Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ATTICA ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΔΕΛΤΙΟ ΓΙΑ ΤΗΝ ΑΥΞΗΣΗ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ «ΑΤΤΙCA ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ» ΜΕ ΚΑΤΑΒΟΛΗ ΜΕΤΡΗΤΩΝ ΜΕ ΔΗΜΟΣΙΑ ΠΡΟΣΦΟΡΑ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑ ΠΡΟΤΙΜΗΣΗΣ ΥΠΕΡ ΤΩΝ ΠΑΛΑΙΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΗΝ ΑΠΟ 25.11.09 ΑΠΟΦΑΣΗ ΤΗΣ ΕΚΤΑΚΤΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΤΗΝ ΕΙΣΑΓΩΓΗ ΤΩΝ ΝΕΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΤΗΝ ΚΑΤΗΓΟΡΙΑ «ΧΑΜΗΛΗΣ ΔΙΑΣΠΟΡΑΣ, ΕΜΠΟΡΕΥΣΙΜΟΤΗΤΑΣ ΚΑΙ ΕΙΔΙΚΩΝ ΧΑΡΑΚΤΗΡΙΣΤΙΚΩΝ» ΤΗΣ ΑΓΟΡΑΣ ΑΞΙΩΝ ΤΟΥ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟΥ ΑΘΗΝΩΝ. Το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας θα αυξηθεί κατά Ευρώ 18.806.299,36 με καταβολή μετρητών και έκδοση 22.658.192 νέων, κοινών, άυλων, ονομαστικών, μετά ψήφου μετοχών της Εταιρίας, ονομαστικής αξίας Ευρώ 0,83 εκάστη και τιμή διάθεσης Ευρώ 2,00 ανά μετοχή με αναλογία 4 νέες μετοχές για κάθε 25 παλαιές μετοχές. Διευκρινίζεται ότι για την παρούσα αύξηση μετοχικού κεφαλαίου δεν υπάρχει εγγύηση κάλυψης, επομένως εάν η κάλυψη του ποσού της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου δεν είναι πλήρης, το μετοχικό κεφάλαιο θα αυξηθεί μέχρι το ποσό της κάλυψης, σύμφωνα με το άρθρο 13α παρ.1 του Κ.Ν. 2190/1920. Το Διοικητικό Συμβούλιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς ενέκρινε το περιεχόμενο του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου, μόνο όσον αφορά στην κάλυψη των αναγκών πληροφόρησης του επενδυτικού κοινού, όπως αυτές καθορίζονται από τις διατάξεις του Ν. 3401/2005 και του Κανονισμού (ΕΚ) 809/2004 της Επιτροπής των Ευρωπαϊκών Kοινοτήτων. Η ημερομηνία του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου είναι η 17 η Δεκεμβρίου 2009
218
Embed
ATTICA ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ · Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της attica a.e.
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
ATTICA ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΔΕΛΤΙΟ ΓΙΑ ΤΗΝ ΑΥΞΗΣΗ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ «ΑΤΤΙCA ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ» ΜΕ ΚΑΤΑΒΟΛΗ ΜΕΤΡΗΤΩΝ ΜΕ ΔΗΜΟΣΙΑ ΠΡΟΣΦΟΡΑ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑ ΠΡΟΤΙΜΗΣΗΣ ΥΠΕΡ ΤΩΝ ΠΑΛΑΙΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΗΝ ΑΠΟ 25.11.09 ΑΠΟΦΑΣΗ ΤΗΣ ΕΚΤΑΚΤΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΤΗΝ ΕΙΣΑΓΩΓΗ ΤΩΝ ΝΕΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΤΗΝ ΚΑΤΗΓΟΡΙΑ «ΧΑΜΗΛΗΣ ΔΙΑΣΠΟΡΑΣ, ΕΜΠΟΡΕΥΣΙΜΟΤΗΤΑΣ ΚΑΙ ΕΙΔΙΚΩΝ ΧΑΡΑΚΤΗΡΙΣΤΙΚΩΝ» ΤΗΣ ΑΓΟΡΑΣ ΑΞΙΩΝ ΤΟΥ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟΥ ΑΘΗΝΩΝ. Το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας θα αυξηθεί κατά Ευρώ 18.806.299,36 με καταβολή μετρητών και έκδοση 22.658.192 νέων, κοινών, άυλων, ονομαστικών, μετά ψήφου μετοχών της Εταιρίας, ονομαστικής αξίας Ευρώ 0,83 εκάστη και τιμή διάθεσης Ευρώ 2,00 ανά μετοχή με αναλογία 4 νέες μετοχές για κάθε 25 παλαιές μετοχές. Διευκρινίζεται ότι για την παρούσα αύξηση μετοχικού κεφαλαίου δεν υπάρχει εγγύηση κάλυψης, επομένως εάν η κάλυψη του ποσού της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου δεν είναι πλήρης, το μετοχικό κεφάλαιο θα αυξηθεί μέχρι το ποσό της κάλυψης, σύμφωνα με το άρθρο 13α παρ.1 του Κ.Ν. 2190/1920. Το Διοικητικό Συμβούλιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς ενέκρινε το περιεχόμενο του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου, μόνο όσον αφορά στην κάλυψη των αναγκών πληροφόρησης του επενδυτικού κοινού, όπως αυτές καθορίζονται από τις διατάξεις του Ν. 3401/2005 και του Κανονισμού (ΕΚ) 809/2004 της Επιτροπής των Ευρωπαϊκών Kοινοτήτων.
Η ημερομηνία του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου είναι η 17η Δεκεμβρίου 2009
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Η ΠΑΡΟΥΣΑ ΣΕΛΙΔΑ ΕΧΕΙ ΣΚΟΠΙΜΩΣ ΑΦΕΘΕΙ ΚΕΝΗ
ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
3.1. ΕΠΙΛΕΓΜΕΝΕΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ....................................................................... 30 3.2. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗ ΣΥΝΤΑΞΗ ΤΟΥ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟΥ ΔΕΛΤΙΟΥ ΚΑΙ ΤΟΥΣ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ............39
3.2.4.1. Attica Α.Ε. Συμμετοχών ..........................................................................................................49 3.2.4.2. Blue Star Ferries Ναυτιλιακή Α.Ε............................................................................................50 3.2.4.3. Άλλες θυγατρικές εταιρίες .......................................................................................................50 3.2.4.4. Προβλέψεις ανέλεγκτων φορολογικά χρήσεων ......................................................................51
3.2.5. Έγγραφα μέσω Παραπομπής .................................................................................................................51 3.2.6. Έγγραφα στη Διάθεση του Κοινού ..........................................................................................................52
3.3. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΚΔΟΤΡΙΑ ΕΤΑΙΡΙΑ ΚΑΙ ΤΟΝ ΟΜΙΛΟ ................................................................. 53 3.3.1. Γενικές Πληροφορίες ...............................................................................................................................53 3.3.2. Σύντομο Ιστορικό ....................................................................................................................................54 3.3.3. Αντικείμενο Δραστηριότητας Ομίλου .......................................................................................................55 3.3.4. Δίκτυο Πωλήσεων ...................................................................................................................................57 3.3.5. Μεταφορικό έργο Ομίλου και Αγορές ......................................................................................................58 3.3.6. Σημαντικές Συμβάσεις.............................................................................................................................59
3.14.4. Δηλώσεις Μελών Διοικητικών, Διαχειριστικών και Εποπτικών Οργάνων καθώς και Ανώτερων
Διοικητικών Στελεχών της Εταιρίας .......................................................................................................183 3.14.5. Αμοιβές και Οφέλη ................................................................................................................................187
4.1. ΔΗΛΩΣΗ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΠΑΡΚΕΙΑ ΤΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΚΙΝΗΣΗΣ...................................................................... 202 4.2. ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΧΡΕΟΣ 30.09.2009........................................................................................... 202 4.3. ΟΡΟΙ ΤΗΣ ΑΥΞΗΣΗΣ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ................................................................................... 204 4.4. ΛΟΓΟΙ ΤΗΣ ΑΥΞΗΣΗΣ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΚΑΙ ΧΡΗΣΗ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ................................................ 206
4.5. ΣΥΜΦΕΡΟΝΤΑ ΤΩΝ ΦΥΣΙΚΩΝ ΚΑΙ ΝΟΜΙΚΩΝ ΠΡΟΣΩΠΩΝ ΠΟΥ ΣΥΜΜΕΤΕΧΟΥΝ ΣΤΗΝ ΑΥΞΗΣΗ
Κέρδη / (Ζημίες) μετά από φόρους 22.262 61.702 32.314 5.115 37.429
Κατανέμονται σε:
Μετόχους της Εταιρίας 22.262 50.718 21.170 5.115 26.285
Μετόχους Μειοψηφίας 10.984 11.144 11.144Κέρδη μετά από φόρους ανά μετοχή - βασικά (σε €) 0,18 0,49 0,20 0,05 0,25
Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π και
έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
Για την καλύτερη κατανόηση των ανωτέρω οικονομικών στοιχείων διευκρινίζονται τα ακόλουθα: α) στη
χρήση 2008 τα πλοία του Ομίλου δραστηριοποιήθηκαν στην Αδριατική θάλασσα, στην Ελληνική
Ακτοπλοΐα και μέχρι τα μέσα Σεπτεμβρίου 2008 στη Βόρεια θάλασσα, β) στις τρεις αυτές αγορές
δραστηριοποιήθηκαν τα πλοία του Ομίλου και στις χρήσεις 2007 και 2006 και γ) επιπρόσθετα, στη χρήση
2006 ο Όμιλος δραστηριοποιείτο στην αγορά της Βαλτικής Θάλασσας (μέχρι τα μέσα Απριλίου 2006) με
τρία πλοία Superfast (τα πλοία Superfast VII, Superfast VIII και Superfast IX) τα οποία στη συνέχεια
επωλήθησαν και τα οικονομικά στοιχεία που προέκυψαν από τη δραστηριοποίησή τους περιλαμβάνονται
στις «Διακοπείσες Δραστηριότητες» της χρήσης 2006.
Ο κύκλος εργασιών του Ομίλου προέρχεται από τη μεταφορά επιβατών και Ι.Χ. οχημάτων, που τα μεγέθη
τους επηρεάζονται σημαντικά από την τουριστική κίνηση, καθώς και από τη μεταφορά φορτηγών
οχημάτων και, σε μικρότερο βαθμό, trailers που διακινούν την εμπορευματική κίνηση, η οποία εμφανίζεται
κατανεμημένη καθ΄ όλη τη διάρκεια του έτους με πολύ μικρή εποχικότητα.
Ο κύκλος εργασιών του Ομίλου στη χρήση 2008 ανήλθε σε Ευρώ 325,9 εκατ. έναντι κύκλου εργασιών
Ευρώ 316,3 εκατ. στη χρήση 2007 και Ευρώ 326,6 εκατ. στη χρήση 2006. Η λειτουργική κερδοφορία
(EBITDA) ανήλθε σε Ευρώ 48,0 εκατ. στη χρήση 2008, έναντι Ευρώ 69,6 εκατ. στη χρήση 2007 και Ευρώ
71,5 εκατ. στη χρήση 2006.
1. ΠΕΡΙΛΗΠΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
16
Ειδικότερα, όσον αφορά τη λειτουργική κερδοφορία το 2008, ποσοστό 28,9% (Ευρώ 13,9 εκατ.)
προέρχεται από την αγορά της Αδριατικής, 76,3% (Ευρώ 36,6 εκατ.) από την Ελληνική Ακτοπλοΐα, 1,8%
(Ευρώ 0,9 εκατ.) από τη Βόρεια θάλασσα ενώ το αρνητικό υπόλοιπο -3,6 εκατ. αφορά τον τομέα «λοιπά»
όπου συμπεριλαμβάνονται η μητρική εταιρία, η οποία ως εταιρία συμμετοχών δεν έχει κύκλο εργασιών, η
100% θυγατρική Attica Premium Α.Ε. (πράκτορας πωλήσεων εισιτηρίων) και οι πρώην πλοιοκτήτριες
εταιρίες των πλοίων RoRo, τα οποία ήταν χρονοναυλωμένα και επωλήθησαν στις αρχές του 2008. Όσον
αφορά τη λειτουργική κερδοφορία το 2007, ποσοστό 40,8% προέρχεται από την αγορά της Αδριατικής,
51,2% από την Ελληνική Ακτοπλοΐα, 6,7% από τη Βόρεια θάλασσα και το υπόλοιπο 1,3% αφορά άλλα
έσοδα. Στη χρήση 2006, ποσοστό 50,1% της λειτουργικής κερδοφορίας προέρχεται από την Ελληνική
Ακτοπλοΐα, ποσοστό 40,7% προέρχεται από την αγορά της Αδριατικής και το υπόλοιπο ποσοστό αφορά
τις δραστηριότητες της Βαλτικής και της Βόρειας θάλασσας.
Η δραστηριοποίηση του Ομίλου ανά γεωγραφική περιοχή έχει ως ακολούθως:
Στην Αδριατική θάλασσα ο Όμιλος, αύξησε τον κύκλο εργασιών σε ποσοστό 5,3% έναντι της χρήσης 2007,
(Ευρώ 169,3 εκατ. το 2008 έναντι Ευρώ 160,8 εκατ. το 2007) παρότι ο αριθμός των δρομολογίων των
πλοίων μειώθηκε κατά 7,3%. Η αύξηση προέρχεται από τη μεταφορά των φορτηγών οχημάτων. Στην
αγορά αυτή, στις γραμμές Πάτρα - Ηγουμενίτσα - Ανκώνα και Πάτρα - Ηγουμενίτσα - Μπάρι
δρομολογήθηκαν τα πλοία Superfast V, Superfast VI, Superfast XI, Superfast XII και Blue Horizon, όπως
και στη χρήση 2007. Στα πλοία αυτά προστέθηκε από 13.10.2008 το νεοαποκτηθέν πλοίο Superfast I το
οποίο δρομολογήθηκε στη σύνδεση Πάτρα - Ηγουμενίτσα - Μπάρι. Επίσης, στην αγορά αυτή
δραστηριοποιήθηκε για διάστημα 23 ημερών και το Blue Star 1.
Στην Ελληνική Ακτοπλοΐα ο κύκλος εργασιών αυξήθηκε κατά 12,1% (Ευρώ 135,5 εκατ. το 2008 έναντι
Ευρώ 120,8 εκατ. το 2007) με παράλληλη αύξηση του μεταφορικού έργου σε επιβάτες, φορτηγά και Ι.Χ.
οχήματα παρά τη μείωση των δρομολογίων των πλοίων κατά 4,0%. Στον προαναφερόμενο κύκλο
εργασιών συμπεριλαμβάνονται οι επιδοτήσεις για εκτέλεση δρομολογίων γραμμών δημόσιας υπηρεσίας
του Υπουργείου Εμπορικής ναυτιλίας, Αιγαίου και Νησιωτικής Πολιτικής συνολικού ύψους Ευρώ 5,4 εκατ.
το 2008 έναντι Ευρώ 4,3 εκατ. το 2007.
Ο Όμιλος δραστηριοποιείται στις γραμμές των Κυκλάδων, όπου εκτελούν δρομολόγια τα πλοία Blue Star
Paros, Blue Star Naxos, Blue Star Ithaki και Superferry II και της Δωδεκανήσου όπου εκτελούν δρομολόγια
τα πλοία Blue Star 2, Διαγόρας και από 18.12.2008 το Blue Star 1.
1. ΠΕΡΙΛΗΠΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
17
Στη Βόρεια θάλασσα, στη γραμμή Rosyth, Σκωτίας - Zeebrugge, Βελγίου, ο Όμιλος είχε παρουσία με το
Blue Star 1 το οποίο εκτέλεσε δρομολόγια από τον Ιανουάριο 2008 μέχρι και τα μέσα Σεπτεμβρίου. Στην
περίοδο δραστηριοποίησης του Blue Star 1, ο κύκλος εργασιών ανήλθε σε Ευρώ 17,8 εκατ. (έναντι Ευρώ
27,4 εκατ. σε ολόκληρη τη χρήση 2007). Οι ιδιαιτερότητες της εν λόγω αγοράς σε συνδυασμό με τα
χαρακτηριστικά του Blue Star 1 (μικρή χωρητικότητα σε φορτηγά οχήματα για τη συγκεκριμένη αγορά)
ήταν παράγοντες που συνέβαλαν στη μεταδρομολόγηση του πλοίου για αποδοτικότερη εκμετάλλευση και
στην παύση δραστηριοποίησης του Ομίλου σε αυτή τη γραμμή.
Συνολικά, τα κέρδη μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας του Ομίλου ανήλθαν σε Ευρώ 22,3 εκατ.
το 2008 έναντι Ευρώ 50,7 εκατ. το 2007 και Ευρώ 26,3 εκατ. το 2006 και περιλαμβάνουν έκτακτα κέρδη
Ευρώ 9,65 εκατ. από τις πωλήσεις τεσσάρων πλοίων RoRo ενώ στη χρήση 2007 σημειώθηκαν έκτακτα
κέρδη Ευρώ 12,5 εκατ. από την πώληση του Superfast X και έκτακτα κέρδη Ευρώ 27,7 εκατ. από την
πώληση του συνόλου της συμμετοχής της μητρικής εταιρίας στις Μινωικές Γραμμές Α.Ν.Ε.
Επιλεγμένα στοιχεία των αποτελεσμάτων του Ομίλου για τo εννεάμηνο του 2009 παρατίθενται στον
Σημ.: Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο 01.01- 30.09.2009 που συντάχθηκαν από την Εταιρία με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και δεν έχουν ελεγχθεί - επισκοπηθεί από Ορκωτό Ελεγκτή - Λογιστή.
Το σύνολο του κύκλου εργασιών του Ομίλου ATTICA κατά την περίοδο 01.01 - 30.09.2009 ανήλθε σε
Ευρώ 246,3 εκατ. έναντι Ευρώ 267,5 εκατ. το αντίστοιχο εννεάμηνο του 2008. Ειδικότερα για το εννεάμηνο
2009, ο κύκλος εργασιών προέρχεται από την Αδριατική θάλασσα σε ποσοστό 45,2% έναντι ποσοστού
50,5% το αντίστοιχο εννεάμηνο του 2008, από την Ελληνική Ακτοπλοΐα σε ποσοστό 54,6%, (έναντι 41,7%)
ενώ τα λοιπά έσοδα αντιπροσωπεύουν ποσοστό 0,2% (έναντι 1,1%)
1. ΠΕΡΙΛΗΠΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
18
Τα Κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA) στο
εννεάμηνο 2009 ανήλθαν σε Ευρώ 39,3 εκατ. έναντι Ευρώ 50,3 εκατ. την αντίστοιχη περυσινή περίοδο. Οι
σημαντικότεροι παράγοντες που επηρέασαν τα αποτελέσματα εννεαμήνου 2009 του Ομίλου ήταν η
μείωση του μεταφορικού έργου λόγω και της μεγάλης έντασης του ανταγωνισμού.
Ανά γεωγραφική περιοχή το EBITDA στο εννεάμηνο 2009 έχει ως ακολούθως: Ευρώ 32,9 εκατ.
προέρχονται από την Ελληνική Ακτοπλοΐα, Ευρώ 7,8 εκατ. προέρχονται από την Αδριατική θάλασσα ενώ
παρουσιάζονται ζημίες Ευρώ 1,5 εκατ. από τις λοιπές δραστηριότητες.
Τα Κέρδη μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας του Ομίλου ανήλθαν σε Ευρώ 2,2 εκατ. έναντι
Κερδών Ευρώ 21,6 εκατ. το εννεάμηνο 2008. Στα αποτελέσματα εννεαμήνου 2008 περιλαμβάνονται
έκτακτα κέρδη Ευρώ 9,65 εκατ. από τις πωλήσεις τεσσάρων πλοίων RoRo.
