Op weg naar een veilige financiële toekomst Gids Safer Life (editie 2015 - 2016)
Op weg naar een veilige financiële toekomstGids Safer Life (editie 2015 - 2016)
Deze gids is een educatief instrument voor de makelaar. Hij duidt de rechten en beperkingen van de sociale zekerheid en reikt de middelen aan om de financiële situatie van uw klanten te optimaliseren.
Dit document heeft enkel tot doel om algemene informatie te verstrekken. Het is geen verzekeringsadvies en vervangt geenszins de wettelijke zorgplicht.
De fiscale informatie in dit document is een samenvatting van de toepasselijke rechtsregels zoals die op het moment van druk van kracht zijn. Onder invloed van nieuwe wettelijke en/of reglementaire bepalingen kan de inhoud hiervan steeds worden gewijzigd.
Baloise Belgium nv kan rechtstreeks noch onrechtstreeks aansprakelijk worden gesteld voor mogelijke gevolgen die op de informatie en berekeningen van deze gids berusten.
De complete disclaimer vindt u op www.baloise.be/saferlife.
Door het gebruik van deze gids stemt de gebruiker in met de bepalingen van deze disclaimer.
Let op!
De redactie van deze gids werd afgesloten op 1 oktober 2015.
3
Een inkomen wat er ook gebeurt?
U weet wellicht wat het voor uw klant betekentindien hij plots geconfronteerd wordt met een daling ofhet wegvallen van zijn inkomen?
Wordt hij morgen langdurig ziek, treft hem een zwaar ongeval of overlijdt zijn partner, dan verandert alles in één klap, zowel op emotioneel als op financieel vlak.
Gaat hij straks met pensioen zonder een uitgekiendefinanciële basis, dan zal hij moeten bijklussen om de eindjes aan elkaar te kunnen knopen.
Laat het niet zover komen. Spreek erover met uw klanten.
Deze gids duidt de uitdagingen van de sociale zekerheid,haar tussenkomst en alle aanvullende middelen om een financiële kater te vermijden.
Het 4 pijlerstelsel
1e pijler: Wettelijke uitkeringen .................................................................................................. 5
2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit ............................................................................ 35
3e pijler: Individuele aanvulling met fiscaal voordeel ............................................................... 55
4e pijler: Individuele aanvulling zonder fiscaal voordeel ........................................................... 61
Aanvullende waarborgen ............................................................................................ 67
Bijlagen .............................................................................................................................. 71
4
5
Op weg naar een veilige financiële toekomst
Het 4 pijlerstelsel1e pijler: Wettelijke uitkeringen
2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit
3e pijler: Individuele aanvulling met fiscaal voordeel
4e pijler: Individuele aanvulling zonder fiscaal voordeel
Pensionering ............................................................................................................................. 7
Arbeidsongeschiktheid ........................................................................................................... 23
Overlijden ............................................................................................................................... 30
6 1e pijler: Wettelijke uitkeringen
71e pijler: Wettelijke uitkeringen Pensionering
PensioneringMeer vrije tijd, minder middelen
" Met het gemiddelde pensioen kan niemand zijn huidige levensstijl handhaven!
Gemiddelde maandelijkse brutorustpensioenen op 01/01/2014 (01/07/2014 voor ambtenaren)Bron: Jaarlijkse statistiek 2014 Rijksdienst voor Pensioenen, Jaarverslag 2014 Pensioendienstvoor de overheidssector
665 EUR 1.033 EUR 1.024 EUR 1.370 EUR 2.191 EUR 2.454 EUR
Zelfstandige Werknemer Ambtenaar
2.000 EUR
1.000 EUR
Gemiddelde kostprijs rusthuis 1.512 EUR
Armoedegrens alleenstaande 1.074 EUR
3.000 EUR
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
8 1e pijler: Wettelijke uitkeringen Pensionering
De uitdagingen van het wettelijk pensioenVergrijzing van de bevolking
Bevolkingsvooruitzichten
2010 2020 2030 2040 2050 2060
0-19 jaar 2.482.866 2.581.218 2.694.971 2.787.792 2.862.675 2.944.193
20-59 jaar 5.865.008 5.927.368 5.844.877 5.947.216 6.090.389 6.239.643
60-64 jaar 631.872 721.585 731.905 668.901 695.253 692.290
65 jaar en meer 1.860.159 2.201.192 2.672.864 3.000.293 3.114.602 3.217.655
Totaal 10.839.905 11.431.363 11.944.617 12.404.202 12.762.919 13.093.781
60 jaar en meer 23 % 26 % 29 % 30 % 30 % 30 %
65 jaar en meer 17 % 19 % 22 % 24 % 24 % 25 %
Bron: Federaal Planbureau - FOD Economie, Algemene Directie Statistiek en Economische Informatie - Bevolking van België per leeftijd, op 1 januari (waarnemingen ADS t.e.m. 2014, vooruitzichten FPB en ADS)
De kost van de vergrijzing
(In % van het BBP) 2014 2020 2040 2060 2014-2060
Pensioenen 10,4 10,9 12,7 12,6 + 2,2
Werknemers 5,6 6,1 7,3 7,1 + 1,5
Zelfstandigen 0,8 0,9 1,1 1,0 + 0,2
Ambtenaren 3,9 4,0 4,4 4,4 + 0,5
Gezondheidszorg 8,0 8,4 10,1 9,9 + 1,9
Arbeidsongeschiktheid 1,7 1,9 2,0 1,6 - 0,2
Werkloosheid 2,3 1,6 1,1 1,0 - 1,2
Gezinsbijslag 1,5 1,4 1,2 1,1 - 0,5
Arbeidsongeval, beroepsziekte, enz. 1,3 1,4 1,3 1,2 - 0,1
Totaal 25,3 25,6 28,4 27,3 + 2,1
Bron: Hoge Raad van Financiën - Jaarlijks verslag van de Studiecommissie van de vergrijzing, juli 2015
2,2 % van het BBP (meer dan 8,6 miljard euro) is meer dan het gezamenlijke budget voor 2015 van justitie, defensie, de federale politie, de rest van Binnenlandse Zaken, de tienduizend ambtenaren van de fiscus, alles van Buitenlandse Zaken, ontwikkelingssamen-werking en alle diensten van de premier. Sámen.
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
91e pijler: Wettelijke uitkeringen Pensionering
Stijgende levensverwachting
Bepaal uw levensverwachting
Bron: Eurostat - Population and social conditions - Demography - Life expectancy by age and sex, Belgium, 2013
Bron: Federaal Planbureau - FOD Economie Algemene Directie Statistiek en Economische Informatie - Demografische indicatoren van België (waarnemingen ADS t.e.m. 2013, vooruitzichten FPB en ADS)
leeftijd leeftijd leeftijd leeftijd
30 49,0 53,8 40 39,4 44,1 50 30,1 34,6 60 21,6 25,7
31 48,0 52,8 41 38,5 43,1 51 29,2 33,7 61 20,9 24,8
32 47,1 51,8 42 37,5 42,1 52 28,4 32,8 62 20,1 23,9
33 46,1 50,9 43 36,6 41,2 53 27,5 31,8 63 19,3 23,1
34 45,1 49,9 44 35,7 40,2 54 26,6 30,9 64 18,5 22,3
35 44,2 48,9 45 34,7 39,3 55 25,8 30,0 65 17,8 21,4
36 43,2 47,9 46 33,8 38,3 56 24,9 29,1 66 17,1 20,6
37 42,3 46,9 47 32,9 37,4 57 24,1 28,3 67 16,3 19,8
38 41,3 46,0 48 32,0 36,5 58 23,3 27,4 68 15,6 19,0
39 40,4 45,0 49 31,0 35,5 59 22,4 26,5 69 14,9 18,1
levensverwachting bij de geboorte - vrouwen
levensverwachting bij de geboorte - mannen
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
74,58
77,36
79,64
81,58
83,30
84,84
86,22
80,92
82,64
84,13
85,36
86,4987,52
88,48
70
80
90
2000 2010 2020 2030 2040 2050 2060
10
Aandeel werkende klasse krimpt
Tegen 2040 zullen nog slechts 2,43 werknemers 1 pensioen financieren (huidige verhouding: 3,64 op 1, bij de creatie van de pensioenwet (1967): 7 op 1).
Bron: Federaal planbureau - FOD Economie, Algemene Directie Statistiek en Economische Informatie - Demografische indicatoren van België (waarnemingen ADS t.e.m. 2013, vooruitzichten FPB en ADS)
We gaan in België het vroegst op pensioen in vergelijking met de andere OESO-landen: op 59,3 jaar
Werkgelegenheidsgraad personen van 55 tot 65 jaar in 2014
Bron: Eurostat - Labour Force Survey - Employment (main characteristics and rates) - annual averages - employment rate (55 to 64 years)
Europese Unie (28 landen)
Zweden
Zwitserland
Duitsland
Denemarken
Verenigd Koninkrijk
Nederland
Finland
Portugal
Frankrijk
Spanje
België
Luxmbourg
1e pijler: Wettelijke uitkeringen Pensionering
We studeren langer
Het gemiddeld aantal studiejaren in het Belgisch hoger onderwijs steeg van 2,7 jaren in 2000 tot 3,4 jaren in 2012 (+ 5,9 %).
Bron: Eurostat, Population and social conditions - Education and training - School expectancy, expected years of tertiary education
51,80 %
74,00 %
71,60 %
65,60 %
63,20 %
61,00 %
59,90 %
59,10 %
47,80 %
47,00 %
44,30 %
42,70 %
42,50 %
42,50 %
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
11
Belgen hebben quasi de kortste loopbaan van de hele eurozone
Belgen behalen gemiddeld maar een loopbaanduur van 32 werkelijk gepresteerde jaren
Bron: Eurostat - Labour Force Survey - Duration of working life 2013
Euro gebied (19 landen)
Nederland
Duitsland
Finland
Oostenrijk
Portugal
Estland
Cyprus
Letland
Spanje
Frankrijk
Ierland
Litouwen
Slovenië
Luxemburg
Malta
België
Griekenland
Italië
... en bouwen gedurende minimaal een kwart van hun loopbaan pensioenrechten op zonder effectieve tewerkstelling. Het veelvuldig gebruik van gelijkgestelde periodes (zoals onvrijwillige werkloosheid, invaliditeit en tijdskrediet) ligt aan de oorsprong.
1e pijler: Wettelijke uitkeringen Pensionering
35,00 jaar
39,80 jaar
37,90 jaar
37,20 jaar
36,70 jaar
36,60 jaar
36,50 jaar
36,30 jaar
34,80 jaar
34,80 jaar
34,70 jaar
34,60 jaar
34,10 jaar
33,70 jaar
32,70 jaar
32,60 jaar
32,50 jaar
32,10 jaar
30,30 jaar
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
12
Bron: Jaarlijkse statistieken van de Rijksdienst voor pensioenen. Situatie op 1 januari.
Inkomensgarantie voor ouderen (IGO)
De IGO helpt ouderen met ontoereikende middelen een aanvaardbare levensstandaard te behouden. De uitkering vult het pensioen aan.
Onder strikte voorwaarden kan de betrokkene aanspraak maken op• 687,95 EUR/maand voor een samenwonende• 1.031,93 EUR/maand voor een alleenstaande
Voor meer informatie, raadpleeg de pensioeninstellingen (contactgegevens zie pag. 21).
Bedragen op 01/09/2015
Evolutie rechthebbenden
2014
2013
2012
2011
2010
2009
1e pijler: Wettelijke uitkeringen Pensionering
Wanneer mag u met
pensioen gaan?105.514
101.413
96.249
92.999
88.225
86.199
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
13
Pensioenleeftijd = 65 jaar(66 jaar vanaf 2025, 67 jaar vanaf 2030)Er is geen verplichting om met pensioen te gaan voor werknemers en zelfstandigen. Vervroegd pensioen is mogelijk vanaf 61,50 jaar met 40 vereiste loopbaanjaren voor werknemers en zelfstandigen.De minimumleeftijd wordt geleidelijk op 63 jaar gebracht (met een vereiste carrière van minstens 42 loopbaanjaren).
Bron: Programmawet van 28/12/2011 + hervormingen regering Michel
* Werknemers bouwen pensioenrechten op met periodes van tewerkstelling en (onder voorwaarden) bepaalde periodes van inactiviteit. Dit is bijvoorbeeld het geval voor sommige periodes van onvrijwillige werkloosheid, ziekte of invaliditeit, militaire dienst, loopbaanonderbreking, studies, ... De gelijkstelling kan gratis zijn of onderworpen aan betaling van bijdragen. Het loon van een gelijkgestelde dag wordt berekend op basis van een forfaitair loon (vóór 1968), een normaal fictief loon of een beperkt fictief loon. Raadpleeg de Rijksdienst voor Pensioenen voor meer info (contactgegevens zie pag. 21).
Jaar Minimumleeftijd Loopbaanvoorwaarde* Uitzonderingen voor lange loopbanen
2015 61 + 6 maanden 40 60 met 41 loopbaanjaren
2016 62 40 60/61 met 42/41 loopbaanjaren
2017 62 + 6 maanden 41 60/61 met 43/42 loopbaanjaren
2018 63 41 60/61 met 43/42 loopbaanjaren
Vanaf 2019 63 42 60/61 met 44/43 loopbaanjaren
Wanneer mag u met
pensioen gaan?
De overgangsregeling ziet er als volgt uit:
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
14
Begrenzing van het loon
Jaar Loongrens Jaar Loongrens Jaar Loongrens
2014 52.972,54 EUR 2008 46.895,18 EUR 1990 29.991,70 EUR
2013 52.760,95 EUR 2007 44.994,88 EUR 1980 16.595,23 EUR
2012 51.092,44 EUR 2006 44.081,27 EUR 1970 5.071,90 EUR
2011 49.773,66 EUR 2005 43.314,93 EUR 1960 2.469,01 EUR
2010 47.960,29 EUR 2004 41.564,11 EUR
2009 47.171,84 EUR 2000 36.835,37 EUR
(Voor mijnwerkers, zeevarenden, beroepsjournalisten en vliegpersoneel van de burgerluchtvaart geldt een bijzonder statuut.)
