BCP organizacion.docx

Recurso financiero:

Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas

Área Contabilidad General: Elabora los estados financieros de Credicorp del BCP y de sus subsidiarias. Además, se encarga de revelar información financiera oportuna con el fin de reflejar razonablemente su situación económico- financiera y el resultado de gestión

Área Relaciones con Inversionistas: Coordina con las distintas empresas que integran Credicorp y con las diferentes unidades del Banco, la entrega de información requerida por inversionistas y analistas, así como la elaboración de la Memoria Anual y de los reportes requeridos por las diferentes instituciones supervisoras (CONASEV, Bolsa de Valores de Lima, Security Exchange Commission y New York Stock Exchange, entre otras)

Área Tesorería y Cambios: Administra la estructura de balance del Banco y los portafolios de inversión y de monedas spot y forward asumiendo riesgos de mercado (de liquidez, tasas de interés y tipo de cambio) razonables y adecuados a los límites establecido

TALLER DE TÉCNICAS DE RACIONALIZACIONPágina 1

AfiliadasSubsidiarias y

Cambios

Tesorería y

Área

Inversionistas

Relaciones con

Área

General

Contabilidad

Área

Finanzasaneamiento y P

l

Central de

Gerencia

Se encarga de mantener y desarrollar relaciones comerciales de largo plazo con

clientes actuales y potenciales de esta banca, en lo referente a operaciones

activas, pasivas y de servicios transaccionales División de Créditos:

Área riesgo banca corporativa y Bancos del exterior : Se encarga de lograr

que la calidad del portafolio de créditos e inversiones alcance los mejores

estándares internacionales

Área riesgos banca empresas Lima: Evalúa y aprueba eficientemente el

riesgo crediticio, manteniendo estándares internacionales

Área riesgo crediticio centralizado: Se encarga de lograr que la calidad del

portafolio de créditos alcance los mejores estándares internacionales

Área seguimiento y control de créditos: su principal actividad es monitorear

de manera sistemática la calidad y el orden de la cartera de créditos comerciales

del Banco con el objeto de generar valor mediante la detección temprana de los

casos de deterioro y la propuesta de medidas correctivas que permitan mitigar los

riesgos de perdida para el BCP

Área Cuentas especiales: Administra, supervisa y reestructura las

obligaciones de los clientes y si es necesario, se encarga de demandar

judicialmente para la realización de las garantías afectadas a favor del Banco y

recuperar las deudas vencidas.


ESTADOS FINANCIEROS A. BANCO DE CREDITO DEL PERU RESULTADOS La utilidad neta del Banco de Crédito del Perú (sin consolidar sus subsidiarias) acumulada en los doce meses del 2005 alcanzó S/.691.7 millones (equivalente a US$201.7 millones al tipo de cambio de cierre de S/.3.43), mayor en 117% comparado con la utilidad de S/.319.3 millones del mismo lapso del 2004. En el cuarto trimestre del 2005 la utilidad fue S/.225.4 millones (equivalente a US$65.7 millones), 129% mayor a los S/.98.4 millones en el mismo período del 2004. Las utilidades acumuladas en el año 2005 y del presente trimestre se vieron beneficiadas principalmente por mayores ingresos financieros, menores provisiones para colocaciones y por descontinuar el ajuste por exposición a la inflación desde el presente ejercicio. En el presente trimestre, los ingresos financieros netos alcanzaron S/.406.8 millones (US$118.6 millones), 33% mayores a los S/.306.2 millones en el cuarto trimestre del 2004, principalmente por los mayores ingresos por intereses de colocaciones y de inversiones. Los gastos operativos aumentan en 4% debido a mayores gastos de personal y el impuesto a la renta crece 41%. Los gastos por los programas de distribución de utilidades disminuyeron de S/.33.6 millones en el cuarto trimestre del 2004 a S/.9.9 millones en el mismo periodo del 2005.

BANCO DE CREDITO DEL PERUFORMA "B" - ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

( Expresado en miles de nuevos soles constantes al 31 de diciembre del 2005)

Doce meses terminados el31.12.04 31.12.05 31.12.05 Var.

Ingresos y Egresos Financieros Ingresos por intereses 1,518,093 1,986,207 $579,069 30.8

% Menos - gastos por intereses 399,494 568,390 $165,712 42.3

%

Ingreso por Intereses netos 1,118,599 1,417,817 $413,358 26.7 %

Otros Ingresos 749,841 760,585 $221,745 1.4 %

Provisiones y Depreciación 326,898 224,676 $65,503-31.3 %

- Provisiones para Colocaciones

95,125 75,975 $22,150 -20.1 %


- Depreciación y otras 231,773 148,701 $43,353-35.8 %

Resultados antes de Gastos e Impuestos 1,541,542 1,953,725 $569,599 26.7

%Otros Gastos 914,274 915,548 $266,924 0.1 % De personal y directorio 426,634 439,021 $127,994 2.9 % Gastos Generales 411,780 387,253 $112,902 -6.0 % Varios 75,861 89,274 $26,027 17.7

%Utilidad antes del Impuesto a la Renta 627,268 1,038,177 $302,676 65.5

%Result. por exposición a inflación -98,155 0 $0

-100.0 %

Distribución Legal de la renta fija

-80,554 -141,579 -$41,277 75.8 %

Impuesto a la renta -129,298 -204,864 -$59,727 58.4 %

UTILIDAD NETA 319,260 691,734 $201,672 116.7 %

ACTIVOS Y PASIVOS Los activos totales del Banco de Crédito (sin consolidar sus subsidiarias) fueron de S/.29,236 millones (US$8,524 millones) al 31 de diciembre del 2005, subiendo 35% sobre los activos en diciembre del año pasado, y son 16.7% mayores al saldo de fines de septiembre del 2005. Las colocaciones totales, alcanzaron S/.14,803 millones (US$4,316 millones) al 31 de diciembre del 2005, 25.9% mayores que las colocaciones de diciembre del 2004, y 11.9% por encima de las de septiembre del 2005. El porcentaje de cartera morosa fue de 1.6%, disminuyendo los vencidos de diciembre en 23% con respecto a septiembre pasado. La cobertura de vencidos por provisiones fue de 266.9% al final del presente trimestre, disminuyendo del 205.5% de septiembre. Al 31 de diciembre del 2005 los depósitos y obligaciones alcanzaron la suma de S/.21,516 millones (US$6,273 millones), subiendo en 8.6% respecto de los depósitos a fines del trimestre precedente y en 24.5% desde diciembre del 2004.