Επιλεγμένα στοιχεία των Ισολογισμών του Ομίλου για τις χρήσεις 2006 - 2008 παρατίθενται στον
ακόλουθο Πίνακα:
ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ) 31/12/2008 31/12/2007 31/12/2006
ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ
Ιδιοχρησιμοποιoύμενα πάγια στοιχεία 744.720 690.455 719.549
Άυλα περιουσιακά στοιχεία 1.798 2.185 2.660
Λοιπά μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 1.644 4.817 35.074
Αποθέματα 3.712 4.228 3.790
Απαιτήσεις από πελάτες 55.973 52.114 55.983
Λοιπά κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 138.708 187.697 118.827
Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα για πώληση 0 36.057 99.679
ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 946.555 977.553 1.035.562
ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ
Μετοχικό Κεφάλαιο 117.539 62.504 62.504
Λοιπά στοιχεία Καθαρής Θέσης 385.293 326.614 281.790
Σύνολο Καθαρής Θέσης Μετόχων Εταιρίας (α) 502.832 389.118 344.294
Δικαιώματα Μειοψηφίας (β) 0 117.027 110.107
Σύνολο Καθαρής Θέσης (γ)=(α)+(β) 502.832 506.145 454.401
Υποχρεώσεις που σχετίζονται με μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα για πώληση 0 25.461 65.163 Σύνολο υποχρεώσεων (δ) 443.723 471.408 581.161 ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ (γ)+(δ) 946.555 977.553 1.035.562Σημ.: Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
1. ΠΕΡΙΛΗΠΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
19
Τα ενσώματα πάγια του Ομίλου περιλαμβάνουν τα πλοία Superfast και Blue Star. Στη χρήση 2008
επήλθαν μεταβολές λόγω της απόκτησης του νεότευκτου πλοίου Superfast I και της πώλησης των
Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 56.650 43.056 Υποχρεώσεις που σχετίζονται με μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα για πώληση - -
Σύνολο υποχρεώσεων (δ) 436.643 443.723
ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ (γ)+(δ) 937.596 946.555 Σημ.: Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο 01.01-30.09.2009 που συντάχθηκαν από την Εταιρία με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και δεν έχουν ελεγχθεί - επισκοπηθεί από Ορκωτό Ελεγκτή - Λογιστή . Τα Ενσώματα Πάγια παρουσιάζουν αύξηση σε σχέση με τις 31.12.2008 η οποία οφείλεται στις
προκαταβολές που καταβλήθηκαν για τα δύο υπό ναυπήγηση επιβατηγά – οχηματαγωγά πλοία στα
Ναυπηγεία DAEWOO της Κορέας.
Το υπόλοιπο του λογαριασμού απαιτήσεις από πελάτες και λοιπές απαιτήσεις την 30.09.2009 ανήλθε σε
Ευρώ 73,3 εκατ. έναντι Ευρώ 56,0 εκατ. την 31.12.2008.
1. ΠΕΡΙΛΗΠΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
21
1.9. ΚΑΤΑΣΤΑΤΙΚΟ
Το Καταστατικό της Εταιρίας δεν περιέχει διατάξεις που να αποκλίνουν από τις αντίστοιχες του κ.ν.
2190/1920, όπως τροποποιήθηκε, δυνάμει του ν. 3604/2007 και ισχύει.
1.10. ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΓΙΑ ΤΟΥΣ ΠΑΡΑΓΟΝΤΕΣ ΚΙΝΔΥΝΟΥ
Στην Ενότητα αυτή παρατίθενται συνοπτικά οι σημαντικότεροι κίνδυνοι που συνδέονται με τις
επιχειρηματικές δραστηριότητες της Εταιρίας και του Ομίλου, τον κλάδο στον οποίο δραστηριοποιείται,
καθώς και κίνδυνοι που σχετίζονται με τις μετοχές της Εταιρίας. Επισημαίνεται ότι οι κίνδυνοι και
αβεβαιότητες που περιγράφονται παρακάτω μπορεί να μην είναι οι μόνοι που ενδεχομένως να
αντιμετωπίσει η Εταιρία και γενικότερα ο Όμιλος. Πρόσθετοι κίνδυνοι και αβεβαιότητες που επί του
παρόντος δεν είναι γνωστοί ή που θεωρούνται επουσιώδεις, μπορεί να επιδράσουν δυσμενώς στις
επιχειρηματικές δραστηριότητες της Εταιρίας και του Ομίλου της.
Κίνδυνοι που σχετίζονται με τις Επιχειρηματικές Δραστηριότητες και τον κλάδο στον οποίο
δραστηριοποιείται η Εταιρία
- Κίνδυνος Διακύμανσης Τιμών Καυσίμων
- Κίνδυνος Διακύμανσης Επιτοκίων
- Συναλλαγματικός κίνδυνος
- Πιστωτικός κίνδυνος
- Ο ανταγωνισμός σε συνδυασμό με τις τρέχουσες οικονομικές συνθήκες ενδέχεται να επηρεάσουν
αρνητικά τις πωλήσεις και την κερδοφορία του Ομίλου
- Διαχείριση Κεφαλαιουχικού Κινδύνου
- Κίνδυνοι ατυχημάτων και απώλειας εσόδων
- Εποχικότητα Δραστηριοτήτων
1. ΠΕΡΙΛΗΠΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
22
Κίνδυνοι που σχετίζονται με την προσφορά μετοχών της Εταιρίας και την τιμή της μετοχής
- Η τιμή της μετοχής της Εταιρίας ενδέχεται να σημειώσει σημαντικές διακυμάνσεις, γεγονός που
μπορεί να επηρεάσει δυσμενώς τους μετόχους της
- Τα Δικαιώματα Προτίμησης ενδέχεται να μην προσελκύσουν σημαντικό ενδιαφέρον από τους
επενδυτές
- Τυχόν μελλοντικές εκδόσεις μετοχών ενδέχεται να προκαλέσουν μείωση της αξίας των
μετοχώντων υποψήφιων επενδυτών
- Υφιστάμενοι μέτοχοι που δεν θα ασκήσουν όλα τα Δικαιώματα Προτίμησης στην παρούσα
αύξηση μετοχικού κεφαλαίου θα υποστούν μείωση του ποσοστού συμμετοχής τους στην Εταιρία
1.11. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΙΣ ΤΑΣΕΙΣ
Κατά την περίοδο Ιανουαρίου - Σεπτεμβρίου 2009, κυρίως λόγω της παγκόσμιας οικονομικής κρίσης,
παρουσιάστηκε μείωση της συνολικής κίνησης επιβατών και οχημάτων στην Αδριατική θάλασσα και στις
γραμμές εσωτερικού. Η τάση αυτή συνεχίζεται κατά το τέταρτο τρίμηνο του 2009 και αναμένεται να
συνεχιστεί τουλάχιστον στις αρχές της χρήσης 2010.
Η εξέλιξη της τιμής των καυσίμων αποτελεί έναν αστάθμητο παράγοντα που επηρεάζει σημαντικά το
κόστος εκμετάλλευσης των πλοίων και συνεπώς τα αποτελέσματα του Ομίλου. Ειδικότερα στο εννεάμηνο
2009 σημειώθηκε μείωση της μέσης τιμής των καυσίμων σε σχέση με την αντίστοιχη περυσινή περίοδο της
τάξεως του 25,26%, με αποτέλεσμα να ωφεληθεί ο Όμιλος κατά Ευρώ 19,6 εκατ. περίπου. Τα δεδομένα
αυτά άρχισαν να διαφοροποιούνται σημαντικά ήδη από τις αρχές του β’ εξαμήνου του 2009 όπου
παρατηρείται μια συνέχιση των αυξητικών τάσεων στις τιμές των καυσίμων. Ο Όμιλος δεν αναμένει μείωση
στις τιμές των καυσίμων στο άμεσο μέλλον.
Η εξέλιξη των προαναφερόμενων αστάθμητων και ταυτόχρονα πολύ σημαντικών για τον κλάδο της
επιβατηγού ναυτιλίας παραγόντων θα επηρεάσει σε μεγάλο βαθμό τα αποτελέσματα του Ομίλου.
Με την προσθήκη του νεότευκτου πλοίου Superfast II στον Όμιλο ATTICA από τις αρχές Οκτωβρίου 2009,
το οποίο δρομολογήθηκε στη σύνδεση Πάτρα – Ηγουμενίτσα - Μπάρι στην Αδριατική θάλασσα, θα
ενισχυθεί ο κύκλος εργασιών του Ομίλου.
1. ΠΕΡΙΛΗΠΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
23
1.12. ΕΓΓΡΑΦΑ ΜΕΣΩ ΠΑΡΑΠΟΜΠΗΣ
Οι δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ για τις χρήσεις 2006 - 2008,
οι οποίες συντάχθηκαν βάσει των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης (Δ.Π.Χ.Π.) και
εγκρίθηκαν από τις Τακτικές Γενικές Συνελεύσεις, είναι μαζί με τις αντίστοιχες Εκθέσεις Ελέγχου διαθέσιμες
στα γραφεία της Εταιρίας Λεωφ. Συγγρού 123 - 125 & Τορβά 3, 11745 Αθήνα και μέσω των παρακάτω
συνδέσμων στην ηλεκτρονική διεύθυνση της Εταιρίας:
για τη χρήση του 2008:
http://www.attica-group.com/pdf2/annual-report-2008.pdf και
Κέρδη / (Ζημίες) μετά από φόρους 22.262 61.702 32.314 5.115 37.429
Κατανέμονται σε:
Μετόχους της Εταιρίας 22.262 50.718 21.170 5.115 26.285
Μετόχους Μειοψηφίας 10.984 11.144 11.144Κέρδη μετά από φόρους ανά μετοχή - βασικά (σε €) 0,18 0,49 0,20 0,05 0,25
Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
Για την καλύτερη κατανόηση των ανωτέρω οικονομικών στοιχείων διευκρινίζονται τα ακόλουθα: α) στη χρήση
2008 τα πλοία του Ομίλου δραστηριοποιήθηκαν στην Αδριατική θάλασσα, στην Ελληνική Ακτοπλοΐα και μέχρι τα
μέσα Σεπτεμβρίου 2008 στη Βόρεια θάλασσα, β) στις τρεις αυτές αγορές δραστηριοποιήθηκαν τα πλοία του
Ομίλου και στις χρήσεις 2007 και 2006 και γ) επιπρόσθετα, στη χρήση 2006 ο Όμιλος δραστηριοποιείτο στην
αγορά της Βαλτικής Θάλασσας (μέχρι τα μέσα Απριλίου 2006) με τρία πλοία Superfast (τα πλοία Superfast VII,
Superfast VIII και Superfast IX) τα οποία στη συνέχεια επωλήθησαν και τα οικονομικά στοιχεία που προέκυψαν
από τη δραστηριοποίησή τους περιλαμβάνονται στις «Διακοπείσες Δραστηριότητες» της χρήσης 2006.
Ο κύκλος εργασιών του Ομίλου προέρχεται από τη μεταφορά επιβατών και Ι.Χ. οχημάτων, που τα μεγέθη τους
επηρεάζονται σημαντικά από την τουριστική κίνηση, καθώς και από τη μεταφορά φορτηγών οχημάτων και, σε
μικρότερο βαθμό, trailers που διακινούν την εμπορευματική κίνηση, η οποία εμφανίζεται κατανεμημένη καθ΄ όλη
τη διάρκεια του έτους με πολύ μικρή εποχικότητα.
Ο κύκλος εργασιών του Ομίλου στη χρήση 2008 ανήλθε σε Ευρώ 325,9 εκατ. έναντι κύκλου εργασιών
Ευρώ 316,3 εκατ. στη χρήση 2007 και Ευρώ 326,6 εκατ. στη χρήση 2006. Η λειτουργική κερδοφορία
(EBITDA) ανήλθε σε Ευρώ 48,0 εκατ. στη χρήση 2008, έναντι Ευρώ 69,6 εκατ. στη χρήση 2007 και Ευρώ
71,5 εκατ. στη χρήση 2006.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
32
Ειδικότερα, όσον αφορά τη λειτουργική κερδοφορία το 2008, ποσοστό 28,9% (Ευρώ 13,9 εκατ.)
προέρχεται από την αγορά της Αδριατικής, 76,3% (Ευρώ 36,6 εκατ.) από την Ελληνική Ακτοπλοΐα, 1,8%
(Ευρώ 0,9 εκατ.) από τη Βόρεια θάλασσα ενώ το αρνητικό υπόλοιπο Ευρώ 3,6 εκατ. αφορά τον τομέα
«λοιπά» όπου συμπεριλαμβάνονται η μητρική εταιρία, η οποία ως εταιρία συμμετοχών δεν έχει κύκλο
εργασιών, η 100% θυγατρική ATTICA PREMIUM Α.Ε. (πράκτορας πωλήσεων εισιτηρίων) και οι πρώην
πλοιοκτήτριες εταιρίες των πλοίων RoRo, τα οποία ήταν χρονοναυλωμένα και επωλήθησαν στις αρχές του
2008. Όσον αφορά τη λειτουργική κερδοφορία το 2007, ποσοστό 40,8% προέρχεται από την αγορά της
Αδριατικής, 51,2% από την Ελληνική Ακτοπλοΐα, 6,7% από τη Βόρεια θάλασσα και το υπόλοιπο 1,3%
αφορά άλλα έσοδα. Στη χρήση 2006, ποσοστό 50,1% της λειτουργικής κερδοφορίας προέρχεται από την
Ελληνική Ακτοπλοΐα, ποσοστό 40,7% προέρχεται από την αγορά της Αδριατικής και το υπόλοιπο ποσοστό
αφορά τις δραστηριότητες της Βαλτικής και της Βόρειας θάλασσας.
Η δραστηριοποίηση του Ομίλου ανά γεωγραφική περιοχή έχει ως ακολούθως:
Στην Αδριατική θάλασσα ο Όμιλος, αύξησε τον κύκλο εργασιών σε ποσοστό 5,3% έναντι της χρήσης 2007,
(Ευρώ 169,3 εκατ. το 2008 έναντι Ευρώ 160,8 εκατ. το 2007) παρότι ο αριθμός των δρομολογίων των
πλοίων μειώθηκε κατά 7,3%. Η αύξηση προέρχεται από τη μεταφορά των φορτηγών οχημάτων. Στην
αγορά αυτή, στις γραμμές Πάτρα - Ηγουμενίτσα - Ανκώνα και Πάτρα - Ηγουμενίτσα - Μπάρι
δρομολογήθηκαν τα πλοία Superfast V, Superfast VI, Superfast XI, Superfast XII και Blue Horizon, όπως
και στη χρήση 2007. Στα πλοία αυτά προστέθηκε από 13.10.2008 το νεοαποκτηθέν πλοίο Superfast I το
οποίο δρομολογήθηκε στη σύνδεση Πάτρα - Ηγουμενίτσα - Μπάρι. Επίσης, στην αγορά αυτή
δραστηριοποιήθηκε για διάστημα 23 ημερών και το Blue Star 1.
Παρά την αύξηση του κύκλου εργασιών η λειτουργική κερδοφορία (EBITDA) στην Αδριατική μειώθηκε
σημαντικά σε σχέση με την προηγούμενη χρήση (Ευρώ 13,9 εκατ. το 2008 έναντι Ευρώ 28,4 εκατ. το
2007). Αυτό οφείλεται κυρίως στις πολύ υψηλές τιμές πετρελαίου που επιβάρυναν σημαντικά το κόστος
εκμετάλλευσης των πλοίων. Η αύξηση στις τιμές των εισιτηρίων (επιβολή επίναυλου) που έγινε μέσα στο
2008 ήταν περιορισμένη και αντιστάθμισε μόνο εν μέρει την αύξηση στο κόστος καυσίμων και λιπαντικών
των πλοίων.
Στην Ελληνική Ακτοπλοΐα ο κύκλος εργασιών αυξήθηκε κατά 12,1% (Ευρώ 135,5 εκατ. το 2008 έναντι
Ευρώ 120,8 εκατ. το 2007) με παράλληλη αύξηση του μεταφορικού έργου σε επιβάτες, φορτηγά και Ι.Χ.
οχήματα παρά τη μείωση των δρομολογίων των πλοίων κατά 4,0%. Στον προαναφερόμενο κύκλο
εργασιών συμπεριλαμβάνονται οι επιδοτήσεις για εκτέλεση δρομολογίων γραμμών δημόσιας υπηρεσίας
του Υπουργείου Εμπορικής ναυτιλίας, Αιγαίου και Νησιωτικής Πολιτικής συνολικού ύψους Ευρώ 5,4 εκατ.
το 2008 έναντι Ευρώ 4,3 εκατ. το 2007.
Ο Όμιλος δραστηριοποιείται στις γραμμές των Κυκλάδων, όπου εκτελούν δρομολόγια τα πλοία Blue Star
Paros, Blue Star Naxos, Blue Star Ithaki και Superferry II και της Δωδεκανήσου όπου εκτελούν δρομολόγια
τα πλοία Blue Star 2, Διαγόρας και από 18.12.2008 το Blue Star 1.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
33
Παρά τις πολύ υψηλές τιμές πετρελαίου που επιβάρυναν σημαντικά το κόστος εκμετάλλευσης των πλοίων
ο Όμιλος πέτυχε μικρή αύξηση (2,6%) στη λειτουργική κερδοφορία στην αγορά αυτή, (Ευρώ 36,6 εκατ. το
2008 έναντι Ευρώ 35,6 εκατ. το 2007). Η θετική αυτή εξέλιξη είναι αποτέλεσμα κυρίως της αύξησης του
επιβατηγού έργου σε όλες τις κατηγορίες εσόδων (επιβάτες, Ι.Χ. οχήματα και φορτηγά) στην οποία
συνέβαλε, πέραν της φήμης και αξιοπιστίας των πλοίων Blue Star και η τιμολογιακή πολιτική του Ομίλου.
Η αύξηση του κύκλου εργασιών είχε ως αποτέλεσμα να υπερκαλυφθεί τόσο η αύξηση στο κόστος
καυσίμων και λιπαντικών όσο και η αύξηση στις εργασίες συντήρησης και επισκευών των πλοίων που
συνετελέσθη το 2008.
Στη Βόρεια θάλασσα, στη γραμμή Rosyth, Σκωτίας - Zeebrugge, Βελγίου, ο Όμιλος είχε παρουσία με το
Blue Star 1 το οποίο εκτέλεσε δρομολόγια από τον Ιανουάριο 2008 μέχρι και τα μέσα Σεπτεμβρίου. Στην
περίοδο δραστηριοποίησης του Blue Star 1, ο κύκλος εργασιών ανήλθε σε Ευρώ 17,8 εκατ. (έναντι Ευρώ
27,4 εκατ. σε ολόκληρη τη χρήση 2007) ενώ η λειτουργική κερδοφορία έφθασε τα Ευρώ 0,9 εκατ. έναντι
Ευρώ 4,6 εκατ. στη χρήση 2007. Οι ιδιαιτερότητες της εν λόγω αγοράς σε συνδυασμό με τα
χαρακτηριστικά του Blue Star 1 (μικρή χωρητικότητα σε φορτηγά οχήματα για τη συγκεκριμένη αγορά)
ήταν παράγοντες που συνέβαλαν στη μεταδρομολόγηση του πλοίου για αποδοτικότερη εκμετάλλευση και
στην παύση δραστηριοποίησης του Ομίλου σε αυτή τη γραμμή.
Συνολικά, τα κέρδη μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας του Ομίλου ανήλθαν σε Ευρώ 22,3 εκατ.
το 2008 έναντι Ευρώ 50,7 εκατ. το 2007 και Ευρώ 26,3 εκατ. το 2006 και περιλαμβάνουν έκτακτα κέρδη
Ευρώ 9,65 εκατ. από τις πωλήσεις τεσσάρων πλοίων RoRo ενώ στη χρήση 2007 σημειώθηκαν έκτακτα
κέρδη Ευρώ 12,5 εκατ. από την πώληση του Superfast X και έκτακτα κέρδη Ευρώ 27,7 εκατ. από την
πώληση του συνόλου της συμμετοχής της μητρικής εταιρίας στις Μινωικές Γραμμές Α.Ν.Ε.
Το σύνολο των αποσβέσεων για τις χρήσεις 2006 - 2008 έχει ενσωματωθεί στο κόστος πωληθέντων και
ΣΥΝΟΛΟ 26.322 27.152 27.353 2.578 29.931 Σημ. :Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
34
Επιλεγμένα στοιχεία των αποτελεσμάτων του Ομίλου για τo εννεάμηνο του 2009 παρατίθενται στον
% επί του κύκλου εργασιών 15,94% 26,03% Σημ.: Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο 01.01- 30.09.2009 που συντάχθηκαν από την Εταιρία με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και δεν έχουν ελεγχθεί - επισκοπηθεί από Ορκωτό Ελεγκτή - Λογιστή.