Voorbeeld
Loon in 1985 Herwaardering Loopbaan Gezinssituatie Pensioen (per jaar)
25.000 EUR x 1,675604 x 1/45 x 60 % 558,53 EUR
Het wettelijke pensioen van een werknemer
Berekening van het pensioen
1/45 x L x 75 of 60 %
1/45 = loopbaanbreuk " werkelijk gewerkte of gelijkgestelde periodes
L = loon " werkelijk, forfaitair of fictief geherwaardeerd
75 of 60 % " naargelang van de gezinssituatie: alleenstaande = 60 % gezinspensioen = 75 % (van toepassing indien 2 x alleenstaandepensioen < gezinspensioen)
1e pijler: Wettelijke uitkeringen Pensionering
Het wettelijk pensioen wordt berekend in functie van de loopbaan. Ieder jaar bouwt men een stukje pensioen op. De som ervan vormt het wettelijk pensioen. De berekening verschilt per beroepstatuut. Een overzicht:
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
15
Het wettelijke pensioen van een zelfstandige
Berekening van het pensioen
Begrenzing van het loon
Voorbeeld
Loon in 1985 Aanpassingscoëfficient(herwaardering en
harmonisatie)
Loopbaan Gezinssituatie Pensioen (per jaar)
25.000 EUR x 1,675604 x 0,55
x 1/45 x 60 % 307,19 EUR
Forfaitaire bedragen voor jaren vóór 1984 + 1/45 x L x 75 of 60 %
1/45 = loopbaanbreuk " werkelijk gewerkte of gelijkgestelde periodes
L = inkomsten " werkelijk, forfaitair of fictief geherwaardeerd
75 of 60 % " naargelang van de gezinssituatie: alleenstaande = 60 % gezinspensioen = 75 %
Jaar Loongrens Jaar Loongrens Jaar Loongrens
2014 64.494,73 EUR 2010 59.252,94 EUR 2006 55.121,80 EUR
2013 64.295,26 EUR 2009 59.252,94 EUR 2005 53.325,21 EUR
2012 63.126,70 EUR 2008 57.228,56 EUR
2011 60.783,14 EUR 2007 55.854,08 EUR
1e pijler: Wettelijke uitkeringen Pensionering
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
16
Aangepaste berekeningswijze voorwerknemers en zelfstandigen
De berekening aan de hand van kalenderjaren werd vanaf 1 januari 2015 vervangen door een model dat vertrekt van gewerkte dagen.Een voltijdse tewerkstelling in 1 kalenderjaar komt overeen met 312 voltijdse dagequivalenten of 26 dagen per maand. Een volledige loopbaan, uitgaande van 45 volledig gewerkte jaren zal bestaan uit 14.040 VTE’s (45 x 312).
Dit heeft als voordeel dat
• ook de laatste gewerkte maanden van de loopbaan meetellen in de pensioenberekening (voorbeeld 1),
• de deeltijdse werknemers met een lange loopbaan meer pensioen opbouwen (voorbeeld 2).
2 voorbeelden ter illustratieIn deze voorbeelden gaan we er gemakkelijkheidshalve vanuit dat het geherwaardeerd brutoloon gedurende de hele loopbaan 40.000 EUR bedraagt.
1e pijler: Wettelijke uitkeringen Pensionering
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
17
Voorbeeld 1
Loopbaan van 40 jaar, pensionering op 1 juli (= 12.636 gewerkte dagen)
Geherwaardeerdloon
Loopbaan Gezinssituatie Pensioen (per jaar)
Oudeberekeningswijze
40.000,00 EUR x 40/45 x 60 % 21.333,33 EUR
Nieuweberekeningswijze
40.000,00 EUR x 12.63614.040
x 60 % 21.600,00 EUR
+ 22,22 EUR per maand
Voorbeeld 2
Loopbaan van 47 jaar, waarvan 5 jaar deeltijdse tewerkstelling (= 13.884 gewerkte dagen)
Geherwaardeerdloon
Loopbaan Gezinssituatie Pensioen (per jaar)
Oudeberekeningswijze(‘enkel de 45 beste jaren tellen’)
40.000,00 EUR20.000,00 EUR
x 42/45x 3/45
x 60 %x 60 %
22.399,99 EUR799,99 EUR
23.199,98 EUR
Nieuweberekeningswijze
40.000,00 EUR x 13.88414.040
x 60 % 23.733,33 EUR
+ 44,45 EUR per maand
1e pijler: Wettelijke uitkeringen Pensionering
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
18
Het wettelijke pensioen van een statutaire ambtenaar
Berekening van het pensioen
Perequatie van de overheidspensioenen?Gepensioneerden uit de overheidssector blijven een wedde ontvangen waarvan de evolutie (naast de index) gekoppeld is aan de evolutie van de barema’s van personeelsleden in actieve dienst.
Afbouw diplomabonificatieVanaf 1 januari 2016 wil men de diplomabonificatie geleidelijk afschaffen. Dit voordeel zal in dit geval volledig verdwenen zijn voor pensioenen die ingaan vanaf 1 januari 2030. Ambtenaren die hun studiejaren nog in rekening willen brengen, zullen net zoals werknemers en zelfstandigen moeten betalen. Alle details hierover vindt u op www.pdos.be.
Men wil ook komaf maken met de regeling waardoor ambtenaren die pas op het einde van hun carrière vast benoemd worden, toch voor hun hele carrière een volledig ambtenarenpensioen krijgen. De jaren als contractueel ambtenaar zullen voortaan een gewoon werknemerspensioen opleveren. Het verschil tussen beide pensioenen zou gecompenseerd woren met een 2de pijler pensioen voor contractuele ambtenaren.
1/60 x aantal dienstjaren x RW
1/60 = tantième " lagere tantième voor bepaalde functies (politie, magistraten, ...)
Dienstjaren " werkelijk of gelijkgesteld
RW = referentiewedde " werkelijk of fictief Gemiddelde van de laatste 10 jaar, geperequateerd
1e pijler: Wettelijke uitkeringen Pensionering
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
191e pijler: Wettelijke uitkeringen Pensionering
Uw toekomstig pensioen kennen?Surf naar saferlife.baloise.be
Brutobedragen op 01/09/2015 na een volledige loopbaan. Voor wie geen volledige loopbaan heeft, worden de minima aangepast pro rata de werkelijke loopbaanduur (voor zover de loopbaan ≥ 2/3 van een volledige loopbaan).
Bedragen op 01/01/2014 (01/07/2014 voor ambtenaren)Bron: Jaarlijkse statistiek RVP 2014, Jaarverslag PDOS 2014
Het minimum-, maximum- en gemiddeld pensioen
Minimum en maximum
Gemiddeld
Zelfstandige Werknemer
Alleenstaande Gezin Alleenstaande Gezin
Minimum 1.092 EUR 1.432 EUR 1.146 EUR 1.432 EUR
Maximum 1.343 EUR 1.680 EUR 2.209 EUR 2.761 EUR
Gemiddeld pensioen Percentage begunstigden
Totaal Totaal
Zelfstandige 849 EUR 665 EUR 1.033 EUR 4,5 % 2,3 % 2,3 %
Werknemer 1.189 EUR 1.024 EUR 1.370 EUR 49,9 % 26,1 % 23,7 %
Statutair ambtenaar 2.341 EUR 2.191 EUR 2.454 EUR 17,1 % 7,3 % 9,8 %
Werknemer + zelfstandige 1.106 EUR 1.029 EUR 1.187 EUR 15,7 % 8,1 % 7,6 %
Werknemer + ambtenaar 365 EUR 393 EUR 335 EUR 10,8 % 5,5 % 5,3 %
Zelfstandige + ambtenaar 383 EUR 359 EUR 410 EUR 0,5 % 0,2 % 0,2 %
Werknemer + zelfstandige + ambtenaar 613 EUR 589 EUR 643 EUR 1,6 % 0,9 % 0,7 %
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
20
Een gepensioneerde 65-jarige mag onbeperkt bijverdienen
Activiteit als werknemer
Brutoberoepsinkomsten vóór inhouding van sociale zekerheid en bedrijfsvoorheffing, inclusief het enkel en het dubbel vakantiegeld van bedienden, de belastbare voordelen in natura en de haard- en standplaatsvergoeding in de openbare sector.
Activiteit als zelfstandige of helpende echtgenoot
In geval van meerdere beroepsactiviteiten gedurende hetzelfde jaar, bijvoorbeeld werknemer en zelfstandige of zelfstandige en politiek mandataris, houdt men rekening met de netto belastbare inkomsten als zelfstandige of als helper + 80 % van de bruto-inkomsten uit een andere activiteit. Het samengetelde bedrag van deze inkomsten mag niet groter zijn dan de grenzen voor een activiteit als zelfstandige.
Personen die uitsluitend een
overlevingspensioen genieten en jonger zijn
dan 65 jaar
Personen die een rustpensioen of een rust- en
overlevingspensioen genieten
Vóór 65 jaar Vanaf 65 jaar
Zonder kind ten laste 18.144 EUR 7.793 EUR −
Met kind ten laste 22.680 EUR 11.689 EUR −
Personen die uitsluitend een
overlevingspensioen genieten en jonger zijn
dan 65 jaar
Personen die een rustpensioen of een rust- en
overlevingspensioen genieten
Vóór 65 jaar Vanaf 65 jaar
Zonder kind ten laste 14.515 EUR 6.234 EUR −
Met kind ten laste 18.144 EUR 9.351 EUR −
1e pijler: Wettelijke uitkeringen Pensionering
Sinds 1 januari 2015 gelden soepelere criteria.Elke gepensioneerde die minstens 65 jaar is (of een loopbaan van 45 jaar achter de rug heeft) mag onbeperkt bijverdienen zonder verlies van pensioenrechten.Voor gepensioneerden jonger dan 65 jaar (en met een loopbaan van minder dan 45 jaar) gelden volgende grenzen:
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
21
Wist je dat ...
" 43 % van de 65+’ers moeten bijverdienen om hun levensstandaard
te kunnen behouden?" 20 % van de gepensioneerden een
inkomen heeft dat onder de armoedegrens ligt?" er op 1 januari 2015 in België 2.001
honderd-plussers leefden? " we er 10 jaar eerder slechts 1.247
telden?" er in 2013 meer dan 134.900 Belgen met
pensioen gingen (+ 3,8 % t.o.v. 2012)?" de RVP in 2014 aan 1.938.773 personen
een pensioen betaalde?" ze aan hen gezamelijk 2.025.161.360 EUR
per maand uitgaf?" werknemers, zelfstandigen en
ambtenaren hun pensioendossier kunnen opvolgen via mypension.be?
" iedere werknemer op 55 jaar automatisch een raming ontvangt van zijn toekomstig pensioen?
Nog vragen over pensioenen?
Bel gratis naar de pensioenlijn op het nummer 1765, wend u tot een van de 20 pensioenpunten of neem contact op met de pensioeninstellingen:
Rijksdienst voor Pensioenen (RVP) op het nummer 0800 50 246, Rijksinstituut voor de Sociale Verzekeringen der Zelfstandigen (RSVZ) op het nummer 02 546 42 11, Pensioendienst voor de overheidssector (PDOS) op het nummer 02 558 60 00.
RVP - www.onprvp.fgov.beRSVZ - www.rsvz.bePDOS - www.pdos.be
1e pijler: Wettelijke uitkeringen Pensionering 21
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
22
23
" Met de wettelijke uitkering kan niemand zijn huidige levensstijl bij langdurige arbeidsongeschiktheid handhaven!
Arbeids-ongeschiktheidBeperkt inkomen bij ziekte of ongeval
Zelfstandige
Voorbeeld 1: inkomen van 1.500 EUR netto (bij benadering 1.750 EUR bruto*)Voorbeeld 2: inkomen van 3.000 EUR netto (bij benadering 4.100 EUR bruto*) * simulaties gehuwden (partner met eigen inkomen)
Voorbeeld 1: inkomen van 1.500 EUR netto (bij benadering 2.360 EUR bruto*)Voorbeeld 2: inkomen van 3.000 EUR netto (bij benadering 5.880 EUR bruto*)
Werknemer
Maandelijkse bruto Riziv-uitkeringen op 01/09/2015.Simulaties op basis van een samenwonende gerechtigde (inkomen partner ≥ 1.501,82 EUR),zonder stopzetting van zijn bedrijf.
1.500 0 879 3.000 0 879 1.500 1.416 983 3.000 2.079 1.386
Armoedegrens alleenstaande 1.074 EUR
3.000 EUR
2.000 EUR
1.000 EUR
1e maand
1e maand
2e tot 12e
maand
2e tot 12e
maand
vanaf 2e
maand
vanaf 2e
maand
vanaf 12e
maand
vanaf 12e
maand
EUR
"
"
"
"
1e pijler: Wettelijke uitkeringen Arbeidsongeschiktheid
Armoedegrens 2 volwassenen met 2 kinderen 2.256 EUR
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
24
De uitdagingen van de arbeidsongeschiktheidToename aantal uitkeringsgerechtigden
Sinds het einde van de jaren ’90 neemt het aantal invaliden voortdurend toe. Op 15 jaar steeg het aantal uitkeringsgerechtigden met 67 % en die groei versnelt nog de laatste jaren.
De oorzaken die deze stijging verklaren De weerslag van de economische cycli
met name de vertraagde creatie van tewerkstelling en de slechtere arbeidsomstandigheden, vooral op het vlak van stress.
Demografische wijziging
Vergrijzing, verhoging van de pensioenleeftijd, afbouw van het brugpensioen en toenemende arbeidsmarktparticipatie van vrouwen doen het aantal invaliden fors toenemen. De sterkste stijgers bevinden zich binnen de leeftijds-categorieën boven de 45 jaar.
+ 67 %
Bron: Riziv, statistiek van de uitkeringen 1998 - 2013, cumul Algemene regeling en Regeling der zelfstandigen
1e pijler: Wettelijke uitkeringen Arbeidsongeschiktheid
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
192.143
320.823
0%
1%
2%
3%
4%
5%
6%
150.000
175.000
200.000
225.000
250.000
275.000
300.000
325.000
350.000
1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
uitkeringsgerechtigden evolutie t.o.v. vorig jaar
+ 67 %
25
Bron: Riziv, statistiek van de uitkeringen 1998 - 2013, Algemene regeling
Epidemiologische factoren
Het aandeel ‘welvaartsziekten’ (psychologische en mentale stoornissen, musculoskeletale aandoeningen zoals RSI) en ‘traditionele ziekten’ zoals kankers (gezwellen) blijft groeien. Gezamenlijk vertegenwoordigt deze top 3 van sterkst groeiende ziektegroepen 70 % van de invaliditeit.
1e pijler: Wettelijke uitkeringen Arbeidsongeschiktheid
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
-
20.000
40.000
60.000
80.000
100.000
120.000
1998199920002001200220032004200520062007200820092010201120122013
Psychischeaandoeningen
Ziekte van hetbewegingsstelsel en hetbindweefsel
Gezwellen
+ 108 %
+ 96 %
+ 103 %
26
Vervangingsinkomen bij arbeidsongeschiktheid en invaliditeit
Gezinssituatie volgens Riziv
(Bruto) beroepsinkomen samenwonende
Ik woon alleen Ik woon samen met persoon ten laste
Ik woon samen zonder persoon ten laste
0 EURzonder gezinslast -
alleenstaandemet gezinslast zonder gezinslast -
alleenstaande
≤ 932,98 EUR- met gezinslast zonder gezinslast -
samenwonende
< 1.501,82 EUR- zonder gezinslast -
alleenstaandezonder gezinslast -
samenwonende
≥ 1.501,82 EUR- zonder gezinslast -
samenwonendezonder gezinslast -
samenwonende
Situatie op 01/04/2015.Een ‘persoon ten laste’ wordt beperkt tot de levenspartner, een kind en een bloedverwant tot de 3e graad.
1e pijler: Wettelijke uitkeringen Arbeidsongeschiktheid
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
27
Zelfstandigen
Werknemers
Primaire arbeidsongeschiktheid (jaar 1)
Invaliditeit (vanaf jaar 2)
1e maand vanaf 2e maand % van het loon
min. en max.
% van het loon
met max. min.vanaf de 7e
maand
Met gezinslast
100 % (gewaarborgd
loon)60 % 79,95/d
2.078,70/m
55,07/d1.431,82/m
65 % 55,07 - 86,61/d 1.431,82 - 2.251,86/m
Zonder gezinslast - alleenstaande 44,07/d
1.145,82/m55 % 44,07 - 73,29/ d
1.145,82 - 1.905,54/m
Zonder gezinslast - samenwonende 37,79/d
982,54/m40 % 37,79 - 53,30/ d
982,54 - 1.385,80/m
Brutouitkeringen in euro op 01/09/2015.Minimumbedrag voor een regelmatige werknemer.
