 Primet e aks ioneve 1,735,602.82
070 1.1.1.1.4 - I s t u e ta të veta të Kapita l i t Bazë të Nivel i t të Pa ë 0.00
080 1.1.1.1.4.1 - Pjesë a jet e d ejtpë d ejta ë i s t u e tat e Kapita l i t Bazë të Nivel i t të Pa ë090 1.1.1.1.4.2 - Pjesë a je të të tho ta ë i s t u e tat e Kapita l i t Bazë të Nivel i t të Pa ë091 1.1.1.1.4.3 - Pjesë a je s i tetike ë i s t u e ta të Kapita l i t Bazë të Nivel i t të Pa ë092 1.1.1.1.5 - Det i e aktuale ose të u dsh e pë të le ë i s t u e ta të veta të Kapita l i t Bazë të Nivel i t të Pa ë130 1.1.1.2 Fiti et e pashpë da a -10,097,084.82
140 1.1.1.2.1 Fi ti et e pashpë da a dhe hu jet e a tu a ga pe iudhat e ëpa sh e -10,097,084.82
150 1.1.1.2.2 Fi ti i usht i o i fu di t të vi ti t160 1.1.1.2.3 Fi ti i usht i o i pe iudhës apo tuese 0
200 1.1.1.3 Reze vat pë veç eze vave të ivle ësi it 1,374,250.05
250 1.1.1.5 R egulli e të KBN lidhu e filt at p ude ialë 0.00
260 1.1.1.5.1 - R i tjet ë kapita l ë u oj ë ga aktivet e ti tul l zua a270 1.1.1.5.2 Reze va e ojtjes ëpë jet flukseve të pa asë
280 1.1.1.5.3Fi ti et dhe hu jet e pa eal i zua a ë u oj ë ga det i et e atu a e vle ë e d ejtë, s i ezul tat i d shi eve ë eziku e k edisë të vetë a kës
285 1.1.1.5.4Fi ti e dhe hu je e vle ë e d ejtë ë u oj ë ga eziku i k edisë së vetë i s ti tu io i t l idhu me detyrimet derivative
290 1.1.1.5.5 - R egul l i e të vle ës s ipas kë kesave pë vle ës i i p ude t300 1.1.1.6 - E i i i ë 0.00
310 1.1.1.6.1 - E i i i ë i klas i fikua s i aktiv i pat upëzua320 1.1.1.6.2 - E i i i ë i pë fshi ë ë vle ës i i e i vesti eve të ë dës ish e330 1.1.1.6.3 Det i et tati o e të sht a të l idhu a e e i e i ë340 1.1.1.7 - Aktive të tje a të pat upëzua a -48,097.44
350 1.1.1.7.1 - Shu a uto e aktiveve të tje a të pat upëzua a 48,097.44
360 1.1.1.7.2 Det i et tati o e të sht a të l idhu a e aktivet e tje a të pat upëzua a
370 1.1.1.8- Aktivet tati o e të sht a ë va e ga pë fituesh ë ia e a dhsh e dhe uk u oj ë ga dife e at e
pë kohsh e, të etua a e det i et tati o e të lidhu a390 1.1.1.9 - Aktivet e fo deve të pe sio it e pë fiti të pë aktua 0.00
400 1.1.1.9.1 - Shu a uto e aktiveve të fo deve të pe s io i t e pë fi ti të pë aktua410 1.1.1.9.2 Det i et e sht a tati o e të l idhu a e aktivet e fo deve të pe s io i t e pë fi ti të pë aktua420 1.1.1.9.3 Aktive të fo deve të pe s io i t e pë fi ti të pë aktua , të i lat i s ti tu io i ka aftës i të pakufizua pë t'i pë do u430 1.1.1.10 - Pjesë a je e ip oke të k ëzua a ë KBN440 1.1.1.11 - Tep i a e z itjeve ga zë at e Kapitalit Shtesë të Nivelit të Pa ë ë tejkaloj ë Kapitali Bazë të Nivelit të Pa ë 0.00
450 1.1.1.12- Pjesë a jet i flue uese ualif i g holdi gs jashtë sekto it fi a ia të ilat ë ë ë alte ative
u d të je ë su jekt i jë peshe e ezik p ej %
460 1.1.1.13- Pozi io et e titullzi it të ilat ë ë ë alte ative u d të je ë su jekt i jë peshe e ezik p ej
1250%
470 1.1.1.14- T a saksio e jo DVP f ee delive të ilat ë ë ë alte ative u d të je ë su jekt i jë peshe e
rrezik prej 1250%
480 1.1.1.15 - I st u e ta të KBN të su jekteve të sekto it fi a ia ku a ka uk ka i vesti eve të ë dësish e
490 1.1.1.16- Aktive tati o e të sht a të z itsh e ë va e ga pë fituesh ë ia e a dhsh e dhe u oj ë ga
dife e at e pë kohsh e500 1.1.1.17 - I st u e ta të KBN të su jekteve të sekto it fi a ia ku a ka ka i vesti eve të ë dësish e510 1.1.1.18 - Shu a ë tejkalo kufi i p ej . %530 1.1.2 KAPITALI SHTESE I NIVELIT TE PARE 0.00