BANCO DE CREDITO DEL PERUFORMA "A" - BALANCE GENERAL

( Expresado en miles de nuevos soles constantes al 31 de diciembre del 2005)

ACTIVO 31.12.04 31.12.05 31.12.05 Var.

FONDOS DISPONIBLES 5,308,446 7,911,764 $2,306,63749.0 %

FONDOS INTERBANCARIOS

25,002 500 $146 -98.0 %


INVERSIONES TEMPORALES

3,418,699 5,311,879 $1,548,653 55.4 %

COLOCACIONES, netas 11,035,330 14,186,444 $4,135,99028.6 %

Créditos Vigentes 11,386,041 14,572,210 $4,248,458 28.0 %

Créditos Vencidos 365,893 231,199 $67,405 -36.8 %

Prov. para Riesgos de incobrabilidad

-716,605 -616,965 -$179,873 -13.9 %

INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 652,794 581,389 $169,501

-10.9 %

OTROS ACTIVOS 1,209,415 1,244,088 $362,708 2.9 %TOTAL

ACTIVOS PASIVO Y

PATRIMONIO

21,649,686 29,236,065 $8,523,634 35.0 %

DEPOSITOS 17,263,114 21,516,427 6,273,01124.6 %

A la Vista 5,176,144 7,079,621 $2,064,030 36.8 %

De Ahorro 4,597,196 5,262,833 $1,534,354 14.5 %

A Plazo 7,489,774 9,173,973 $2,674,628 22.5 %

FONDOS INTERBANCARIOS 208,023 170,676 $49,760

-18.0 %

VALORES EN CIRCULACION

923,131 999,180 $291,306 8.2 %

ADEUDADOS A BANCOS Y OTROS

407,023 3,118,583 $909,208 666.2 %

OTROS PASIVOS 430,149 640,091 $186,615 48.8 %

TOTAL PASIVO 19,231,440 26,444,957 $7,709,900 37.5 %

PATRIMONIO NETO 2,418,246 2,791,108 $813,734 15.4 %

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 21,649,686 29,236,065 $8,523,634 35.0

%CUENTAS CONTINGENTES

5,863,074 8,852,157 $2,580,804 51.0 %

B. BANCO DE CREDITO DEL PERU Y SUBSIDIARIAS (BCP) UTILIDAD NETA


La utilidad neta consolidada generada durante el año 2005 refleja una importante recuperación en la capacidad de generación de ingresos del BCP. Esta fue de S/.691.7 millones (US$201.7 millones), importe 116.7% mayor a la utilidad de S/.319.3 millones (US$93.1 millones) que se obtuvo en el periodo 2004. Este crecimiento sin precedente de las utilidades acumuladas a diciembre del 2005 respecto de los resultados del 2004, es producto de una estrategia de negocios bien enfocada que lleva a una significativa mejora tanto en la generación de ingresos financieros (18% anual), como de los ingresos no financieros (11% anual) incluyendo operaciones de cambio; así como de la recuperación de los mercados, ya que se lograron ganancias importantes en venta de valores. En términos generales, el motor tras el crecimiento de los ingresos financieros durante el año en su totalidad ha sido el alza del volumen de colocaciones (23.2% durante el año), especialmente en los segmentos más rentables como son la banca personal y Pyme, así como el crecimiento (aproximadamente 10% durante el año) de los ingresos por comisiones generados por los servicios transaccionales del BCP. Cambios en las regulaciones contables también beneficiaron los resultados, obteniendo beneficios de traslación comparados con las pérdidas por exposición a la inflación que se registraron hasta el cierre del ejercicio 2004, concepto que ya no se aplica en el 2005. Así, en el 2005 se observa un beneficio en cambio de S/.35.8 por efecto de la elevación del tipo de cambio, comparado con la pérdida de S/.131.6 millones en el ejercicio del 2004, debido al resultado por exposición a la inflación. Este importante incremento en la generación de ingresos en todos los negocios del BCP se logra alcanzar sin un incremento en los gastos operativos, como resultado de una exigente gestión de control de gastos, los cuales incluso registran una ligera disminución. El importante crecimiento de las colocaciones alcanzado en el año se ve acompañado de una mejora de la calidad de cartera, con un ratio de morosidad que cae a 1.9% en diciembre del 2005, y con una cobertura de vencidos que se eleva a 209.1%, reflejando un sano crecimiento. Esta significativa mejora de la calidad de la cartera permite no solo reducir el gasto por provisión por malos créditos, sino que junto con una buena gestión de recuperación de créditos también resulta en una reversión de provisiones antiguas y recupero de cartera castigada que generan un fuerte ingreso excepcional (aprox. S/.94.8 millones dentro de la cifra de Otros Ingresos).


Todos estos elementos contribuyeron a los excelentes resultados del BCP en el año 2005. Esto se ve claramente reflejado en los ratios de rentabilidad, alcanzando este año un excelente retorno sobre el patrimonio de 27.9%, muy superior al 13.9% logrado en el 2004.

BANCO DE CREDITO DEL PERU Y SUBSIDIARIASESTADO CONSOLIDADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

( Expresado en miles de nuevos soles y miles de U.S. dólares )

Doce meses terminados el31.12.04 31.12.05 31.12.05

VarIngresos y Egresos Financieros Ingresos por intereses Menos - gastos por interesesIngreso por Intereses netos

Provisión para colocaciones, netas Ingresos por Intereses netos después de provisiones

Otros Ingresos Comisiones por servicios bancarios Ganancia neta en venta de valores Ganancia neta en opers. de cambio Otros ingresos

Gastos Remuneraciones y

US$000(1)1,509.833

1,802.660$525.557 19.4 %

22.8 %18.0 %

101.886 95.643 $27.884 -6.1 %

976.361 1,177.037 $343.159 20.6 %

649.549 700.982 $204.368 7.9 %

13.292 26.032 $7.590 95.8 %

81.050

100.241 $29.225 23.7 %

10.4 %11.1 %

502.557 534.616 $155.865 6.4 % 406.701 384.156 $111.999 -5.5 % 137.977 129.352 $37.712 -6.3 % 44.970 42.054 $12.261 -


431.586 529.980 $154.5131,078.247 1,272.680 $371.044

123.574 136.487 $39.792867.465 963.742 $280.974

benefs. sociales Generales y administrativos Depreciación y amortización Impuestos y contribuciones Otros Gastos de fusión

Result. por exposición a inflación y beneficio/(pérdida)

en cambio (1)

Util. antes del impuesto a la renta

Participación legal en las utilidades Impuesto a la renta

UTILIDAD NETA

6.5 %

125.893 139.205 $40.585 10.6 %

-100.0 %-0.1 %

(131.581) 35.814 $10.441 -127.2 %

481.427 947.209 $276.154 96.8 %

21.940 35.628 $10.387 62.4 %

140.227 219.845 $64.095 56.8 %

319.260 691.736 $201.672 116.7 %

(1) Traducido con el tipo de cambio de S/.3.43 por US$ 1.00.