Brutouitkeringen in euro op 01/09/2015.
Primaire arbeidsongeschiktheid (jaar 1)
Invaliditeit (vanaf jaar 2)
1e maand vanaf 2e maand Zonder stopzetting van zijn bedrijf
Met stopzetting van zijn bedrijf
Met gezinslast
0/d0/m
55,07/d1.431,82/m
55,07/d1.431,82/m
55,07/d1.431,82/m
Zonder gezinslast - alleenstaande
42,01/d1.098,26/m
42,01/d1.098,26/m
44,07/d1.145,82/m
Zonder gezinslast - samenwonende
33,80/d878,80/m
33,80/d878,80/m
37,79/d982,54/m
1e pijler: Wettelijke uitkeringen Arbeidsongeschiktheid
Uw uitkering bij arbeidsongeschiktheid kennen?Surf naar saferlife.baloise.be
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
28
Wist je dat ...
" de arbeidsongeschiktheid op de 4e plaats staat wat het gebruik van de middelen van de sociale zekerheid
betreft?" de top 3 gevormd wordt door de geneeskundige verzorging, de pensioenen en de werkloosheid?" de gemiddelde uitkeringsduur van
primaire arbeidsongeschiktheid bij mannelijke werknemers in 2013 75 dagen bedraagt?
" bij zelfstandigen er dat 145 zijn?" bij vrouwelijke werknemers deze
83 dagen bedraagt?" je tijdig en op correcte wijze je
ziekenfonds moet verwittigen bij arbeidsongeschiktheid? Zo niet verlies je een deel van de ziektevergoeding.
" vastbenoemde ambtenaren geen aangifte van arbeidsongeschiktheid moeten doen bij hun ziekenfonds?
" arbeiders en bedienden meestal gedurende de 1e maand arbeidsongeschiktheid een gewaarborgd loon ontvangen?
" zelfstandigen dan niets krijgen?" de ziekte-uitkering wordt toegekend
voor alle dagen van de week, behalve voor zondag?
Nog vragen over Riziv-uitkeringen?
Wend u tot uw ziekenfonds of het Riziv.
RizivTervurenlaan 211, 1150 Brussel tel. 02 739 71 11www.riziv.be
1e pijler: Wettelijke uitkeringen Arbeidsongeschiktheid
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
271e pijler: Wettelijke uitkeringen Arbeidsongeschiktheid
30 1e pijler: Wettelijke uitkeringen Overlijden
OverlijdenOok financieel een catastrofe
1.500 3.000 1.089 1.344 1.500 3.000 1.128 2.209
Zelfstandige
Armoedegrens alleenstaande 1.074 EUR
3.000 EUR
2.000 EUR
1.000 EUR
Minimum - overlevingspensioen
Minimum - overlevingspensioen
Maximum - overlevingspensioen
Maximum - overlevingspensioen
Voorbeeld 1: inkomen van 1.500 EUR netto (bij benadering 1.750 EUR bruto*)Voorbeeld 2: inkomen van 3.000 EUR netto (bij benadering 4.100 EUR bruto*) * simulaties gehuwden (partner met eigen inkomen)
Voorbeeld 1: inkomen van 1.500 EUR netto (bij benadering 2.360 EUR bruto*)Voorbeeld 2: inkomen van 3.000 EUR netto (bij benadering 5.880 EUR bruto*)
Werknemer
EUR
" "
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
Bruto uitkeringen op 01/09/2015
311e pijler: Wettelijke uitkeringen Overlijden
Het (minimum- en maximum-) overlevingspensioen
In geval van overlijden biedt het overlevingspensioen de langstlevende echtgenoot de mogelijkheid een pensioen te verkrijgen, berekend op basis van de loopbaan als werknemer of zelfstandige van zijn overleden echtgenoot.
Het bedrag verschilt naargelang de overleden echtgenoot gepensioneerd was of niet.
Zelfstandige Werknemer
Minimum 1.089,47 EUR 1.127,79 EUR
Maximum 1.343,64 EUR 2.209,19 EUR
* behalve voor mijnwerkers.** voor ambtenaren geldt een andere regeling:60 % * gemiddelde wedde van de laatste 10 jaren * T/N (max. 1) (T= aantal maanden aanneembare diensten en perioden, N= aantal maanden tussen de 20e verjaardag en het overlijden, met een maximum van 480)
Overleden echtgenoot
Ontving een pensioen
Ontving nog geen pensioen
Berekend op basis van het
gezinsbedrag
Berekend op basis van het bedrag alleenstaande
Overlevingspensioen= 80 % van het rustpensioen van de overleden echtgenoot*
Het overlevingspensioen wordt berekend zoals een rustpensioen**2 verschillen:• loopbaanbreuk = aantal jaren actief sinds 20e tot het jaar
dat het overlijden voorafgaat/aantal jaren sinds 20e tot het jaar dat het overlijden vooraf gaat
• het overlevingspensioen mag niet hoger zijn dan het gezinspensioen dat de overleden echtgenoot zou hebben gekregen als hij de 65-jarige leeftijd zou hebben bereikt en hij 45 jaar tewerkstelling zou hebben aangetoond.
Overlevingspensioen= pensioen alleenstaande van de overleden echtgenoot*
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
32 1e pijler: Wettelijke uitkeringen Overlijden
Voorwaarden tot het bekomen van een overlevingspensioen
Voorwaarde 1: 45 jaar oud zijn
Voorwaarde 2: 1 jaar gehuwd zijn of overlijden door een ongeval na het huwelijkof uit het huwelijk is er een kind geboren of bij het overlijden een kind ten laste waarvoor een van de echtgenoten kinderbijslag ontvingof het overlijden is te wijten aan een beroepsziekte na het huwelijk
Indien niet voldaan is aan de leeftijdsvoorwaarden, maar wel aan de huwelijksvoorwaarden of de uitzondering erop, dan kan men een overgangsuitkering krijgen:• gedurende 12 maanden (zonder kinderlast)• gedurende 24 maanden (mat kinderlast)
Maximaal toegelaten beroepsinkomen
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
Werknemer Zelfstandige
zonder kinderen ten laste 18.144 EUR 14.515 EUR
met kinderen ten laste 22.680 EUR 18.144 EUR
33
Aangepaste voorwaarden vanaf 2015
Vanaf 1 januari 2015 zullen weduwen en weduwnaars die op het ogenblik van overlijden van de partner jonger zijn dan 45 jaar voortaan recht hebben op een overgangsuitkering i.p.v. een overlevingspensioen.
De leeftijd van 45 jaar wordt tegen 2025 gradueel opgetrokken tot 50 jaar à rato van 6 maanden per jaar.Met de laatste hervorming Michel wordt vanaf 2025 de leeftijd van 50 jaar gradueel opgetrokken tot 55 jaar à rato van 1 jaar per jaar.
Overleden in Leeftijd Overleden in Leeftijd
2015 45 2023 49
2016 45 en 6 maanden 2024 49 en 6 maanden
2017 46 2025 50
2018 46 en 6 maanden 2026 51
2019 47 2027 52
2020 47 en 6 maanden 2028 53
2021 48 2029 54
2022 48 en 6 maanden 2030 55
De overgangsuitkering die gedurende 12 maanden (zonder kinderlast) of 24 maanden (met kinderlast) wordt uitbetaald, is cumuleerbaar met inkomen uit arbeid en sociale vergoedingen wegens ziekte, invaliditeit, werkloosheid, enz.
1e pijler: Wettelijke uitkeringen Overlijden
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
De uitkering bij overlijden kennen?Surf naar saferlife.baloise.be
34 1e pijler: Wettelijke uitkeringen Overlijden
Wist je dat ...
" Baloise Insurance 1.200 mensen bevroeg rond hun inkomenszekerheid?
" bij hun overlijden slechts 35 % van hun partners recht heeft op een overlevingspensioen?
" 30 % een tijdelijke uitkering van maximaal 24 maanden ontvangt?
" de resterende 35 % geen tegemoetkoming zal ontvangen?
Nog vragen over het overlevingspensioen?
Wend u tot een van de 20 pensioenpunten of neem contact op met de pensioeninstellingen:
Rijksdienst voor Pensioenen (RVP) op het nummer 0800 50 246, Rijksinstituut voor de Sociale Verzekeringen der Zelfstandigen (RSVZ) op het nummer 02 546 42 11, Pensioendienst voor de overheidssector (PDOS) op het nummer 02 558 60 00.
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
35
1e pijler: Wettelijke uitkeringen
2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit
3e pijler: Individuele aanvulling met fiscaal voordeel
4e pijler: Individuele aanvulling zonder fiscaal voordeel
VAPZ .......................................................................................................................................37
IPT ..........................................................................................................................................46
Groepsverzekering voor werknemers .......................................................................................52
Het 4 pijlerstelsel
36
372e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit VAPZ
VAPZMeer opbrengst, minder belastingen en sociale bijdragen
VAPZ: start op 35e levensjaar, jaarpremie van 3.027,09 EUR (fiscaal plafond 2015), globaal rendement van 3 % en 3 % instapkostrenteplan: start op 65e levensjaar, duur van 20 jaar, 3 % rendement en 1 % instapkost
" Dit is louter een indicatieve grafiek! Een simulatie op basis van deze gegevens kan dergelijke maandelijkse rente opleveren.
VAPZ VAPZ
665 EUR 1.033 EUR 1.024 EUR 1.370 EUR 2.191 EUR 2.454 EUR
Zelfstandige Werknemer Ambtenaar
3.000 EUR
Gemiddelde kostprijsrusthuis 1.512 EUR
Armoedegrens alleenstaande 1.074 EUR
2.000 EUR
1.000 EUR
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
38 2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit VAPZ
VAPZWie komt in aanmerking?
• Zelfstandigen in hoofdberoep*• Zelfstandigen in bijberoep die de normale
sociale bijdragen betalen**• Meewerkende echtgenoot of wettelijk
samenwonende partner die over een volledig sociaal en fiscaal statuut beschikt (maxistatuut)*
• Medici: geneesheren, tandartsen, apothekers, kinesisten (enkel Sociaal VAP indien loontrekkende)
* startende of gevestigde
** gevestigde zelfstandige in bijberoep, voor zover het inkomen waarop hij voorlopige sociale bijdragen betaalt groter of gelijk is aan het minimum inkomen waarop een zelfstandige in hoofdberoep voorlopige sociale bijdragen betaalt
Hoeveel?
De jaarlijkse bijdrage bepaalt u vrij binnen volgende limieten:minimumbijdrage: 100 EUR (111,11 EUR voor Sociaal VAP)maximumbijdrage:• Gewoon VAPZ:
8,17 % van het geherwaardeerde netto belastbaar beroepsinkomen van 3 jaar geleden, maximum voor 2015: 3.027,09 EUR/jaar
• Sociaal VAP***: 9,40 % van het geherwaardeerde netto belastbaar beroepsinkomen van 3 jaar geleden, maximum voor 2015: 3.482,82 EUR/jaar
Het netto belastbaar beroepsinkomen =brutoberoepsinkomen- beroepskosten (inclusief
socialezekerheidsbijdragen en eventuele premie VAPZ)
- beroepsverliezen
*** Bij een Sociaal VAP dient minstens 10 % van de bijdrage voor de solidariteitsprestatie. Meer info over het Sociaal VAP vindt u op pagina 44.
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
392e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit VAPZ
Beroepsinkomen 3 jaar terug*
Geherwaardeerd belastbaar inkomen van
3 jaar geleden**
Maximale jaarlijksebijdrage VAPZ
(8,17 %)
Maximale jaarlijkse bijdrage Sociaal VAP
(9,40 %)
6.207,46 EUR 6.382,98 EUR - 600,00 EUR
7.142,00 EUR 7.343,94 EUR 600,00 EUR 690,33 EUR
7.500,00 EUR 7.712,06 EUR 630,08 EUR 724,93 EUR
10.000,00 EUR 10.282,75 EUR 840,10 EUR 966,58 EUR
10.000,00 EUR 12.853,43 EUR 1.050,13 EUR 1.208,22 EUR
15.000,00 EUR 15.424,12 EUR 1.260,15 EUR 1.449,87 EUR
17.500,00 EUR 17.994,81 EUR 1.470,18 EUR 1.691,51 EUR
20.000,00 EUR 20.565,50 EUR 1.680,20 EUR 1.933,16 EUR
22.500,00 EUR 23.136,18 EUR 1.890,23 EUR 2.174,80 EUR
25.000,00 EUR 25.706,87 EUR 2.100,25 EUR 2.416,45 EUR
27.500,00 EUR 28.277,56 EUR 2.310,28 EUR 2.658,09 EUR
30.000,00 EUR 30.848,24 EUR 2.520,30 EUR 2.899,73 EUR
32.500,00 EUR 33.418,93 EUR 2.730,33 EUR 3.141,38 EUR
35.000,00 EUR 35.989,62 EUR 2.940,35 EUR 3.383,02 EUR
36.032,47 EUR 37.051,29 EUR 3.027,09 EUR 3.482,82 EUR
* Dit komt overeen met het fiscale beroepsinkomen (fiscaal: brutoberoepsinkomsten - beroepskosten - sociale bijdragen - beroepsverliezen). Bij startende zelfstandigen wordt de (Sociaal) VAP(Z)-bijdrage berekend op het minimum inkomen of een hoger geschat beroepsinkomen waarop deze startende zelfstandige voorlopige sociale bijdragen betaalt.** Herwaarderingscoëfficient van toepassing voor zelfstandigen in 2015 = 1,02827479.
Berekeningsbasis Aftrekbaarheid
2012 2013 2014 2015
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
Uw fiscaal voordeel?
De bijdrage VAPZ = aftrekbaar als sociale bijdrageUw klant spaart dus uit:• socialezekerheidsbijdragen• inkomensbelasting in de hoogste schijf
Samen zorgen ze voor een totale besparing van 50 % tot 64 % op de investering.
De uitkering geniet een uitzonderlijk aantrekkelijk taxatieregime.Vanaf de leeftijd van 65 jaar, en indien uw klant tot die leeftijd effectief beroepsactief is gebleven, wordt 5 % van 80 % van het uitgekeerde kapitaal bij het (bijzonder lage)pensioeninkomen gevoegd en aldus belast. En dit bovendien slechts gedurende 10 jaar.