540 1.1.2.1 I st u e tat e kapitalit të johu a si Kapital Shtesë i Nivelit të Pa ë 0.00
550 1.1.2.1.1 I s t u e ta kapita l i të pagua a560 1.1.2.1.2 )ë e o a du i : I s t u e ta kapita l i jo te johu a570 1.1.2.1.3 P i et e e eti i t të l idhu a e i s t u e tat580 1.1.2.1.4 - I s t u e tat e veta të Kapita l i t Shtesë të Nivel i t të Pa ë 0.00
590 1.1.2.1.4.1 - Pjesë a jet e d ejtpë d ejta ë i s t u e ta të Kapita l i t Shtesë të Nivel i t të Pa ë620 1.1.2.1.4.2 - Pjesë a jet të të tho ta ë i s t u e ta të Kapita l i t Shtesë të Nivel i t të Pa ë621 1.1.2.1.4.3 - Pjesë a jet s i tetike ë i s t u e ta të Kapita l i t Shtesë të Nivel i t të Pa ë622 1.1.2.1.5 - Det i e aktuale ose të u dsh e pë të le ë i s t u e ta të veta të Kapita l i t Shtesë të Nivel i t të Pa ë690 1.1.2.2 - pjesë a jet e ip oke të k ëzua a ë kapita l i shtesë të ivel i t të pa ë AT
700 1.1.2.3- I s t u e tat e kapita l i t shtese të ivel i t të pa ë AT të su jekteve të sekto i t fi a ia , ku a ka uk ka i vesti eve të ë dës ish e
710 1.1.2.4- I s t u e ta e kapita l i t shtese të ivel i t të pa ë AT të su jekteve të sekto i t fi a ia , ku a ka ka i vesti eve të ë dës ish e
720 1.1.2.5 - tep i at e z i tjeve ga zë at e kapita l i t të ivel i t të d të T ë tejka loj ë kapita l i e ivel i t të d të T 0.00
740 1.1.2.6Tep i at e z i tjeve ga zë at e kapita l i t shtese të ivel i t të pa ë AT ë tejka loj ë kapita l i shtese te ivel i t të pa ë AT të z i tu a ë kapita l i azë të ivel i t të pa ë CET
744 1.1.2.7 - ) i tjet shtesë të kapita l i t shtese të ivel i t të pa ë AT 748 1.1.2.8 Ele e te të kapita l i t shtese të ivel i t të pa ë AT ose z i tje - të tje a750 1.2 KAPITALI I NIVELIT TE DYTE 0.00
760 1.2.1 I st u e tat e kapitalit dhe o hi i va u të johu si kapital i ivelit të d të 0.00
770 1.2.1.1 I s t u e ta të kapita l i t të pagua a plotës isht dhe o hi i va u780 1.2.1.2 )ë a e o a du i : I s t u e tat e kapita l i t dhe o hi i va u jo i johu790 1.2.1.3 P i et e e eti i t të l idhu a e i s t u e tat800 1.2.1.4 - I s t u e tat e veta të kapita l i t të ivel i t të d të T 0.00
810 1.2.1.4.1 - Pjesë a jet e d ejtpë d ejta të i s t u e tave të kapita l i t të ivel i t të d të T840 1.2.1.4.2 - Pjesë a jet e të tho ta të i s t u e tave të kapita l i t të ivel i t të d të T841 1.2.1.4.3 - Pjesë a jet s i tetike të i s t u e tave të kapita l i t të ivel i t të d të T842 1.2.1.5 - Det i aktual apo i u dshë pë të le ë i s t u e tat e veta të kapita l i t të ivel i t të d të T920 1.2.2 Metoda Sta da te SA egulli et k eso e të ezikut të k edisë930 1.2.3 - Pjesë a je të k ëzua a e ip oke ë kapita l i e ivel i t të d të T
940 1.2.4- I s t u e tat e kapita l i t të ivel i t të d të T të su jekteve të sekto i t fi a ia , ku a ka uk ka
i vesti eve të ë dës ish e
950 1.2.5- I s t u e tat e kapita l i t të ivel i t të d të T të su jekteve të sekto i t fi a ia , ku a ka ka
i vesti eve të ë dës ish e970 1.2.6 Tep i at e z i tjeve ga zë at e kapita l i t të ivel i t të d të T ë tejka loj e kapita l i e ivel i t të d të T 974 1.2.7 - ) i tjet shtesë të kapita l i t të ivel i t të d të T 978 1.2.8 Ele e te të kapita l i t të d të T ose z i tje - të tje a
Kapitali Rregullator i Bankes ne fund te 6 mujorit te pare te vi tit 2015 arriti vleren e 8.69 mi liard LEK. Ne kete vlere eshte perfshire edhe Fitimi i vitit 2014 (445.058 mi je LEK) pas
kryerjes se Auditimit nga Eksperti Kontabel dhe aprovimit ne Keshillin Aksioner te Bankes.