INGRESOS POR INTERESES NETO El ingreso por intereses, neto de egresos por intereses, en el 2005 alcanzó S/.1,272 millones, subiendo 18% respecto a los S/.1,078 millones del 2004. Este aumento se debe principalmente a que los activos que generan intereses se elevaron de S/. 20.7 billones a S/.23.4 billones en promedio al año. Este crecimiento de activos se da mayormente en el rubro de inversiones que crecen 57.6% con respecto al año 2004, ya que la des-intermediación del sistema bancario por el creciente mercado de capitales continúa y no permite incrementar significativamente la tasa de crecimiento en colocaciones de los segmentos corporativo / empresarial. Aún así, la recomposición de nuestra cartera de colocaciones incrementando el porcentaje de colocaciones en el segmento de banca personal y Pyme contribuye a lograr una tasa de crecimiento en colocaciones totales de 23.2% comparados con el saldo de diciembre del 2004, lo cual resulta muy satisfactorio dado el entorno financiero.


12.720 0.000 $0.0001,230.818 1,229.384 $358.421

Acumulado a diciembre del 2005, el margen neto por intereses se incrementa 4.8%, llegando a 5.44% contra el 5.19% alcanzado en el mismo periodo del año anterior. El margen logra elevarse principalmente por continuar al alza las tasas de colocaciones en moneda extranjera, siguiendo tendencias internacionales, mientras las tasas pasivas subieron en menor proporción. Las tasas activas y pasivas en moneda nacional disminuyeron durante el ultimo trimestre del 2005, manteniéndose sin variar el margen en esta moneda. INGRESOS NO FINANCIEROS El también importante crecimiento de los ingresos no financieros corresponde al desarrollo de los servicios transaccionales del BCP. Así, los ingresos no financieros, que incluyen comisiones y otros conceptos, en el 2005 fueron S/.964 millones (US$281 millones), 11.1% mayor que los S/.867 millones obtenidos en el 2004, debido principalmente a los mayores ingresos por operaciones de cambio, que aumentó 23.7%, al incremento en 7.9% de las comisiones por servicios bancarios y al aumento en las operaciones de cambio en 95.8%. En este año se tuvo además el efecto positivo del mayor recupero de cartera castigada de ejercicios anteriores, que alcanzó S/.94.8 millones para el año. Este crecimiento de 7.9% en las comisiones por servicios bancarios del 2005 sobre las del 2004, es resultado del crecimiento principalmente en tarjetas de débito, préstamos comerciales y créditos hipotecarios. En el año, los servicios bancarios más importantes presentan las siguientes variaciones:

(En S/.Mn.) 2004 2005 Var.

Cuentas de Ahorro 82.5 81.4 -1.3 %

Cuenta Corriente 85.6 87.2 1.9 %Tarjetas de Crédito 80.5 84.9 5.4 %Giros y Transferencias 60.7 66.8 10.1

%Cobranzas 50 51.5 2.9 %Recaudaciones y Pagos

52.5 54.9 4.5 %

Contingentes y Cobranzas C.Exterior

32.6 32.5 -0.2 %

Contingentes 29.1 31.5 8.2 %Tarjeta de Débito 24.2 32.7 35.1

%Finanzas Corporativas 26.1 26.5 1.7 %Administración e Intermediación de

40.9 42.3 3.4 %


Valores Préstamos Comerciales 17.7 24.6 39.2

%Seguros 17.9 18.7 4.6 %Crédito Hipotecario 7.8 11.3 44.8

%Uso de Red y Otros Servicios a Terceros

6.7 6.8 1.3 %

Cuenta Maestra 6.1 4.9 -20.5 %

Préstamos Personales 7.8 4.3 -45.4 %

Crédito PYME 7.5 7.9 5.4 %Otros 13.3 30.4 128.3

% Total 649.5 701.0 7.9

%

En el 2005, las transacciones con valores resultaron en una ganancia de S/.26.0 millones (US$7.6 millones), comparado con el beneficio de S/.13.3 millones del 2004. En el presente ejercicio continuaron los beneficios por la mejora general de las cotizaciones. El índice General de la Bolsa de Valores de Lima subió 29.4% en el total del año 2005, lo que se compara con el alza de 52.4% en el año 2004. La ganancia neta en operaciones de cambio, que refleja el margen en la compra venta de moneda extranjera, fue de S/.100.2 millones (US$ 29.2 millones) en el 2005, 23.7% mayor al importe del ejercicio del 2004, principalmente debido a los mayores volúmenes de transacciones realizadas a través del sistema bancario (vis-a-vis el mercado paralelo), y al aumento en los márgenes entre el valor de compra y venta. El concepto de Otros Ingresos, donde se registran principalmente recuperos de cartera castigada y reversiones de provisiones de ejercicios anteriores, se elevó de S/.123.6 millones en el 2004, a S/.136.5 millones (US$ 39.8 millones) en el 2005, sobre todo debido a los mayores recuperos de cuentas castigadas, logrando un incremento en la cuenta Otros Ingresos para el año de 10.6% (de S/.123 millones en el 2004 a S/.136 millones en el 2005). GASTOS NO FINANCIEROS Nota: En los estados de ganancias y pérdidas de ejercicios anteriores, se ha reclasificado, para hacerlos comparativos, el gasto por participación legal de los trabajadores en las utilidades, que se registraban en el rubro de Gastos de


personal, y que ahora se muestra en el concepto de Participación legal en las utilidades, sin afectar la utilidad neta. La evolución en los gastos no financieros refleja la exigente gestión de control de gastos impuesta este año, ya que se logra un crecimiento del negocio bancario sin crecer el total de gastos operativos. Los gastos no financieros en el 2005 fueron S/.1,229.4 millones (US$ 358.4 millones), 0.1% menor a los S/.1,230.8 millones del ejercicio del 2004. A diciembre del 2005, aproximadamente el 43% de los gastos no financieros se destinaron a salarios y otros gastos de personal, concepto que sube 6.4%, a S/.534.6 millones (US$155.9 millones), comparado con el año anterior. Al 31 de diciembre del 2005, el número de puestos de trabajo fue 7,596, disminuyendo respecto de las 7,694 puestos en diciembre del 2004. El rubro de gastos generales y administrativos, que constituyó un 31% de los gastos no financieros del año, fue de S/.384.2 millones (US$ 111.9 millones) durante el 2005, disminuyendo 5.5% comparado con los gastos el ejercicio anterior. En el 2005 notamos menores gastos principalmente en sistemas y mantenimiento, comunicaciones y suministros y cargos operativos. La tabla siguiente muestra los principales conceptos de gastos generales y administrativos:

(En S/.Mn) 2004 2005 Var Suministros y cargos operativos

54.1 50.3 -6.9%

Comunicaciones 32.5 28.7 -11.7%

Honorarios profesionales 56.2 62.5 11.2% Seguros y seguridad 27.2 26.5 -2.4% Transporte de valores 49.8 47.5 -4.5% Sistemas y mantenimiento

88.3 73.6 -16.6%

Publicidad 63.9 60.9 -4.6% Otros generales y administrativos

34.7 34.1 -1.7%

Total generales y administrativos

406.7 384.2 -5.5%

El concepto de Otros Egresos, dentro de los gastos no financieros, aumenta de S/.125.9 millones en el 2004 a S/.139.2 millones (US$40.6 millones) en el 2005. En este rubro se contabilizan principalmente las provisiones relacionadas al valor de las opciones de acciones que se otorgan bajo el programa de incentivos gerenciales. El precio de la acción de Credicorp cerró el año 2005 US$22.79, habiendo alcanzado niveles de US$30 por acción.


Una consecuencia positiva de la mejor generación de ingresos y el control de costos es la significativa mejora de los ratios de eficiencia de BCP. NOTA: A partir del ejercicio 2005 se ha simplificado el cálculo del ratio de la eficiencia operativa empleando solamente conceptos que aparecen en el estado de resultados. En el ratio de eficiencia se incluyen los conceptos siguientes: - En el numerador o “gastos operativos”: i) gastos de personal, ii) gastos generales, iii) depreciación y amortización, y iv) impuestos y contribuciones. - En el denominador: i) ingresos por intereses netos, ii) ingresos por comisiones, y iii) ganancia por operaciones de cambio. Así, el ratio de eficiencia mejora de 60.4% a 52.6% comparando el 2004 y el 2005, respectivamente. El ratio de “gastos operativos“ como porcentaje de los activos totales promedio, disminuyó de 4.7% en el 2004 a 4.1% en el 2005. Como se menciona en la nota del inicio de la presente sección, el gasto por participación legal en las utilidades se ha reclasificado, disminuyendo el gasto del rubro de remuneraciones. Los ratios de períodos anteriores se han recalculado retroactivamente. ACTIVOS Y PASIVOS Los activos totales del BCP fueron S/.31,476 millones (US$9,177 millones) al 31 de diciembre del 2005, subiendo en 33.5% respecto del saldo de fines de diciembre del año 2004, principalmente por los mayores préstamos vigentes y por el incremento de la cartera de inversiones. Las colocaciones totales consolidadas, alcanzaron S/.16,566 millones (US$4,830 millones) al cierre de diciembre del 2005, aumentando en 23.2% con respecto al saldo de diciembre del 2004. Las inversiones logran más bien un crecimiento acumulado para el año de 57.6%. El mayor crecimiento de las inversiones respecto a las colocaciones lleva a que al 31 de diciembre del 2005, la cartera de colocaciones, neta de provisiones, represente el 50.4% del total de activos. Se observa también avance en el proceso de des-dolarización de los activos del BCP. Al final del año, la participación de los préstamos totales en Nuevos Soles y Dólares fue de 23% y 77%, respectivamente comparado con una composición de 17% y 83% en el 2004, respectivamente. Respecto a los pasivos del BCP, estos también crecen en forma proporcional sin cambiar la relación depósitos vs. otras obligaciones. Al 31 de diciembre del 2005


los depósitos y obligaciones alcanzaron la suma de S/.24,146 millones (US$7,040 millones), 24.4% mayores al saldo de diciembre del año pasado. Comparando el ejercicio del año 2005 con respecto al del 2004, los depósitos a la vista subieron en 36.1%, los depósitos de ahorros en 15.2%, mientras los depósitos a plazo subieron 22.1%. Los depósitos denominados en Nuevos Soles fueron 27.7% del total de depósitos, manteniéndose sobre el 25.2% de fines de diciembre del 2004.

BANCO DE CREDITO DEL PERU Y SUBSIDIARIASBALANCE GENERAL CONSOLIDADO (1)( En miles de nuevos soles y miles de U.S. dólares )

ACTIVOS 31.12.04 31.12.05 31.12.05 Var.US$000(2)

Fondos disponibles: 5,615.337 8,414.693 $2,453.263 49.9 %

Caja y canje 828.264 1,233.691 $359.677 48.9 %

Depósitos en el Banco Central de Reserva

3,618.377 5,485.094 $1,599.153 51.6 %

Depósitos en bancos del país y del exterior

1,168.696 1,695.908 $494.434 45.1 %

Valores negociables, neto 154.137 71.979 $20.985 -53.3 %

Colocaciones 13,451.233 16,565.642 $4,829.63323.2 %

Vigentes 12,955.976 16,244.227 $4,735.926 25.4 %

Vencidas 495.257 321.415 $93.707 -35.1 %

Provisión para colocaciones

(791.581) (672.154) ($195.963) -15.1 %

Colocaciones Netas 12,659.652 15,893.488 $4,633.670 25.5 %

Inversiones disponibles para la venta 3,553.037 5,600.320 $1,632.746

57.6 %

Inmuebles, mobiliario y equipo, neto

698.542 647.285 $188.713 -7.3 %

Otros activos 896.687 848.680 $247.429 -5.4 %

TOTAL DE ACTIVOS Pasivos y

Patrimonio Neto

23,577.392 31,476.445 $9,176.806 33.5 %


Depósitos y obligaciones: 19,411.321 24,146.078 $7,039.67324.4 %

Obligaciones a la vista 5,597.258 7,616.539 $2,220.565 36.1 %

Depósitos de ahorros 4,931.819 5,681.697 $1,656.471 15.2 %

Depósitos a plazo 8,882.244 10,847.842 $3,162.636 22.1 %

Deudas a bancos y corresponsales 708.562 3,413.213 $995.106

381.7 %

Otros pasivos 1,039.263 1,126.046 $328.293 8.4 %

Patrimonio neto: 2,418.246 2,791.108 $813.73415.4 %

Capital social 1,286.528 1,286.528 $375.081 0.0 % Reserva legal 805.484 805.484 $234.835 0.0 % Resultados acumulados 326.234 699.096 $203.818 114.3

%TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO 23,577.392 31,476.445 $9,176.806 33.5

% Contingentes deudoras y acreedoras

6,016.122 9,129.742 $2,661.732 51.8 %

(1) Cifras anteriores al 31.12.04 se han reexpresado en nuevos soles constantes de esta fecha.

(2) Traducido con el tipo de cambio de S/. 3.43 por US$ 1.00.Contribuciones de Colocaciones y Depósitos Las colocaciones netas de provisiones y los depósitos y obligaciones de las empresas que conforman el Banco tuvieron la siguiente contribución:

Colocacione s netas Depósit os(En % y S/.Mn) 31.12.04 31.12.05 31.12.04 31.12.05Banco de Crédito del Perú

87.7% 89.7% 91.4% 91.9 %

Banco de Crédito de Bolivia

7.4% 6.4% 6.0% 6.2 %

Crédito Leasing 5.0% 4.3% 2.6% 1.9 % TOTAL% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0 %

Total BCP S/. 12,660

S/. 15,893

S/. 19,411

S/. 24,146

Fuente: BCP.Elaboración: Propia.

Cartera de Colocaciones


Las colocaciones por segmentos de negocios tienen la siguiente composición:

(En % del total y S/.Mn) 31.12.04 31.12.05

% Crecimiento Anual

Corporativa 5,130 5,883

14.7 %

Mediana Empresa 3,418 4,037

18.1 %

Banca Minorista: 4,124 5,475

32.8 %

- Pequeña Empresa 1,255 1,665

32.6 %

- Hipotecario 1,991 2,660

33.6 %

- Consumo 440 594 34.8 %- Tarjeta de Crédito 437 558 27.6 %Total S/. 12,672 S/.

15,39521.5 %

Nota: BCP Consolidado sin BCB, saldos promedios diarios Fuente: BCP.

Elaboración: Propia. La evolución de la cartera de colocaciones del BCP denota el marcado enfoque en el crecimiento y desarrollo de los negocios de la Banca Minorista, lo cual esta llevando a una re-composición de la cartera incrementando el peso de los segmentos no solo más rentables, sino que ofrecen mayor potencial de crecimiento. A diciembre del 2005 el total de créditos promedios diarios creció en 21.5% con respecto al mismo periodo del año anterior. Durante el mismo periodo, los créditos a la banca minorista crecieron 32.8%, observándose crecimientos sostenidos en los créditos a las PYMEs en 32.6%, hipotecarios en 33.6%, consumo en 34.8% y tarjetas de crédito en 27.6%. Así mismo, este incremento estuvo compuesto por un crecimiento de colocaciones corporativas de 14.7%, colocaciones a medianas empresas de 18.1% y colocaciones de la banca minorista de 32.8% .

Créditos Contingentes y Fondos Administrados


Al 31 de diciembre del 2005 las colocaciones contingentes fueron S/.9,130 millones (US$2,661 millones), disminuyendo 51.8% respecto al año pasado, principalmente por las menores operaciones de futuros de moneda extranjera, aceptaciones y disminución de otras cuentas contingentes, que incluyen líneas de crédito no desembolsados y litigios. El cuadro siguiente muestra el detalle por línea:

(% de variación y S/. Mn) 2004 2005 Var

- Avales y Cartas Fianza

1,961

2,493 27.1 %

- Cartas de Crédito 743

818 10.1 %

- Aceptaciones 146

156 6.7 %

- Futuros moneda extranjera

1,504

3,690 145.3 %

- Otras cuentas contingentes

1,662

1,973 18.7 %

Total Contingentes 6,016

9,130 51.8 %


Participación en el mercado bancario y de fondos mutuos Según estadísticas preliminares de la Asociación de Bancos del Perú (ASBANC) sobre los doce bancos comerciales operativos, incluyendo operaciones de sus oficinas del exterior, al 31 de diciembre del 2005 la participación del Banco de Crédito continúa mostrando un sólido liderazgo. Esta fue de 34.4% del total de colocaciones (33.0% al 31 de diciembre del 2004), y de 37.1% del total de depósitos (35.7% al 31 de diciembre del 2004). La participación en el mercado de fondos mutuos peruanos del Banco de Crédito, a través de su subsidiaria Credifondo, fue de 50.8% al 31 de diciembre del 2005 (51.6% al 31 de diciembre del 2004).

CALIDAD DE LA CARTERA DE PRÉSTAMOS La excelente evolución de todos los ratios para medir la calidad de cartera, son resultado no solo de la recuperación de la economía y del sistema financiero peruano, sino también de un acertado manejo de riesgos y políticas crediticias.


El ratio de préstamos vencidos como un porcentaje del total de la cartera, mejoró de 3.68% durante el 2004 a 1.94% en el 2005. Por su parte, el ratio de préstamos vencidos, refinanciados y reestructurados como un porcentaje del total colocado, mejora a 5.4% durante el 2005, en relación a 9.4% en diciembre del 2004. El total de la cartera morosa al 31 de diciembre del 2005 fue S/.321.4 millones (US$93.7 millones), cae significativamente en 35.1% respecto de los créditos morosos de S/.495.3 millones (US$144.4 millones) al cierre del año 2004. Al final del 2005, los préstamos refinanciados muestran un saldo de S/.580.5 millones (US$169.2 millones), disminuyendo respecto a los S/.765.4 millones (US$223.1 millones) en el mismo periodo del 2004. Las provisiones para posibles pérdidas en la cartera de préstamos tuvieron un saldo de S/.672.2 millones (US$196.0 millones) a fines de diciembre del 2005, disminuye 15.1% respecto del saldo de diciembre del 2004 principalmente por los castigos efectuados y la mejora de la calidad de la cartera. El ratio de cobertura de provisiones sobre vencidos fue de 209.1% al cierre del año 2005, mayor al 159.8% a diciembre del 2004. Del saldo total de provisiones a fines del 2005, S/.209.2 millones (US$61.0 millones) corresponden a provisiones genéricas asignadas a créditos en la categoría Normal (A), subiendo de S/.174.4 millones (US$50.8 millones) al 31 de diciembre del 2004. Durante el año 2005 se efectuaron castigos de préstamos considerados incobrables, que fueron previamente provisionados, por un importe de S/.55.7 millones (US$16.2 millones). Los castigos durante el cuarto trimestre del 2004 fueron de S/.68.8 millones (US$20.1 millones). La cartera clasificada como subestándard, que incluye las categorías de Deficiente, Dudoso y Pérdida, fue de 5.0% en diciembre del 2005, disminuyendo del 11.5% en diciembre del 2004. La clasificación de la cartera de colocaciones directas según categorías de riesgos es:

(En % del total y S/.Mn)

31.12.04 31.12.05

A: Normal 81.1% 87.5 %B: Problema Potencial

7.4% 7.5 %

C: Deficiente 4.5% 1.6 %D: Dudoso 4.3% 2.5 %E: Pérdida 2.7% 0.9 %

Total 100.0% 100.0 %


Cartera Total S/. 13,451 S/. 16,566


ADECUACION DEL CAPITAL Los ratios de adecuación de capital del BCP, demuestran un volumen de capital que supera ampliamente los mínimos exigidos tanto por las regulaciones peruanas como las exigidas por las regulaciones internacionales conocidas como “Basilea I”. Las regulaciones peruanas establecen como límite de activos ponderados, incluyendo la exposición a riesgos de mercado, sobre el patrimonio efectivo un ratio de máximo 11.0 a 1.0 (o mínimo 9.1% de capital), mientras que las de “Basilea I” sugieren un ratio máximo de 12.5 veces (min. 8%). Al final del año 2005 el ratio de activos ponderados por riesgo a patrimonio efectivo del BCP sin consolidar fue de 9.1 a 1.0 (11.0%), mientras que el ratio correspondiente a los estados consolidados fue de 8.0 a 1.0 (12.4%). Ambos ampliamente por debajo de los máximos determinados por las entidades reguladoras. Al 31 de diciembre del 2005 los activos ponderados incorporan S/.960.9 millones (US$280.1 millones) de riesgos de mercado, cuya cobertura requiere de S/.87.4 millones (US$25.5 millones) de patrimonio efectivo. Al 31 de diciembre del 2005, el patrimonio efectivo del BCP consolidado fue de S/.2,334 millones (US$680.5 millones). En el año 2005 el patrimonio efectivo incluye S/.107.3 millones (US$31.3 millones) de deuda subordinada, importe menor a la deuda de diciembre del 2004, que alcanzó S/.135.3 millones.

BCP no consolidado BCP consolidado

(S/. Mn) 31.12.04 31.12.05 31.12.04 31.12.05Patrimonio Efectivo 1,858 1,862 2,283 2,334Activos Ponderados 14,324 16,971 15,868 18,787Acts. Ponderados / Patrimonio Efectivo ( veces )

7.7 9.1 6.9 8.0

Patrimonio Ef./Acts. Ponderados

13.0% 11.0% 14.4% 12.4 %

Fuente: BCP.


Elaboración: Propia.

RENTABILIDAD La mejor medida de la gestión del BCP es la evolución de los ratios de rentabilidad. La enorme recuperación de la rentabilidad medida como la utilidad sobre el patrimonio neto promedio anualizado (ROAE) a diciembre de 2005 alcanzó 27.9%, duplicando la rentabilidad de 13.9% alcanzada en el mismo periodo del año anterior. Así mismo, el ROAE en el trimestre alcanzó 33.6%.

SUBSIDIARIA BANCO DE CREDITO DE BOLIVIA A continuación se presentan breves comentarios sobre nuestra subsidiaria en Bolivia, la que forma parte de los estados consolidados del BCP.

Sistema Financiero Boliviano Los depósitos en bancos suben a US$2,880 millones en diciembre del 2005 en relación a los US$2,559 millones al inicio del presente ejercicio. Las colocaciones del sistema también suben durante el cuarto trimestre del 2005, alcanzando US$2,617 millones, 8.1% mayores al saldo de US$2,420 millones al inicio del año. La morosidad de la cartera del sistema fue 11.4% al final de diciembre del 2005, menor al 14.0% en diciembre pasado. La cobertura de vencidos con provisiones disminuye a 81.0% en diciembre, de 84.3% en diciembre del 2004. Resultados del BCB Los resultados del BCB para el 2005 cierran el año con cifras que superan ampliamente las expectativas de recuperación fijadas. BCB ha logrado duplicar las utilidades del año anterior, crecer su cartera de colocaciones en 8% y mejorar su calidad de cartera al mismo tiempo, logrando índices de morosidad y cobertura superiores a los del sistema financiero de Bolivia. Estos resultados han puesto al BCB en una muy buena posición dentro del mercado Boliviano para crecer como el banco más sólido del sistema, en un entorno aún algo incierto respecto a las expectativas de desarrollo económico.

El BCB tuvo una participación de mercado en depósitos de 14.9% habiendo sido 13.0% en diciembre del 2004. En colocaciones, la participación de mercado fue de 13.4% en el cuarto trimestre, mayor al 13.1% al cierre de diciembre del 2004. Así, se logró mantener la cuarta posición en volumen de colocaciones y depósitos, entre las 12 instituciones del sistema.