Το σύνολο του κύκλου εργασιών του Ομίλου ATTICA κατά την περίοδο 01.01 - 30.09.2009 ανήλθε σε
Ευρώ 246,3 εκατ. έναντι Ευρώ 267,5 εκατ. το αντίστοιχο εννεάμηνο του 2008. Ειδικότερα για το εννεάμηνο
2009, ο κύκλος εργασιών προέρχεται από την Αδριατική θάλασσα σε ποσοστό 45,2% έναντι ποσοστού
50,5% το αντίστοιχο εννεάμηνο του 2008, από την Ελληνική Ακτοπλοΐα σε ποσοστό 54,6%, (έναντι 41,7%)
ενώ τα λοιπά έσοδα αντιπροσωπεύουν ποσοστό 0,2% (έναντι 1,1%).
Τα Κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA) στο
εννεάμηνο 2009 ανήλθαν σε Ευρώ 39,3 εκατ. έναντι Ευρώ 50,3 εκατ. την αντίστοιχη περυσινή περίοδο. Οι
σημαντικότεροι παράγοντες που επηρέασαν τα αποτελέσματα εννεαμήνου 2009 του Ομίλου ήταν η
μείωση του μεταφορικού έργου λόγω και της μεγάλης έντασης του ανταγωνισμού.
Ανά γεωγραφική περιοχή το EBITDA στο εννεάμηνο 2009 έχει ως ακολούθως: Ευρώ 32,9 εκατ.
προέρχονται από την Ελληνική Ακτοπλοΐα, Ευρώ 7,8 εκατ. προέρχονται από την Αδριατική θάλασσα ενώ
παρουσιάζονται ζημίες Ευρώ 1,5 εκατ. από τις λοιπές δραστηριότητες.
Τα Κέρδη μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας του Ομίλου ανήλθαν σε Ευρώ 2,2 εκατ. έναντι
Κερδών Ευρώ 21,6 εκατ. το εννεάμηνο 2008. Στα αποτελέσματα εννεαμήνου 2008 περιλαμβάνονται
έκτακτα κέρδη Ευρώ 9,65 εκατ. από τις πωλήσεις τεσσάρων πλοίων RoRo.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
35
Το σύνολο των αποσβέσεων για το εννεάμηνο 2009 έχει ενσωματωθεί στο κόστος πωληθέντων και στα
έξοδα διοίκησης ως εξής:
(σε χιλ. Ευρώ)
Αποσβέσεις Πλοίων 20.226 18.614
Αποσβέσεις Κόστους Διοίκησης 681 732
Σύνολο 20.907 19.346
Πηγή: Επεξεργασία από την Εταιρία μη ελεγμένων από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή στοιχείων.
σε στρογγυλοποιήσεις.
ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
01.01-30.09.2009 01.01-30.09.2008
Σημ.: Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται
Επιλεγμένα στοιχεία των Ισολογισμών του Ομίλου για τις χρήσεις 2006 - 2008 παρατίθενται στον
ακόλουθο Πίνακα:
ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ) 31/12/2008 31/12/2007 31/12/2006
ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ
Ιδιοχρησιμοποιoύμενα πάγια στοιχεία 744.720 690.455 719.549
Άυλα περιουσιακά στοιχεία 1.798 2.185 2.660
Λοιπά μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 1.644 4.817 35.074
Αποθέματα 3.712 4.228 3.790
Απαιτήσεις από πελάτες 55.973 52.114 55.983
Λοιπά κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 138.708 187.697 118.827
Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα για πώληση 0 36.057 99.679
ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 946.555 977.553 1.035.562
ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ
Μετοχικό Κεφάλαιο 117.539 62.504 62.504
Λοιπά στοιχεία Καθαρής Θέσης 385.293 326.614 281.790
Σύνολο Καθαρής Θέσης Μετόχων Εταιρίας (α) 502.832 389.118 344.294
Δικαιώματα Μειοψηφίας (β) 0 117.027 110.107
Σύνολο Καθαρής Θέσης (γ)=(α)+(β) 502.832 506.145 454.401
Υποχρεώσεις που σχετίζονται με μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα για πώληση 0 25.461 65.163
Σύνολο υποχρεώσεων (δ) 443.723 471.408 581.161
ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ (γ)+(δ) 946.555 977.553 1.035.562Σημ.: Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
36
Τα ενσώματα πάγια του Ομίλου περιλαμβάνουν τα πλοία Superfast και Blue Star. Στη χρήση 2008
επήλθαν μεταβολές λόγω της απόκτησης του νεότευκτου πλοίου Superfast I και της πώλησης των
Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 56.650 43.056 Υποχρεώσεις που σχετίζονται με μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα για πώληση - -
Σύνολο υποχρεώσεων (δ) 436.643 443.723
ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ (γ)+(δ) 937.596 946.555 Σημ.: Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο 01.01-30.09.2009 που συντάχθηκαν από την Εταιρία με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και δεν έχουν ελεγχθεί - επισκοπηθεί από Ορκωτό Ελεγκτή - Λογιστή.
Τα Ενσώματα Πάγια παρουσιάζουν αύξηση σε σχέση με τις 31.12.2008 η οποία οφείλεται στις
προκαταβολές που καταβλήθηκαν για τα δύο υπό ναυπήγηση επιβατηγά – οχηματαγωγά πλοία στα
Ναυπηγεία DAEWOO της Κορέας.
Το υπόλοιπο του λογαριασμού απαιτήσεις από πελάτες και λοιπές απαιτήσεις την 30.09.2009 ανήλθε σε
Ευρώ 73,3 εκατ. έναντι Ευρώ 56,0 εκατ. την 31.12.2008.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
38
Ορισμένα από τα στοιχεία των ταμειακών ροών του Ομίλου για τις χρήσεις 2006 - 2008 παρατίθενται στον
ακόλουθο Πίνακα:
ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ) 2008 2007 2006
Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 8.354 49.772 34.983
Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες -24.240 148.959 299.919Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες -38.960 -129.651 -322.011
Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
Ορισμένα από τα στοιχεία των ταμειακών ροών του Ομίλου για το εννεάμηνο 2009 και την αντίστοιχη
περίοδο της προηγούμενης χρήσης παρατίθενται στον Πίνακα που ακολουθεί:
ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ) 01.01-30.09.2009 01.01-30.09.2008
Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 15.537 20.458
Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες -26.824 53.035
Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες -27.629 -74.606 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο 01.01-30.09.2008 που συντάχθηκαν από την Εταιρία με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και δεν έχουν ελεγχθεί.
Αναλυτική παράθεση της εξέλιξης των ενοποιημένων μεγεθών του Ομίλου για τις χρήσεις 2006 - 2008 και
την περίοδο του εννεαμήνου 2009 πραγματοποιείται στις Ενότητες 3.7. «Απολογιστικές Πληροφορίες
15231 Χαλάνδρι και εγκρίθηκαν με την από 20/03/2008 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της
Εταιρίας και από την 17/06/2008 Τακτική Γενική Συνέλευση.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
43
Χρήση 2008 (Εταιρικές και Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις) Οι δημοσιευμένες εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας για τη χρήση 2008,
συντάχθηκαν από την Εταιρία βάσει των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης
(Δ.Π.Χ.Π.), έχουν ελεγχθεί από τους Ορκωτούς Ελεγκτές Λογιστές κκ. Βασίλειο Καζά (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ.13281)
και Μανόλη Μιχαλιό (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ. 25131) της Ελεγκτικής Εταιρίας GRANT THORNTON (Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ.
127), Ζεφύρου 56, 17564 Π. Φάληρο και εγκρίθηκαν με την από 20/03/2009 απόφαση του Διοικητικού
Συμβουλίου και από την 16/6/2009 Τακτική Γενική Συνέλευση.
Οι νόμιμοι ελεγκτές δεν έχουν παραιτηθεί ή ανακληθεί από τα καθήκοντα τους ή δεν ορίστηκαν εκ νέου για
την περίοδο την οποία καλύπτουν οι ιστορικές χρηματοοικονομικές πληροφορίες τις οποίες η ΑTTICA A.Ε.
ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ παρουσιάζει λόγω της αύξησης του Μετοχικού της Κεφαλαίου.
Περίοδος 01/01-30/09/2009
Οι ενδιάμεσες δημοσιευμένες εταιρικές και ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο 01/01-
30/09/2009 συντάχθηκαν από την Εταιρία βάσει των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής
Πληροφόρησης (Δ.Π.Χ.Π.) δεν έχουν ελεγχθεί - επισκοπηθεί από Ορκωτούς Ελεγκτές και εγκρίθηκαν με
την από 23/11/2009 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρίας.
Στη συνέχεια παρατίθενται αυτούσιες οι Εκθέσεις Ελέγχου των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών για τις
απολογιστικές χρήσεις 2006, 2007 και 2008 με αντίστοιχες ημερομηνίες έγκρισης, 20.02.2007 (χρήση
2006), 24.03.2008 (χρήση 2007) και 23.03.2009 (χρήση 2008).
Χρήση 2006
«Ελέγξαμε τις συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της ATTICA ΑΝΩΝΥΜΟΣ
ΕΤΑΙΡΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ, που παρατίθενται στις σελίδες 18 έως 78, οι οποίες περιλαμβάνουν τον εταιρικό
και ενοποιημένο ισολογισμό της 31 Δεκεμβρίου 2006 και τις καταστάσεις αποτελεσμάτων χρήσεως,
μεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταμιακών ροών για τη χρήση που έληξε αυτή την ημερομηνία, καθώς και
τη σύνοψη των σημαντικών λογιστικών αρχών και άλλων επεξηγηματικών σημειώσεων.
Η Διοίκηση είναι υπεύθυνη για τη σύνταξη και εύλογη απεικόνιση αυτών των οικονομικών καταστάσεων
σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την
Ευρωπαϊκή Ένωση.
Η ευθύνη της Διοίκησης περιλαμβάνει: το σχεδιασμό, την εφαρμογή και τήρηση συστήματος εσωτερικού
ελέγχου συναφούς με τη σύνταξη και εύλογη απεικόνιση οικονομικών καταστάσεων οι οποίες είναι
απαλλαγμένες από ουσιώδεις ανακρίβειες, είτε αυτές οφείλονται σε απάτη είτε σε λάθος, όπως και την
επιλογή και εφαρμογή κατάλληλων λογιστικών αρχών και την πραγματοποίηση λογιστικών εκτιμήσεων οι
οποίες είναι λογικές κάτω από τις υπάρχουσες συνθήκες.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
44
Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε τη γνώμη μας σε αυτές τις οικονομικές καταστάσεις με βάση τον
έλεγχο που διενεργήσαμε. Διενεργήσαμε τον έλεγχο μας σύμφωνα με τα Ελληνικά Ελεγκτικά Πρότυπα τα
οποία είναι εναρμονισμένα με τα Διεθνή Ελεγκτικά Πρότυπα. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν όπως
συμμορφωνόμαστε με τις δεοντολογικές απαιτήσεις και να σχεδιάζουμε και εκτελούμε το ελεγκτικό μας
έργο με σκοπό να αποκομίσουμε εύλογη διασφάλιση ότι οι οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες
από ουσιώδεις ανακρίβειες και παραλείψεις.
Ο έλεγχος περιλαμβάνει την εκτέλεση διαδικασιών για την άντληση ελεγκτικών τεκμηρίων για τα ποσά και
τις πληροφορίες που περιλαμβάνονται στις οικονομικές καταστάσεις. Οι διαδικασίες που επιλέγονται
βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή, η οποία εμπεριέχει και την εκτίμηση των κινδύνων ουσιώδους
ανακρίβειας των οικονομικών καταστάσεων, είτε αυτή οφείλεται σε απάτη είτε σε λάθος.
Για την εκτίμηση των κινδύνων αυτών, ο ελεγκτής λαμβάνει υπόψη το σύστημα εσωτερικού ελέγχου το
οποίο σχετίζεται με τη σύνταξη και εύλογη απεικόνιση των οικονομικών καταστάσεων, έτσι ώστε να
σχεδιάσει ελεγκτικές διαδικασίες που είναι κατάλληλες για τις υπάρχουσες συνθήκες, αλλά όχι με σκοπό
να εκφράσει γνώμη για την αποτελεσματικότητα του συστήματος εσωτερικού ελέγχου. Ο έλεγχος
περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών που χρησιμοποιήθηκαν
και της λογικότητας των εκτιμήσεων της Διοίκησης, καθώς επίσης και την αξιολόγηση της γενικότερης
απεικόνισης των οικονομικών καταστάσεων.
Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε αντλήσει είναι επαρκή και κατάλληλα για να θεμελιώσουν
την ελεγκτική μας γνώμη.
Κατά τη γνώμη μας, οι συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζουν
εύλογα, από κάθε ουσιώδη πλευρά, την οικονομική κατάσταση της Εταιρίας και του Ομίλου κατά την 31
Δεκεμβρίου 2006, καθώς και τα αποτελέσματα των εργασιών τους και τις ταμιακές τους ροές για τη χρήση
που έληξε αυτή την ημερομηνία, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης
όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση.
Κατά τη γνώμη μας, το περιεχόμενο της Έκθεσης του Διοικητικού Συμβουλίου το οποίο παρατίθεται στις
σελίδες 2 έως 11 συμφωνεί με τις προαναφερόμενες οικονομικές καταστάσεις (Αθήνα, 20 Φεβρουαρίου
2007)».
Χρήση 2007:
«Ελέγξαμε τις συνημμένες Οικονομικές Καταστάσεις της ATTICA ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
(η «Εταιρία»), καθώς και τις ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις της Εταιρίας και των θυγατρικών της
(ο «Όμιλος»), που αποτελούνται από τον ισολογισμό της 31ης Δεκεμβρίου 2007, και τις καταστάσεις
αποτελεσμάτων, μεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταμειακών ροών της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία
αυτή καθώς και περίληψη των σημαντικών λογιστικών πολιτικών και λοιπές επεξηγηματικές σημειώσεις.
Η Διοίκηση της Εταιρίας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των
Οικονομικών Καταστάσεων σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης, όπως
αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
45
Η ευθύνη αυτή περιλαμβάνει σχεδιασμό, εφαρμογή και διατήρηση συστήματος εσωτερικού ελέγχου
σχετικά με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση οικονομικών καταστάσεων, απαλλαγμένων από
ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται σε απάτη ή λάθος. Η ευθύνη αυτή περιλαμβάνει επίσης την επιλογή
και εφαρμογή κατάλληλων λογιστικών πολιτικών και τη διενέργεια λογιστικών εκτιμήσεων που είναι λογικές
για τις περιστάσεις.
Δική μας ευθύνη είναι η έκφραση γνώμης επί αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων, με βάση τον έλεγχό
μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχο σύμφωνα με τα Ελληνικά Ελεγκτικά Πρότυπα, που είναι εναρμονισμένα με
τα Διεθνή Ελεγκτικά Πρότυπα. Τα Πρότυπα αυτά απαιτούν τη συμμόρφωσή μας με τους κανόνες
δεοντολογίας και το σχεδιασμό και διενέργεια του ελέγχου μας με σκοπό την εύλογη διασφάλιση ότι οι
οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια.
Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για τη συγκέντρωση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με
τα ποσά και τις πληροφορίες που περιλαμβάνονται στις οικονομικές καταστάσεις. Οι διαδικασίες
επιλέγονται κατά την κρίση του ελεγκτή και περιλαμβάνουν την εκτίμηση του κινδύνου ουσιώδους
ανακρίβειας των οικονομικών καταστάσεων, λόγω απάτης ή λάθους. Για την εκτίμηση του κινδύνου αυτού,
ο ελεγκτής λαμβάνει υπόψη το σύστημα εσωτερικού ελέγχου σχετικά με την κατάρτιση και εύλογη
παρουσίαση των οικονομικών καταστάσεων, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών για τις
περιστάσεις και όχι για την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας του συστήματος εσωτερικού
ελέγχου της Εταιρίας.
Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών πολιτικών που
εφαρμόσθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη Διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της
συνολικής παρουσίασης των οικονομικών καταστάσεων.
Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη
θεμελίωση της γνώμης μας.
Κατά τη γνώμη μας, οι συνημμένες Οικονομικές Καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα από κάθε ουσιώδη
άποψη την οικονομική κατάσταση της Εταιρίας και του Ομίλου κατά την 31 Δεκεμβρίου 2007, τη
χρηματοοικονομική τους επίδοση και τις Ταμειακές τους Ροές για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή
σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης, όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την
Ευρωπαϊκή Ένωση.
Η Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου περιλαμβάνει τις πληροφορίες που προβλέπονται από τα άρθρα
43α παράγραφος 3 και 107 παράγραφος 3 καθώς και από το άρθρο 11α του Ν.3371/2005 και το
περιεχόμενό της είναι συνεπές με τις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις (Αθήνα, 24 Μαρτίου 2008)».
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
46
Χρήση 2008:
«Ελέγξαμε τις συνημμένες εταιρικές Οικονομικές Καταστάσεις της «ATTICA ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ
ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ» (η Εταιρία), καθώς και τις ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις της Εταιρίας και των
θυγατρικών της (ο «Όμιλος»), που αποτελούνται από τον εταιρικό και ενοποιημένο ισολογισμό της 31ης
Δεκεμβρίου 2008, και τις καταστάσεις αποτελεσμάτων, μεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταμειακών ροών
της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή καθώς και περίληψη των σημαντικών λογιστικών πολιτικών
και λοιπές επεξηγηματικές σημειώσεις.
Η Διοίκηση της εταιρίας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των Οικονομικών
Καταστάσεων σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν
υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Η ευθύνη αυτή περιλαμβάνει σχεδιασμό, εφαρμογή και διατήρηση
συστήματος εσωτερικού ελέγχου σχετικά με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση οικονομικών
καταστάσεων, απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται σε απάτη ή λάθος. Η ευθύνη αυτή
περιλαμβάνει επίσης την επιλογή και εφαρμογή κατάλληλων λογιστικών πολιτικών και τη διενέργεια
λογιστικών εκτιμήσεων που είναι λογικές για τις περιστάσεις.
Δική μας ευθύνη είναι η έκφραση γνώμης επί αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων, με βάση τον έλεγχό
μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχο σύμφωνα με τα Ελληνικά Ελεγκτικά Πρότυπα, που είναι εναρμονισμένα με
τα Διεθνή Ελεγκτικά Πρότυπα. Τα Πρότυπα αυτά απαιτούν τη συμμόρφωσή μας με τους κανόνες
δεοντολογίας και το σχεδιασμό και διενέργεια του ελέγχου μας με σκοπό την απόκτηση εύλογης
διασφάλισης για το κατά πόσο οι οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια.
Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για τη συγκέντρωση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με
τα ποσά και τις πληροφορίες που περιλαμβάνονται στις οικονομικές καταστάσεις. Οι διαδικασίες
επιλέγονται κατά την κρίση του ελεγκτή και περιλαμβάνουν την εκτίμηση του κινδύνου ουσιώδους
ανακρίβειας των οικονομικών καταστάσεων, λόγω απάτης ή λάθους.
Για την εκτίμηση του κινδύνου αυτού, ο ελεγκτής λαμβάνει υπόψη το σύστημα εσωτερικού ελέγχου σχετικά
με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των οικονομικών καταστάσεων, με σκοπό το σχεδιασμό
ελεγκτικών διαδικασιών για τις περιστάσεις και όχι για την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας
του συστήματος εσωτερικού ελέγχου της εταιρίας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της
καταλληλότητας των λογιστικών πολιτικών που εφαρμόσθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που
έγιναν από τη Διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονομικών
καταστάσεων.
Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη
θεμελίωση της γνώμης μας.
Κατά τη γνώμη μας, οι συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις παρουσιάζουν
εύλογα από κάθε ουσιώδη άποψη την οικονομική κατάσταση της Εταιρίας και του Ομίλου κατά την 31
Δεκεμβρίου 2008, τη χρηματοοικονομική τους επίδοση και τις Ταμειακές τους Ροές για τη χρήση που έληξε
την ημερομηνία αυτή σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά
υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
47
Επαληθεύσαμε τη συμφωνία και την αντιστοίχηση του περιεχομένου της Έκθεσης του Διοικητικού
Συμβουλίου με τις συνημμένες Οικονομικές Καταστάσεις, στα πλαίσια των οριζόμενων από τα άρθρα 43α,
107 και 37 του Κ.Ν. 2190/1920 (Αθήνα, 23 Μαρτίου 2009)».
3.2.4. Φορολογικοί Έλεγχοι
Οι εταιρίες του Ομίλου ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ έχουν ελεγχθεί φορολογικά με τακτικό έλεγχο
φορολογίας εισοδήματος και λοιπών φορολογικών αντικειμένων, από τις εξής φορολογικές αρχές: α) η
ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ και η Attica Premium A.E. από το Διαπεριφερειακό Ελεγκτικό Κέντρο
Αθηνών και β) οι εταιρίες SUPERFAST και BLUE STAR από το την Δ.Ο.Υ. ΠΛΟΙΩΝ ΠΕΙΡΑΙΑ.