Kjo pe l loga itje eshte be e sipas ke kesave te Bankes se “h ipe ise ne egullo en pe Kapitalin R egullato te Bankes .
Zerat perberes te Kapitalit Rregullator te Bankes per periudhen perkatese jane si me poshte:
- Kapitali I Paguar
- Primet e Aksioneve
- Rezervat
- Di ferenca rivleresimi kreditore
Mbeshtetur ne rregullore, ketyre zerave u jane zbritur:
- Humbjet e pashperndara te mbartura
- Aktive te patrupezuara
Formulari 15 30.09.2016
Raporti i mjaftueshmërise së kapitalit Shuma
(në mijë lekë)
1. Kapitali rregullator (a) 8,074,765.77
2. Aktivet dhe zërat jashtë bilancit të ponderuara me rrezik (b) 42,016,886.34
3. Raporti i mjaftueshmërisë së kapitalit (2/1)*100 ((a)/(b))*100 19.22
Formulari 15/1
Aktivet dhe zërat jashtë bilancit të ponderuara me rrezik
(në mijë lekë)
1. Aktivet dhe zërat jashtë bilancit të ponderuara me rrezik për rrezikun e kredisë ( a ) 30,124,380.50
2. 12.5 * kërkesa për kapital për rrezikun e tregut ( b ) 370,432.46
3. 12.5 * kërkesa për kapital për rrezikun operacional ( c ) 5,294,099.95
4. Shtesat për rritjen në klasat në "Veprimet me thesarin dhe transaksionet ndërbankare" dhe "Veprimet me letrat me vlerë" të jorezidentëve, në valutë
( d ) 6,227,973.42
5. Pakësimet për rritjen e portofolit të kredisë brenda vendit për vitin 2016 ( e ) -
(TOTAL) Aktivet dhe zërat jashtë bilancit të ponderuara me rrezik (a+b+c+d-e) 42,016,886.34
Formulari 15/2
Llogaritja e rritjes së totalit të aktiveve të ponderuara me rrezik, duke i bazuar klasat në “veprimet me thesarin dhe transaksionet ndërbankare” dhe “veprimet me letrat me vlerë” jorezidente në valutë
(në mijë lekë)1. Totali i zërave të aktivit “Veprimeve me thesarin dhe transaksionet ndërbankare” dhe i “Veprimeve me letrat me vlerë” të jorezidentëve, në valutë, mars 2013 (a) 19,862,539.00 2. Totali i zërave të aktivit “Veprimeve me thesarin dhe transaksionet ndërbankare” dhe i “Veprimeve me letrat me vlerë”, jorezidente në valutë në periudhën raportuese (b) 26,090,512.42 3. Rritja e zërave të aktivit “Veprimeve me thesarin dhe transaksioneve ndërbankare” dhe i “Veprimeve me letrat me vlerë”, të jorezidente, në valutë (c) = (b) - (a) 6,227,973.42 4. Totali i zërave të pasivit “Veprimeve me thesarin dhe transaksionet ndërbankare” dhe i “Veprimeve me letrat me vlerë” të jorezidentëve në valutë, mars 2013 (d) 3,708,324.00 5. Totali i zërave të pasivit “Veprimeve me thesarin dhe transaksioneve ndërbankare” dhe i “Veprimeve me letrat me vlerë”,të jorezidentëve, në valutë në periudhën raportuese (e) 56,190.16 6. Rritja e zërave të pasivit “Veprimeve me thesarin dhe transaksionet ndërbankare” dhe i “Veprimeve me letrat me vlerë”, të jorezidentëve në valutë (f) = (e) - (d) 3,652,133.84-
7. Shtesa e totalit të aktiveve dhe zërave jashtë bilancit të ponderuara me rrezik (g) = 0 nëse (c) <= 0; (g) = (c) nëse (f) < 0; (g) = (c) – (f) nëse (f) > 0 6,227,973.42
Formulari 15/3
Llogaritja e pakësimit të totalit të aktiveve dhe të zërave jashtë bilancit të ponderuara me rrezik bazuar në rritjen e portofolit të kredisë bruto brenda vendit
(në mijë lekë)
1. Portofoli i kredisë bruto në dhjetor, 2015 (a) 36,221,655.5
2. Portofoli i kredisë bruto në periudhën raportuese 2016 (b) 33,287,450.8
3. Rritja e portofolit të kredisë 2016 ( c ) = (b) - (a) 2,934,204.76-
4. Rritja e portofolit të kredisë për 2016-ën me bazë vjetore sipas periudhës raportuese:
4.1 nëse periudha raportuese është mars, 2016 (d) = ( c ) * 4 11,736,819.03-
4.2 nëse periudha raportuese është qershor, 2016 (d) = ( c ) * 2 5,868,409.52-
4.3 nëse periudha raportuese është shtator, 2016 (d) = ( c ) * 4/3 3,912,273.01-
4.4 nëse periudha raportuese është dhjetor, 2016 (d) = ( c ) 2,934,204.76-
5. 4% e portofolit të kredisë së dhjetorit, 2015 (e) = (a) * 4% 1,448,866.22
6. 10% e portofolit të kredisë së dhjetorit, 2015 (f) = (a) * 10% 3,622,165.55
7. Pakësimi i aktiveve dhe zërave jashtë bilancit të ponderuara me rrezik, vetëm mars 2016 dhe për qershor 2016(g) = 0 nëse (d) < (e); (g) = (d) nëse (e) < (d) < (f); (g) = (f) nëse (d) > (f) -
8. Pakësimi i aktiveve dhe zërave jashtë bilancit të ponderuara me rrezik, vetëm shtator 2016 dhe për dhjetor 2016 -
Shuma
Shuma
Shuma
Tabela 4: Mjaftueshmëria e Kapitalit (çdo tremujor)
(I)
Informacion permbledhes mbi metoden standarte per vleresimin e mjaftueshmerise se kapitalit te bankes:
Vlerat ne Leke Vlerat ne Leke Vlerat ne Leke Vlerat ne Leke Vlerat ne Leke
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
18,615,473 0 0 29,634,597 29,634,597
0 0 0 0 0
0 0 0 0 018,615,473 0 0 29,634,597 29,634,597
232,693,413 0 0 370,432,462 370,432,462 *Banka e Tiranës nuk ka pozicione në instrumenta financiare dhe në mallra të mbajtura me qëllim tregtimin e tyre.