Al 31 de diciembre del 2005 los préstamos del BCB fueron US$346.6 millones subiendo del saldo de saldo de US$320.8 millones en diciembre del 2004. Esto denota una tasa de crecimiento de colocaciones de 8% anual. Esta tasa de crecimiento sube significativamente a 14.4% si consideramos el crecimiento de la cartera de colocaciones vigente, es decir, neta de préstamos vencidos. La calidad de la cartera continúa mejorando, en diciembre del 2005 disminuye la morosidad a 5.8%, con US$20.1 millones de préstamos vencidos, del 11.0% en diciembre pasado. El ratio de cobertura de vencidos con provisiones fue de 129.9% en diciembre, subiendo de 100.6% al inicio del ejercicio. Al 31 de diciembre del 2005 el patrimonio de la subsidiaria de Bolivia fue de US$65.7 millones, subiendo de US$59.8 millones al inicio del presente ejercicio. Acumulado al mes de diciembre del 2005, por concepto de provisiones para préstamos morosos se cargó US$0.2 millones, comparado con US$0.9 millones provisionado como gasto en el 2004. En los registros del BCB, la utilidad neta en el último trimestre fue de US$3.8 millones. Acumulado a diciembre del 2005 alcanzó una utilidad de US$10.2 millones, lo cual más que duplica la utilidad de US$4.8 millones acumulada a diciembre del año anterior. Recursos humanos:

Mejora del desempeño

El Sistema de Mejora del Desempeño ha sido diseñado con la finalidad de generar una orientación hacia los resultados de todo el personal. Está constituido por tres dimensiones: Corporativa, Equipo e Individual.

Anualmente, se inicia el proceso con la fijación de las Metas Corporativas del Banco por parte de la Gerencia General. Estas metas son compartidas por todos los integrantes de la organización. Luego se definen, para cada una de las unidades funcionales del BCP, las respectivas Metas de Equipo, las que están alineadas con la Metas Corporativas. Finalmente, cada colaborador cuenta con una Planilla de desempeño individual conformada por una parte cualitativa (Competencias organizacionales–Liderazgo) y una cuantitativa (Indicadores de gestión). En esta se asignan las metas a su cargo (puesto de trabajo), las cuales contribuirán de manera significativa al logro de los objetivos de sus respectivos equipos.

La retroalimentación a los colaboradores se inicia con las reuniones trimestrales de Desempeño Corporativo, las que parten del Comité de Gestión y bajan en


cascada a los niveles organizacionales. Estas reuniones permiten que todos los colaboradores del BCP tengan información relevante sobre la marcha de los Indicadores Corporativos a través del Boletín Desempeño Corporativo. También se cuenta con un Boletín mensual en la intranet. Cada uno de los equipos establecidos en el Banco se reúne de manera periódica (mensual, semanal y/o diaria de acuerdo a funciones), a efectos de revisar la evolución de sus indicadores y diseñar sus planes de acción.

Motivación y Reconocimiento

El Banco, además, fomenta la práctica de conductas alineadas a nuestra Cultura, a través de sistemas formales e informales. Dentro de los sistemas formales cabe mencionar el Programa de Reconocimientos, a través del cual se reconoce a aquellos colaboradores cuyas conductas reflejan los valores y principios del BCP. El objetivo de este programa es motivar e incentivar a todos los colaboradores en la reiteración de conductas positivas y acentuar su identificación y contribución con el logro de los objetivos estratégicos. Cuenta con cuatro partes: Sugerencias, Desempeño destacado, Actitud ejemplar y Qualitas:

Sugerencias

Concurso mensual que promueve la permanente iniciativa y reconoce la capacidad de aportar ideas innovadoras orientadas a la rentabilidad, eficiencia y calidad de servicio.

Desempeño destacado

Promueve el cumplimiento de los objetivos corporativos de rentabilidad y eficiencia operativa. Son las mismas jefaturas quienes presentan sus propuestas, en cualquier momento del año, como reconocimiento al esfuerzo de sus colaboradores.

Actitud ejemplar Reconoce y refuerza las actitudes sobresalientes orientadas al servicio del cliente externo e interno. Estas actitudes deben demostrar la identificación con los valores corporativos y con los principios de nuestra nueva identidad. Cualquier colaborador puede proponer el reconocimiento de otro colega. Se puede acceder a través de la intranet.

Organigrama:TALLER DE TÉCNICAS DE RACIONALIZACIONPágina 21

REGLAMENTO INTERNO DE TRABAJOEl Reglamento Interno de Trabajo es una norma elaborada por la empresa en donde determina las condiciones que deben sujetarse todos los


trabajadores sean estos empleados u obreros, es decir en este documento los empleadores consignarán las condiciones o reglas de una empresa.

Las empresas que cuenten con más de 100 trabajadores, sea cual fuere su modalidad contractual, están obligadas a contar con un Reglamento Interno de Trabajo.

REGLAMENTO

Asistir puntualmente al trabajo, respetando el horario establecido

Las tardanzas y inasistencias no justificadas se considerarán como no

laborado

Está prohibido fumar dentro del banco

Cualquier permiso que el colaborador desee, este debe ser

mencionado con un día de anticipación

En caso de enfermedad y no asistir al trabajo, debe dar al jefe el

descanso médico correspondiente

HORARIOS

Los horarios de trabajo en el banco son Lunes a Viernes de 9am a 6pm. En agencias es el mismo horario, aparte los días Sábados de 9 a 2pm.

UNIFORMES :

El personal administrativo no usa uniforme, solo asiste con ropa formal, en caso de hombres, camisa y pantalón de vestir y zapatos, en mujeres,


pantalón o falda (por debajo de la rodilla) de vestir, blusa y zapatos. Mientras, los de agencia si usan uniforme, en caso de hombres es pantalón azul y camisa blanca, en las mujeres pantalón o falda azul y blusa blanca

Principales políticas:

PRINCIPALES BENEFICIOS:

Movilidad: El BCP se preocupa por cubrir los gastos de transporte en

que pudiese incurrir alguno de los colaboradores, otorgando de

manera voluntaria una asignación mensual

Política de descuento: Exoneraciones de gastos hasta en tres cuentas

(mantenimiento, portes, Credimás, exceso de operaciones, traslación

de fondos a nivel nacional por Vía BCP)

Tasa preferenciales en los productos que ofrece el BCP

Se puede dar un préstamo administrativo como apoyo en situaciones

críticas y emergencias que atenten contra la salud o la integridad. La

tasa de interés es de 0%. Conceptos que incluyen emergencia del

titular, es decir del empleado (robo, salud, urgencia de vivienda) así

como emergencia de salud de los padres/ hijos/ cónyuge. Este

préstamo no se incluye en emergencia de hermanos, ampliación de

vivienda, mantenimiento de auto, estudios, pago de deudas, etc.