Ο έλεγχος δεν διαπίστωσε παρατυπίες ή παραλείψεις που να καθιστούν ανέφικτο το λογιστικό
προσδιορισμό των αποτελεσμάτων και έκρινε τα τηρηθέντα βιβλία και στοιχεία επαρκή και ακριβή για όλες
τις ελεγχθείσες χρήσεις.
Για τις εκτός Ευρωπαϊκής Ένωσης Εταιρίες δεν υπάρχει υποχρέωση Φορολογικού Ελέγχου.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
48
Ακολουθεί Πίνακας με τις ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις των θυγατρικών εταιριών του Ομίλου
Επωνυμία ΘυγατρικήςΑνέλεγκτες Φορολογικά
Χρήσεις **
SUPERFAST ONE INC. 2008 - 2009
SUPERFAST TWO INC. 2008 - 2009
SUPERFAST FERRIES S.A. 2007 - 2009
SUPERFAST PENTE INC. 2007 - 2009
SUPERFAST EXI INC. 2007 - 2009
SUPERFAST ENDEKA INC. 2007 - 2009
SUPERFAST DODEKA INC.* 2007 - 2009
ΑΤΤΙΚΑ ΦΕΡΡΙΣ Ν.Ε. 2009
BLUE STAR N.E. 2009
BLUE STAR FERRIES N.E. 2009
BLUE STAR FERRIES ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Α.Ε. 2008 - 2009
ATTICA PREMIUM A.E. 2006 - 2009
ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ ΣΟΥΠΕΡΦΑΣΤ ΔΩΔΕΚΑ (ΕΛΛΑΣ) ΙΝΚ & ΣΙΑ
2007 - 2009
ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ ΑΤΤΙΚΑ ΦΕΡΡΙΣ ΝΕ & ΣΙΑ 2009
ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ BLUE STAR FERRIES 2008-2009
BLUE STAR FERRIES S.A. 2009
WATERFRONT NAVIGATION COMPANY * -
THELMO MARINE S.A. * -
BLUE ISLAND SHIPPING INC. * -
STRINTZIS LINES SHIPPING LTD. * 2006 - 2009
ΣΟΥΠΕΡΦΑΣΤ ΕΠΤΑ Ν.Ε.* 2007 - 2009
ΣΟΥΠΕΡΦΑΣΤ ΟΚΤΩ Ν.Ε.* 2007 - 2009
ΣΟΥΠΕΡΦΑΣΤ ΕΝΝΕΑ Ν.Ε.* 2007 - 2009
ΣΟΥΠΕΡΦΑΣΤ ΔΕΚΑ Ν.Ε.* 2007 - 2009
ΝΟΡΝΤΙΑ Ν.Ε.* 2007 - 2009
ΜΑΡΙΝ Ν.Ε.* 2007 - 2009
ATTICA CHALLENGE LTD* -
ATTICA SHIELD LTD* -
ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA ΠΟΥ ΕΝΟΠΟΙΟΥΝΤΑΙ 30/09/2009
Πηγή ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις Περιόδου 01.01. - 30.09.2009 *Εταιρίες σε αδράνεια * *Για τις εκτός Ευρωπαϊκής Ένωσης εγκατεστημένες θυγατρικές εταιρίες του Ομίλου δεν υπάρχει υποχρέωση
φορολογικού ελέγχου.
Κατωτέρω παρουσιάζεται ανάλυση των χρήσεων που ελέγχθηκαν από τις Φορολογικές Αρχές, οι
πρόσθετοι φόροι, οι προσαυξήσεις που προέκυψαν καθώς και οι προβλέψεις για τις ανέλεγκτες χρήσεις
που είχαν σχηματίσει οι εταιρίες του Ομίλου.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
49
3.2.4.1. Attica Α.Ε. Συμμετοχών
Η Εταιρία έχει ελεγχθεί φορολογικά μέχρι και τη χρήση 2007. Συγκεκριμένα ο τελευταίος φορολογικός
έλεγχος ολοκληρώθηκε τις 30 - 03 - 2009 και αφορούσε τη χρήση 2007. Από τον φορολογικό έλεγχο δεν
προέκυψαν διαφορές φορολογικού ελέγχου.
Για την εταιρία BLUE STAR NΑΥΤΙΛΙΑΚΗ A.E. η οποία απορροφήθηκε από την ATTICA A.E.
* Το 2007 η πιο πρόσφατη μετασκευή όπου προστέθηκαν πόρτες στο γκαράζ για να συμμορφωθεί με Stockholm Agreement.
Πηγή: Επεξεργασία στοιχείων από την Εταιρία.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
71
3.4.3. Αναπόσβεστη αξία Πλοίων
Για τον Όμιλο, η αναμενόμενη ωφέλιμη ζωή των πλοίων έχει ως εξής:
1. Πλοία συμβατικά 30 έτη από την ημερομηνία κατασκευής
2. Πλοία ταχύπλοα (τύπου catamaran) 15 έτη από την ημερομηνία κατασκευής
Η υπολειμματική αξία των πλοίων είναι το 20% της τιμής κτήσης.
Οι δαπάνες οι οποίες πραγματοποιούνται με σκοπό την αύξηση των αναμενόμενων εσόδων των πλοίων ή
την προσαρμογή των πλοίων με κανονισμούς ασφαλείας και ασφαλούς διαχείρισης θεωρούνται ξεχωριστό
πάγιο και αποσβένονται σε 5 έτη. Επίσης, δαπάνες που αφορούν εκτεταμένες προσθήκες και βελτιώσεις
των πλοίων θεωρούνται ξεχωριστό πάγιο και αποσβένονται σε 5 έτη.
Η αναπόσβεστη αξία των πλοίων, καθώς και η εκτιμώμενη υπολειμματική αξία την 30.09.2009 έχουν ως
ακολούθως:
Πηγή:Επεξεργασία στοιχείων από την Εταιρία
Ο Όμιλος με ίδια πρωτοβουλία προβαίνει, συνήθως ανά έτος, σε αποτιμήσεις των πλοίων του από
εξειδικευμένους οίκους εκτιμητών οι οποίοι είναι αποδεκτοί από τις πιστώτριες τράπεζες. Η πιο πρόσφατη
αποτίμηση των πλοίων πραγματοποιήθηκε από διεθνώς ανεγνωρισμένο οίκο εκτιμητών τον Φεβρουάριο
του 2009.
ΑΝΑΠΟΣΒΕΣΤΗ ΑΞΙΑ ΠΛΟΙΩΝ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ)
Πλοία Αναπόσβεστη Αξία
30.09.2009 Εκτιμώμενη
Υπολειμματική Αξία
SUPERFAST I 79.125 16.000
SUPERFAST V 84.260 21.786
SUPERFAST VI 83.536 21.717
SUPERFAST XI 83.375 20.655
SUPERFAST XII 84.011 20.656
BLUE STAR 1 81.355 20.000
BLUE STAR 2 78.446 20.000BLUE STAR PAROS 40.851 7.900BLUE STAR NAXOS 39.860 9.700
BLUE STAR ITHAKI 32.056 9.600
BLUE HORIZON 18.008 6.800
DIAGORAS 15.149 3.274
SUPERFERRY II 733 600
ΣΥΝΟΛΑ 720.765 178.688
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
72
Στον Πίνακα που ακολουθεί παρουσιάζεται το συνολικό αναπόσβεστο υπόλοιπο των πλοίων του Ομίλου
τη 30.09.2009 σε σχέση με τις ασφαλιστικές καλύψεις των εν λόγω πλοίων και την αποτίμηση του στόλου
του Ομίλου η οποία διενεργήθηκε από οίκο ανεξάρτητων εκτιμητών:
ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΕΣ ΚΑΛΥΨΕΙΣ ΚΑΙ ΑΝΑΠΟΣΒΕΣΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΠΛΟΙΩΝ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ)
Συνολικό Αναπόσβεστο Υπόλοιπο
Ασφαλιστική κάλυψη ( Ηull & Μachinery,
Increased Value and War Risks)
Αποτίμηση Οίκου Εκτιμητών
720.765 969.000 837.000 Στον παραπάνω Πίνακα δεν περιλαμβάνεται το πλοίο Superfast IΙ που παρελήφθη τον Οκτώβριο του 2009. Πηγή: Επεξεργασία στοιχείων από την Εταιρία.
Όπως προκύπτει από τον ανωτέρω Πίνακα, η συνολική αξία της ασφαλιστικής κάλυψης του στόλου των
πλοίων του Ομίλου ATTICA είναι ανώτερη του συνολικού αναπόσβεστου υπόλοιπου καθώς επίσης και της
αξίας της αποτίμησης του οίκου εκτιμητών.
3.4.4. Ασφαλιστικές Καλύψεις
Η Εταιρία δηλώνει ότι το σύνολο του στόλου των πλοίων του Ομίλου καλύπτεται ασφαλιστικά για τους
ακόλουθους κινδύνους:
ΠΛΟΙΑ SUPERFAST
ΠΛΟΙΟ
ΑΣΦΑΛΙΣΗ ΣΚΑΦΟΥΣ &
ΜΗΧΑΝΗΣ (HULL & MACHINERY)
ΑΣΦΑΛΙΣΗ ΑΥΞΗΜΕΝΗΣ
ΑΞΙΑΣ (INCREASED
VALUE)
ΑΣΦΑΛΙΣΗ ΣΚΑΦΟΥΣ ΚΑΤΑ ΠΟΛΕΜΙΚΩΝ ΚΙΝΔΥΝΩΝ (WAR
RISKS)
(σε χιλ. Ευρώ)
SUPERFAST I 80.000 20.000 100.000
SUPERFAST V 100.000 25.000 125.000
SUPERFAST VI 100.000 25.000 125.000
SUPERFAST XI 100.000 25.000 125.000
SUPERFAST XII 100.000 25.000 125.000
ΣΥΝΟΛΑ 480.000 120.000 600.000 Πηγή:Επεξεργασία στοιχείων από την Εταιρία.
Τον Οκτώβριο του 2009 παρελήφθη το νεότευκτο πλοίο SUPERFAST II και προστέθηκε στις υπάρχουσες
ασφαλιστικές καλύψεις της Superfast με τις ακόλουθες αξίες: ασφάλιση σκάφους & μηχανής (Hull &
σκάφους κατά πολεμικών κινδύνων (War Risk) 100.000 χιλ. Ευρώ. Το ανωτέρω πλοίο εισήλθε στον
Αλληλασφαλιστικό οργανισμό (Protection & Indemnity Club) Gard όσον αφορά την αστική ευθύνη τρίτων
καθώς επίσης και την νομική προστασία (Defence).
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
73
ΠΛΟΙΑ BLUE STAR
ΠΛΟΙΟ ΑΣΦΑΛΙΣΗ ΣΚΑΦΟΥΣ & ΜΗΧΑΝΗΣ (HULL &
MACHINERY)
ΑΣΦΑΛΙΣΗ ΑΥΞΗΜΕΝΗΣ ΑΞΙΑΣ
(INCREASED VALUE)
ΑΣΦΑΛΙΣΗ ΣΚΑΦΟΥΣ ΚΑΤΑ ΠΟΛΕΜΙΚΩΝ ΚΙΝΔΥΝΩΝ
(WAR RISKS)
(σε χιλ. Ευρώ)
BLUE STAR 1 75.000 15.000 90.000
BLUE STAR 2 75.000 15.000 90.000
BLUE STAR ITHAKI 30.000 5.000 35.000
BLUE STAR PAROS 38.000 7.000 45.000
BLUE STAR NAXOS 38.000 7.000 45.000
BLUE HORIZON 28.000 5.000 33.000
SUPERFERRY II 5.000 2.000 7.000
ΔΙΑΓΟΡΑΣ 20.000 4.000 24.000
ΣΥΝΟΛΑ 309.000 60.000 369.000 Πηγή:Επεξεργασία στοιχείων από την Εταιρία.
Η περίοδος κάλυψης για την ασφάλιση σκάφους και μηχανής και ασφάλισης αυξημένης αξίας των πλοίων
SUPERFAST είναι από 5 Απριλίου έως 5 Απριλίου του επόμενου έτους, ενώ η αντίστοιχη περίοδος για τις
ίδιες καλύψεις των πλοίων BLUE STAR είναι από 3 Φεβρουαρίου έως 3 Φεβρουαρίου του επόμενου
έτους.
Τα πλοία ασφαλίζονται σε διεθνείς ασφαλιστικούς οίκους που δραστηριοποιούνται στις αγορές της
Νορβηγίας και του Λονδίνου. Η ασφάλιση σε οίκους που δραστηριοποιούνται σε διαφορετικές αγορές
γίνεται προκειμένου να υπάρχει μεγαλύτερη διασπορά κινδύνου, μεγαλύτερη ασφάλεια και ανταγωνιστικές
τιμές ασφαλίστρων.
Η περίοδος κάλυψης της ασφάλισης σκάφους κατά πολεμικών κινδύνων είναι από 1/1 έως 31/12 κάθε
έτους.
Όλα τα πλοία του Ομίλου είναι ασφαλισμένα σε διεθνείς αλληλοασφαλιστικούς οργανισμούς (Protection &
Indemnity Clubs) για αστική ευθύνη έναντι τρίτων, καθώς και νομική προστασία (Defense) με μονοετή
διάρκεια η οποία αρχίζει στις 21/02 κάθε έτους και λήγει την αντίστοιχη ημερομηνία του επόμενου.
- Όλες οι ανωτέρω ασφαλιστικές καλύψεις έχουν μονοετή διάρκεια.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
74
3.4.5. Εγγυήσεις και Εμπράγματες Ασφάλειες
Υποθήκες Πλοίων
Πλοία SUPERFAST
Επί των Πλοίων SUPERFAST υφίστανται οι παρακάτω υποθήκες:
Για τα πλοία SUPERFAST V και SUPERFAST VI πρώτη υποθήκη για το ποσό των Ευρώ 247.659.561
υπέρ της τραπέζης KREDITANSTALT FUR WIEDERAUFBAU (ημερ. εγγραφής 5/4/2001 και 6/2/2001).
Για τα πλοία SUPERFAST XΙ και SUPERFAST XII πρώτη υποθήκη για το ποσό των Ευρώ 213.000.000
υπέρ των Tραπεζών: Commerzbank AG, Deutsche Schiffsbank AG, KREDITANSTALT FUR
WIEDERAUFBAU, Landesbank Schleswig-Holstein Girozentrale, Norddeutsche Landesbank Girozentrale
(ημερ. εγγραφής 2/10/2002).
Για τo πλοίo SUPERFAST I πρώτη υποθήκη για το ποσό των Ευρώ 62.400.000 υπέρ της τραπέζης KfW-
IPEX-Bank GmbH (ημερ. Εγγραφής 6/10/08).
Για τo πλοίo SUPERFAST II πρώτη υποθήκη για το ποσό των Ευρώ 54.720.000 υπέρ της τραπέζης KfW -
IPEX - Bank GmbH (ημερ. Εγγραφής 2/10/09).
Πλοία BLUE STAR
Επί των Πλοίων BLUE STAR υφίστανται οι παρακάτω υποθήκες:
Για τα πλοία BLUE STAR 1, BLUE STAR 2, BLUE STAR ITHAKI, BLUE STAR PAROS, BLUE STAR
NAXOS, BLUE HORIZON, SUPERFERRY II πρώτη υποθήκη για το ποσό των Ευρώ 200.000.000 υπέρ
της τραπέζης CITIBANK INTERNATIONAL PLC (ημερ. Εγγραφής 14/6/05 ).
Επισημαίνεται ότι η συνήθης πρακτική στις ναυτικές υποθήκες είναι αυτές να καλύπτουν το ποσό του
δανείου πλέον τόκων και εξόδων.
Εγγυήσεις
Η μητρική Εταιρία ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ έχει δώσει εγγυήσεις προς τις δανείστριες τράπεζες για
την αποπληρωμή των δανείων των πλοίων SUPERFAST και BLUE STAR ύψους Ευρώ 205.953 χιλ. και
Ευρώ 200.000 αντίστοιχα.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
75
Εγγυητικές επιστολές
Οι εγγυητικές επιστολές που έχουν εκδοθεί από τις τράπεζες για λογαριασμό του Ομίλου ATTICA,
ανέρχονται την 30/09/2009 σε Ευρώ 2.130 χιλ. Αφορούν κατά κύριο λόγο το Υπουργείο Εμπορικής
Ναυτιλίας, Αιγαίου και Νησιωτικής Πολιτικής και προορίζονται ως εγγυήσεις για την καλή εκτέλεση των
συμβάσεων που αφορούν την εξυπηρέτηση δρομολογιακών γραμμών.
Οι εγγυητικές επιστολές τρίτων προς εξασφάλιση απαιτήσεων του Ομίλου ATTICA, οι οποίες αφορούν
εμπράγματες ασφάλειες από πελάτες, ανέρχονται την 30/09/2009 σε Ευρώ 1.501χιλ.
3.4.6. Περιβαλλοντικά θέματα
Ο Όμιλος ATTICA είναι ιδιαίτερα ευαισθητοποιημένος όσον αφορά το σεβασμό και την προστασία του
περιβάλλοντος. Όλα τα πλοία SUPERFAST και BLUE STAR του Ομίλου είναι πιστοποιημένα κατά το
Διεθνή Κώδικα Ασφαλούς Διαχείρισης Πλοίων (ISM) και εφαρμόζουν όλες τις Ευρωπαϊκές και Ελληνικές
νομοθετικές διατάξεις για την προστασία του θαλάσσιου περιβάλλοντος.
Η ευαισθησία στα περιβαλλοντικά θέματα αποδεικνύεται εμπράκτως καθώς ο Όμιλος εφαρμόζει και έχει
πιστοποιήσει (χωρίς να αποτελεί νομοθετική του υποχρέωση) όλα τα πλοία του κατά το Διεθνή Κώδικα
Περιβαλλοντικής Διαχείρισης ISO 14001 αναγνωρίζοντας τις πτυχές - θέματα του περιβάλλοντος που
ενδέχεται να επηρεαστούν από τη λειτουργία των πλοίων.
Τα πιο σημαντικά από τα παραπάνω θέματα σχετίζονται με εκπομπές καυσαερίων, εκροές στο νερό,
διαχείριση των απορριμμάτων, μόλυνση της γης, χρησιμοποίηση πρώτων υλών και πόρων, ηχορύπανση,
φωτορύπανση καθώς και περιβαλλοντικά θέματα τοπικών κοινωνιών. Ο Όμιλος αξιολογεί ετησίως αυτά τα
αναγνωρισμένα περιβαλλοντικά θέματα και επιχειρεί να ελαχιστοποιήσει ή να εξαλείψει την επίδρασή τους.
Ο Όμιλος ATTICA είναι η πρώτη Ελληνική Εταιρία Επιβατηγού Ναυτιλίας που εφάρμοσε και πιστοποίησε
όλα τα πλοία του κατά ISO 14001 και εκπόνησε και εφαρμόζει περιβαλλοντικό πρόγραμμα για την
αντιμετώπιση των Κλιματικών Αλλαγών.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
76
3.5. ΟΡΓΑΝΩΤΙΚΗ ΔΙΑΡΘΡΩΣΗ ΟΜΙΛΟΥ
Στο παρακάτω διάγραμμα παρουσιάζεται η διάρθρωση του Ομίλου ATTICA Α.Ε. Συμμετοχών την
30.09.2009 με τις θυγατρικές εταιρίες. Τα ποσοστά δικαιωμάτων ψήφου σε όλες τις θυγατρικές εταιρίες
ταυτίζονται με τα ποσοστά συμμετοχής της Εταιρίας.
100%
100%
* Οι Εταιρίες σε αδράνεια είναι πρώην πλοιοκτήτριες εταιρίες πλοίων. Σημ.: Στο διάγραμμα δεν περιλαμβάνονται οι Κοινοπραξίες και οι Διαχειρίστριες εταιρίες.
ΝΟΡΤΙΑ Ν.Ε.
ΜΑΡΙΝ Ν.Ε. ΜΠΛΟΥ ΣΤΑΡ Ν.Ε. (πλοίο υπό ναυπήγηση)
ΜΠΛΟΥ ΣΤΑΡ ΦΕΡΡΙΣ Ν.Ε. (πλοίο υπό ναυπήγηση) ATTICA SHIELD LTD.
ΣΟΥΠΕΡΦΑΣΤ ΔΕΚΑ Ν.Ε.