2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit VAPZ40
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
412e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit VAPZ
Aard besparing Berekening besparing Percentage
Beroepsinkomen van 5.000 EUR
Soc. zekerheidsbijdragen Forfait 0,00 %
Inkomstenbelasting < Belastingvrije som 0,00 %
Totale fiscale recuperatie 0,00 %
Beroepsinkomen van 12.500 EUR
Soc. zekerheidsbijdragen Forfait 0,00 %
Inkomstenbelasting 40 % X 1,07 x (1 – 0,2288) 33,01 %
Totale fiscale recuperatie 33,01 %
Beroepsinkomen van 25.000 EUR
Soc. zekerheidsbijdragen 22 % X 1,04 22,88 %
Inkomstenbelasting 45 % X 1,07 x (1 – 0,2288) 37,13 %
Totale fiscale recuperatie 60,01 %
Beroepsinkomen van 40.000 EUR
Soc. zekerheidsbijdragen 22 % X 1,04 22,88 %
Inkomstenbelasting 50 % X 1,07 x (1 – 0,2288) 41,26 %
Totale fiscale recuperatie 64,14 %
Beroepsinkomen van 55.000 EUR
Soc. zekerheidsbijdragen 14,16 % X 1,04 14,73 %
Inkomstenbelasting 50 % X 1,07 x (1 – 0,1473) 45,62 %
Totale fiscale recuperatie 60,35 %
Beroepsinkomen van 100.000 EUR
Soc. zekerheidsbijdragen Geen 0,00 %
Inkomstenbelasting 50 % X 1,07 53,50 %
Totale fiscale recuperatie 53,50 %
Gemeentelijke opcentiemen: 7,00 %Administratiekosten voor het sociaal verzekeringsfonds: 4,00 %
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
42 2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit VAPZ
Leeftijd van de verkrijger Fictieve rente (%) op het uitgekeerde kapitaal
(excl. WD)
Aangiftetermijn
Op 60 jaar 3,50 % 13 jaar
Op 61 jaar 4,00 % 13 jaar
Op 62 jaar 4,00 % 13 jaar
Op 63 jaar 4,50 % 13 jaar
Op 64 jaar 4,50 % 13 jaar
Op 65 jaar* 5,00 % 10 jaar
Leeftijd van de verkrijger Fictieve rente (%) op het uitgekeerde kapitaal
(excl. WD)
Aangiftetermijn
40 jaar of minder 1,00 % 13 jaar
41 tot 45 jaar 1,50 % 13 jaar
46 tot 50 jaar 2,00 % 13 jaar
51 tot 55 jaar 2,50 % 13 jaar
56 tot 58 jaar 3,00 % 13 jaar
59 tot 60 jaar 3,50 % 13 jaar
61 tot 62 jaar 4,00 % 13 jaar
63 tot 64 jaar 4,50 % 13 jaar
65 jaar en meer* 5,00 % 10 jaar
Gunstige fiscale behandeling van het pensioenkapitaal
* In dit geval wordt de fictieve rente slechts op 80 % van het uitgekeerde kapitaal berekend.
van het overlijdenskapitaal
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
432e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit VAPZ
Kapitaal Bonus Totaal
Bruto 75.000,00 EUR 25.000,00 EUR 100.000,00 EUR
Riziv (3,55 %) - 2.662,50 EUR - 887,50 EUR - 3.550,00 EUR
Solidariteitsbijdrage (2 %) - 1.500,00 EUR - 500,00 EUR - 2.000,00 EUR
Netto 70.837,50 EUR 23.612,50 EUR 94.450,00 EUR
Belastbaar 2.833,50 EUR* (5 % op 80 % van 70.837,50 EUR)
Kapitaal Bonus Totaal
Bruto 50.000,00 EUR 10.000,00 EUR 60.000,00 EUR
Riziv (3,55 %) - 1.775,00 EUR - 335,00 EUR - 2.110,00 EUR
Solidariteitsbijdrage (2 %) - 1.000,00 EUR - 200,00 EUR -1.200,00 EUR
Netto 47.225,00 EUR 9.465,00 EUR 56.690,00 EUR
Belastbaar 472,25 EUR* (1 % op 47.225 EUR)
* Gedurende 13 jaar aan te geven. Belast tegen marginale aanslagvoet.
voorbeeld 1pensioenkapitaal op 65 jaar
voorbeeld 2overlijden, verkrijger is 38 jaar (verkrijger = overlevende echtgenoot)
* Gedurende 10 jaar aan te geven in de personenbelasting.
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
44
Solidariteitswaarborgen
Pensioenfinanciering " bij primaire arbeidsongeschiktheid
vanaf 2e maand 100 % van premie pensioenopbouw, vanaf 25 % arbeidsongeschiktheid
" bij invaliditeit na 1 jaar ERT, maximaal tot 65 jaar 100 % van premie pensioenopbouw, vanaf 25 % arbeidsongeschiktheid
" bij moederschapsrust na wachtperiode 1 jaar15 % van de premie pensioenopbouw
Vergoeding bij inkomensverlies door arbeidsongeschiktheid
vanaf 2e tot maximaal 12e maand5 x premie pensioenopbouw (op jaarbasis), vanaf 67 % arbeidsongeschiktheid
ERT = eigenrisicotermijnPremie pensioenopbouw = de gemiddelde premie van de hoofdwaarborg van de laatste 3 kalenderjaren voorafgaand aan de arbeidsongeschiktheid of moederschapsrust
Het Sociaal VAP kent nog meer troeven
Meer fiscaal aftrekbare premies
Het Sociaal VAP levert een grotere belastingbesparing op dan het gewone VAPZ, want uw klant kan tot 15 % van de betaalde premies meer inbrengen als werkelijke beroepskosten.
Welgekomen aanvulling op wat de vennootschap kan opbouwen
De arbeidsongeschiktheidsrente die de vennootschap kan opbouwen kan aangevuld worden met de solidariteitsprestatie bij arbeidsongeschiktheid.
2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit VAPZ
3,55 % meer premie voor pensioenopbouw
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
45
Beknopte Technische fiche
VAPZ, Sociaal VAP
Hybride beleggings-strategie
Premie " x % + WD of 0 % + WD
WD " gekozen tak21-formule of maximaal 2 tak23-fondsen
Lage instapdrempel " 600 EUR/jaar (incl. aanvullende waarborgen en premietaksen)
Uitstapvergoeding " 5 % (min. 75 EUR geïndexeerd), laatste 5 jaar: dalend naar 0 %, geen kosten laatste 5 jaar (zodra 10 jaar gelopen)
Switchen " tak21: 1x/jaar gratis voor max. 15 % tak23: 1x/jaar gratis
Optimalisatie " maximale aftrek
Minimale instapvergoeding " 0,5 %
Beperkte beheerskost " tak21: maandelijkse beheerkost van 0,015 % op de reservetak23: 1 % verrekend in NIW
Optionele waarborg Overlijden " Reserve met minimumkapitaal, Reserve + vast kapitaal, Dalend kapitaal reserve inclusief, Dalend kapitaal bovenop reserve
Andere modulaire waarborgen " Premieterugbetaling, Arbeidsongeschiktheidsrente AO en Overlijden door (verkeers)ongevallen
De precieze modaliteiten van dit product kunt u nalezen in de technische fiche. U kunt deze fiche raadplegen op de portaalsite.
WD = winstdeelnameNIW = netto-inventariswaarde
2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit VAPZ 45
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
46 2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit IPT
IPTFiscaal gunstig
IPT: start op 35e levensjaar, jaarpremie van 5.885 EUR, globaal rendement van 3 %, 4,40 % premietaks en 3 % instapkostrenteplan: start op 65e levensjaar, duur van 20 jaar, 3 % rendement en 1 % instapkost
" Dit is louter een indicatieve grafiek! Een simulatie op basis van deze gegevens kan dergelijke maandelijkse rente opleveren.
IPT
VAPZ
IPT
VAPZ
665 EUR 1.033 EUR 1.024 EUR 1.370 EUR 2.191 EUR 2.454 EUR
Zelfstandige Werknemer Ambtenaar
2.000 EUR
1.000 EUR
3.000 EUR
Gemiddelde kostprijsrusthuis 1.512 EUR
Armoedegrens alleenstaande 1.074 EUR
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
472e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit IPT
#$
IPTWat?
Verzekeringsmaatschappij
Fiscaal voordeel op de premies:• De bijdragen van de onderneming worden
vrijgesteld als een voordeel van alle aard in hoofde van de betrokken, regelmatig en minstens maandelijks bezoldigde zelfstandige bedrijfsleider.
• De bijdragen van de onderneming zijn aftrekbaar als beroepskost voor de onderneming binnen de perken van de 80 %-regel en voor zover de nodige informatie werd doorgegeven naar de databank Aanvullende Pensioenen.
IPT versus VAPZ
• Om een IPT te kunnen afsluiten moet de zelfstandige een vennootschap hebben.
• VAPZ-premie wordt gestort door de zelfstandige (vermindering van personenbelasting en sociale bijdragen).IPT-premie wordt gestort door de vennootschap.
• Taks premie hoofdwaarborg: 4,40 % voor een IPT, 0 % voor het VAPZ
• Taks premie aanvullende waarborgen: 9,25 % voor een IPT (4,40 % voor waarborg Overlijden door ongeval), 0 % voor het sociale luik van een Sociaal VAP
• VAPZ is een periodieke financiering naar de toekomst, IPT is een periodieke financiering naar de toekomst met back servicemogelijkheden in koopsom.
• Bijdrage VAPZ wordt berekend op het inkomen van 3 jaar geleden, terwijl voor een IPT het inkomen van het huidig fiscaal jaar in acht wordt genomen.
• Maandelijkse bezoldiging is niet noodzakelijk voor VAPZ, wel voor IPT.
• Taxatie op einddatum: " voor een IPT: indien uitkering op 60 jaar: 20 %, indien uitkering op 61 jaar: 18 %, indien uitkering op 62, 63, 64 of 65 jaar: 16,50 %, bij pensionering steeds 16,50 % (10 % op 65 jaar als de verzekerde tot dan actief is gebleven) " systeem van fictieve rente voor een VAPZ-uitkering.
Onderneming
Begunstigde(n)
Kapitaal
Pensioentoelage
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
48 2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit IPT
Een voorbeeld met toepassing van de 80 %-regel
Bvba wenst maximaal extralegaal pensioen op te bouwen voor haar bedrijfsleider:• zelfstandige (35 jaar)• gehuwd, 2 kinderen• loon van 4.000 EUR/maand• volledige carrière (41 jaar)• VAPZ met eindkapitaal op 65 jaar van 120.278 EUR
(excl. winstdeelname)
Brutobezoldiging 12 x 4.000 EUR = 48.000 EUR
x 0,80
38.400 EUR
- Schatting wettelijk pensioen (zelfst.: forfait van 25 % op bezoldiging) - 12.731 EUR
25.669 EUR
x loopbaanbreuk n/40 x 40/40
Maximale rente 25.669 EUR
x omzettingscoëfficiënt (65 jaar, gehuwd, overdraagbaar) x 16,1004
Vestigingskapitaal 413.281 EUR
/ raming winstdeelname (20 %) / 1,20
Vestigingskapitaal exclusief winstdeelname 344.401 EUR
- Reeds verzekerd kapitaal (VAPZ) - 120.278 EUR
Maximaal extralegaal pensioenkapitaal 224.123 EUR
Brutopensioenbijdrage per jaar (incl. 4,40 %) = Bedrijfslast! 5.885 EUR
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
492e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit IPT
Omzettingscoëfficiënt van rente naar kapitaal
Leeftijd bij ingang rente
AlleenstaandenFeitelijk samenwonenden
Gehuwden/Wettelijk samenwonenden
2 % geïndexeerd0 % overdraagbaar
2 % geïndexeerd80 % overdraagbaar
60 jaar 15,6389 18,3749
61 jaar 15,1980 17,9277
62 jaar 14,7559 17,4763
63 jaar 14,3133 17,0209
64 jaar 13,8705 16,5621
65 jaar en meer 13,4282 16,1004
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
50 2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit IPT
IPT versus bezoldiging en dividend
Bron: Life & Benefits nr. 9, november 2012, Kluwer
Bezoldiging Dividend 25 % IPT 16,50 % IPT 10,00 %
Brutokost 1.000 1.000 1.000 1.000
Soc. bijdrage - 181,63
Personenbelasting - 382,22
Vennootschapsbelasting - 339,90
Roerende voorheffing - 165,03
Premietaks - 42,15 - 42,15
Instapkost - 47,89 - 47,89
Netto te beleggen 436,15 495,07 909,96 909,96
Belegging tegen 3 % gedurende 15 jaar/Uitkering IPT-verzekering
8.111,92 9.207,76 16.924,27 16.924,27
Riziv-bijdrage 3,55 % - 600,81 - 600,81
Solidariteitsbijdrage 2 % - 338,49 - 338,49
Personenbelasting - 2.822,15 - 1.710,39
Nettokapitaal bedrijfsleider 8.111,92(100 %)
9.207,76 (114 %)
13.162,82 (162 %)
14.274,58 (176 %)
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
Beknopte Technische fiche
2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit IPT
WD = winstdeelnameNIW = nettoinventariswaarde
De precieze modaliteiten van dit product kunt u nalezen in de technische fiche. U kunt deze fiche raadplegen op de portaalsite.
IPT
Hybride beleggings-strategie
Premie " x % + WD of 0 % + WD en/of tak23-fondsen
WD " gekozen tak21-formule of maximaal 2 tak23-fondsen of tak23-verdeling premie
Lage instapdrempel " 600 EUR/jaar (incl. aanvullende waarborgen en premietaksen)
Uitstapvergoeding " 5 % (min. 75 EUR geïndexeerd), laatste 5 jaar: dalend naar 0 %, geen kosten laatste 5 jaar (zodra 10 jaar gelopen)
Switchen " tak21: 1x/jaar gratis voor max. 15 % tak23: 1x/jaar gratis
Optimalisatie " 80 %-regel
Minimale instapvergoeding " 0 %
Beperkte beheerskost " tak21: maandelijkse beheerkost van 0,015 % op de reserve tak23: 1 % verrekend in NIW
Optionele waarborg Overlijden " Reserve met minimumkapitaal,Reserve + vast kapitaal,Dalend kapitaal reserve inclusief,Dalend kapitaal bovenop reserve,Reserve met minimale som van gestorte premies
Andere modulaire waarborgen " Premieterugbetaling,Arbeidsongeschiktheid,Overlijden door (verkeers)ongevallen
51
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
52 2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit Groepsverzekering voor werknemers
Groepsverzekering voor werknemersHet aanvullend pensioen via uw beroepsactiviteit
" Dit is louter een indicatieve grafiek! Een simulatie op basis van deze gegevens kan dergelijke maandelijkse rente opleveren.
Groep: start op 35e levensjaar, jaarlijkse werkgeversbijdrage van 2.000 EUR (exclusief taks en RSZ), gewaarborgd rendement van 2,25 %, 4,40 % premietaks en 5 % instapkostrenteplan: start op 65e levensjaar, duur van 20 jaar, 3 % rendement en 1 % instapkost
Groep
Groep
IPT
VAPZ
IPT
VAPZ
665 EUR 1.033 EUR 1.024 EUR 1.370 EUR 2.131 EUR 2.454 EUR
Zelfstandige Werknemer Ambtenaar
2.000 EUR
1.000 EUR
3.000 EUR
Gemiddelde kostprijsrusthuis 1.512 EUR
Armoedegrens alleenstaande 1.074 EUR
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
532e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit Groepsverzekering voor werknemers
Groepsverzekering voor werknemers versus loonsverhoging
Loonlasten zijn hoog, maar met de groepsverzekering hebt u een bijzonder aantrekkelijk (para)fiscaal instrument ter beschikking.
Een voorbeeld toont duidelijk het verschil tussen het nettoresultaat van een loonsverhoging en premie van een groepsverzekering (waarborg Pensioen) van 2.000 EUR.
* Indien de uitkering gebeurt vanaf de wettelijke pensioenleeftijd en voor zover de werknemer tot dan actief is gebleven. Op dat moment bedraagt de belasting 10 %, verhoogd met Riziv- en solidariteitsbijdrage.