4. Raporti i Kapitalit të Nivelit të Parë/Totali i aktiveve të ponderuara me rrezikun 21.67 20.08 20.24 20.24 19.85 19.22
21.67 20.08 20.24 20.24 19.85 19.22
Informacion sasior
Kërkesa për kapital për rrezikun operacional, e llogaritur sipas metodës standarde, e përcaktuar në rregulloren “Për raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit”, të shumëzuara me 12.5
Zerat e ekspozimeve dhe te ekspozimeve te mundshme te ponderuara me rrezikun e kredisë
Kerkesat për kapital për rrezikun e tregut
Informacion cilësor
Banka e Tiranës, bazuar në rregulloren për "Raportin e Mjaftueshmërisë së Kapitalit" përllogarit mjaftueshmërine e kapitalit si raport ndërmjet shumës së kapitalit rregullator me shumën e ekspozimeve të ponderuara me rrezikun. Për secilin prej zërave
të ekspozimeve të bankës, në bazë të rrezikut që ato kanë, bëhet llogaritja e kërkesës për kapital për rrezikun e kredisë së kundërpartisë, rrezikun e tregut dhe atë operacional. Vlerësimi i kërkesës për kapital për rrezikun e kredisë dhe të
kunderpartisë llogaritet sipas metodës standarte të përcaktuar në këtë rregullore. Banka përdor Metodën Standarte për të llogaritur kërkesën për kapital për rrezikun operacional. Kërkesa për kapital për rrezikun e tregut që vjen si rezultat i rrezikut të
kursit të këmbimit llogaritet nga Banka nëse pozicioni i hapur valutor për periudhen raportuese (cdo 6 muaj) është më shumë se 2% e kapitalit rregullator.
Ekspozimet e ponderuara me rrezikun llogariten si shumë :
a) Aseteve të ponderuara me rrezikun për rrezikun e kredisë dhe rrezikun e kredisë së kundërpartisë (zërat e bilancit të ponderuara me rrezik dhe zerat jashtë bilancit të ponderuara me rrezikun mbas aplikimit të faktorit të konvertimit të kredisë).
b) Kerkesës për kapital për rrezikun e tregut shumëzuar me 12.5.
c) Kerkesës për kapital për rrezikun operacional shumëzuar me 12.5.
Niveli minimal i raportit të mjaftueshmerise së kapitalit i kërkuar per Banken e Tiranes eshte 15% ndërkohe që, ky tregues eshte perllogaritet ne fund te tremujorit të tretë të vitit 2016 në nivelin 19.28%.
Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj shoqërive tregtare (korporatave)
Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj portofoleve me pakicë (retail)
Ekspozime ose ekspozime të mundshme të siguruara me kolateral pasuri të paluajtshme
Ekspozime (kredi) me probleme
Zëra të tjerë
Zërat e ekspozimeve dhe ekspozimeve të mundshme të ponderuara me rrezikun e kredisë sipas Metodës Standarte
Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive qendrore ose bankave qendrore
Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive rajonale ose autoriteteve lokaleEkspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organeve administrative dhe ndërmarrjeve jo tregtare (organizatat
joqeveritare/jofitimprurëse)
Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj institucioneve të mbikëqyrura
Ekspozime ndaj kategorive të klasifikuara me rrezik të lartë
Raporti i Mjaftueshmërise së Kapitalit
Total
Kerkesa per kapital per rrezikun operacional e shumezuar me 12.5
b.3) Rreziku i kursit të kembimitb.2) Rreziku i pozicioneve në mallra
a.1) Rreziku i pozicionit
a.2) Rreziku i përqendrimit
Kerkesa per kapital per rrezikun e tregut te shumezuar me 12.5
a) Kërkesa për kapital për aktivitetin në librin e tregtueshëm*
Kerkesa per kapital per rrezikun operacional
b) Kërkesa për kapital për të gjitha pozicionet e bankës
b.1) Rreziku i shlyerjes
Kërkesa për kapital për rrezikun e tregut , sipas kërkesave të përcaktuara në rregulloren “Për raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit”, të shumëzuara me 12.5 :
Raporti i Mjaftueshmërisë së Kapitalit
1.Kapitali rregullator
2.Totali i aktiveve dhe zërave jashtë bilancit të ponderuara me rrezikun
3.Raporti i Kapitalit Bazë të Nivelit të Parë/Totali i aktiveve të ponderuara me rrezikun
5.Raporti i mjaftueshmërisë së kapitalit (1/2)*100
Tabela 6 : Rreziku i kredise: Informacion i pergjithshem (cdo tre mujor)
(I)
1
Informacion permbledhes mbi rrezikun e kredise:
Informacion Cilesor
Perkufizimi i Kredive me probleme:
Banka e Tiranes konsideron Kredi me Probleme kreditë e klasifikuara në tre kategoritë e fundit të klasifikimit të kredive.