SUPERFAST II
WATERFRONT NAVIGATION CO.
SUPERFAST DODEKA INC.
SUPERFAST I
100%SUPERFAST TWO INC.
Πλοιοκτήτρια του πλοίου
ΣΟΥΠΕΡΦΑΣΤ ΕΝΝΕΑ Ν.Ε.
SUPERFAST XII
100%SUPERFAST ONE INC.
Πλοιοκτήτρια του πλοίου
ΣΟΥΠΕΡΦΑΣΤ ΟΚΤΩ Ν.Ε.
100%
ΑΤΤΙΚΑ ΦΕΡΡΙΣ Ν.Ε.ΣΟΥΠΕΡΦΑΣΤ ΕΠΤΑ Ν.Ε.
Πλοιοκτήτρια του πλοίου
SUPERFAST VI
BLUE ISLAND SHIPPING INC.
STRINTZIS LINES SHIPPING LTD.
100%
SUPERFAST ENDEKA INC.
100%
THELMO MARINE S.A.
Πλοιοκτήτρια του πλοίου
SUPERFAST XI
ATTICA CHALLENGE LTD.
SUPERFAST V πλοίων BLUE STAR
100%
SUPERFAST EXI INC.
100%Πλοιοκτήτρια του πλοίου
ATTICA ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
100%
SUPERFAST PENTE INC.
100%
BLUE STAR FERRIES Ν.Α.Ε.ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΣΕ ΑΔΡΑΝΕΙΑ *
Πλοιοκτήτρια του πλοίου Πλοιοκτήτρια των οκτώ ATTICA PREMIUM A.E.
Η ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ενοποιείται με τη μέθοδο της πλήρους ενσωμάτωσης στον Όμιλο Marfin
Investment Group Α.Ε. Συμμετοχών ¹
Κύριος μέτοχος της ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ είναι η Marfin Investment Group Α.Ε. Συμμετοχών
(MIG), η οποία συμμετέχει, άμεσα και έμμεσα (μέσω της 100% θυγατρικής της MIG Shipping S.A.) με
ποσοστό 87,5% (στοιχεία της 30.09.2009) στο μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας.
¹Τα στοιχεία που αφορούν τη Marfin Investment Group A.E. Συμμετοχών αντλήθηκαν από τον Απολογισμό του 2008 της
εταιρίας.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
77
Η MIG είναι η μεγαλύτερη εταιρία συμμετοχών με έδρα την Ελλάδα, λειτουργεί ως ανώνυμη εταιρία
συμμετοχών σύμφωνα με την ελληνική νομοθεσία και ειδικότερα με τις διατάξεις του Κ.Ν.2190/1920 περί
ανωνύμων εταιριών, ως αυτός ισχύει. Η Εταιρία είναι εισηγμένη στην Κατηγορία Μεγάλης
Κεφαλαιοποίησης του Χρηματιστήριου Αθηνών και η μετοχή της συμμετέχει στους δείκτες FTSE-20 και
MSCI .
Οι Οικονομικές Καταστάσεις της εταιρίας αναρτώνται στην ιστοσελίδα www.marfininvestmentgroup.gr.
Κατά την 31/12/2008, ο Όμιλος MIG απασχολούσε συνολικά 17.864 άτομα και η Εταιρία απασχολούσε 30
άτομα.
Βασικό αντικείμενο δραστηριότητας του Ομίλου MIG είναι η επικέντρωση σε εξαγορές εταιριών, μετοχικές
συμμετοχές και επενδύσεις στην Ελλάδα, στην Κύπρο και στην ευρύτερη περιοχή της Νοτιοανατολικής
Ευρώπης. H MIG δραστηριοποιείται στους τομείς Τροφίμων και Ποτών, Υγείας, Ακίνητης Περιουσίας,
Τουρισμού & Αναψυχής, Ναυτιλίας και Μεταφορών, Πληροφοριακών Συστημάτων, Χρηματοοικονομικών
και Λιανικής. Μέσω των εταιριών που περιλαμβάνονται στο χαρτοφυλάκιο της είναι παρούσα σε
περισσότερες από 40 χώρες.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
78
Ακολουθεί διάγραμμα του Ομίλου Marfin Investment Group Α.Ε. Συμμετοχών με ημερομηνία 30.09.2009:
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
79
3.6. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΙΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ
Πέραν των εταιριών που αναφέρονται στις ενότητες 3.5. «Οργανωτική Διάρθρωση Ομίλου» και 3.8.
«Απολογιστικές Πληροφορίες Δραστηριότητας Περιόδου 01.01 - 30.09.2009» η εταιρία δεν συμμετέχει σε
επιχειρήσεις ή άλλη εταιρία οποιασδήποτε μορφής, ούτε έχει ενιαία διεύθυνση ή κοινή διοίκηση ή κοινή
μετοχική σχέση με άλλη επιχείρηση, ούτε υπάρχουν συμβάσεις ελέγχου πλειοψηφίας ή διορισμού
οργάνων εταιρίας.
Στον Πίνακα που ακολουθεί παρουσιάζονται οι συμμετοχές της «ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ», όπως
εμφανίζονται στις δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου 01.01-30.09.2009.
Σύμφωνα με Δήλωση της Διοίκησης της Εταιρίας, τα ποσοστά δικαιωμάτων ψήφου της Εταιρίας στις
ανωτέρω συμμετοχές συμπίπτουν με το ποσοστό που κατέχει επί του μετοχικού τους κεφαλαίου.
Μη κυκλοφορούντα στοιχεία Ενεργητικού 318.826 290.047
Κυκλοφορούντα στοιχεία Ενεργητικού 115.384 432.743
Σύνολο Ενεργητικού 434.210 722.790
Ίδια Κεφάλαια 262.210 260.372
Σύνολο Υποχρεώσεων 172.000 462.418
Σύνολο Ίδιων Κεφαλαίων & Υποχρεώσεων 434.210 722.790
Κύκλος Εργασιών 153.841 119.048
Μικτό Κέρδος 49.328 46.378
Αποτελέσματα προ φόρων 18.321 18.471
Αποτελέσματα από φόρους 18.274 18.425
Μέρισμα 16.436 16.000
Αξία συμμετοχής στα βιβλία της ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ την 31/12/2008
316.028 -
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
83
3.6.3. Πλοιοκτήτριες εταιρίες πλοίων Superfast
Ο Όμιλος διαθέτει έξι πλοία Superfast εκ των οποίων τα πέντε δραστηριοποιούνται στην αγορά της
Αδριατικής στις γραμμές Πάτρα - Ηγουμενίτσα - Ανκώνα και Πάτρα - Ηγουμενίτσα - Μπάρι και το άλλο ένα
(το πλοίο Superfast ΧII) δραστηριοποιείται από τον Μάρτιο του 2009 στη γραμμή Πειραιάς - Ηράκλειο
Κρήτης.
Στους πίνακες που ακολουθούν παρουσιάζονται βασικά στοιχεία των πλοιοκτητριών εταιριών
SUPERFAST καθώς και στοιχεία Ισολογισμών και Αποτελεσμάτων.
SUPERFAST PENTE INC.
Επωνυμία εταιρίας SUPERFAST PENTE INC.
Έδρα εταιρίας Monrovia Liberia
Αντικείμενο εργασιών Πλοιοκτήτρια Εταιρία του Ε/Ο πλοίου SUPERFAST V που δραστηριοποιείται σε διεθνείς γραμμές και συγκεκριμένα στην γραμμή Ελλάδος - Ιταλίας.
Μη κυκλοφορούντα στοιχεία Ενεργητικού 86.438 89.966
Κυκλοφορούντα στοιχεία Ενεργητικού 25.856 37.411
Σύνολο Ενεργητικού 112.294 127.377
Ίδια Κεφάλαια 24.912 28.436
Σύνολο Υποχρεώσεων 87.382 98.941
Σύνολο Ίδιων Κεφαλαίων & Υποχρεώσεων 112.294 127.377
Κύκλος Εργασιών 36.047 32.844
Μικτό Κέρδος 3.875 7.101
Αποτελέσματα προ φόρων (2.397) (373)
Αποτελέσματα μετά από φόρους (2.413) (392)
Μέρισμα - -
Αξία συμμετοχής στα βιβλία της ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ την 31/12/2008
32.352 -
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
84
SUPERFAST EΧΙ INC.
Επωνυμία εταιρίας SUPERFAST EΧΙ INC.
Έδρα εταιρίας Monrovia Liberia
Αντικείμενο εργασιών Πλοιοκτήτρια Εταιρία του Ε/Ο πλοίου SUPERFAST VΙ που δραστηριοποιείται σε διεθνείς γραμμές και συγκεκριμένα στην γραμμή Ελλάδος - Ιταλίας.
Μη κυκλοφορούντα στοιχεία Ενεργητικού 85.707 89.163
Κυκλοφορούντα στοιχεία Ενεργητικού 45.361 46.727
Σύνολο Ενεργητικού 131.068 135.890
Ίδια Κεφάλαια 28.266 31.402
Σύνολο Υποχρεώσεων 102.802 104.488
Σύνολο Ίδιων Κεφαλαίων & Υποχρεώσεων 131.068 135.890
Κύκλος Εργασιών 33.625 32.868
Μικτό Κέρδος 3.832 6.987
Αποτελέσματα προ φόρων (2.417) (553)
Αποτελέσματα μετά από φόρους (2.433) (572)
Μέρισμα - -
Αξία συμμετοχής στα βιβλία της ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ την 31/12/2008
31.694 -
SUPERFAST ENDEKA INC.
Επωνυμία εταιρίας SUPERFAST ENDEKA INC.
Έδρα εταιρίας Monrovia Liberia
Αντικείμενο εργασιών Πλοιοκτήτρια Εταιρία του Ε/Ο πλοίου SUPERFAST XΙ που δραστηριοποιείται σε διεθνείς γραμμές και συγκεκριμένα στην γραμμή Ελλάδος - Ιταλίας
Μη κυκλοφορούντα στοιχεία Ενεργητικού 86.675 88.902
Κυκλοφορούντα στοιχεία Ενεργητικού 50.399 48.994
Σύνολο Ενεργητικού 137.074 137.896
Ίδια Κεφάλαια 52.051 55.066
Σύνολο Υποχρεώσεων 85.023 82.830
Σύνολο Ίδιων Κεφαλαίων & Υποχρεώσεων 137.074 137.896
Κύκλος Εργασιών 35.866 34.010
Μικτό Κέρδος 5.637 8.292
Αποτελέσματα προ φόρων (669) 611
Αποτελέσματα μετά από φόρους (685) 599
Μέρισμα 1.046 -
Αξία συμμετοχής στα βιβλία της ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ την 31/12/2008
34.878 -
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
85
SUPERFAST DODEKA INC.
Επωνυμία εταιρίας SUPERFAST DODEKA INC.
Έδρα εταιρίας Monrovia Liberia
Αντικείμενο εργασιών
Πλοιοκτήτρια Εταιρία του Ε/Ο πλοίου SUPERFAST XII. Στη χρήση 2008 το πλοίο δραστηριοποιήθηκε στην Αδριατική θάλασσα. Από τον Μάρτιο 2009 το πλοίο μεταδρομολογήθηκε στη γραμμή Πειραιάς - Ηράκλειο Κρήτης
Μη κυκλοφορούντα στοιχεία Ενεργητικού 87.366 89.395
Κυκλοφορούντα στοιχεία Ενεργητικού 31.631 35.916
Σύνολο Ενεργητικού 118.997 125.311
Ίδια Κεφάλαια 43.390 46.395
Σύνολο Υποχρεώσεων 75.607 78.916
Σύνολο Ίδιων Κεφαλαίων & Υποχρεώσεων 118.997 125.311
Κύκλος Εργασιών 34.998 35.420
Μικτό Κέρδος 5.166 8.666
Αποτελέσματα προ φόρων (1607) 915
Αποτελέσματα μετά από φόρους (1623) 903
Μέρισμα 1.020 -
Αξία συμμετοχής στα βιβλία της ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ την 31/12/2008
40.491 -
SUPERFAST ΟΝΕ INC.
Επωνυμία εταιρίας SUPERFAST ONE INC.
Έδρα εταιρίας Monrovia Liberia
Αντικείμενο εργασιών Πλοιοκτήτρια Εταιρία του Ε/Ο πλοίου SUPERFAST Ι που δραστηριοποιείται σε διεθνείς γραμμές και συγκεκριμένα στην γραμμή Ελλάδος - Ιταλίας
Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις πληρωτέες στην επόμενη χρήση 38.069
Παράγωγα χρηματοοικονομικά στοιχεία 1.928 Έξοδα χρήσης δουλευμένα 7.121
Σύνολο 84.193 Σύνολο 84.193
Ενυπόθηκα δάνεια 358.883
Χρηματοδοτικές μισθώσεις 122
Μακροπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις
359.005
Σύνολο 359.005
Συγκρίσιμα Στοιχεία Αποτελεσμάτων Χρήσεως 2007
Δημοσιευμένα Στοιχεία Αποτελεσμάτων χρήσεως 2007
Λοιπά χρηματοοικονομικά αποτελέσματα 25.512 Έσοδα/κέρδη συμμετοχών και χρεογράφων 27.693
Χρηματοοικονομικά έσοδα 6.112 Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 6.111
Χρηματοοικονομικά έξοδα -24.351 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα -23.634
Έσοδα από μερίσματα 23 Κέρδη/(ζημίες) από αποτίμηση συμμετοχών και χρεογράφων -124
Συναλλαγματικές διαφορές -2.750
Σύνολο χρηματοοικονομικών αποτελεσμάτων 7.296
Σύνολο χρηματοοικονομικών αποτελεσμάτων 7.296
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
89
Ο Πίνακας που ακολουθεί παρουσιάζει τις εταιρίες που ενοποιήθηκαν στη χρήση 2006:
*Εταιρίες σε αδράνεια. ¹ Η Εταιρία ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ενοποιεί την BLUE STAR N.A.E. αν και η συμμετοχή της είναι μικρότερη του 50% του Μετοχικού Κεφαλαίου, διότι ελέγχει το Δ.Σ. της BLUE STAR N.A.E. Πηγή: Ετήσιες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάστεις χρήσεως 2006.
ΜΑΡΙΝ Ν.Ε. 100% ΕΛΛΑΔΑ ΑΜΕΣΗ ΟΛΙΚΗ BLUE STAR ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Α.Ε. ¹
48,79% ΕΛΛΑΔΑ ΑΜΕΣΗ ΟΛΙΚΗ
ATTICA PREMIUM A.E. 100% ΕΛΛΑΔΑ ΑΜΕΣΗ ΟΛΙΚΗ
2. ΕΜΜΕΣΑ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ
SUPERFAST ENA INC.* 100% ΛΙΒΕΡΙΑ ΕΜΜΕΣΗ ΟΛΙΚΗ
SUPERFAST DIO INC.* 100% ΛΙΒΕΡΙΑ ΕΜΜΕΣΗ ΟΛΙΚΗ
SUPEFAST TRIA INC.* 100% ΛΙΒΕΡΙΑ ΕΜΜΕΣΗ ΟΛΙΚΗ
SUPERFAST TESSERA INC.*
100% ΛΙΒΕΡΙΑ ΕΜΜΕΣΗ
ΟΛΙΚΗ
SUPERFAST PENTE INC. 100% ΛΙΒΕΡΙΑ ΕΜΜΕΣΗ ΟΛΙΚΗ
SUPERFAST EXI INC. 100% ΛΙΒΕΡΙΑ ΕΜΜΕΣΗ ΟΛΙΚΗ
SUPERFAST ENDEKA INC.
100% ΛΙΒΕΡΙΑ ΕΜΜΕΣΗ ΟΛΙΚΗ
SUPERFAST DODEKA INC.
100% ΛΙΒΕΡΙΑ ΕΜΜΕΣΗ ΟΛΙΚΗ
ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ ΣΟΥΠΕΡΦΑΣΤ ΔΩΔΕΚΑ (ΕΛΛΑΣ) ΙΝΚ & ΣΙΑ
100% ΕΛΛΑΔΑ Υπό ενιαία διεύθυνση
ΟΛΙΚΗ
SUPERFAST FERRIES S.A.
100% ΕΛΛΑΔΑ Υπό ενιαία διεύθυνση
ΟΛΙΚΗ
BLUE STAR FERRIES ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Α.Ε.
48,79% ΕΛΛΑΔΑ ΕΜΜΕΣΗ ΟΛΙΚΗ
ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ BLUE STAR FERRIES
48,79% ΕΛΛΑΔΑ Υπό ενιαία διεύθυνση
ΟΛΙΚΗ
BLUE STAR FERRIES S.A. 48,79% ΛΙΒΕΡΙΑ ΕΜΜΕΣΗ ΟΛΙΚΗ WATERFRONT NAVIGATION COMPANY*
48,79% ΛΙΒΕΡΙΑ ΕΜΜΕΣΗ ΟΛΙΚΗ
THELMO MARINE S.A.* 48,79% ΛΙΒΕΡΙΑ ΕΜΜΕΣΗ ΟΛΙΚΗ BLUE ISLAND SHIPPING INC. *
48,79% ΠΑΝΑΜΑΣ ΕΜΜΕΣΗ ΟΛΙΚΗ
STRINTZIS LINES SHIPPING LTD.*
48,79% ΚΥΠΡΟΣ ΕΜΜΕΣΗ ΟΛΙΚΗ
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
90
Ο Πίνακας που ακολουθεί παρουσιάζει τις εταιρίες που ενοποιήθηκαν στη χρήση 2007:
*Εταιρείες σε αδράνεια. Πηγή: Ετήσιες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάστις χρήσεως 2007.
Σημείωση: Δεν έχει γίνει μεταβολή στη μέθοδο ενσωμάτωσης κάποιας εκ των εταιριών του Ομίλου. Δεν υπάρχουν εταιρίες του Ομίλου οι οποίες δεν ενσωματώνονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις. Δεν υπάρχουν εταιρίες που ενσωματώθηκαν στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις χρήσης 2007 για πρώτη φορά, με εξαίρεση τις κατά 100% θυγατρικές εταιρίες ATTICA CHALLENGE LTD και ATTICA SHIELD LTD οι οποίες ιδρύθηκαν τον Οκτώβριο του 2007 λόγω της απόκτησης των πλοίων CHALLENGE και SHIELD. Ο Όμιλος Blue Star ενοποιείται λόγω ελέγχου των Διοικητικών Συμβουλίων. Οι εταιρίες SUPERFAST ENA INC., SUPERFAST DIO INC., SUPERFAST TRIA INC., SUPERFAST TESSERA INC., SUPERFAST EPTA INC., SUPERFST OKTO INC., SUPERFAST ENNEA INC. και SUPERFAST DEKA INC. με έδρα την Λιβερία δεν ενοποιούνται το 2007 στον Όμιλο λόγω πλήρους εκκαθάρισης τους.
Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
. * Στο στοιχείο «Λοιπά Χρηματοοικονομικά Αποτελέσματα» της χρήσης 2006 περιλαμβάνονται οι
λογαριασμοί «Έσοδα/Κέρδη Συμμετοχών και Χρεογράφων» (€ 7.094 χιλ). και «Συναλλαγματικές
Διαφορές» (€ 352 χιλ.) τα οποία εμφανίζονται χωριστά στις δημοσιευμένες Οικονομικές Καταστάσεις
Χρήσης 2006.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
93
Για την καλύτερη κατανόηση των ανωτέρω οικονομικών στοιχείων διευκρινίζονται τα ακόλουθα: α) στη χρήση
2008 τα πλοία του Ομίλου δραστηριοποιήθηκαν στην Αδριατική θάλασσα, στην Ελληνική Ακτοπλοΐα και μέχρι τα
μέσα Σεπτεμβρίου 2008 στη Βόρεια θάλασσα, β) στις τρεις αυτές αγορές δραστηριοποιήθηκαν τα πλοία του
Ομίλου και στις χρήσεις 2007 και 2006 και γ) επιπρόσθετα, στη χρήση 2006 ο Όμιλος δραστηριοποιούνταν στην
αγορά της Βαλτικής Θάλασσας (μέχρι τα μέσα Απριλίου 2006) με τρία πλοία Superfast (τα πλοία Superfast VII,
Superfast VIII και Superfast IX) τα οποία στη συνέχεια επωλήθησαν και τα οικονομικά στοιχεία που προέκυψαν
από τη δραστηριοποίησή τους περιλαμβάνονται στις «Διακοπείσες Δραστηριότητες» της χρήσης 2006.