Mejores condiciones en productos financieros: los productos que

gozan de condiciones preferenciales para el personal de gremio 94 son:


crédito efectivo, vehicular y hipotecario, préstamo

hipotecario especial, tarjeta de crédito

REMUNERACIONES:

El pago del salario se realiza los 28 de cada mes, si ese día es feriado,

sábado o Domingo, el pago se efectúa el día útil anterior al 28

Ingresos: Cada colaborador percibe un sueldo especifico mensual y

dependiendo de la naturaleza de su puesto, puede recibir

adicionalmente una remuneración variable, la cual estará determinada

por las responsabilidades que involucra el puesto de trabajo y podrá

tener una periodicidad mensual, trimestral, cuatrimestral o anual

Asignación por escolaridad: el BCP ofrece voluntariamente este

beneficio económico a todos los colaboradores que tienen hijos entre

los 4 y 25 años. El pago respectivo se realiza en el mes de febrero. Para

acceder a esto, el colaborador debe haber ingresado al Banco hasta el

31 de enero del año de pago y haber registrado a sus hijos, adjuntando

la documentación solicitada. Este beneficio no aplica para Subgerentes,

y gerentes

Participación de utilidades: El banco distribuye el 5% de su renta anual

antes que impuestos entre todos sus colaboradores que laboraron

durante el ejercicio correspondiente. La participación legal se

distribuye se calcula en base a dos viables: 50% por los días laborados,

y 50% por las remuneraciones percibidas por todos y cada uno de los

colaboradores beneficiarios durante el año. El pago se realiza en el mes

de Marzo


Gratificaciones legales: Los colaboradores tienen derecho a

dos gratificaciones al año: una en Fiestas patrias y otra en Navidad de

acuerdo a lo que indica la ley

Compensación por tiempo de Servicio- CTS: El colaborador debe estar

sujeto al régimen laboral común de la actividad primaria y cumple

como mínimo una jornada de 24 horas semanales, tiene derecho a

recibir CTS

Horas extras: Se retribuye la contraprestación del colaborador sujeto a

fiscalización directa, el cual acepta laborar más horas que las de su

jornada máxima legal o contractual, previa autorización e información

de la jefatura correspondiente

Premios por productividad: estos premios están dirigidos a

colaboradores que participan en campañas orientadas a mejorar los

resultados del negocio. Son de carácter económico y se pagan bajo la

modalidad de una gratificación extraordinaria, previa autorización de la

División de gestión y desarrollo humano

SELECCIÓN DEL PERSONAL :


El proceso se realiza en base a una convocatoria interna,

enviando correos electrónicos al personal del BCP, luego se publica los

avisos correspondientes en las principales bolsas de trabajo, de

acuerdo a los puestos vacantes que se solicitan

El proceso dura aproximadamente un mes, realizando las

convocatorias, y se cierra al finalizar el mes.

Los encargados del área de recursos humanos, pasan a llamar a los

seleccionados, luego de revisar los Curriculum Vitae para concretar una

entrevista personal.

Son tres pasos en la selección del personal: Entrevista personal,

después dinámicas grupales y finalmente aplicación de pruebas

proyectivas y de inteligencia

Los que pasaron estas tres fases, deben traer la documentación

respectiva( certificados de estudios, de trabajo, etc.) para la

incorporación al BCP

CAPACITACION :


El objetivo principal de la capacitación es desarrollar o

potencializar las capacidades, habilidades y conocimientos de los

colaboradores procurando incrementar el rendimiento de los mismos.

Implementando así un programa que mediante herramientas

metodológicas, las cuales se basan en manejo de técnicas y recursos

para el desarrollo personal, de gestión, buscando obtener personal de

calidad logrando con esto mejor la satisfacción del cliente

Todos los trabajadores deben de ser capacitados mínimo dos veces al

año La inversión en capacitación debe ser inferior al 2% de las

ganancias totales

La capacitación para el equipo administrativo y gerencial será

impartida por el Equipo de Capacitación

Antes del lanzamiento de nuevas promociones, el personal que labora

es capacitado

El Plan de Capacitación estará dirigido para dos tipos el personal

administrativo y el de tienda

Una vez al año, con el objetivo de capacitar a los colaboradores se

plantea la posibilidad de que estos se preparen más, para ello van a

Universidades a realizar maestrías, el 70% lo cubre el BCP, el restante

es descontado por parte del sueldo del trabajador. No obstante, al

finalizar la maestría este tiene mayor posibilidad de ascenso

DESARROLLO HUMANO :


En el BCP, buscamos que los trabajadores hagan una línea de

carrera, para ello se brindan oportunidades que permitan el progreso

de estos y así brindar un mejor servicio a los clientes, manteniéndonos

siempre como lideres bancario

Consideramos la importancia de un idioma extranjero, y nuestros

colaboradores tienen la opción de elegir el idioma que estos deseen

aprender, no obstante el principal debe ser el ingles, el otro ellos

mismos lo eligen

BIENESTAR SOCIAL:


Salud: Se brinda programa preventivo de salud para

colaboradores afiliados y no afiliados al seguro medico familiar de

pacifico salud EPS, asesoría nutricional, consultorios y tópicos en Lima y

provincias

Otros seguros: se ofrecen tarifas preferenciales para la adquisición del

SOAT, descuentos preferenciales con Pacifico para la adquisición de

seguros vehiculares, seguro de continuidad, ONCOMEDIC, plan de

cesados, seguro del hogar, viajes y vida ley

Recreación: se pone a disposición el esparcimiento el Club Garzas

Reales de Villa que cuenta con moderna infraestructura, áreas de

deporte, recreación, etc. Así mismo, existen momentos de

esparcimiento y recreación para el personal y sus familiares, buscando

propiciar un adecuado clima laboral, contando con programas y

eventos institucionales: Vacaciones útiles, día de la madre, mujer,

padre, y del niño, Aniversario BCP, Navidad de la familia BCP

También se brinda tarifas especiales para telefonía RPM, prestamos

para estudios de Maestría, talleres de capacitación, convenios con

instituciones educativas nacionales e internacionales, talleres de

primeros auxilios, programa preventivo de salud y vacaciones útiles

para niños


CAUSALES DE DESPIDO :

El despido es en base a una causa justa y contemplada de acuerdo a ley

Se despedirá a los colaboradores cuando estos incumplan con las

obligaciones del trabajo

Otra causa es que el trabajador agreda física o verbalmente a otro

miembro del BCP o sobretodo al cliente

No se permiten que los trabajadores obtengan material confidencial y

se los lleve fuera de las oficinas, si se realiza esto, se despedirá

automáticamente a los responsables del hecho

El despido es cuando los colaboradores han sustraído dinero del banco

para fines personales.




BCP organizacion.docx

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