Shuma bruto (kryegjë + interes) e tyre përbën totalin e kredive me probleme. Banka e Tiranes klasifikon kredite e saj ne
klasat e meposhtme ne perputhje me rregulloren e Bankes se Shqiperise “Per administrimin e rrezikut te kredise nga bankat dhe deget e bankave te huaja”.
1. Kredi starndarde
2. Kredi ne ndjekje
3. Kredi nenstandarde
4. Kredi te dyshimta
5. Kredi te humbura
Tre kategorite e fundit (konkretisht kredite nenstandarde, te dyshimta dhe te humbura) perbejne edhe kredite e klasifikuara
me probleme. Kredite e klasifikuara ne dy klasat e para perbejne kredite e rregullta.
Provigjonimi i kredive behet ne perputhje me kriteret e rregullores “Per administrimin e rrezikut te kredise nga bankat dhe deget e bankave te huaja” si ne drejtim te kritereve per provigjonim, ashtu edhe ne drejtim te normave te provigjonimit.
Banka e Tiranes synon ruatjen e nje profili prudent te rrezikut, duke i dhene prioritet: a) ruajtjes se nje baze te forte kapitali,
(b) ruajtjes se nje baze te diversifikuar te burimeve te financimit, (c) perforcimit te bilancit te saj, (d) ruajtjes se cilesise se
aseteve dhe diversifikimin e portofolit te kredise dhe (e) manaxhimin efektiv te shpenzimeve operacionale.
Ne drejtim te rrezikut te kredise:
Banka synon te kontrolloje rrezikun e kredise nepermjet kritereve te shendosha te kredidhenies, te lidhura ne menyre te
drejteperdrejte me aftesine e kredimarresit dhe cilesine e kolateralit;
Banka synon reduktimin e kredive ne vonese nepermjet identifikimit ne kohe te rrezikut, monitorimit te vazhdueshem dhe
sjelljes proaktive;
Banka operon nen limitet e kredidhenies te percaktuara nga Grupi dhe synon monitorimin direkt dhe te centralizuar te
ekspozimeve ne nivel klienti dhe grupi te klienteve te lidhur.
Tabela 7: Informacion për portofolin e kredisë sipas metodës standarte (cdo tremujor)
(I)
1
2
Vlerësimet e kredisë nga institucionet e jashtme të vlerësimit të kredisë përdoren për:
a) Ekspozimet ndaj qeverive qëndrore
b) Ekspozimet ndaj institucioneve te mbikëqyrura
c) Ekspozimet ndaj shoqërive tregtare
kurdo që një vlerësim i tillë ekziston apo nuk mbivendoset nga rregulla të tjera të paracaktuara të rregullores "Per Raportin e Mjaftueshmërisë së Kapitalit".
Vlerat ne Leke Vlerat ne Leke Vlerat ne Leke Vlerat ne Leke Vlerat ne Leke Vlerat ne Leke
00 0 0 0 0
- - - - - - Total
Ekspozime të zbritshme nga kapitali rregullator
Ekspozimet e zbritshme nga kapitali rregullatorNr.
Tremujori I'2016
Ekspozime ose ekspozime të mundshme të
siguruara me kolateral pasuri të paluajtshme
Zëra të tjerë
Total
Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj
qeverive qendrore ose bankave qendrore
Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj
qeverive rajonale ose autoriteteve lokale
Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj
organeve administrative dhe ndërmarrjeve jo
tregtare (organizatat
joqeveritare/jofitimprurëse)
Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj
institucioneve të mbikëqyrura
Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj
shoqërive tregtare (korporatave)
Ekspozime (kredi) me probleme (pas zbritjes
se fondeve rezerve)
Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj
portofoleve me pakicë (retail)
Zerat e ekspozimeve dhe te ekspozimeve
te mundshme Nr.
Ekspozime ndaj kategorive të klasifikuara me
rrezik të lartë
Informacion cilesor
Informacion sasior
Tremujori IV'2015 Tremujori III' 2015
Banka e Tiranës përdor (kur kjo është e aplikueshme) vlerësimet e kredisë të lëshuara nga Standard & Poor's, Moody's dhe Fitch, të njohura nga Banka e Shqipërise si
agjensi të pranuara të vlerësimit të kredisë.