Κύκλος εργασιών
Ο κύκλος εργασιών του Ομίλου Attica στη χρήση 2008 ανήλθε σε Ευρώ 325,9 εκατ. έναντι Ευρώ 316,3
εκατ. στη χρήση 2007 και Ευρώ 308,5 εκατ. που αφορούν τις συνεχιζόμενες δραστηριότητες της χρήσης
2006.
Στον Πίνακα που ακολουθεί παρατίθεται η ανάλυση του κύκλου εργασιών ανά γεωγραφικό τομέα για τις
χρήσεις 2006, 2007 και 2008:
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Σύνολο κύκλου εργασιών 104.436 160.619 8.480 18.060 30.366 4.636 308.537 18.060 326.597Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
95
Ο κύκλος εργασιών του Ομίλου Attica στη χρήση 2008 που προέρχεται από την Αδριατική θάλασσα ανήλθε σε
ποσοστό 51,96% έναντι ποσοστού 50,84% στη χρήση 2007 και ποσοστού 52,06% στη χρήση 2006 που αφορούν τις
συνεχιζόμενες δραστηριότητες. Στην Ελληνική Ακτοπλοΐα ανήλθε σε ποσοστό 41,56% τη χρήση 2008, 38,19% τη
χρήση 2007 και 33,85% τη χρήση 2006 που αφορούν τις συνεχιζόμενες δραστηριότητες. Στη Βόρεια θάλασσα
ανήλθε σε ποσοστό 5,48% τη χρήση 2008, 8,65% τη χρήση 2007 και 9,84% τη χρήση 2006, ενώ τα λοιπά έσοδα
αντιπροσωπεύουν ποσοστό 1,01% τη χρήση 2008, 2,32% τη χρήση 2007 και 1,5% τη χρήση 2006.
Η δραστηριοποίηση του Ομίλου ανά γεωγραφική περιοχή έχει ως ακολούθως:
Στην Αδριατική θάλασσα ο Όμιλος, πέτυχε με αποτελεσματικότερη διαχείριση των δρομολογίων των πλοίων καθώς
και με την προσθήκη του νεοαποκτηθέντος πλοίου SUPERFAST I (έναρξη δρομολογίων 13/10/2008) να αυξήσει τον
κύκλο εργασιών σε ποσοστό 5,3% σε σχέση με τις χρήσεις 2007 και 2006, παρότι ο αριθμός των δρομολογίων
μειώθηκε κατά 7,3% και 9,4% σε σχέση με τις χρήσεις 2007 και 2006 αντίστοιχα. Στην αγορά αυτή, στις γραμμές
Πάτρα - Ανκώνα, Πάτρα - Ηγουμενίτσα - Ανκώνα και Πάτρα - Ηγουμενίτσα - Μπάρι δρομολογούνται τα πλοία
SUPERFAST I (από 13/10/2008), SUPERFAST V, SUPERFAST VI, SUPERFAST XI, SUPERFAST XII και BLUE
HORIZON.
Στην Ελληνική Ακτοπλοΐα ο κύκλος εργασιών στη χρήση 2008 αυξήθηκε κατά 12,1% με μείωση των δρομολογίων
των πλοίων σε ποσοστό 3,95% σε σύγκριση με τη χρήση 2007 ενώ σε σχέση με τη χρήση 2006 ο κύκλος εργασιών
αυξήθηκε κατά 29,7% με αντίστοιχη αύξηση των δρομολογίων κατά 3,7% . Στην εξέλιξη αυτή συνέβαλε η
δρομολόγηση του πλοίου BLUE STAR 1(το οποίο άρχισε να εκτελεί δρομολόγια από τον Σεπτέμβριο του 2008), η
δρομολόγηση του πλοίου ΔΙΑΓΟΡΑΣ (το οποίο άρχισε να εκτελεί δρομολόγια από τον Αύγουστο του 2006) για
πρώτη φορά καθ΄ όλη τη διάρκεια του 2007. Ο Όμιλος δραστηριοποιείται στις γραμμές των Κυκλάδων, όπου
εκτελούν δρομολόγια τα πλοία BLUE STAR PAROS, BLUE STAR NAXOS, BLUE STAR ITHAKI και SUPERFERRY
II και της Δωδεκανήσου όπου εκτελούν δρομολόγια τα πλοία BLUE STAR 1, BLUE STAR 2 και ΔΙΑΓΟΡΑΣ.
Σημειώνεται ότι στα έσοδα από ναύλους στην Ελληνική Ακτοπλοΐα συμπεριλαμβάνονται οι επιδοτήσεις για εκτέλεση
δρομολογίων γραμμών Δημόσιας Υπηρεσίας των Υπουργείων Εμπορικής Ναυτιλίας και Αιγαίου και Νησιωτικής
Πολιτικής συνολικού ύψους Ευρώ 5,4 εκατ. στη χρήση 2008, Ευρώ 4.3 εκατ. στη χρήση 2007 και Ευρώ 2,0 εκατ. στη
χρήση 2006.
Στη Βόρεια θάλασσα ο κύκλος εργασιών στη χρήση 2008 μειώθηκε κατά 34,8% καθώς μειώθηκε ο αριθμός των
δρομολογίων των πλοίων (εκτελέστηκαν 215 δρομολόγια το 2008 έναντι 310 δρομολογίων το 2007 και 313
δρομολογίων το 2006). Στη γραμμή αυτή δραστηριοποιήθηκε αρχικά το πλοίο Superfast X και στη συνέχεια, μετά την
πώλησή του, το BLUE STAR 1, από την 29η Ιανουαρίου 2007 και μέχρι την 13η Σεπτεμβρίου 2008. Οι ιδιαιτερότητες
της εν λόγω αγοράς σε συνδυασμό με τα χαρακτηριστικά του BLUE STAR 1 (μικρή χωρητικότητα σε φορτηγά
οχήματα για τη συγκεκριμένη αγορά) ήταν παράγοντες που συνέβαλαν στη μεταδρομολόγηση του πλοίου για
αποδοτικότερη εκμετάλλευση και στην παύση δραστηριοποίησης του Ομίλου σε αυτή τη γραμμή.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
ΣΥΝΟΛΟ 250.498 221.652 211.782 19.435 231.217Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
Το κόστος πωληθέντων σε απόλυτες τιμές ανήλθε σε Ευρώ 250,5 εκατ. για τη χρήση 2008 έναντι Ευρώ 221,7 εκατ.
για τη χρήση 2007 και Ευρώ 211,8 εκατ. στη χρήση που αφορούν τις συνεχιζόμενες δραστηριότητες της χρήσης
2006. Η αύξηση αυτή για το 2008 προήλθε κυρίως από τους λογαριασμούς «καύσιμα –λιπαντικά».
Τα μικτά κέρδη του Ομίλου το 2008 διαμορφώθηκαν σε Ευρώ 75,4 εκατ. έναντι Ευρώ 94,7 εκατ. για τη χρήση 2007
και Ευρώ 96,7 εκατ. που αφορούν τις συνεχιζόμενες δραστηριότητες της χρήσης 2006. Η αύξηση της τιμής των
καυσίμων επιβάρυνε το κόστος πωληθέντων με αποτέλεσμα το μικτό περιθώριο κέρδους το 2008 να διαμορφωθεί
ως ποσοστό σε 23,14% έναντι ποσοστού 29,93% για τη χρήση 2007 και 31,36% που σημείωσαν οι συνεχιζόμενες
δραστηριότητες της χρήσης 2006.
Λειτουργικά έξοδα
Τα διοικητικά έξοδα και τα έξοδα διάθεσης του Ομίλου Attica στη χρήση 2008 ανήλθαν σε Ευρώ 27,7 εκατ. και Ευρώ
28,1 εκατ. αντίστοιχα έναντι Ευρώ 23,3 εκατ. και Ευρώ 29,9 εκατ. αντίστοιχα στη χρήση 2007 και Ευρώ 24,1 εκατ. και
Ευρώ 26,5 εκατ. αντίστοιχα που αφορούν τις συνεχιζόμενες δραστηριότητες της χρήσης 2006. Η ανάλυση των
λογαριασμών αυτών έχει ως ακολούθως:
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Έξοδα και αμοιβές τρίτων 1.737 1.645 1.601 28 1.629
Λοιπά* 3.375 2.875 5.270 284 5.554
Αποσβέσεις γραφείου 985 1.208 1.289 132 1.421
ΣΥΝΟΛΟ 27.704 23.214 24.092 2.165 26.257 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
* Στο στοιχείο «Λοιπά» της χρήσης 2006 περιλαμβάνεται ο λογαριασμός « Έντυπα – Γραφική Ύλη» € 353 χιλ. ο
οποίος εμφανίζεται χωριστά στις δημοσιευμένες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσης 2006.
ΣΥΝΟΛΟ 28.069 29.914 26.476 2.802 29.278 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
* Στο στοιχείο «Έξοδα Προώθησης Πωλήσεων» της χρήσης 2006 περιλαμβάνεται ο λογαριασμός «Λοιπά» € 2.671
χιλ. ο οποίος εμφανίζεται χωριστά στις δημοσιευμένες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσης 2006.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
98
Κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA)
Τα Κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA) στη χρήση 2008
έφθασαν τα Ευρώ 47,7 εκατ. έναντι Ευρώ 69,6 εκατ. στη χρήση 2007 και Ευρώ 71,5 εκατ. που αφορούν τις
συνεχιζόμενες δραστηριότητες της χρήσης 2006.
Ειδικότερα, όσον αφορά τη λειτουργική κερδοφορία το 2008, ποσοστό 28,9% (Ευρώ 13,9 εκατ.) προέρχεται από την
αγορά της Αδριατικής, 76,3% (Ευρώ 36,6 εκατ.) από την Ελληνική Ακτοπλοΐα, 1,8% (Ευρώ 0,9 εκατ.) από τη Βόρεια
θάλασσα ενώ το αρνητικό υπόλοιπο -3,6 εκατ. αφορά τον τομέα «λοιπά» όπου συμπεριλαμβάνονται η μητρική
εταιρία, η οποία ως εταιρία συμμετοχών δεν έχει κύκλο εργασιών, η 100% θυγατρική ATTICA PREMIUM Α.Ε.
(πράκτορας πωλήσεων εισιτηρίων) και οι πρώην πλοιοκτήτριες εταιρίες των πλοίων RoRo, τα οποία ήταν
χρονοναυλωμένα και επωλήθησαν στις αρχές του 2008. Όσον αφορά τη λειτουργική κερδοφορία το 2007, ποσοστό
40,8% προέρχεται από την αγορά της Αδριατικής, 51,2% από την Ελληνική Ακτοπλοΐα, 6,7% από τη Βόρεια
θάλασσα και το υπόλοιπο 1,3% αφορά άλλα έσοδα. Στη χρήση 2006, ποσοστό 50,1% της λειτουργικής κερδοφορίας
προέρχεται από την Ελληνική Ακτοπλοΐα, ποσοστό 40,7% προέρχεται από την αγορά της Αδριατικής και το
υπόλοιπο ποσοστό αφορά τις δραστηριότητες της Βαλτικής και της Βόρειας θάλασσας.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
99
Χρηματοοικονομικά έσοδα - έξοδα
Η ανάλυση των χρηματοοικονομικών αποτελεσμάτων του ΟΜΙΛΟΥ ATTICA εμφανίζεται στον κάτωθι Πίνακα που
Έσοδα από τόκους κεφαλαίου 6.252 6.112 2.452 841 3.293
Λοιπά χρηματοοικονομικά αποτελέσματα
Έσοδα / κέρδη συμμετοχών και χρεογράφων 27.693 7.094 7.094
Εύλογη αξία παραγώγων (569)
Αποτέλεσμα από παράγωγα 4.018
Κέρδη/ ζημίες από αποτίμηση συμμετοχών και χρεογράφων (124)
Συναλλαγματικές διαφορές 2.247 (2.750) 338 14 352
ΣΥΝΟΛΟ (8.739) 7.296 (14.470) (1.052) (15.522)Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις
Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
Στη χρήση 2008 ο Όμιλος είχε κέρδη Ευρώ 2,2 εκατ. από συναλλαγματικές διαφορές (καταθέσεις σε δολάρια Η.Π.Α.).
Επίσης είχε κέρδη από τη χρήση χρηματοοικονομικού μέσου που αφορά στην αντιστάθμιση κινδύνου του επιτοκίου
κατά Ευρώ 4 εκατ.
Κατωτέρω παρουσιάζεται Πίνακας με τις απαιτήσεις και τις υποχρεώσεις των παραγώγων:
ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ / ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA ΑΠΟ ΠΑΡΑΓΩΓΑ
ΣΥΝΟΛΟ 0 8.212 3.909 1.928 0 0 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
100
Ο Όμιλος έχει αντισταθμίσει τον κίνδυνο του επιτοκίου και ως εκ τούτου δεν προκύπτει ανάγκη ανάλυσης της
επίδρασης της μεταβολής του επιτοκίου στα αποτελέσματά του. Ο Όμιλος για την καλύτερη αντιμετώπιση του
κινδύνου αυτού έχει προχωρήσει σε hedging επιτοκίου που αφορά το μεγαλύτερο μέρος των μακροπρόθεσμων
δανείων. Από το χρηματοοικονομικό αυτό μέσο ο Όμιλος είχε το 2008 κέρδος ύψους Ευρώ 4 εκατ.
Η επίδραση της μεταβολής της τιμής των ναυτιλιακών καυσίμων στα αποτελέσματα του Ομίλου στη χρήση 2008
εμφανίζεται στον παρακάτω Πίνακα:
Κίνδυνος αυξομείωσης τιμής καυσίμων
Αύξηση/(μείωση) της τιμής Επίδραση στα κέρδη προ φόρων
(σε χιλ. Ευρώ)
+/- Ευρώ 10 / μετρικό τόνο 3.130
Πηγή: Ετήσιες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις για τη χρήση 2008 που συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από την ελεγκτική εταιρία GRANT THORNTON Α.Ε.
Αποσβέσεις
Στον Πίνακα που ακολουθεί παρουσιάζονται οι αποσβέσεις του Ομίλου:
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008
Κέρδη μετά από φόρους
Τα κέρδη μετά από φόρους του Ομίλου για τη χρήση 2008 ανήλθαν σε Ευρώ 22,3 εκατ. και περιλαμβάνουν έκτακτα
κέρδη Ευρώ 9,6 εκατ. από την πώληση των πλοίων (RoRo) MARIN, CHALLENGE, SHIELD και NORDIA. Στη χρήση
2007 τα κέρδη μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας του Ομίλου ανήλθαν σε Ευρώ 50,7 εκατ. και
περιλαμβάνουν έκτακτα κέρδη Ευρώ 12,4 εκατ. από την πώληση του πλοίου SUPERFAST X και άλλων μη
κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων και κέρδη Ευρώ 27,7 εκατ. από την πώληση του συνόλου της συμμετοχής
της μητρικής εταιρίας στις Μινωικές Γραμμές Α.Ν.Ε.
Υποχρεώσεις συνδεδεμένες με στοιχεία του ενεργητικού κατεχόμενα προς πώληση
0 25.461 65.163
Σύνολο Υποχρεώσεων 443.723 471.408 581.161Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων και Υποχρεώσεων 946.555 977.553 1.035.562
Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
102
Χρήση 2006 Διευκρινίζεται ότι όσον αφορά τον ανωτέρω Πίνακα έγιναν ανακατατάξεις ορισμένων κονδυλίων στη χρήση 2006 για καθαρά συγκριτικούς λόγους και έχουν ως ακολούθως:
Συγκρίσιμα Στοιχεία Ισολογισμού 2006 Δημοσιευμένα Στοιχεία Ισολογισμού 2006
Απαιτήσεις από φόρους-τέλη 1.495
Λοιπές απαιτήσεις 2903
Έξοδα επόμενων χρήσεων 8108
Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 138
Λοιπά Κυκλοφορούντα Στοιχεία Ενεργητικού
12.644
Σύνολο 12.644
Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 25.100 Προμηθευτές - λοιποί πιστωτές 28.217
Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 15.626 Φόροι - τέλη πληρωτέα 2.688
Σημ.:Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις / Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
104
Στον ανωτέρω Πίνακα, στη καθαρή λογιστική αξία των Ενσώματων Παγίων την 31.12.2007 € 726.512 χιλ.
περιλαμβάνονται τα στοιχεία «Στοιχεία του Ενεργητικού κατεχόμενα προς πώληση» € 36.057 χιλ. και
«Ενσώματα Πάγια» € 690.455 χιλ. Στο στοιχείο «Στοιχεία του Ενεργητικού κατεχόμενα προς πώληση»
περιλαμβάνεται τα πλοία RoRo τα οποία στη συνέχεια επώλησε ο Όμιλος.
Τα πλοία και τα λοιπά ενσώματα πάγια απεικονίζονται στο κόστος κτήσεώς τους μείον τις σωρευμένες
αποσβέσεις και κάθε τυχόν σωρευμένη ζημία απομείωσης. Το κόστος κτήσης περιλαμβάνει τις δαπάνες
που έχουν άμεση σχέση με την απόκτηση του παγίου. Μεταγενέστερες δαπάνες αυξάνουν την λογιστική
αξία του παγίου ή αναγνωρίζονται ως ξεχωριστό πάγιο μόνο όταν αναμένεται ότι θα προκύψουν
μεγαλύτερα οικονομικά οφέλη απ’ αυτά που αρχικά αναμένονταν με την αρχική απόδοση του παγίου. Οι
υπόλοιπες μεταγενέστερες δαπάνες καταχωρούνται, όταν πραγματοποιηθούν, στην κατάσταση
αποτελεσμάτων διότι θεωρούνται κόστος επισκευών και συντήρησης. Τα οικόπεδα δεν αποσβένονται. Οι
αποσβέσεις των υπολοίπων ενσώματων παγίων υπολογίζονται με τη σταθερή μέθοδο, στο διάστημα της
αναμενόμενης ωφέλιμης ζωής τους. Η αναμενόμενη ωφέλιμη ζωή των ενσώματων παγίων ανά κατηγορία
έχει ως εξής:
1. Πλοία συμβατικά 30 έτη
2. Πλοία ταχύπλοα (τύπου catamaran) 15 έτη
3. Κτίρια 60 έτη
4. Λιμενικές εγκαταστάσεις 10 έτη
5. Οχήματα 5 έτη
6. Έπιπλα - Σκεύη 5 έτη
7. Ηλεκτρονικός εξοπλισμός 3 έτη
Η υπολειμματική αξία των πλοίων είναι το 20% της τιμής κτήσης.
Για τα υπόλοιπα ενσώματα πάγια δεν υπολογίζεται υπολειμματική αξία.
Η υπολειμματική αξία και η ωφέλιμη ζωή των παγίων επανεξετάζεται στο τέλος κάθε χρήσης. Δαπάνες οι
οποίες πραγματοποιούνται με σκοπό την αύξηση των αναμενόμενων εσόδων των πλοίων ή την
προσαρμογή των πλοίων με κανονισμούς ασφαλείας και ασφαλούς διαχείρισης θεωρούνται ξεχωριστό
πάγιο και αποσβένονται σε 5 έτη. Επίσης, δαπάνες που αφορούν εκτεταμένες προσθήκες και βελτιώσεις
των πλοίων θεωρούνται ξεχωριστό πάγιο και αποσβένονται σε 5 έτη. Κατά την πώληση ενσώματων
παγίων η διαφορά μεταξύ της τιμής πώλησης τους και της αναπόσβεστης αξίας τους, μετά την αφαίρεση
τυχόν εξόδων που έχουν άμεση σχέση με το πάγιο, καταχωρείται ως κέρδος ή ζημία στην Κατάσταση
Αποτελεσμάτων.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
105
Άυλα Πάγια
Ακολουθεί Πίνακας της εξέλιξης των άυλων παγίων στη χρήση 2008:
ΑΥΛΑ ΠΑΓΙΑ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ) Σήματα
Λογισμικά Προγράμματα
Σύνολο
σε Αξία Κόστους κατά την 01.01.2008 150 10.131 10.281
Αγορές - Προσθήκες 266 266
Πωλήσεις - Αποσύρσεις (145) (145)
Αξία Κόστους κατά την 31.12.2008 150 10.252 10.402
Σωρευμένες αποσβέσεις κατά την 01.01.2008 82 8.014 8.096
Αποσβέσεις περιόδου 10 636 646
Πωλήσεις - Αποσύρσεις (138) (138)
Σύνολο μειώσεων κατά την 31.12.2008 92 8.512 8.604
Αναπόσβεστη αξία κατά την 31.12.2008 58 1.740 1.798
σε Αξία Κόστους κατά την 01.01.2007 150 9.985 10.135
Αγορές - Προσθήκες 295 295
Πωλήσεις - Αποσύρσεις (144) (144)
Αναπροσαρμογές-Απομειώσεις που καταχωρήθηκαν στην καθαρή θέση (4) (4)
Αξία Κόστους κατά την 31.12.2007 150 10.132 10.282
Σωρευμένες αποσβέσεις κατά την 01.01.2007 72 7.401 7.473
Αποσβέσεις περιόδου 10 757 767
Πωλήσεις - Αποσύρσεις (144) (144)
Σύνολο μειώσεων κατά την 31.12.2007 82 8.014 8.096
Αναπόσβεστη αξία κατά την 31.12.2007 68 2.118 2.186
σε Αξία Κόστους κατά την 01.01.2006 150 9.750 9.900
Αγορές - Προσθήκες 327 327
Πωλήσεις - Αποσύρσεις (39) (39)
Αναπροσαρμογές-Απομειώσεις που καταχωρήθηκαν στα αποτελέσματα (53) (53)
Αξία Κόστους κατά την 31.12.2006 150 9.985 10.135
Σωρευμένες αποσβέσεις κατά την 01.01.2006 61 6.595 6.656
Αποσβέσεις περιόδου 11 806 817
Πωλήσεις - Αποσύρσεις
Σύνολο μειώσεων κατά την 31.12.2006 72 7.401 7.473
Αναπόσβεστη αξία κατά την 31.12.2006 78 2.584 2.662 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
106
Στα άυλα πάγια του Ομίλου συμπεριλαμβάνονται:
α) Τα σήματα, τα οποία αφορούν το κόστος μελετών και το κόστος καταχώρησης στην Ελλάδα και στο
εξωτερικό των σημάτων του Ομίλου.