Loon Groepsverzekering
Totale extra loonkost 2.700 EUR Totale kost 2.265,20 EUR
RSZ werkgever ± 35 % 700 EUR RSZ-bijdrage 8,86 % 177,20 EUR
Verzekeringstaks 4,4 % 88 EUR
Brutoloonsverhoging 2.000 EUR Premie 2.000 EUR
RSZ werknemer 13,07 % 261,40 EUR
Personenbelasting 45 % 782,37 EUR Eindbelasting 15,55 % * 311 EUR
Nettoloonstijging 956,23 EUR Netto te kapitaliseren 1.689 EUR
77 % meer koopkracht voor de werknemer 16 % lagere loonlasten
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
54
Beknopte Technische fiche
Benefit Plan
Waarborgen
Flexible " Cafetariaplan:de werkgever bepaalt een globaal premiebudget en bepaalt uit welke risicowaarborgen gekozen kan worden
Risicowaarborgen:Overlijden Premieterugbetaling Arbeidsongeschiktheidsrente Overlijden door (Verkeers)ongevallen
Iedere aangesloten werknemer kiest vrij hoe het premiebudget verdeeld wordt over de verschillende risicowaarborgen. Met het resterend premiebudget wordt een waarborg Pensioen opgebouwd.
Fix " De werkgever bepaalt een premiebudget voor de financiering van de waarborg Pensioen.
Bovenop deze waarborg Pensioen kan de werkgever een vast pakket risicowaarborgen aanbieden. De premies van deze risicowaarborgen komen bovenop de premie Pensioen.
2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit Groepsverzekering voor werknemers
De precieze modaliteiten van dit product kunt u nalezen in de technische fiche. U kunt deze fiche raadplegen op de portaalsite.
54
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
55
1e pijler: Wettelijke uitkeringen
2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit
3e pijler: Individuele aanvulling met fiscaal voordeel
Pensioensparen .......................................................................................................................57
Langetermijnsparen .................................................................................................................59
4e pijler: Individuele aanvulling zonder fiscaal voordeel
Het 4 pijlerstelsel
3e pijler: Individuele aanvulling met fiscaal voordeel
56 3e pijler: Individuele aanvulling met fiscaal voordeel
57
Het individueel aanvullend pensioen met fiscaal voordeel
Pensioensparen (PSP): start op 35e levensjaar, jaarpremie van 940 EUR (fiscaal plafond 2015), globaal rendement van 3 % en 3 % instapkostrenteplan: start op 65e levensjaar, duur van 20 jaar, 3 % rendement en 1 % instapkost
Federaal Langetermijnsparen (LTS): start op 45e levensjaar, jaarpremie van 2.260 EUR (fiscaal plafond 2015), globaal rendement van 3 %, 2 % premietaks en 3 % instapkostrenteplan: start op 65e levensjaar, duur van 20 jaar, 3 % rendement en 1 % instapkost
" Dit is louter een indicatieve grafiek! Een simulatie op basis van deze gegevens kan dergelijke maandelijkse rente opleveren.
3e pijler: Individuele aanvulling met fiscaal voordeel
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
665 EUR 1.033 EUR 1.024 EUR 1.370 EUR 2.191 EUR 2.454 EUR
Zelfstandige Werknemer Ambtenaar
2.000 EUR
1.000 EUR
Gemiddelde kostprijsrusthuis 1.512 EUR
Armoedegrens alleenstaande 1.074 EUR
IPT
VAPZ
PSP
LTS
IPT
VAPZ
PSP
LTS
Groep
PSP
LTS
Groep
PSP
LTS PSP
LTS PSP
LTS
3.000 EUR
58 3e pijler: Individuele aanvulling met fiscaal voordeel Pensioensparen
PensioensparenWat?
Wat?opbouw aanvullend pensioenkapitaal en/of overlijdenskapitaal
Wie?iedere natuurlijke persoon onderworpen aan personenbelasting tussen 18 jaar – 64 jaar
Voorwaarden?• min. looptijd 10 jaar• begunstigde leven = belastingplichtige =
verzekeringnemer = verzekerde• begunstigde overlijden = echtgeno(o)t(e)
of wettelijk samenwonende of bloedverwant t.e.m. 2e graad
• premies betaald vóór 31/12
Maximumbedrag?940 EUR (2015)
Belastingvermindering ?30 % (te vermeerderen met gemeentebelasting)
Premietaks?0 %
Taxatie
Eindtaxatie " gestart vóór 55 jaar Anticipatieve heffing8 % taks op 60 jaarPremies vanaf 60 jaar zonder eindtaxatie, maar mét belastingvoordeel
" gestart vanaf 55 jaar 8 % taks op 10e verjaardag van het contract
Taxatie bij overlijden " vóór 60 jaar 8 % personenbelasting + gemeentebelasting
Taxatie bij afkoop " vóór 60 jaar 33% personenbelasting of 8 % personenbelasting + gemeentebelastingonder bepaalde voorwaarden
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
593e pijler: Individuele aanvulling met fiscaal voordeel Langetermijnsparen
LangetermijnsparenWat?
Wat?opbouw aanvullend pensioenkapitaalen/of overlijdenskapitaal
Wie?iedere natuurlijke persoon onderworpen aan personenbelasting tot 64 jaar
Voorwaarden?• min. looptijd 10 jaar• einddatum = ten vroegste op 65 jaar • begunstigde leven = verzekeringnemer =
verzekerde = belastingplichtige• begunstigde overlijden = echtgeno(o)t(e)
of wettelijk samenwonende of bloedverwant t.e.m. 2e graad
• premies betaald vóór 31/12
Bedrag?In functie van uw netto belastbaar beroepsinkomen, max 2.260 EUR (2015)(max. Federaal Langetermijnsparen)
Belastingvermindering?30 % (te vermeerderen met gemeentebelasting)
Premies gestort na 65 jaar blijven een fiscaal voordeel genieten.
Premietaks?2 % (1,10 % onder bepaalde voorwaarden)
Anticipatieve heffing10 % taks op 60 jaarPremies vanaf 60 jaar zonder eindtaxatie, maar mét belastingvoordeel
10 % taks op 10e verjaardag van het contract
10 % personenbelasting + gemeentebelasting
33% personenbelasting of 10 % personenbelasting + gemeentebelastingonder bepaalde voorwaarden
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
60
Beknopte Technische fiche
Save Plan
Omschrijving pensioensparen of langetermijnsparenof vrij sparen
Hybride beleggings-strategie
Premie " x % + WD (garantie tot einde)en/of 0 % + WDen/of tak23-fondsen
WD " gekozen tak21-formuleof maximaal 2 tak23-fondsenof tak23-verdeling van de premie
Lage instapdrempel " 600 EUR/jaar
Uitstapvergoeding " 5 %, laatste 5 jaar: dalend naar 0 % geen kosten laatste 5 jaar (zodra 10 jaar gelopen)
Switchen " tak21: 1x/jaar gratis voor max 15 % tak23: 1x/jaar gratis
Minimale instapvergoeding " 0 %
Beperkte beheerskost " tak21: maandelijkse beheerkost van 0,015 % op de reserve tak23: 1 % verrekend in NIW
Optionele waarborg Overlijden " Reserve met minimumkapitaal, Reserve + vast kapitaal, Dalend kapitaal reserve inclusief, Dalend kapitaal bovenop reserve,Reserve met minstens 130 % van de gestorte premies
Andere modulaire waarborgen " Premieterugbetaling, Arbeidsongeschiktheid,AO en Overlijden door (verkeers)ongevallen
3e pijler: Individuele aanvulling met fiscaal voordeel
WD = winstdeelnameNIW = netto-inventariswaardeAO = arbeidsongeschiktheid
De precieze modaliteiten van dit product kunt u nalezen in de technische fiche. U kunt deze fiche raadplegen op portaalsite.
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
61
1e pijler: Wettelijke uitkeringen
2e pijler: Aanvulling via de beroepsactiviteit
3e pijler: Individuele aanvulling met fiscaal voordeel
4e pijler: Individuele aanvulling zonder fiscaal voordeel
Spaarplan ............................................................................................................................... 63
Eenmalige belegging ............................................................................................................... 66
Het 4 pijlerstelsel
62
634e pijler: Het individueel aanvullend pensioen zonder fiscaal voordeel Spaarplan
Het individueel aanvullend pensioen zonder fiscaal voordeel
" Dit is louter een indicatieve grafiek! Een simulatie op basis van deze gegevens kan dergelijke rente opleveren.
Spaarplan (SP): vanaf 30e levensjaar, 100 EUR/maand, nettorendement van 3 %, 2% premietaks en 3 % instapkost renteplan: start op 65e levensjaar, duur van 20 jaar, 4 % rendement en 1 % instapkost
IPT
VAPZ
665 EUR 1.033 EUR 1.024 EUR 1.370 EUR 2.191 EUR 2.454 EUR
Zelfstandige Werknemer Ambtenaar
2.000 EUR
1.000 EUR
Gemiddelde kostprijsrusthuis 1.512 EUR
Armoedegrens alleenstaande 1.074 EUR
PSP
LTS
IPT
VAPZ
PSP
LTS
SP
SP
Groep
PSP
LTS
SP
Groep
PSP
LTS
SP
PSP
LTS
SP
PSP
LTS
SP
3.000 EUR
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
64 4e pijler: Het individueel aanvullend pensioen zonder fiscaal voordeel Eenmalige belegging
Aanbod tak23-fondsenOnafhankelijke fondsbeheerders
Beheerder Geografisch Aandelen
European Equity Fund Capfi Delen AM Europa min. 75 %
Emerging Markets Fund BlackRock opkomende markten min. 70 %
European Growth Fund Fidelity International Europa min. 70 %
Agressor Fund Financière de l’Echiquier Europa min. 60 %
Investissement Fund Carmignac Gestion wereldwijd min. 60 %
Defensive Portfolio Fund Capfi Delen AM wereldwijd max. 50 %
Patrimoine Fund Carmignac Gestion wereldwijd max. 50 %
Growth Portfolio Fund Capfi Delen AM wereldwijd min. 45 %
Activ Fund Baloise Fund Invest wereldwijd max. 40 %
Global Opportunities Fund Capfi Delen AM wereldwijd flex
Global Allocation Fund BlackRock wereldwijd flex
Sécurité Fund Carmignac Gestion Europa -
Euro Cash Fund Capfi Delen AM Europa -
Meer informatie over de tak23-fondsen kunt u terugvinden in de technische fiche Beleggingsfondsen. Raadpleeg de portaalsite.
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
654e pijler: Het individueel aanvullend pensioen zonder fiscaal voordeel Eenmalige belegging
Premietaks versus roerende voorheffing (RV)
Impact premietaks (2 %)op gekapitaliseerd rendement ...
na 8 jaar na 10 jaar na 20 jaar na 30 jaar na 40 jaar
1,50 % 26,19 % 21,26 % 11,42 % 8,16 % 6,55 %
1,75 % 22,70 % 18,47 % 10,03 % 7,25 % 5,88 %
2,00 % 20,07 % 16,37 % 8,99 % 6,57 % 5,38 %
3,00 % 13,97 % 11,49 % 6,59 % 5,00 % 4,24 %
4,00 % 10,92 % 9,07 % 5,41 % 4,25 % 3,71 %
5,00 % 9,10 % 7,62 % 4,72 % 3,83 % 3,43 %
Cijfers inclusief 1 % instapkost
Vergelijk met de RV op einddatum van beleggingsvormen zoals kasbons en termijnrekeningen (25 %) of volksleningen (15 %).
2 % premietaksis te relativeren!
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
66
Beknopte Technische fiche
Invest
Looptijd 8 jaar of open end
Hybride beleggings-strategie
Premie " % + WD (garantieperiode van 8 jaar)en/of 0 % + WDen/of tak23-fondsen
WD " gekozen tak21-formuleof maximaal 2 tak23-fondsenof tak23-verdeling
Lage instapdrempel " vanaf 5.000 EUR
Uitstapvergoeding " gratis opname van max. 15 % van de reserve, sociale clausule,eerste 3 jaar = 3 % - 2 % - 1 %, min. 75 EUR (index)tak21: marktwaardecorrectie mogelijk (vanaf 2e garantieperiode max. 5 % uitstapvergoeding)
Rente " minimumuitkering 500 EUR per maand, maximaal 1/60 van de reserve tak21beheerskost van 2 % op iedere maandelijkse afkoop
Switchen " tak21: 1x/jaar gratis voor max 15 % tak23: 1x/jaar gratis
Minimale instapvergoeding " 0,5 % tot 100.000 EUR0 % vanaf 100.000 EUR
Beperkte beheerskost " tak21: maandelijke beheerskost van 0,015 % op de reserve tak23: 1 % verrekend in NIW
Optionele waarborg Overlijden " Reserve met minimumkapitaal,reserve met minimaal 130 % van de gestorte premies,reserve met minimaal de gestorte premie
WD = winstdeelnameNIW = netto-inventariswaarde
De precieze modaliteiten van dit product kunt u nalezen in de technische fiche. U kunt deze fiche raadplegen op de portaalsite.
4e pijler: Het individueel aanvullend pensioen zonder fiscaal voordeel Eenmalige belegging
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
67
Aanvullende waarborgenBeschermen
Invest
Looptijd 8 jaar of open end
Hybride beleggings-strategie
Premie " % + WD (garantieperiode van 8 jaar)en/of 0 % + WDen/of tak23-fondsen
WD " gekozen tak21-formuleof maximaal 2 tak23-fondsenof tak23-verdeling
Lage instapdrempel " vanaf 5.000 EUR
Uitstapvergoeding " gratis opname van max. 15 % van de reserve, sociale clausule,eerste 3 jaar = 3 % - 2 % - 1 %, min. 75 EUR (index)tak21: marktwaardecorrectie mogelijk (vanaf 2e garantieperiode max. 5 % uitstapvergoeding)
Rente " minimumuitkering 500 EUR per maand, maximaal 1/60 van de reserve tak21beheerskost van 2 % op iedere maandelijkse afkoop
Switchen " tak21: 1x/jaar gratis voor max 15 % tak23: 1x/jaar gratis
Minimale instapvergoeding " 0,5 % tot 100.000 EUR0 % vanaf 100.000 EUR
Beperkte beheerskost " tak21: maandelijke beheerskost van 0,015 % op de reserve tak23: 1 % verrekend in NIW
Optionele waarborg Overlijden " Reserve met minimumkapitaal,reserve met minimaal 130 % van de gestorte premies,reserve met minimaal de gestorte premie
68 Aanvullende waarborgen beschermen
69
VAPZ Sociaal VAP
Riziv IPT Invest Invest 23
Save Plan
Reserve met minimumkapitaal P P P P P P P
een voorbeeld: bescherming vanaf dag 1
Reserve met vast kapitaal P P P P P
een voorbeeld: successierechten verzekeren
Dalend kapitaalreserve inclusief
P P P P P
een voorbeeld: schuldsaldoverzekering (vereffening openstaand saldo van een krediet)
Dalend kapitaalbovenop reserve
P P P P P
een voorbeeld: combinatie van schuldsaldoverzekering met een bijkomende bescherming
Reserve met minimaal som van gestorte premies
P P P
een voorbeeld: premies van tak23 verzekeren
Reserve met minimaal 130 % van de gestorte premies
P P
een voorbeeld: roerende voorheffing vermijden op kortlopende beleggingen (< 8 jaar)
OverlijdenDiverse formules
Reserve met minmumkapitaalReserve met vast kapitaalDalend kapitaal (reserve inclusief)Dalend kapitaal bovenop reserve
Opgebouwde spaartegoed
Aanvullende waarborgen beschermen Overlijden
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
70
ArbeidsongeschiktheidStevige garanties bij ziekte of ongeval
Voorbeeld zelfstandige (boekhouder) met netto belastbaar maandinkomen van 4.000 EUR
0 EUR 879 EUR
4.000 EUR
3.000 EUR
2.000 EUR
1.000 EUR
1e maand
vanaf 2e
maand
Armoedegrens alleenstaande 1.074 EUR
" Dit is louter een indicatieve grafiek! Een simulatie op basis van deze gegevens kan dergelijke rente opleveren.