Tremujori II'2016 Tremujori III'2016
Vlerat e ekspozimeve sipas cilësisë së kredisë, para dhe pas aplikimit të teknikave të zbutjes së rrezikut të kredisë
Emrat e institucioneve të jashtëm të vlerësimit të kredisë (ECAI) dhe agjencive të kreditimit të eksporteve (ECA), si dhe arsyet e çdo ndryshimi;
Klasat e ekspozimit për të cilën është përdorur institucioni i jashtëm i vlerësimit të kredisë (ECAI) dhe agjencia e kreditimit të eksporteve (ECA)
Tabela 8: Teknikat e zbutjes se rrezikut (cdo tremujor)
Vlerat ne Lekë Vlerat ne Lekë Vlerat ne Lekë Vlerat ne Lekë Vlerat ne Lekë
18,615,473 - - 29,634,597 29,634,597
232,693,413 - - 370,432,462 370,432,462
Kerkesa per kapital per rrezikun e tregut
Kerkesa per kapital per rrezikun e tregut e shumezuar me 12.5
Informacion përmbledhes cilësor, për rreziqet e tregut sipas kërkesave të rregullores "Për raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit"
Gjatë tremujorit të tretë të vitit 2016 kërkesa për kapital për rrezikun e tregut është e njëjtë me vlerën e përllogaritur në tremujorin e dytë të vitit 2016 si rezultat i
përllogaritjes dhe raportimit cdo 6-mujor të kërkesës për kapital për kursin e këmbimit, në përputhje me rregulloren për "Raportin e Mjaftueshmërise së Kapitalit".
(Përllogaritja e kërkesës për kapital për rrezikun e kursit të këmbimit gjate tremujorit të dytë ka ardhur si rezultat i pozicionit te hapur valutor > 2% e kapitalit rregullator te
bankes).
Informacion cilësor
Informacion sasior
Banka e Tiranës llogarit kërkesen për kapital për rrezikun e tregut si shumë të:
a) kerkesës për kapital për aktivitetin në librin e tregtueshëm e cila përfshin: i.kërkesën për
kapital për rreziqet e pozicionit; ii.kërkesën për kapital
për rrezikun e përqendrimit.
*Banka llogarit kërkesën për kapital për aktivitetin në librin e tregtueshëm, siç specifikohet në rregulloren për "Mjaftueshmërine e Kapitalit", në rast se plotësohen kushtet e
mëposhtme: -
gjatë dy gjashtëmujorëve të fundit, raporti i vlerës mesatare kontabël të librit të tregtueshëm ndaj totalit të aktivit nuk është më i lartë se 5%. Në asnjë kohë ky raport nuk është më i
lartë se 6%;
- gjatë dy gjashtëmujorëve të fundit, vlera mesatare kontabël e librit të tregtueshëm nuk është më e lartë se 15 milionë euro. Në asnjë kohë kjo vlerë nuk është më e lartë se 20
milionë euro .
b) kerkesën për kapital për të gjitha pozicionet e bankës (pozicione në librin e tregtueshëm dhe pozicione në librin e bankës) e cila përfshin:
i. kërkesën për kapital për rrezikun e kursit të këmbimit
ii. kërkesën për kapital për rrezikun e shlyerjes iii.
Kërkesën për kapital për rrezikun e pozicioneve në mallra
Banka e Tiranës nuk ka në portofolin e saj të letrave me vlerë tituj të tregtueshëm, rrjedhimisht nuk llogarit kërkesë për kapital për aktivitetin në librin e tregtueshëm. Gjithashtu, ajo
nuk ka në fund të tremujorit të tretë të vitit 2016 pozicione në mallra dhe transaksione me rrezik të shlyerjes duke mos llogaritur kerkesë për kapital për këtë portofol.
Banka e Tiranës kryen monitorim të vazhdueshëm të rrezikut ndaj normes së interesit dhe kursit të këmbimit, duke ruajtur nivelet e këtyre të fundit brenda limiteve të kuadrit
rregullativ dhe limiteve të saj të brendshme.
Në tremujorin e tretë të vitit 2016 treguesi rregullativ i rrezikut të normës së interesit përllogaritet në nivelin 3.33% përkundrejt nivelit 0.35 % llogaritur në tremujorin e dytë të vitit
2016.