β) Τα λογισμικά προγράμματα, στα οποία συμπεριλαμβάνεται το κόστος των συστημάτων κρατήσεων
εισιτηρίων, καθώς και το κόστος της αγοράς και ανάπτυξης του Ολοκληρωμένου Πληροφοριακού
Συστήματος του Ομίλου.
Κατωτέρω παρουσιάζεται η ανάλυση των ενσώματων παγίων που κατέχονται με χρηματοδοτική μίσθωση:
Καθαρή Λογιστική Αξία την 1/1/2007 246 0 22 75 343
Προσθήκες 0 0 29 0 29
Αποσβέσεις περιόδου -54 0 -1 -24 -79
Λογιστική Αξία την 31/12/2007 784 0 57 254 1.095
Συσσωρευμένες Αποσβέσεις -592 0 -7 -203 -802
Καθαρή Λογιστική Αξία την 31/12/2007 192 0 50 51 293
Πλοία Οικόπεδα Μεταφορικά
Μέσα
Έπιπλα και λοιπός
εξοπλισμός Σύνολο
Λογιστική Αξία την 1/1/2008 784 0 57 254 1.095
Συσσωρευμένες Αποσβέσεις -592 0 -7 -203 -802
Καθαρή Λογιστική Αξία την 1/1/2008 192 0 50 51 293
Προσθήκες 0 0 0 796 796
Αποσβέσεις περιόδου -104 0 -14 -35 -153
Λογιστική Αξία την 31/12/2008 784 0 57 1.050 1.891
Συσσωρευμένες Αποσβέσεις -696 0 -21 -238 -955
Καθαρή Λογιστική Αξία την 31/12/2008 88 0 36 812 936 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσει.
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις
Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
Αποθέματα
Ο λογαριασμός «Αποθέματα» περιλαμβάνει τις παρακάτω κατηγορίες:
ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ) 31.12.2008 31.12.2007 31.12.2006
Τρόφιμα-Ποτά-Τσιγάρα 652 741 727
Πετρέλαια-Λιπαντικά 1.826 2.431 1.906
Υλικά Ξενοδοχείου 1.234 1.056 1.157
Σύνολο 3.712 4.228 3.790
Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσει. Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία
στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
107
Για τα παραπάνω αποθέματα δεν συνέτρεξε περίπτωση απομείωσης.
Τα αποθέματα αποτιμώνται στη χαμηλότερη αξία μεταξύ του κόστους κτήσης και της καθαρής
ρευστοποιήσιμης αξίας τους.
Απαιτήσεις από πελάτες και προκαταβολές πιστωτών
Το υπόλοιπο του ανωτέρω λογαριασμού την 31.12.2008 ανήλθε σε Ευρώ 56,0 εκατ. έναντι Ευρώ 52,1
εκατ. την 31.12.2007 και Ευρώ 56,0 εκατ. την 31.12.2006. Ακολουθεί ανάλυση του λογαριασμού:
ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ ΠΕΛΑΤΕΣ ΚΑΙ ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΕΣ ΠΙΣΤΩΤΩΝ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
Προκαταβολές σε προμηθευτές-πιστωτές 3.192 2.096 1.736 2 1.738
ΣΥΝΟΛΟ 55.973 52.114 55.981 2 55.983 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις
Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
Ο Όμιλος αναγνώρισε κατά την περίοδο 01.01 - 31.12.2008 ζημία Ευρώ 833 χιλ. για πρόβλεψη
επισφαλειών η οποία περιελήφθη στα αποτελέσματα.
Επισφαλείς Πελάτες σε χιλ. Ευρώ
Υπόλοιπο 31.12.2007 8.085
Πλέον: Νέες επισφάλειες 1.358
Μείον: Μειώσεις -352
Μείον: Εισπραχθείσες επισφάλειες -173
Υπόλοιπο 31.12.2008 8.918 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
Η πιστωτική πολιτική του Ομίλου όσον αφορά τις απαιτήσεις από πελάτες έχει ως εξής:
Ελληνική Ακτοπλοΐα
α) Τα εισιτήρια επιβατών, Ι.Χ. οχημάτων εξοφλούνται εντός 2 μηνών από την ημερομηνία έκδοσης των
παραστατικών (τελευταία ημερομηνία κάθε μήνα).
β) Τα εισιτήρια που αφορούν φορτηγά αυτοκίνητα εξοφλούνται εντός 2 ή 3 μηνών από την ημέρα έκδοσης
των παραστατικών (τελευταία ημερομηνία κάθε μήνα). Η παραπάνω πολιτική ισχύει τόσο για τους
πράκτορες του εσωτερικού όσο και για τους πράκτορες του εξωτερικού.
\
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
108
Αδριατική
α) Τα εισιτήρια επιβατών και Ι.Χ. οχημάτων εξοφλούνται εντός 1,5 μήνα από τους πράκτορες του
εξωτερικού και εντός 2 μηνών από τους πράκτορες του εσωτερικού, β) Τα εισιτήρια φορτηγών
αυτοκινήτων εξοφλούνται εντός 1,5 μήνα από τους πράκτορες του εξωτερικού και εντός 3,5 μηνών από
τους πράκτορες του εσωτερικού από την ημερομηνία έκδοσης των παραστατικών.
Τα υπόλοιπα των εμπορικών απαιτήσεων που είναι μεν σε καθυστέρηση αλλά δεν έχουν απομειωθεί,
αφορούν κατά κύριο λόγο απαιτήσεις από το Ελληνικό Δημόσιο και παρουσιάζονται στον παρακάτω
πίνακα.
(σε χιλ. Ευρώ) 31/12/2008 31/12/2007 31/12/2006
91 - 180 ημέρες 6.107 5.498 5.728
181 - 360 ημέρες
357
1.062
1.050
> 360 ημέρες
188
79
79
Σύνολο 6.652 6.639 6.857
Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008
Για τις βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις δεν απαιτείται προεξόφληση κατά τη λήξη της περιόδου. Ο Όμιλος
έχει μεγάλο αριθμό πελατών τόσο στο εσωτερικό όσο και στο εξωτερικό και για το λόγο αυτό ο πιστωτικός
κίνδυνος είναι πολύ μικρός. Η μέγιστη έκθεση του Ομίλου σε πιστωτικό κίνδυνο παρουσιάζεται στον
παρακάτω Πίνακα:
ΜΕΓΙΣΤΗ ΕΚΘΕΣΗ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA ΣΕ ΠΙΣΤΩΤΙΚΟ ΚΙΝΔΥΝΟ
(σε χιλ. Ευρώ) 31.12.2008 31.12.2007 31.12.2006
Εμπορικό χαρτοφυλάκιο - - 734
Ταμιακά διαθέσιμα και ταμιακά ισοδύναμα 119.124 171.873 105.449
Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις 55.973 56.023 58.886
Σύνολο 175.097 227.896 165.069
Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύοντα ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
109
Λοιπά κυκλοφορούντα στοιχεία ενεργητικού
Η ανάλυση του ανωτέρω λογαριασμού έχει ως ακολούθως:
Απαιτήσεις Από Δημόσιες Αρχές 2.003 1.610 1.710 375 2.085 Λοιπές Απαιτήσεις από συνδεδεμένα μέρη 0 0 0 0 0
Δάνεια σε συνδεδεμένα μέρη 0 0 0 0 0Προκαταβολές και δάνεια στο προσωπικό 216 161 159 159
Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 457 695 138 138
Προπληρωθέντα έξοδα 11.980 9.330 8.108 8.108
Απαιτήσεις από ασφαλιστές 344 394 379 28 407
Λοιπές Απαιτήσεις 2.947 2.842 1.321 1.321
Σύνολα 19.584 15.264 12.241 403 12.644 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις
Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008. .
Στον ανωτέρω πίνακα «Λοιπά Κυκλοφορούντα Στοιχεία Ενεργητικού» περιλαμβάνονται στη χρήση 2006 οι
κάτωθι λογαριασμοί οι οποίοι εμφανίζονται χωριστά στις δημοσιευμένες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσης
2006 και είναι οι εξής:
- Απαιτήσεις από φόρους τέλη € 1.495 χιλ.
- Λοιπές απαιτήσεις € 2.903 χιλ.
- Έξοδα επόμενων χρήσεων € 8.108 χιλ.
- Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα € 138 χιλ.
Σύνολο € 12.644 χιλ.
Διευκρινίζεται ότι η ανωτέρω συγκριτική παρουσίαση των στοιχείων χρήσεως 2006 στον Πίνακα
αφορά επεξεργασία στοιχείων της Εταιρίας και γίνεται καθαρά για συγκριτικούς λόγους.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
110
Ταμειακά Διαθέσιμα και Ταμειακά Ισοδύναμα
Στην κατηγορία αυτή περιλαμβάνονται όλα τα διαθέσιμα τα οποία ο Όμιλος μπορεί να ρευστοποιήσει εντός
3 μηνών. Η ανάλυση του ανωτέρω λογαριασμού έχει ως ακολούθως:
ΤΑΜΙΑΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ ΚΑΙ ΤΑΜΙΑΚΑ ΙΣΟΔΥΝΑΜΑ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
01.01-31.12.2006
(σε χιλ. Ευρώ)
01.01-31.12.2008
01.01-31.12.2007 Συνεχιζόμενες
Δραστηριότητες Διακοπείσες
Δραστηριότητες Σύνολο
Διαθέσιμα στο ταμείο 105 156 138 3 141
Διαθέσιμα στις τράπεζες 15.209 10.569 12.056 34 12.090
ΣΥΝΟΛΟ 119.124 171.873 79.272 26.177 105.449Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
Ο Όμιλος κατέβαλε εντός της χρήσης 2008 το ποσό των Ευρώ 73,4 εκατ. για την εξόφληση των δόσεων
των δανείων των πλοίων. Επίσης ο Όμιλος κατέβαλε την ίδια περίοδο το ποσό των Ευρώ 326 χιλ. για την
εξόφληση των χρηματοδοτικών μισθώσεων, καθώς και το ποσό των Ευρώ 13,1 εκατ. ως μέρισμα χρήσης
2007.
Κατωτέρω παρουσιάζονται τα ποσά των ξένων νομισμάτων τα οποία έχει στην κατοχή του ο Όμιλος και
των οποίων τα υπόλοιπα είναι αξιόλογα.
ΑΞΙΕΣ ΣΕ ΞΕΝΑ ΝΟΜΙΣΜΑΤΑ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. δολάρια Αμερικής)
01.01 - 31.12.2008
01.01 - 31.12.2007
01.01 - 31.12.2006
Χρηματικά διαθέσιμα 52.832 22.834 2.875
Ισοτιμία Ευρώ με Δολάρια Αμερικής 1,3917 1,4721 1,3173
Έκθεση στον συναλλαγματικό κίνδυνο λόγω μεταβολής της ισοτιμίας κατά +/- 10%
Μεταβολή κατά +/- 10% -/+ €3.452
(σε χιλ. Λίρες Αγγλίας)
01.01 - 31.12.2008
01.01 - 31.12.2007
01.01 - 31.12.2006
Χρηματικά διαθέσιμα 146 6.259 6.598
Ισοτιμία Ευρώ με Δολάρια Αμερικής 0,9525 0,73335 0,67115
Έκθεση στον συναλλαγματικό κίνδυνο λόγω μεταβολής της ισοτιμίας κατά +/- 10%
Μεταβολή κατά +/- 10% -/+ € 14 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
Δεν υφίσταται λόγος αποτίμησης των διαθεσίμων στην εύλογη αξία.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
111
Ίδια Κεφάλαια
Το υπόλοιπο των «Ιδίων Κεφαλαίων» την 31.12.2008 ανήλθε σε Ευρώ 502,8 εκατ. έναντι Ευρώ 506,1
εκατ. την 31.12.2007 και Ευρώ 454,4 την 31.12.2006. Τα «Ίδια Κεφάλαια» του Ομίλου αναλύονται στον
κάτωθι Πίνακα:
ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ) 31.12.2008 31.12.2007 31.12.2006
Μετοχικό κεφάλαιο 117.539 62.504 62.504
Υπέρ το άρτιο 266.560 207.648 207.648
Αποθεματικά εύλογης αξίας -8.924 2.569
Λοιπά αποθεματικά 62.250 15.603 51.429
Αποτελέσματα εις νέον 65.407 100.794 22.713
Ίδια κεφάλαια αποδιδόμενα στους μετόχους της Μητρικής 502.832 389.118 344.294
Δικαιώματα Μειοψηφίας 0 117.027 110.107
Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 502.832 506.145 454.401
Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
Τα δικαιώματα μειοψηφίας αφορούν μετοχές της ήδη απορροφηθείσας Blue Star Ναυτιλιακή Α.Ε. που δεν
κατείχε η ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
112
Μακροπρόθεσμες Δανειακές Υποχρεώσεις
Το υπόλοιπο του λογαριασμού «Μακροπρόθεσμες Δανειακές Υποχρεώσεις» στη χρήση 2008 ανέρχεται
σε Ευρώ 356,4 εκατ. έναντι Ευρώ 359,0 εκατ. την 31.12.2007 και Ευρώ 399,5 εκατ. την 31.12.2006. Ο
σημαντικότερος λογαριασμός «Ενυπόθηκα δάνεια» αναλύεται στον Πίνακα που ακολουθεί:
ΕΝΥΠΟΘΗΚΑ ΔΑΝΕΙΑ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ)
01.01.-31.12.2008
01.01.-31.12.2007
01.01.-31.12.2006
Δάνεια Τραπεζών 214.799 196.674 224.087
Ομολογιακά δάνεια 141.640 162.331 175.682
ΣΥΝΟΛΟ 356.439 359.005 399.769 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
Στα Ενυπόθηκα Δάνεια της χρήσης 2006 περιλαμβάνεται για λόγους συγκρισιμότητας το στοιχείο
«Χρηματοδοτικές Μισθώσεις» € 304 χιλ. που εμφανίζεται χωριστά στον Ισολογισμό των δημοσιευμένων
Οικονομικών Καταστάσεων χρήσεως 2006.
Ο λογαριασμός «Δάνεια Τραπεζών» Ευρώ 214,8 εκατ. αφορά μακροπρόθεσμο τραπεζικό δανεισμό του
Ομίλου για την απόκτηση των πλοίων Superfast.
Ο λογαριασμός «Ομολογιακά Δάνεια» Ευρώ 141,6 εκατ. αφορά το υπόλοιπο του ομολογιακού δανείου
που είχε συνάψει ο Όμιλος για την απόκτηση των πλοίων Blue Star.
Με την πώληση των οχηματαγωγών πλοίων (RoRo) MARIN, CHALLENGE, SHIELD και NORDIA
εξοφλήθηκαν πλήρως τα δάνεια τους. Επίσης ο μακροπρόθεσμος δανεισμός αυξήθηκε λόγω της
απόκτησης του πλοίου SUPERFAST I με το ποσό των Ευρώ 48,0 εκατ. Δεν υπάρχουν ληξιπρόθεσμες
δανειακές ή άλλες υποχρεώσεις που πλησιάζουν στη λήξη τους και εκτιμάται ότι δεν είναι δυνατή η
αποπληρωμή τους. Όλα τα δάνεια είναι σε Ευρώ. Τα ομολογιακά δάνεια παρουσιάζονται προεξοφλημένα.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
113
Προβλέψεις παροχών προσωπικού
Αφορούν προβλέψεις για αποζημίωση προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία. Οι παραδοχές οι
οποίες χρησιμοποιήθηκαν για την πρόβλεψη παροχών προσωπικού είναι ίδιες με αυτές που
χρησιμοποιήθηκαν για τη χρήση 2007. Η ανάλυση της υποχρέωσης αυτής έχει ως εξής:
ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΠΑΡΟΧΩΝ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ) 31.12.2008 31.12.2007 31.12.2006
Υπόλοιπο έναρξης περιόδου 1.342 1.130 1.018
Κόστος τρέχουσας απασχόλησης 466 167 102
Κόστος τόκων 77 56 42
Καταβληθείσες αποζημιώσεις (481) (17) (31)
Προβλέψεις πλέον της αναλογιστικής μελέτης 5 -
ΣΥΝΟΛΟ 1.404 1.342 1.131 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
Προβλέψεις
Οι μακροπρόθεσμες προβλέψεις αφορούν:
α) Πρόβλεψη ύψους Ευρώ 462 χιλ., η οποία αφορά αποζημιώσεις ναυτικών, οι οποίοι εργάζονταν στα
πωληθέντα πλοία SUPERFAST που ήταν δρομολογημένα στη γραμμή της Βαλτικής Θάλασσας. Η
υπόθεση βρίσκεται στα δικαστήρια.
β) H μητρική εταιρία εμφανίζει στις μακροπρόθεσμες προβλέψεις το ποσό των Ευρώ 128 χιλ. που
προήλθε από την απορρόφηση της θυγατρικής εταιρίας BLUE STAR ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Α.Ε. η οποία είχε
σχηματίσει πρόβλεψη ύψους Ευρώ 550 χιλ., που αφορούσε την απαίτηση αποζημίωσης της αγοράστριας
εταιρίας του πλοίου BLUE AEGEAN, για την οποία καταβλήθηκε το ποσό των Ευρώ 421,8 χιλ. Την
διαφορά των 128,20 χιλ. δεν την καταχώρησε στα έσοδα επειδή εκκρεμούν τα δικαστικά έξοδα.
Φόροι εισοδήματος πληρωτέοι
Ο λογαριασμός «Φόροι εισοδήματος πληρωτέοι» περιλαμβάνει τις παρακάτω κατηγορίες.
ΦΟΡΟΙ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ ΠΛΗΡΩΤΕΟΙ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ) 31/12/2008 31/12/2007 31/12/2006
Φόρος εισοδήματος 0 230 Πρόβλεψη για έξοδο φόρου από ανέλεγκτες χρήσεις * 198 318 130
Διαφορές Φορολογικού Ελέγχου 0 0
Σύνολο 198 548 130 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
114
* Το στοιχείο «Πρόβλεψη για έξοδο φόρου από ανέλεγκτες χρήσεις» της χρήσης 2006 περιλαμβάνεται
στον Πίνακα «Έξοδα Χρήσης Δουλευμένα» στις δημοσιευμένες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσης 2006.
Η παρουσίαση στο εν λόγω Πίνακα γίνεται για λόγους συγκρισιμότητας.
Βραχυπρόθεσμες Δανειακές Υποχρεώσεις
Οι βραχυπρόθεσμές τραπεζικές υποχρεώσεις περιλαμβάνουν τις μακροπρόθεσμες τραπεζικές
υποχρεώσεις πληρωτέες στην επόμενη χρήση οι οποίες αυξήθηκαν λόγω της απόκτησης του πλοίου
SUPERFAST Ι.