Maandelijkse bruto Riziv-uitkering van 879 EUR
(simulatie op 01/09/2015 o.b.v. een samenwonende gerechtigde, inkomen partner ≥ 1.501,82 EUR).
Arbeidsongeschiktheidsrente in een polis Save Plan
vanaf 35e levensjaar, jaarlijkse premie van 649,36 EUR voor de aanvullende waarborg arbeidsongeschiktheid en premieterugbetaling,arbeidsongeschiktheidsrente van 80 % van het netto belastbaar beroepsinkomen en 1 maand eigenrisicotermijn (3 % instapkosten)
Aanvullende waarborgen beschermen Arbeidsongeschiktheid
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
71
BijlagenBrainmaps en Tarieffiches
72
2e pijlerAanvulling via de beroepsactiviteit
Exclusief voor zelfstandigen
Doel: meer pensioen bekomen
Ik investeer in mezelf:voor iedere euro die ik investeer, gaat 2,5 euro naar mijn spaarpot
Minder belastingen en sociale bijdragen
Vrij:• premiebetaling is vrij• duurtijd is vrij (minimumeindleeftijd is 60 jaar)• bezoldiging vrij (geen nood aan regelmatige bezoldiging)• begunstigde bij overlijden is vrij
Optioneel:aanvullende waarborgen Arbeidsongeschiktheid en Overlijden
Zekerheid:verzekering met gewaarborgd rendement (per storting) en eventueel winstdeelname
Beste fiscale behandeling op de markt:• geen taks op premie• taks op einddatum is quasi nihil
VAPZ
"
"
"
"
"
"
"
"
Bijlage Brainmaps
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
73
2e pijlerAanvulling via de beroepsactiviteit
Doel: meer pensioen bekomen
Vennootschap betaalt
Beste alternatief voor loon
Flexibiliteit:• duurtijd is vrij (min. eindleeftijd is 60 jaar)• premieniveau is vrij (beperking 80 %-regel)
Backservice:• winst wegwerken door jaarlijks te evalueren• met 1 beweging tot 10 jaar terug optimaliseren
Optioneel:aanvullende waarborgen Arbeidsongeschikheid en Overlijden
Voordelige taxatie:• slechts 4,40 % taks op de premie• 10 % op 65 jaar en tot dan actief
Gunstvoorwaarden op voorschotten om vastgoed te financieren
Zekerheid:• 1x afgetrokken en door fiscus aanvaard, blijvend OK!• reserve = uw eigendom• verzekering met gewaarborgd rendement (per storting) en eventueel
winstdeelname (uitgezonderd tak23)
Conclusie: perfect plannings- en optimalisatie-instrument
IPT
"
"
"
"
"
"
"
"
"
"
Bijlagen Brainmaps
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
74
3e pijlerIndividuele aanvulling met fiscaal voordeel
Doel: meer pensioen bekomen
Beste belegging:van bij de start een rendement van 30 % + x % + winstdeelname
Ik investeer in mezelf:ik betaal 658 EUR en er gaat 940 EUR naar mijn spaarcontract(dankzij belastingvermindering van 30 %)
Flexibel:• maandelijks/jaarlijks/… te betalen• aanpasbaar (vanaf 50 EUR/maand)
Gunstige fiscaliteit:• geen taks op premies,• geen taks op winstdeelname,• eenmalig en bevrijdend 8 % taks vanaf 60 jaar
Zekerheid-Veiligheid:verzekering met gewaarborgd rendement (per storting) en eventueel winstdeelname (uitgezonderd tak23)
Open voor iedereen: nauwelijks 1,80 EUR/dag, geen beroepsinkomen nodig
Situatie o.b.v. het fiscaal plafond voor 2015.
Pensioen-sparen
"
"
"
"
"
"
"
Bijlage Brainmaps
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
75
3e pijlerIndividuele aanvulling met fiscaal voordeel
Doel: meer pensioen bekomen
Beste belegging:van bij de start een rendement van 30 % + x % + winstdeelname
Ik investeer in mezelf:ik betaal 1.582 EUR en er gaat 2.260 EUR naar mijn spaarcontract(dankzij belastingvermindering van 30 %)
Flexibel:• maandelijks/jaarlijks/… te betalen• aanpasbaar (vanaf 50 EUR/maand)
Optimalisatiemiddel na afbetaling woonkrediet
Gunstige fiscaliteit:eenmalig en bevrijdend 10 % taks vanaf 60 jaar
Zekerheid-Veiligheid:verzekering met gewaarborgd rendement (per storting) en eventueel winstdeelname (uitgezonderd tak23)
Open voor iedereen én levenslang! Verder sparen na 65 jaar blijft fiscaal interessant
Situatie o.b.v. de absolute maximumpremie voor 2015.
Federaaal Langetermijnsparen
"
"
"
"
"
"
"
"
Bijlagen Brainmaps
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
76
4e pijlerIndividuele aanvulling zonder fiscaal voordeel
Onbeperkt sparen voor meer pensioen
Voor elk wat wils:vastrentend/risico
U zit aan het roer. U bepaalt:aantal stortingen, bedragen, moment, uitstap/opnames, begunstigde, beleggingsstrategie, ...
Minimale taxatie:2 % op premie, geen taks op rendement tak23
Lage instapdrempel:vanaf 600 EUR periodiek, of 1-malig: 5.000 EUR
Ideaal instrument voor successieplanning
Spreiding van belegde tak23-fondsen: naar sector, geografie en risico
Systematisch beleggen:geen emo-aankopen, verkleint slechte timing
Gezinsplanning: man en vrouw kunnen samen sparen
Optioneel:aanvullende waarborg Overlijden
Spaarplan
"
"
"
"
"
"
"
"
"
"
Bijlage Brainmaps
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
77
Kapitaal opeten 25.000 EUR behouden
50.000 EUR behouden
tot 75 jaar
Zonder indexatie
71.627,61 EUR 87.674,16 EUR 103.720,71 EUR
tot 80 jaar 89.264,85 EUR 103.106,74 EUR 116.948,64 EUR
tot 85 jaar 104.478,89 EUR 116.419,03 EUR 128.359,16 EUR
tot 90 jaar 117.602,65 EUR 127.902,32 EUR 138.201,99 EUR
tot 75 jaar
Met 2 % indexatie
81.683,00 EUR 103.279,08 EUR 124.875,81 EUR
tot 80 jaar 106.360,17 EUR 126.928,12 EUR 147.496,62 EUR
tot 85 jaar 129.862,46 EUR 149.451,46 EUR 169.040,45 EUR
tot 90 jaar 152.245,81 EUR 170.902,21 EUR 189.558,62 EUR
Vanaf 60 jaar
Kapitaal opeten 25.000 EUR behouden
50.000 EUR behouden
tot 75 jaar
Zonder indexatie
51.181,22 EUR 69.783,56 EUR 88.385,91 EUR
tot 80 jaar 71.627,61 EUR 87.674,16 EUR 103.720,71 EUR
tot 85 jaar 89.264,85 EUR 103.106,74 EUR 116.948,64 EUR
tot 90 jaar 104.478,89 EUR 116.419,03 EUR 128.359,16 EUR
tot 75 jaar
Met 2 % indexatie
55.772,20 EUR 78.447,72 EUR 101.123,98 EUR
tot 80 jaar 81.683,00 EUR 103.279,08 EUR 124.875,81 EUR
tot 85 jaar 106.360,17 EUR 126.928,12 EUR 147.496,62 EUR
tot 90 jaar 129.862,46 EUR 149.451,46 EUR 169.040,45 EUR
Vanaf 65 jaar
simulaties tegen 3 %
Bijlagen Tarieffiches
Van 500 EUR maandelijkse rente naar kapitaal
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
78
VAPZTarieffiche
WD 0,00 % 0,50 % 1,00 %
Leeftijd Looptijd Gesimuleerd kapitaal in EUR
21 44 175.952,78 198.987,52 225.749,16
22 43 170.724,19 192.494,41 217.694,25
23 42 165.563,71 186.117,35 209.821,98
24 41 160.470,46 179.854,29 202.128,21
25 40 155.443,57 173.703,17 194.608,88
26 39 150.482,17 167.662,01 187.260,05
27 38 145.585,41 161.728,83 180.077,85
28 37 140.752,44 155.901,70 173.058,49
29 36 135.982,43 150.178,73 166.198,29
30 35 131.274,57 144.558,05 159.493,64
31 34 126.628,05 139.037,85 152.941,01
32 33 122.042,06 133.616,31 146.536,95
33 32 117.515,81 128.291,69 140.278,10
34 31 113.048,53 123.062,24 134.161,16
35 30 108.639,46 117.926,26 128.182,92
36 29 104.287,82 112.882,09 122.340,23
37 28 99.992,88 107.928,08 116.630,01
38 27 95.753,89 103.062,62 111.049,27
39 26 91.570,13 98.284,13 105.595,07
40 25 87.440,87 93.591,06 100.264,53
41 24 83.365,41 88.981,87 95.054,86
42 23 79.343,05 84.455,07 89.963,31
43 22 75.373,09 80.009,19 84.987,21
44 21 71.454,85 75.642,77 80.123,94
45 20 67.587,66 71.354,40 75.370,93
46 19 63.770,84 67.142,69 70.725,70
47 18 60.003,76 63.006,26 66.185,79
48 17 56.285,75 58.943,76 61.748,82
49 16 52.616,18 54.953,88 57.412,45
50 15 48.994,42 51.035,32 53.174,40
51 14 45.419,84 47.186,81 49.032,45
52 13 41.891,83 43.407,08 44.984,41
53 12 38.409,79 39.694,92 41.028,16
54 11 34.973,11 36.049,10 37.161,61
55 10 31.581,20 32.468,46 33.382,73
56 9 28.233,48 28.951,82 29.689,54
57 8 24.929,38 25.498,04 26.080,08
58 7 21.668,32 22.105,99 22.552,47
59 6 18.449,74 18.774,58 19.104,83
60 5 15.273,10 15.502,71 15.735,37
Simulatie bruto-eindkapitaal op basis van de maximumpremie (3.027,09 EUR voor 2015) (1,50 % gewaarborgd rendement, maandelijkse beheerkost van 0,015 % en 3 % instapkosten waarvan 0,50 % maatschappijkost)
Bijlage Tarieffiches
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
79
VAPZTarieffiche
WD 0,00 % 0,50 % 1,00 %
Leeftijd Looptijd Gesimuleerd kapitaal in EUR
21 44 170.510,94 192.833,27 218.767,22
22 43 165.444,06 186.540,97 210.961,44
23 42 160.443,18 180.361,15 203.332,64
24 41 155.507,46 174.291,79 195.876,82
25 40 150.636,04 168.330,91 188.590,05
26 39 145.828,08 162.476,58 181.468,50
27 38 141.082,76 156.726,90 174.508,43
28 37 136.399,27 151.080,00 167.706,17
29 36 131.776,79 145.534,02 161.058,14
30 35 127.214,53 140.087,18 154.560,85
31 34 122.711,72 134.737,71 148.210,88
32 33 118.267,56 129.483,85 142.004,88
33 32 113.881,30 124.323,90 135.939,60
34 31 109.552,19 119.256,19 130.011,85
35 30 105.279,47 114.279,06 124.218,50
36 29 101.062,42 109.390,89 118.556,51
37 28 96.900,32 104.590,10 113.022,90
38 27 92.792,43 99.875,12 107.614,76
39 26 88.738,06 95.244,42 102.329,24
40 25 84.736,52 90.696,49 97.163,57
41 24 80.787,10 86.229,85 92.115,02
42 23 76.889,14 81.843,06 87.180,94
43 22 73.041,96 77.534,68 82.358,74
44 21 69.244,91 73.303,30 77.645,88
45 20 65.497,32 69.147,57 73.039,87
46 19 61.798,55 65.066,11 68.538,30
47 18 58.147,97 61.057,61 64.138,80
48 17 54.544,95 57.120,76 59.839,06
49 16 50.988,88 53.254,28 55.636,80
50 15 47.479,13 49.456,91 51.529,83
51 14 44.015,10 45.727,42 47.515,98
52 13 40.596,21 42.064,59 43.593,14
53 12 37.221,86 38.467,24 39.759,25
54 11 33.891,46 34.934,18 36.012,28
55 10 30.604,46 31.464,28 32.350,28
56 9 27.360,28 28.056,40 28.771,31
57 8 24.158,36 24.709,44 25.273,48
58 7 20.998,16 21.422,30 21.854,97
59 6 17.879,13 18.193,92 18.513,96
60 5 14.800,74 15.023,24 15.248,71
Simulatie bruto-eindkapitaal op basis van de maximumpremie (3.027,09 EUR voor 2015) (1,50 % gewaarborgd rendement, maandelijkse beheerkost van 0,015 % en 6 % instapkosten waarvan 0,50 % maatschappijkost)
Bijlagen Tarieffiches
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
80
IPTTarieffiche
WD 0,00 % 0,50 % 1,00 %
leeftijd looptijd gesimuleerd kapitaal in EUR
21 44 278.381,46 314.825,59 357.166,16
22 43 270.109,10 304.552,59 344.422,20
23 42 261.944,52 294.463,21 331.967,19
24 41 253.886,30 284.554,18 319.794,58
25 40 245.933,07 274.822,27 307.897,98
26 39 238.083,46 265.264,32 296.271,11
27 38 230.336,10 255.877,21 284.907,88
28 37 222.689,68 246.657,89 273.802,29
29 36 215.142,88 237.603,37 262.948,52
30 35 207.694,40 228.710,69 252.340,84
31 34 200.342,96 219.976,96 241.973,68
32 33 193.087,29 211.399,35 231.841,58
33 32 185.926,15 202.975,06 221.939,22
34 31 178.858,30 194.701,35 212.261,38
35 30 171.882,54 186.575,54 202.802,98
36 29 164.997,65 178.594,96 193.559,04
37 28 158.202,46 170.757,04 184.524,70
38 27 151.495,80 163.059,22 175.695,20
39 26 144.876,52 155.498,99 167.065,90
40 25 138.343,47 148.073,91 158.632,26
41 24 131.895,53 140.781,54 150.389,84
42 23 125.531,60 133.619,52 142.334,31
43 22 119.250,58 126.585,52 134.461,44
44 21 113.051,38 119.677,25 126.767,07
45 20 106.932,95 112.892,46 119.247,16
46 19 100.894,23 106.228,95 111.897,76
47 18 94.934,19 99.684,55 104.715,00
48 17 89.051,79 93.257,13 97.695,10
49 16 83.246,02 86.944,59 90.834,38
50 15 77.515,90 80.744,89 84.129,21
51 14 71.860,42 74.656,01 77.576,07
52 13 66.278,63 68.675,96 71.171,52
53 12 60.769,56 62.802,81 64.912,18
54 11 55.332,25 57.034,63 58.794,77
55 10 49.965,79 51.369,56 52.816,07
56 9 44.669,24 45.805,75 46.972,93
57 8 39.441,70 40.341,40 41.262,27
58 7 34.282,25 34.974,71 35.681,10
59 6 29.190,03 29.703,96 30.226,47