Ndërkohe, pozicioni i hapur valutor ndaj kapitalit rregullator gjatë tremujorit të tretë të vitit llogaritet në nivelin 3.02 % përkundrejt nivelit 4.6% përllogaritur në tremujorin e dytë të vitit
Kerkesa per kapital per rrezikun operacional e shumezuar me 12.5
Kerkesa per kapital per rrezikun operacional
1
Informacion përmbledhës për metodën e përdorur në vlerësimin e rrezikut operacional (Metoda Standarte)
Banka e Tiranës përdor metodën standarte për të përllogaritur kërkesën për kapital për rrezikun operacional. Sipas kësaj metode, aktiviteti i bankës
ndahet në 8 linja biznesi dhe banka përllogarit të ardhurat bruto për cdo linje biznesi për tre vitet e fundit.
a) Kërkesa për kapital për cdo linjë biznesi përllogaritet duke shumezuar të ardhurat bruto në një vit të dhënë me një koeficient Beta që varion nga 12%-
18% (sipas përcaktimeve të rregullores).
b) Nëse rezulatati i llogaritur (në pikën a) për një vit është negativ, atëherë vlera për vitin përkates konsiderohet 0 (zero).
c) Këresa për kapital e bankës është mesatarja e tre viteve të fundit e shumatores së rezultatit të llogaritur në pikën a.
Për tremujorin e tretë të vitit 2016, kërkesa për kapital për Rrezikun Operacional është vlerësuar në nivelin 423.5 milion lekë (e njëjtë më kërkesën për
kapital të përllogaritur në tremujorin parë dhe te dytë të vitit 2016 dhe tremujorin e fundit të vitit 2015).
Informacion sasior
Kërkesa për kapital për rrezikun operacional, e llogaritur sipas metodës standarte, të përcaktuar në rregulloren “Për raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit”, të shumëzuar me 12.5
(I)
Banka e Tiranës zotëron 19,584 aksione të zakonshme, klasa C, të kompanisë VISA Corporation me vlerë
nominale 15,578,439 lekë. Aksionet në Visa Inc të poseduara nga Banka janë dhuruar nga Visa si një formë
shpërblimi për bashkëpunimin afatgjatë me bankën. Aksionet janë dhuruar në bazë të përformancës mbi të
ardhurat dhe objektivat e shpenzimeve të marketingut.
Informacion cilesor
Tabela 13 : Ekspozimet në instrumentat e kapitalit: Informacion mbi pozicionet e përfshira në librin e
bankës (cdo tremujor)
Informacion permbledhes lidhur me investimet ne aksione te perfshira ne librin e bankes
(I)
(II)
Periudha Shtator 2015 Dhjetor 2015 Mars 2016 Qershor 2016 Shtator 2016
Niveli 1.48% 1.85% 1.34% 0.35% 3.33%
Limit rregullativ 20% 20% 20% 20% 20%
Totali i pozicioneve të ponderuara
Monedha Shuma
LEK (200,524)
EUR (26,557)
USD (28,725)
TE TJERA (13,159)
268,964
8,074,766
3.33
IRR
1.4 Pozicionet e ponderuara neto sipas monedhes - (FIR+VIR)
2. Ndryshimi ne vleren e ekspozimit
3.Kapitali rregullator (own funds)
Banka e Tiranës përllogarit gjithashtu tregues të brendshëm mbi rrezikun e normës së interesit, konkretisht EAR dhe PV01. Niveli i EAR për tremujorin e tretë të
vitit 2016 përllogaritet në nivelin 1.33 milion euro kundrejt 1.4 milion euro llogaritur në tremujorin e dytë. Niveli i treguesit PV01 për tremujorin e tretë të vitit 2016
llogaritet ne nivelin 11 mije euro kundrejt 12 mijë euro llogaritur ne tremujorin e dytë të viti 2016. Limitet për secilin tregues janë përkatesisht 2.5 milion euro dhe
15 mije euro duke treguar keshtu per ruajtje te ekspozimeve brenda limive respektive.
1.1 Pozicionet e ponderuara neto sipas monedhes- (FIR+VIR)
1.2 Pozicionet e ponderuara neto sipas monedhes - (FIR+VIR)
1.3 Pozicionet e ponderuara neto sipas monedhes - (FIR+VIR)
4.(Ndryshimi ne vlerën e ekspozimit / Kapitalin rregullator) *100
Forma totale e IRRBB-s
Tabela 14 : Rreziku i normës së interesit në librin e bankës (cdo tremujor)
Treguesi i rrezikut te normes se
interesit ne librin e bankes ndaj
kapitalit rregullator
Informacion përmbledhës mbi ekspozimet ndaj rrezikut të normës së interesit në pozicionet në librin e bankës:
Informacion sasior
Informacion cilësor
Banka e Tiranës kryen monitorim të vazhdueshëm të rrezikut ndaj normës së interesit, duke ruajtur nivelet e treguesve të matur për këtë qëllim brenda limiteve të
kuadrit rregullativ dhe limiteve të saj të brendshme. Banka mat rrezikun e normave të interesit bazuar në udhëzimin nr. 33 date 30.04.2013 "Mbi administrimin e
rrezikut të normes së interesit në librin e bankës" nëpërmjet metodës se vlerësimit të ndryshimit në ekspozimin e librit të bankës duke supozuar një goditje (shock)
prej +200 pikësh bazë në kurbën referencë të kthimit. Efekti qe rezulton ne ekspozimin e librit te bankes krahasohet kundrejt kapitalit rregullator. Ky raport duhet
te jete nen 20% ne menyre qe banka te mos konsiderohet teper e rrezikuar ndaj rrezikut të normave të interesit.