60 5 24.164,15 24.527,42 24.895,52
Simulatie bruto-eindkapitaal op basis van een premie van 5.000 EUR (1,50 % gewaarborgd rendement, maandelijkse beheerkost van 0,015 %, 3 % instapkosten en 4,40 % premietaks)
Bijlage Tarieffiches
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
81
IPTTarieffiche
WD 0,00 % 0,50 % 1,00 %
leeftijd looptijd gesimuleerd kapitaal in EUR
21 44 271.206,68 306.711,52 347.960,85
22 43 263.147,53 296.703,29 335.545,34
23 42 255.193,37 286.873,95 323.411,33
24 41 247.342,84 277.220,31 311.552,45
25 40 239.594,59 267.739,22 299.962,46
26 39 231.947,28 258.427,61 288.635,26
27 38 224.399,61 249.282,44 277.564,89
28 37 216.950,26 240.300,73 266.745,53
29 36 209.597,96 231.479,57 256.171,49
30 35 202.341,45 222.816,08 245.837,21
31 34 195.179,48 214.307,45 235.737,24
32 33 188.110,81 205.950,92 225.866,28
33 32 181.134,24 197.743,75 216.219,14
34 31 174.248,55 189.683,28 206.790,73
35 30 167.452,58 181.766,89 197.576,10
36 29 160.745,14 173.992,00 188.570,41
37 28 154.125,08 166.356,09 179.768,91
38 27 147.591,27 158.856,66 171.166,97
39 26 141.142,59 151.491,29 162.760,07
40 25 134.777,92 144.257,57 154.543,80
41 24 128.496,16 137.153,15 146.513,81
42 23 122.296,25 130.175,72 138.665,90
43 22 116.177,11 123.323,01 130.995,93
44 21 110.137,69 116.592,78 123.499,88
45 20 104.176,95 109.982,86 116.173,78
46 19 98.293,87 103.491,09 109.013,80
47 18 92.487,43 97.115,36 102.016,16
48 17 86.756,64 90.853,59 95.177,19
49 16 81.100,51 84.703,75 88.493,28
50 15 75.518,06 78.663,84 81.960,93
51 14 70.008,35 72.731,88 75.576,69
52 13 64.570,42 66.905,96 69.337,20
53 12 59.203,33 61.184,18 63.239,19
54 11 53.906,17 55.564,67 57.279,44
55 10 48.678,01 50.045,61 51.454,83
56 9 43.517,97 44.625,19 45.762,28
57 8 38.425,16 39.301,67 40.198,81
58 7 33.398,69 34.073,30 34.761,48
59 6 28.437,71 28.938,39 29.447,44
60 5 23.541,36 23.895,27 24.253,89
Simulatie bruto-eindkapitaal op basis van een premie van 5.000 EUR (1,50 % gewaarborgd rendement, maandelijkse beheerkost van 0,015 %, 5,5 % instapkosten en 4,40 % premietaks)
Bijlagen Tarieffiches
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
82
Save Plan (pensioensparen)Tarieffiche
WD 0,00 % 0,50 % 1,00 %
Leeftijd Looptijd Gesimuleerd kapitaal in EUR
21 44 54.638,49 61.791,45 70.101,72
22 43 53.014,85 59.775,14 67.600,43
23 42 51.412,37 57.794,88 65.155,86
24 41 49.830,77 55.850,02 62.766,72
25 40 48.269,78 53.939,92 60.431,75
26 39 46.729,12 52.063,96 58.149,72
27 38 45.208,53 50.221,53 55.919,44
28 37 43.707,75 48.412,04 53.739,72
29 36 42.226,52 46.634,89 51.609,43
30 35 40.764,60 44.889,50 49.527,44
31 34 39.321,71 43.175,32 47.492,66
32 33 37.897,63 41.491,77 45.504,01
33 32 36.492,10 39.838,32 43.560,45
34 31 35.104,88 38.214,42 41.660,97
35 30 33.735,73 36.619,55 39.804,55
36 29 32.384,42 35.053,19 37.990,22
37 28 31.050,71 33.514,83 36.217,03
38 27 29.734,38 32.003,96 34.484,05
39 26 28.435,20 30.520,10 32.790,36
40 25 27.152,95 29.062,76 31.135,07
41 24 25.887,40 27.631,47 29.517,31
42 23 24.638,34 26.225,77 27.936,24
43 22 23.405,55 24.845,19 26.391,01
44 21 22.188,82 23.489,29 24.880,83
45 20 20.987,94 22.157,63 23.404,88
46 19 19.802,71 20.849,77 21.962,40
47 18 18.632,92 19.565,29 20.552,62
48 17 17.478,37 18.303,76 19.174,81
49 16 16.338,86 17.064,79 17.828,24
50 15 15.214,20 15.847,96 16.512,21
51 14 14.104,19 14.652,88 15.226,01
52 13 13.008,64 13.479,17 13.968,98
53 12 11.927,36 12.326,43 12.740,44
54 11 10.860,17 11.194,30 11.539,77
55 10 9.806,89 10.082,41 10.366,32
Simulatie bruto-eindkapitaal op basis van de maximumpremie (940 EUR voor 2015)(1,50 % gewaarborgd rendement, maandelijkse beheerkost van 0,015 % en 3 % instapkosten)
Bijlage Tarieffiches
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
83
Save Plan (pensioensparen) Tarieffiche
WD 0,00 % 0,50 % 1,00 %
Leeftijd Looptijd Gesimuleerd kapitaal in EUR
21 44 52.948,64 59.880,37 67.933,62
22 43 51.375,22 57.926,43 65.509,70
23 42 49.822,30 56.007,41 63.140,73
24 41 48.289,61 54.122,70 60.825,48
25 40 46.776,90 52.271,67 58.562,73
26 39 45.283,89 50.453,73 56.351,28
27 38 43.810,33 48.668,29 54.189,97
28 37 42.355,96 46.914,76 52.077,67
29 36 40.920,55 45.192,57 50.013,26
30 35 39.503,83 43.501,17 47.995,66
31 34 38.105,58 41.840,00 46.023,81
32 33 36.725,54 40.208,52 44.096,67
33 32 35.363,48 38.606,21 42.213,22
34 31 34.019,16 37.032,53 40.372,48
35 30 32.692,36 35.486,99 38.573,48
36 29 31.382,84 33.969,07 36.815,26
37 28 30.090,38 32.478,29 35.096,92
38 27 28.814,76 31.014,15 33.417,53
39 26 27.555,76 29.576,18 31.776,22
40 25 26.313,17 28.163,91 30.172,13
41 24 25.086,76 26.776,89 28.604,41
42 23 23.876,33 25.414,66 27.072,23
43 22 22.681,67 24.076,79 25.574,80
44 21 21.502,57 22.762,82 24.111,32
45 20 20.338,83 21.472,34 22.681,02
46 19 19.190,26 20.204,93 21.283,15
47 18 18.056,65 18.960,17 19.916,97
48 17 16.937,80 17.737,67 18.581,78
49 16 15.833,54 16.537,01 17.276,86
50 15 14.743,66 15.357,82 16.001,52
51 14 13.667,98 14.199,70 14.755,10
52 13 12.606,31 13.062,29 13.536,95
53 12 11.558,47 11.945,20 12.346,41
54 11 10.524,29 10.848,09 11.182,87
55 10 9.503,58 9.770,58 10.045,71
Simulatie bruto-eindkapitaal op basis van de maximumpremie (940 EUR voor 2015)(1,50 % gewaarborgd rendement, maandelijkse beheerkost van 0,015 % en 6 % instapkosten)
Bijlagen Tarieffiches
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
84
Save Plan (langetermijnsparen)Tarieffiche
WD 0,00 % 0,50 % 1,00 %
Leeftijd Looptijd Gesimuleerd kapitaal in EUR
21 44 128.789,09 145.649,43 165.237,67
22 43 124.962,00 140.896,77 159.341,86
23 42 121.184,78 136.229,07 153.579,74
24 41 117.456,77 131.644,81 147.948,26
25 40 113.777,32 127.142,48 142.444,47
26 39 110.145,81 122.720,64 137.065,47
27 38 106.561,61 118.377,83 131.808,44
28 37 103.024,11 114.112,65 126.670,61
29 36 99.532,69 109.923,70 121.649,26
30 35 96.086,76 105.809,64 116.741,78
31 34 92.685,72 101.769,11 111.945,56
32 33 89.328,99 97.800,80 107.258,10
33 32 86.016,00 93.903,43 102.676,92
34 31 82.746,16 90.075,72 98.199,61
35 30 79.518,93 86.316,43 93.823,82
36 29 76.333,74 82.624,33 89.547,24
37 28 73.190,04 78.998,23 85.367,64
38 27 70.087,31 75.436,95 81.282,80
39 26 67.024,99 71.939,32 77.290,58
40 25 64.002,57 68.504,22 73.388,88
41 24 61.019,53 65.130,51 69.575,65
42 23 58.075,35 61.817,11 65.848,88
43 22 55.169,53 58.562,93 62.206,61
44 21 52.301,56 55.366,92 58.646,92
45 20 49.470,96 52.228,04 55.167,95
46 19 46.677,23 49.145,26 51.767,85
47 18 43.919,90 46.117,59 48.444,86
48 17 41.198,50 43.144,04 45.197,20
49 16 38.512,55 40.223,64 42.023,19
50 15 35.861,59 37.355,44 38.921,14
51 14 33.245,17 34.538,50 35.889,43
52 13 30.662,83 31.771,92 32.926,46
53 12 28.114,14 29.054,80 30.030,67
54 11 25.598,65 26.386,23 27.200,54
55 10 23.115,94 23.765,37 24.434,58
Simulatie bruto-eindkapitaal op basis van het absoluut maximum (2.260 EUR voor 2015 Federaal Langetermijnsparen)(1,50 % gewaarborgd rendement, maandelijkse beheerkost van 0,015 %, 3 % instapkosten en 2 % premietaks)
Wettelijke uitkeringen PensioneringBijlage Tarieffiches
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
85
Save Plan (langetermijnsparen)Tarieffiche
WD 0,00 % 0,50 % 1,00 %
Leeftijd Looptijd Gesimuleerd kapitaal in EUR
21 44 124.805,92 141.144,81 160.127,23
22 43 121.097,20 136.539,14 154.413,77
23 42 117.436,80 132.015,80 148.829,85
24 41 113.824,08 127.573,32 143.372,54
25 40 110.258,43 123.210,24 138.038,97
26 39 106.739,24 118.925,15 132.826,34
27 38 103.265,89 114.716,66 127.731,89
28 37 99.837,79 110.583,39 122.752,96
29 36 96.454,36 106.524,00 117.886,92
30 35 93.115,00 102.537,17 113.131,21
31 34 89.819,15 98.621,61 108.483,33
32 33 86.566,24 94.776,03 103.940,84
33 32 83.355,71 90.999,20 99.501,34
34 31 80.187,00 87.289,87 95.162,51
35 30 77.059,58 83.646,85 90.922,05
36 29 73.972,90 80.068,94 86.777,74
37 28 70.926,43 76.554,99 82.727,40
38 27 67.919,66 73.103,85 78.768,90
39 26 64.952,05 69.714,40 74.900,15
40 25 62.023,11 66.385,53 71.119,12
41 24 59.132,33 63.116,16 67.423,82
42 23 56.279,20 59.905,24 63.812,31
43 22 53.463,25 56.751,70 60.282,69
44 21 50.683,99 53.654,54 56.833,10
45 20 47.940,93 50.612,74 53.461,72
46 19 45.233,61 47.625,31 50.166,79
47 18 42.561,56 44.691,27 46.946,56
48 17 39.924,32 41.809,69 43.799,35
49 16 37.321,44 38.979,61 40.723,50
50 15 34.752,47 36.200,11 37.717,39
51 14 32.216,97 33.470,30 34.779,45
52 13 29.714,50 30.789,29 31.908,11
53 12 27.244,63 28.156,19 29.101,88
54 11 24.806,94 25.570,17 26.359,28
55 10 22.401,01 23.030,36 23.678,87
Simulatie bruto-eindkapitaal op basis van het absoluut maximum (2.260 EUR voor 2015 Federaal Langetermijnsparen)(1,50 % gewaarborgd rendement, maandelijkse beheerkost van 0,015 %, 6 % instapkosten en 2 % premietaks)
Wettelijke uitkeringen PensioneringBijlagen Tarieffiches
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
86
SpaarplanTarieffiche
1,00 % 2,00 % 3,00 % 4,00 % 5,00 %
Leeftijd Looptijd Gesimuleerd kapitaal in EUR
21 44 66.275,17 84.306,72 108.594,53 141.496,19 186.283,75
22 43 64.424,42 81.464,43 104.247,61 134.875,18 176.239,29
23 42 62.592,00 78.677,88 100.027,29 128.508,83 166.673,13
24 41 60.777,72 75.945,96 95.929,89 122.387,33 157.562,51
25 40 58.981,41 73.267,61 91.951,84 116.501,28 148.885,72
26 39 57.202,88 70.641,77 88.089,65 110.841,62 140.622,12
27 38 55.441,96 68.067,42 84.339,95 105.399,63 132.752,02
28 37 53.698,48 65.543,55 80.699,46 100.166,95 125.256,68
29 36 51.972,25 63.069,17 77.165,01 95.135,53 118.118,27
30 35 50.263,12 60.643,30 73.733,51 90.297,63 111.319,78
31 34 48.570,91 58.265,00 70.401,95 85.645,80 104.845,03
32 33 46.895,46 55.933,33 67.167,43 81.172,88 98.678,60
33 32 45.236,59 53.647,39 64.027,11 76.872,00 92.805,81
34 31 43.594,15 51.406,26 60.978,27 72.736,54 87.212,67
35 30 41.967,97 49.209,08 58.018,22 68.760,13 81.885,88
36 29 40.357,89 47.054,98 55.144,39 64.936,67 76.812,74
37 28 38.763,76 44.943,12 52.354,26 61.260,26 71.981,18
38 27 37.185,40 42.872,66 49.645,40 57.725,25 67.379,70
39 26 35.622,67 40.842,81 47.015,44 54.326,20 62.997,33
40 25 34.075,42 38.852,75 44.462,07 51.057,88 58.823,65
41 24 32.543,49 36.901,72 41.983,08 47.915,27 54.848,71
42 23 31.026,72 34.988,94 39.576,29 44.893,53 51.063,06
43 22 29.524,97 33.113,67 37.239,60 41.988,01 47.457,68
44 21 28.038,09 31.275,16 34.970,97 39.194,24 44.023,98
45 20 26.565,93 29.472,71 32.768,42 36.507,92 40.753,79
46 19 25.108,34 27.705,60 30.630,02 33.924,93 37.639,32
47 18 23.665,19 25.973,13 28.553,90 31.441,28 34.673,16
48 17 22.236,33 24.274,64 26.538,26 29.053,15 31.848,25
49 16 20.821,61 22.609,45 24.581,32 26.756,88 29.157,86
50 15 19.420,90 20.976,91 22.681,38 24.548,92 26.595,58
51 14 18.034,06 19.376,39 20.836,77 22.425,88 24.155,31
52 13 16.660,95 17.807,24 19.045,90 20.384,50 21.831,25
53 12 15.301,44 16.268,86 17.307,18 18.421,64 19.617,86
54 11 13.955,39 14.760,65 15.619,11 16.534,27 17.509,87
55 10 12.622,66 13.282,01 13.980,20 14.719,49 15.502,25
56 9 11.303,13 11.832,36 12.389,03 12.974,51 13.590,24
57 8 9.996,66 10.411,14 10.844,20 11.296,64 11.769,28
58 7 8.703,13 9.017,79 9.344,37 9.683,31 10.035,03
59 6 7.422,41 7.651,75 7.888,23 8.132,03 8.383,36
60 5 6.154,36 6.312,50 6.474,49 6.640,41 6.810,34
Simulatie toekomstig kapitaal van een maandelijkse storting van 100 EUR.