Banka përllogarit raportin për administrimin e rrezikut të normës së interesit në librin e bankës me frekuencë 3 mujore.
(I)
(II)
Treguesit baze te rrezikut te likuiditetit Shtator 2015 Dhjetor 2015 Mars 2016 Qershor 2016 Shtator 2016 Limiti rregullativ
Kredi / Depozita 64.2% 57.0% 54.80% 54.00% 53.20% NA
Kredi neto / Depozita 41.4% 35.9% 34.10% 33.75% 33.74% NA
Totali aktive likuide (000 Lekë) 35,264,864 28,922,375 34,427,449 31,061,733 27,782,059,777 NA
Totali i pasiveve afatshkurtra me afat të mbetur maturimi deri në 1 vit (000 Lekë) 60,531,293 60,707,886 61,282,645 59,541,598 59,209,107,808 NA
Treguesi rregullativ i likuiditetit (aktive likuide / pasive afatshkurtra) - Total 58.3% 47.6% 56.2% 52.2% 46.9% 30%
Treguesi rregullativ i likuiditetit (aktive likuide / pasive afatshkurtra) - ne monedhe lokale 38.9% 40.6% 41.5% 40.1% 38.5% 25%
Treguesi rregullativ i likuiditetit (aktive likuide / pasive afatshkurtra) - ne valute 80.1% 55.7% 73.0% 65.6% 55.76% 25%
Tregues te perqendrimit te depozitave:
a) 10 depozituesit me te medhenj 2.3% 3.2% 3.0% 3.2% 3.0% NA
b) 20 depozituesit me te medhenj 3.7% 4.6% 4.3% 4.5% 4.1% NA
c) 50 depozituesit me te medhenj 6.1% 6.9% 6.5% 6.6% 6.3% NA
Shoku i rrezikut te likuiditetit - supozim: 30% terheqje e depozitave - efekti mbi aktivet
likuide54.7% 66.0% 55.7% 61.1% 60.4% NA
Tabela 15: Rreziku i likuiditetit (cdo tremujor)
Banka e Tiranës në përputhje me rregulloren nr.71, datë 14.10.2009 "Per administrimin e rrezikut te likuiditetit", ndryshuar me vendim nr. 75, datë 26.10.2011 dhe ndryshuar me vendim nr.
28, datë 27.03.2013 të Këshillit Mbikëqyrës të Bankës së Shqipërisë si dhe të politikës së brendshme mbi administrimin e rrezikut te likuditietit, ka krijuar nje strukturë organizative të
përshtatshme për administrimin e këtij rreziku, duke percaktuar qartë kompetencat dhe ndarjen e përgjegjësive të njësive/funksioneve organizative të bankës që realizojnë monitorimin dhe
administrimin e tij. Banka Tirana administron dhe mat rrezikun e likuiditetit duke u fokusuar në kriteret e mëposhtme:
i. Parashikimin e flukseve hyrëse dhe flukseve dalëse të cash-it (Liquidity Gap);
ii. Krahasimin e afatit të maturimit të fondeve dhe të burimeve të financimit;
iii. Përqendrimin e depozitave dhe burimeve të tjera të financimit sipas maturiteteve, llojit dhe strukturës së klientelës;
iv. Pozicionit aktual të likuiditetit duke përfshirë vlerësimin e gjendjes së aktiveve likuide dhe të kolateraleve;
v. Nivelin e luhatshmërisë së depozitave;
vi. Matjen e treguesve të likuiditetit dhe monitorimin e tyre ditor ne funksion te administrimit të likuiditetit në bankë;
vii. Kryerjen e stress test-it te likuiditetit si element të monitorimit të këtij rreziku.
Totali i depozitave të Bankës së Tiranës vlerësohet në fund të tremujorit të tretë të vitit 2016 ne nivelin 462.4 milion euro kundrejt 460.5 milion euro llogaritur ne fund të tremujorit të dytë të
vitit 2016. Depozitat me afat gjatë tremujorit të tretë të vitit 2016 përbëjnë 68.1% të totalit të depozitave kundrejt 73.5% te totalit te depozitave llogaritur në tremujorin e dytë. Përberja e
depozitave me afat sipas monedhave kryesore për tremujorin e tretë të vitit 2016 tregon për 59.4% të depozitave në monedhën vendase (leke), 36.9% në euro dhe 3.2% në usd.
Banka e Tiranes kryen monitorime ditore të rrezikut të likuiditetit nëpermjet strukturave të saj në Departamentin e Thesarit, Financës dhe Administrimit të Rrezikut.
Treguesit bazë të likuiditetit tregojnë për një situatë të qëndrueshme të Bankës së Tiranës. Të gjithë treguesit rregullativë qëndrojnë në fund të tremujorit të tretë të vitit 2016 brenda
limiteve rregullative. Përqëndrimi i depozitave vlerësohet të jetë i ulët si pasojë e bazës tejet të diversifikuar të depozituesve. Monitorimi i shokut të rrezikut të likuiditetit si dhe gap-eve të
likuiditetit (vlerësuar sipas flukseve të pritshme), tregojnë për nivele të këtyre treguesve brenda politikës së bankës.