Bijlage Tarieffiches
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
87
Eenmalige stortingTarieffiche
1,00 % 2,00 % 3,00 % 4,00 % 5,00 %
Leeftijd Looptijd Gesimuleerd kapitaal in EUR
21 44 15.493,18 23.900,53 36.714,52 56.165,15 85.571,50
22 43 15.339,78 23.431,89 35.645,17 54.004,95 81.496,67
23 42 15.187,90 22.972,44 34.606,96 51.927,84 77.615,88
24 41 15.037,52 22.522,00 33.598,99 49.930,61 73.919,88
25 40 14.888,64 22.080,40 32.620,38 48.010,21 70.399,89
26 39 14.741,23 21.647,45 31.670,27 46.163,66 67.047,51
27 38 14.595,27 21.222,99 30.747,83 44.388,13 63.854,77
28 37 14.450,76 20.806,85 29.852,27 42.680,90 60.814,07
29 36 14.307,69 20.398,87 28.982,78 41.039,33 57.918,16
30 35 14.166,03 19.998,90 28.138,62 39.460,89 55.160,15
31 34 14.025,77 19.606,76 27.319,05 37.943,16 52.533,48
32 33 13.886,90 19.222,31 26.523,35 36.483,81 50.031,89
33 32 13.749,41 18.845,41 25.750,83 35.080,59 47.649,41
34 31 13.613,27 18.475,89 25.000,80 33.731,33 45.380,39
35 30 13.478,49 18.113,62 24.272,62 32.433,98 43.219,42
36 29 13.345,04 17.758,45 23.565,66 31.186,51 41.161,36
37 28 13.212,91 17.410,24 22.879,28 29.987,03 39.201,29
38 27 13.082,09 17.068,86 22.212,89 28.833,69 37.334,56
39 26 12.952,56 16.734,18 21.565,91 27.724,70 35.556,73
40 25 12.824,32 16.406,06 20.937,78 26.658,36 33.863,55
41 24 12.697,35 16.084,37 20.327,94 25.633,04 32.251,00
42 23 12.571,63 15.768,99 19.735,87 24.647,16 30.715,24
43 22 12.447,16 15.459,80 19.161,03 23.699,19 29.252,61
44 21 12.323,92 15.156,66 18.602,95 22.787,68 27.859,63
45 20 12.201,90 14.859,47 18.061,11 21.911,23 26.532,98
46 19 12.081,09 14.568,11 17.535,06 21.068,49 25.269,50
47 18 11.961,47 14.282,46 17.024,33 20.258,17 24.066,19
48 17 11.843,04 14.002,41 16.528,48 19.479,00 22.920,18
49 16 11.725,79 13.727,86 16.047,06 18.729,81 21.828,75
50 15 11.609,69 13.458,68 15.579,67 18.009,44 20.789,28
51 14 11.494,74 13.194,79 15.125,90 17.316,76 19.799,32
52 13 11.380,93 12.936,07 14.685,34 16.650,74 18.856,49
53 12 11.268,25 12.682,42 14.257,61 16.010,32 17.958,56
54 11 11.156,68 12.433,74 13.842,34 15.394,54 17.103,39
55 10 11.046,22 12.189,94 13.439,16 14.802,44 16.288,95
56 9 10.936,85 11.950,93 13.047,73 14.233,12 15.513,28
57 8 10.828,57 11.716,59 12.667,70 13.685,69 14.774,55
58 7 10.721,35 11.486,86 12.298,74 13.159,32 14.071,00
59 6 10.615,20 11.261,62 11.940,52 12.653,19 13.400,96
60 5 10.510,10 11.040,81 11.592,74 12.166,53 12.762,82
Simulatie toekomstig kapitaal van een eenmalige storting van 10.000 EUR.
Bijlagen Tarieffiches
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
88
Arbeidsongeschiktheid (als aanvullende waarborg)Tarieffiche
Bijlage Tarieffiches
Met afkoop ERT 1 maand Zonder afkoop ERT 1 maand
Leeftijd bij onderschrij-ving
Looptijd ERT bij ziekte na 60 jaar
Jaarrente van € 20.000
Jaarrente van € 40.000
Jaarrente van € 20.000
Jaarrente van € 40.000
21 44 1 jaar 256,73 422,86 236,95 390,26
1 maand 260,55 429,15 240,21 395,64
22 43 1 jaar 263,21 433,51 243,25 400,64
1 maand 267,34 440,33 246,78 406,46
23 42 1 jaar 269,74 444,29 249,66 411,20
1 maand 274,22 451,66 253,48 417,50
24 41 1 jaar 276,84 455,98 256,63 422,68
1 maand 281,69 463,96 260,77 429,49
25 40 1 jaar 284,90 469,24 264,52 435,68
1 maand 290,15 477,89 269,00 443,06
26 39 1 jaar 294,21 484,59 273,62 450,67
1 maand 299,90 493,96 278,47 458,66
27 38 1 jaar 304,60 501,69 283,72 467,31
1 maand 310,76 511,85 288,98 475,96
28 37 1 jaar 316,22 520,83 294,98 485,84
1 maand 322,90 531,83 300,67 495,22
29 36 1 jaar 329,17 542,15 307,48 506,44
1 maand 336,40 554,07 313,64 516,58
30 35 1 jaar 343,51 565,79 321,29 529,19
1 maand 351,36 578,71 327,97 540,18
31 34 1 jaar 359,29 591,78 336,46 554,17
1 maand 367,80 605,78 343,69 566,07
32 33 1 jaar 376,50 620,13 352,99 581,39
1 maand 385,72 635,31 360,81 594,28
33 32 1 jaar 395,14 650,82 370,88 610,86
1 maand 405,14 667,29 379,36 624,82
34 31 1 jaar 415,19 683,83 390,12 642,54
1 maand 426,03 701,70 399,31 657,68
35 30 1 jaar 436,60 719,11 410,68 676,42
1 maand 448,37 738,49 420,64 692,82
36 29 1 jaar 459,35 756,58 432,56 712,45
1 maand 472,13 777,62 443,36 730,23
37 28 1 jaar 482,95 795,44 455,26 749,84
1 maand 496,83 818,30 466,97 769,13
38 27 1 jaar 507,23 835,44 478,64 788,34
1 maand 522,32 860,30 491,36 809,29
39 26 1 jaar 532,03 876,28 502,53 827,70
1 maand 548,46 903,35 516,36 850,48
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
89
40 25 1 jaar 557,16 917,67 526,77 867,63
1 maand 575,07 947,17 541,83 892,39
41 24 1 jaar 582,44 959,31 551,19 907,84
1 maand 601,99 991,52 567,59 934,85
42 23 1 jaar 607,68 1.000,89 575,60 948,04
1 maand 629,07 1.036,11 593,51 977,54
43 22 1 jaar 632,72 1.042,12 599,85 987,98
1 maand 656,15 1.080,72 619,43 1.020,24
44 21 1 jaar 657,39 1.082,75 623,77 1.027,39
1 maand 683,12 1.125,13 645,24 1.062,75
45 20 1 jaar 681,52 1.122,50 647,22 1.066,01
1 maand 709,85 1.169,16 670,81 1.104,86
46 19 1 jaar 704,95 1.161,10 670,04 1.103,59
1 maand 736,23 1.212,61 696,03 1.146,40
47 18 1 jaar 726,86 1.197,19 691,41 1.138,79
1 maand 761,51 1.254,26 720,16 1.186,15
48 17 1 jaar 746,90 1.230,18 710,99 1.171,04
1 maand 785,44 1.293,67 742,92 1.223,63
49 16 1 jaar 764,65 1.259,42 728,39 1.199,71
1 maand 807,72 1.330,36 764,02 1.258,38
50 15 1 jaar 779,64 1.284,12 743,17 1.224,05
1 maand 828,04 1.363,82 783,13 1.289,87
51 14 1 jaar 791,30 1.303,32 754,76 1.243,14
1 maand 846,01 1.393,43 799,89 1.317,46
52 13 1 jaar 798,77 1.315,63 762,37 1.255,68
1 maand 861,18 1.418,41 813,81 1.340,40
53 12 1 jaar 800,85 1.319,04 764,87 1.259,79
1 maand 872,91 1.437,73 824,25 1.357,60
54 11 1 jaar 795,99 1.311,04 760,83 1.253,13
1 maand 880,39 1.450,05 830,41 1.367,74
55 10 1 jaar 782,02 1.288,04 748,24 1.232,40
1 maand 882,64 1.453,75 831,29 1.369,18
Simulatie brutojaarpremie voor een jaarrente bij economische invaliditeit.Cijfers inclusief 9,25 % taks en 3 % instapkosten. Beroepsklasse 1.Onder voorbehoud van medische en financiële acceptatie.
Bijlagen Tarieffiches
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
90 Bijlage Tarieffiches
Arbeidsongeschiktheid (gewaarborgd inkomen)Tarieffiche
met afkoop ERT 1 maand zonder afkoop ERT 1 maand
Leeftijd bij onderschrij-ving
Looptijd ERT bij ziekte na 60 jaar
Jaarrente van € 20.000
Jaarrente van € 40.000
Jaarrente van € 20.000
Jaarrente van € 40.000
21 44 1 jaar 410,17 675,57 378,56 623,51
1 maand 416,27 685,63 383,77 632,10
22 43 1 jaar 420,51 692,61 388,63 640,09
1 maand 427,12 703,48 394,27 649,39
23 42 1 jaar 430,96 709,81 398,86 656,95
1 maand 438,11 721,59 404,97 667,01
24 41 1 jaar 442,30 728,49 410,00 675,29
1 maand 450,04 741,24 416,61 686,19
25 40 1 jaar 455,16 749,68 422,61 696,06
1 maand 463,55 763,50 429,77 707,86
26 39 1 jaar 470,05 774,19 437,15 720,01
1 maand 479,14 789,16 444,90 732,78
27 38 1 jaar 486,64 801,53 453,29 746,59
1 maand 496,49 817,75 461,69 760,42
28 37 1 jaar 505,20 832,09 471,27 776,21
1 maand 515,87 849,67 480,36 791,18
29 36 1 jaar 525,89 866,17 491,24 809,10
1 maand 537,46 885,22 501,08 825,31
30 35 1 jaar 548,81 903,93 513,31 845,45
1 maand 561,35 924,57 523,97 863,02
31 34 1 jaar 574,02 945,45 537,54 885,36
1 maand 587,61 967,82 549,09 904,38
32 33 1 jaar 601,52 990,74 563,95 928,85
1 maand 616,25 1.015,00 576,45 949,45
33 32 1 jaar 631,30 1.039,79 592,53 975,93
1 maand 647,27 1.066,09 606,08 998,25
34 31 1 jaar 663,32 1.092,53 623,27 1.026,55
1 maand 680,65 1.121,06 637,95 1.050,74
35 30 1 jaar 697,53 1.148,88 656,13 1.080,68
1 maand 716,33 1.179,85 672,04 1.106,90
36 29 1 jaar 733,88 1.208,74 691,07 1.138,24
1 maand 754,29 1.242,36 708,33 1.166,66
37 28 1 jaar 771,58 1.270,84 727,34 1.197,97
1 maand 793,76 1.307,37 746,06 1.228,81
38 27 1 jaar 810,37 1.334,73 764,69 1.259,49
1 maand 834,49 1.374,45 785,02 1.292,97
39 26 1 jaar 849,99 1.399,98 802,87 1.322,37
1 maand 876,25 1.443,23 824,96 1.358,77
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
91
40 25 1 jaar 890,14 1.466,12 841,60 1.386,16
1 maand 918,76 1.513,25 865,65 1.425,77
41 24 1 jaar 930,53 1.532,64 880,60 1.450,41
1 maand 961,77 1.584,10 906,81 1.493,58
42 23 1 jaar 970,86 1.599,06 919,60 1.514,64
1 maand 1.005,03 1.655,34 948,21 1.561,77
43 22 1 jaar 1.010,86 1.664,95 958,34 1.578,44
1 maand 1.048,30 1.726,61 989,63 1.629,98
44 21 1 jaar 1.050,27 1.729,86 996,57 1.641,41
1 maand 1.091,38 1.797,56 1.030,86 1.697,89
45 20 1 jaar 1.088,83 1.793,36 1.034,03 1.703,11
1 maand 1.134,08 1.867,90 1.071,72 1.765,19
46 19 1 jaar 1.126,27 1.855,03 1.070,48 1.763,15
1 maand 1.176,23 1.937,32 1.112,02 1.831,56
47 18 1 jaar 1.161,27 1.912,68 1.104,63 1.819,38
1 maand 1.216,63 2.003,86 1.150,56 1.895,04
48 17 1 jaar 1.193,28 1.965,40 1.135,91 1.870,91
1 maand 1.254,86 2.066,82 1.186,92 1.954,92
49 16 1 jaar 1.221,63 2.012,10 1.163,72 1.916,71
1 maand 1.290,45 2.125,45 1.220,63 2.010,45
50 15 1 jaar 1.245,59 2.051,56 1.187,32 1.955,59
1 maand 1.322,91 2.178,91 1.251,17 2.060,76
Simulatie brutojaarpremie voor een jaarrente bij economische invaliditeit.Cijfers inclusief 9,25 % taks en 15 % instapkosten. Beroepsklasse 1.Onder voorbehoud van medische en financiële acceptatie.
Bijlagen Tarieffiches
Dit document is uitsluitend bestemd voor de makelaar. Het is niet toegelaten om dit document (of een deel ervan) door elektronische of andere middelen te verspreiden onder prospecten of klanten.
92
Maatschappelijke zetel Antwerpen City Link, Posthofbrug 16 2600 Antwerpen België
Zetel BrusselMarsveldstraat 231050 BrusselBelgië
Tel.: +32 3 247 21 11 Tel.: +32 2 773 03 11
[email protected] www.baloise.be
Baloise Insurance is de handelsnaam van Baloise Belgium nv.
Baloise Belgium nv Verzekeringsonderneming toegelaten onder codenr. 0096 met FSMA-nr. 24.941 A
RPR Antwerpen BTW BE 0400.048.883 IBAN: BE31 4100 0007 1155 BIC: KREDBEBB
B32
53.M
AR.
09.1
5
Uw veiligheid, onze zorg.www.baloise.be