Προμηθευτές - Λοιποί πιστωτές
Η ανάλυση του ανωτέρω λογαριασμού έχει ως ακολούθως:
ΣΥΝΟΛΟ 19.130 26.688 25.084 16 25.100 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007
είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
* Στο στοιχείο « Λοιπές Υποχρεώσεις» της χρήσης 2006 περιλαμβάνονται οι κάτωθι λογαριασμοί οι οποίοι
εμφανίζονται χωριστά στις δημοσιευμένες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσης 2006 και είναι οι εξής:
Σύνολο 18.326 16.692 15.626 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007
είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
Στον ανωτέρω πίνακα «Λοιπές Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις» περιλαμβάνονται στη χρήση 2006 οι
κάτωθι λογαριασμοί οι οποίοι εμφανίζονται χωριστά στις δημοσιευμένες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσης
2006 και είναι οι εξής:
- Ίδρυμα Κοινωνικών Ασφαλίσεων € 367 χιλ.
- Ναυτικό Απομαχικό Ταμείο € 1.152 χιλ.
- Αποδοχές Προσωπικού Πληρωτέα € 1.598 χιλ.
- Φόροι Τέλη πληρωτέα € 2.688 χιλ.
- Έσοδα επόμενης χρήσης € 1.933 χιλ.
- ‘Έξοδα επόμενης χρήσης € 7.888 χιλ.
Σύνολο € 15.626 χιλ.
Διευκρινίζεται ότι η ανωτέρω συγκριτική παρουσίαση των στοιχείων χρήσεως 2006 στον Πίνακα αφορά
επεξεργασία στοιχείων της Εταιρίας και γίνεται καθαρά για συγκριτικούς λόγους.
Τα έσοδα επόμενης χρήσης αφορούν κατά κύριο λόγο εισιτήρια γραμμών εξωτερικού, τα οποία έχουν
εκδοθεί μέχρι την 31.12.2008 και οι κάτοχοι των οποίων θα ταξιδέψουν μετά την 31.12.2008, καθώς και
την επιχορήγηση σε σχέση με την παροχή καινοτομικών ηλεκτρονικών ευρυζωνικών υπηρεσιών.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
116
Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις
Ο παρακάτω Πίνακας συνοψίζει τη λήξη των χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων του Ομίλου στις 31
Δεκεμβρίου 2008 με βάση τις συμβατικές μη προεξοφλημένες πληρωμές και δεν συμπεριλαμβάνει τα προς
πώληση πάγια ή τις διακοπείσες δραστηριότητες όταν υπάρχουν.
Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007
είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Σύνολο εισροών /(εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ) (38.960) (129.651) (322.011)
Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα περιόδου (α) + (β) + (γ) (54.846) 69.080 12.891
Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου 171.873 105.449 92.558
Συναλλαγματικές διαφορές στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 2.097 (2.656) 0
Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου 119.124 171.873 105.449 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007
είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Η ενοποιημένη κατάσταση μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων για τις χρήσεις 2008, 2007 και 2006
παρουσιάζεται στον ακόλουθο Πίνακα, ο οποίος έχει συνταχθεί από την Εταιρία.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
120
Υπόλοιπα την 1η Ιανουαρίου 2008 62.504 207.648 15.603 2.569 100.794 389.118 117.027 506.145
Κέρδη /(ζημιές) μεταφερόμενα στα ίδια κεφάλαια -11.493 -11.493 -780 -12.273Συναλλαγματικές διαφορές μετατροπής ισολογισμών -129 -129 -129Καθαρά Αποτελέσματα για την περίοδο 1/1-31/12/2008 22.262 22.262 22.262Σύνολο αναγνωρισμένων εσόδων και εξόδων για τη χρήση -129 -11.493 22.262 10.640 -780 9.860
Κεφαλαιοποίηση αποθεματικού υπέρ το άρτιο 1.270 -1.270
Μερίσματα προηγούμενης χρήσης -8.334 -8.334 -4.839 -13.173Μεταφορά μεταξύ αποθ/κών και αποτελεσμάτων εις νέον 69.595 -69.595Aύξηση μετοχικού κεφαλαίου λόγω συγχώνευσης 53.765 53.765 -53.765 0Aύξηση/(μείωση) δικαιωμάτων μειοψηφίας από εξαγορά ποσοστού θυγατρικών 60.182 -22.819 20.280 57.643 -57.643 0Υπόλοιπο Καθαρής Θέσης την 31η Δεκεμβρίου 2008 117.539 266.560 62.250 -8.924 65.407 502.832 0 502.832
Υπόλοιπα την 1η Ιανουαρίου 2007 62.504 207.648 51.429 22.713 344.294 110.107 454.401
Μεταβολή Καθαρής Θέσης για την περίοδο 1/1-31/12/2007 2.569 -89 2.480 775 3.255
Ανακατάταξη κονδυλίων -35.812 35.812Συναλλαγματικές διαφορές υποκαταστημάτων εξωτερικού -41 -41 -41Καθαρά Αποτελέσματα για την περίοδο 1/1-31/12/2007 3.427 47.291 50.718 10.984 61.702Μερίσματα -8.334 -8.334 -4.839 -13.173Υπόλοιπο Καθαρής Θέσης την 31η Δεκεμβρίου 2007 62.504 207.648 19.043 2.569 97.353 389.117 117.027 506.144
Υπόλοιπα την 1η Ιανουαρίου 2006 93.756 239.244 50.400 5.680 389.080 102.726 491.806
Έξοδα αυξήσεως κεφαλαίου -344 -344 -344Μεταβολή ιδίων κεφαλαίων για την περίοδο 1/1-31/12/2006 91 8 99 99Συναλλαγματικές διαφορές υποκαταστημάτων εξωτερικού 12 12 12Καθαρά Αποτελέσματα για την περίοδο 1/1-31/12/2006 938 25.347 26.285 11.144 37.429Μερίσματα -8.334 -8.334 -3.763 -12.097Υπόλοιπο Καθαρής Θέσης την 31η Δεκεμβρίου 2006 62.504 207.648 51.429 22.713 344.294 110.107 454.401
Δικαιώματα Μειοψηφίας
Δικαιώματα Μειοψηφίας
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ)
01.01 - 31.12.2008
Μετοχικό Κεφάλαιο Υπέρ το άρτιοΛοιπά
αποθεματικά
Αποθεματικά αντιστάθμισης εύλογης αξίας
Υπόλοιπο κερδών (ζημιών) σε νέο
Σύνολο Καθαρής Θέσης μετόχων
εταιρίας
Δικαιώματα Μειοψηφίας
Σύνολο Καθαρής Θέσης
(σε χιλ. Ευρώ)
01.01 - 31.12.2007
Μετοχικό Κεφάλαιο Υπέρ το άρτιοΛοιπά
αποθεματικά
Αποθεματικά αντιστάθμισης εύλογης αξίας
Υπόλοιπο κερδών (ζημιών) σε νέο
(σε χιλ. Ευρώ)
01.01 - 31.12.2006
Μετοχικό Κεφάλαιο Υπέρ το άρτιοΛοιπά
αποθεματικά
Αποθεματικά αντιστάθμισης εύλογης αξίας
Υπόλοιπο κερδών (ζημιών) σε νέο
Σύνολο Καθαρής Θέσης μετόχων
εταιρίας
Σύνολο Καθαρής Θέσης μετόχων
εταιρίας
Σύνολο Καθαρής Θέσης
Σύνολο Καθαρής Θέσης
Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιείς / Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις για τις χρήσεις 2006 και 2008 οι οποίες συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή.Οι Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2007 είναι αυτές που δημοσιεύονται ως συγκριτικά στοιχεία στις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις χρήσεως 2008
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
121
3.7.5. Επεξηγηματικές Πληροφορίες
Σημειώσεις και πληροφορίες επί των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων περιλαμβάνονται στις
Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις που έχουν συνταχθεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα
Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης για τις χρήσεις που έληξαν 31 Δεκεμβρίου 2008, 31 Δεκεμβρίου 2007
και 31 Δεκεμβρίου 2006 και παρατίθενται στην ιστοσελίδα του εκδότη www.attica-group.com
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
*Εταιρείες σε αδράνεια ** Για τις εκτός της Ευρωπαϊκής Ένωσης εγκατεστημένες θυγατρικές εταιρίες του Ομίλου, οι οποίες έχουν υποκατάστημα στην Ελλάδα, δεν υπάρχει υποχρέωση φορολογικού ελέγχου.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
123
Ίδρυση θυγατρικών εταιριών
Η ATTICA AΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ίδρυσε την κατά 100% θυγατρική εταιρία ΑΤΤΙΚΑ
ΦΕΡΡΙΣ ΝΑΥΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ με εταιρικό κεφάλαιο € 48 εκατ. Στην ΑΤΤΙΚΑ ΦΕΡΡΙΣ ΝΑΥΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ
μεταβιβάστηκε, στη λογιστική του αξία, το πλοίο SUPERFAST XII το οποίο ανήκε στη κατά 100%
θυγατρική εταιρία SUPERFAST DODEKA INC.
Επίσης, η μητρική εταιρία ίδρυσε για λόγους καλύτερης οργάνωσης των πωλήσεων μια νέα ναυτιλιακή
κοινοπραξία σε αντικατάσταση των δύο που υπήρχαν, με το όνομα ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ ΑΤΤΙΚΑ ΦΕΡΡΙΣ
ΝΑΥΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ & ΣΙΑ στην οποία συμμετέχουν όλα τα πλοία του Ομίλου ανεξάρτητα εάν εκτελούν
πλόες εσωτερικού ή εξωτερικού.
Επιπλέον, η μητρική εταιρία ίδρυσε τις κατά 100% θυγατρικές εταιρείες BLUE STAR Ν.Ε. και BLUE STAR
FERRIES Ν.Ε. καταβάλλοντας από ίδια διαθέσιμα, μέσω αύξηση κεφαλαίου, το ποσό Ευρώ 13,30 εκατ.
και Ευρώ 13,25 εκατ. αντίστοιχα με σκοπό τη ναυπήγηση δύο νέων επιβατηγών - οχηματαγωγών πλοίων
% επί του κύκλου εργασιών 15,94% 18,80% Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο 01.01- 30.09.2009 που συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και δεν έχουν ελεγχθεί.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
125
Κύκλος εργασιών
Το σύνολο του κύκλου εργασιών του Ομίλου ATTICA κατά την περίοδο 01.01 - 30.09.2009 ανήλθε σε
Ευρώ 246,3 εκατ. έναντι Ευρώ 267,5 εκατ. το αντίστοιχο εννεάμηνο του 2008.
Στον Πίνακα που ακολουθεί παρατίθεται η ανάλυση του κύκλου εργασιών ανά γεωγραφικό τομέα για το
Έσοδα από πωλήσεις επί των πλοίων 10.482 14.938 - 25.420
Έσοδα από τουριστικές υπηρεσίες 483 483
Σύνολο κύκλου εργασιών 134.374 111.409 - 483 246.266 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο 01.01 - 30.09.2009 που συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και δεν έχουν ελεγχθεί.
Έσοδα από ναύλους 103.909 116.319 16.718 2.184 239.130
Έσοδα από πωλήσεις επί των πλοίων 7.710 18.642 1.127 5 27.484
Έσοδα από τουριστικές υπηρεσίες 894 894
Σύνολο κύκλου εργασιών 111.619 134.961 17.845 3.083 267.508 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο 01.01 - 30.09.2009 που συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και δεν έχουν ελεγχθεί.
Ειδικότερα για το εννεάμηνο 2009, ο κύκλος εργασιών προέρχεται από την Αδριατική θάλασσα σε
ποσοστό 45,2% έναντι ποσοστού 50,5% το αντίστοιχο εννεάμηνο του 2008, από την Ελληνική Ακτοπλοΐα
σε ποσοστό 54,6%, (έναντι 41,7%) ενώ τα λοιπά έσοδα αντιπροσωπεύουν ποσοστό 0,2% (έναντι 1,1%). Η
δραστηριοποίηση του Ομίλου ανά γεωγραφική περιοχή έχει ως ακολούθως:
Στην Αδριατική θάλασσα ο Όμιλος δραστηριοποιείται στις γραμμές Πάτρα - Ανκώνα, Πάτρα - Ηγουμενίτσα
- Ανκώνα και Πάτρα - Ηγουμενίτσα - Μπάρι με τα πλοία Superfast Ι, Superfast V, Superfast VI, Superfast
XI και Blue Horizon και από 6 Οκτωβρίου 2009 με το Superfast IΙ.
Στην Ελληνική Ακτοπλοΐα o Όμιλος δραστηριοποιείται στις γραμμές των Κυκλάδων, όπου εκτελούν
δρομολόγια τα πλοία Blue Star Paros, Blue Star Naxos, Blue Star Ithaki και Superferry II, της
Δωδεκανήσου όπου εκτελούν δρομολόγια τα πλοία Blue Star 1, Blue Star 2 και Διαγόρας και της Κρήτης
όπου εκτελεί δρομολόγια το πλοίο SUPERFAST XII.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
126
Σημειώνεται ότι στα έσοδα από ναύλους στην Ελληνική Ακτοπλοΐα συμπεριλαμβάνονται οι επιδοτήσεις για
εκτέλεση δρομολογίων γραμμών Δημόσιας Υπηρεσίας του Υπουργείου Εμπορικής Ναυτιλίας, Αιγαίου και
Νησιωτικής Πολιτικής συνολικού ύψους Ευρώ 6,8 εκατ. για την περίοδο 01.01-30.09.2009 και Ευρώ 4,2
εκατ. για την περίοδο 01.01 - 30.09.2008.
Κόστος πωληθέντων
Η ανάλυση του «κόστους πωληθέντων» του Ομίλου ATTICA εμφανίζεται στον Πίνακα που ακολουθεί:
ΑΝΑΛΥΣΗ ΚΟΣΤΟΥΣ ΠΩΛΗΘΕΝΤΩΝ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ) 01.01-30.09.2009 01.01-30.09.2008
Αμοιβές και λοιπές παροχές σε εργαζομένους 40.865 35.368
Κόστος αποθεμάτων αναγνωρισμένο ως έξοδο 4.959 6.173
Αποσβέσεις ενσώματων παγίων 20.226 18.614
Καύσιμα-Λιπαντικά 80.551 100.147
Ασφάλιστρα 2.616 2.251
Επισκευές και συντηρήσεις 18.919 16.029
Έξοδα λιμένων 10.906 12.781
Λοιπά έξοδα 306 380
Αναλώσιμα 3.949 3.293
ΣΥΝΟΛΟ 183.297 195.036 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Επεξεργασία στοιχείων από την Εταιρία.
Οι αμοιβές και λοιπές παροχές σε εργαζομένους αναφέρεται στη μισθοδοσία και στις λοιπές παροχές που
προσφέρει ο Όμιλος στα πληρώματα των πλοίων. Η αύξηση που παρατηρείται το εννεάμηνο 2009
οφείλεται κατά κύριο λόγο στην απόκτηση του πλοίου Superfast I.
Το κόστος πωληθέντων παρουσιάζεται μειωμένο κατά Ευρώ 11,7 εκατ. περίπου σε σχέση με την
αντίστοιχη περυσινή περίοδο που οφείλεται κατά κύριο λόγο στη μείωση της μέσης τιμής των ναυτιλιακών
καυσίμων που έχει επηρεάσει ανάλογα και τα «Κέρδη προ φόρων χρηματοδοτικών επενδυτικών
αποτελεσμάτων και αποσβέσεων» καθώς και τα κέρδη προ φόρων και μετά από φόρους.
Λειτουργικά έξοδα
Τα διοικητικά έξοδα και τα έξοδα διάθεσης του Ομίλου ATTICA το εννεάμηνο 2009 ανήλθαν σε Ευρώ 20,2
εκατ. και Ευρώ 25,1 εκατ. αντίστοιχα έναντι Ευρώ 20,0 εκατ. και Ευρώ 21,8 εκατ. την αντίστοιχη περυσινή
περίοδο. Η ανάλυση των λογαριασμών αυτών έχει ως ακολούθως:
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
127
ΑΝΑΛΥΣΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ ΕΞΟΔΩΝ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ) 01.01-30.09.2009 01.01-30.09.2008
Συνταξιοδοτικές παροχές 193 185
Αμοιβές και λοιπές παροχές σε εργαζομένους 13.842 13.277
Αποσβέσεις ενσωμάτων παγίων 377 238
Αποσβέσεις ασωμάτων παγίων 304 494
Αμοιβές και έξοδα τρίτων 1.239 1.156
Παροχές τρίτων 373 301
Έξοδα τηλεπικοινωνιών 252 338
Ενοίκια λειτουργικών μισθώσεων 1.294 1.810
Φόροι και τέλη 116 69
Ασφάλιστρα 15 27
Επισκευές και συντηρήσεις 985 872
Λοιπά έξοδα 1.016 949
Δωρεές 57 3
Έξοδα μεταφοράς 88 111
Αναλώσιμα 40 152
ΣΥΝΟΛΟ 20.191 19.982 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Επεξεργασία στοιχείων από την Εταιρία.
ΑΝΑΛΥΣΗ ΕΞΟΔΩΝ ΔΙΑΘΕΣΗΣ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ) 01.01-30.09.2009 01.01-30.09.2008
Έξοδα διαφήμισης και προώθησης 4.865 3.324
Προμήθειες πωλήσεων 18.837 17.978
Λοιπά έξοδα 1.447 463
ΣΥΝΟΛΟ 25.149 21.765 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Επεξεργασία στοιχείων από την Εταιρία.
Κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA)
Τα Κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA) στο
εννεάμηνο 2009 ανήλθαν σε Ευρώ 39,3 εκατ. έναντι Ευρώ 50,3 εκατ. την αντίστοιχη περυσινή περίοδο. Οι
σημαντικότεροι παράγοντες που επηρέασαν τα αποτελέσματα εννεαμήνου 2009 του Ομίλου ήταν η
μείωση του μεταφορικού έργου λόγω και της μεγάλης έντασης του ανταγωνισμού.
Ανά γεωγραφική περιοχή το EBITDA στο εννεάμηνο 2009 έχει ως ακολούθως: Ευρώ 32,9 εκατ.
προέρχονται από την Ελληνική Ακτοπλοΐα, Ευρώ 7,8 εκατ. προέρχονται από την Αδριατική θάλασσα ενώ
παρουσιάζονται ζημίες Ευρώ 1,5 εκατ. από τις λοιπές δραστηριότητες.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
128
Χρηματοοικονομικά έσοδα - έξοδα
Η ανάλυση των χρηματοοικονομικών εσόδων - εξόδων του Ομίλου ATTICA εμφανίζεται στον κάτωθι
Σύνολο 103.759 82.186 Υποχρεώσεις συνδεδεμένες με στοιχεία του ενεργητικού κατεχόμενα προς πώληση
Σύνολο Υποχρεώσεων 436.643 443.723
Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων και Υποχρεώσεων 937.596 946.555
Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο 01.01. - 30.09.2009 που συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και δεν έχουν ελεγχθεί.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
131
Ενσώματα πάγια
Τα Ενσώματα Πάγια παρουσιάζουν αύξηση σε σχέση με τις 31/12/2008 η οποία οφείλεται στις
προκαταβολές που καταβλήθηκαν για τα δύο υπό ναυπήγηση επιβατηγά - οχηματαγωγά πλοία στα
Ναυπηγεία DAEWOO της Κορέας.
Κατωτέρω παρατίθεται Πίνακας μεταβολών των ενσώματων παγίων του Ομίλου:
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Καθαρή Λογιστική Αξία 30.09.2009 - - 50 1.563 1.613 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Επεξεργασία στοιχείων από την Εταιρία.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
134
Στα άυλα πάγια του Ομίλου συμπεριλαμβάνονται :
α) Τα σήματα, τα οποία αφορούν το κόστος μελετών και το κόστος καταχώρησης στην Ελλάδα και στο
εξωτερικό, και β) Τα λογισμικά προγράμματα, στα οποία συμπεριλαμβάνεται το κόστος των συστημάτων
κρατήσεων εισιτηρίων, καθώς και το κόστος της αγοράς και ανάπτυξης του Ολοκληρωμένου
Πληροφοριακού Συστήματος του Ομίλου. Κατωτέρω παρουσιάζεται η ανάλυση των ενσώματων και άυλων
παγίων που κατέχονται με χρηματοδοτική μίσθωση
ΠΑΓΙΑ ΜΕ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΙΚΗ ΜΙΣΘΩΣΗ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ)
Αναπόσβεστη αξία 01.01.2009 936
Προσθήκες 01.01.-30.09.2009 70
Πωλήσεις 01.01.-30.09.2009 -
Αποσβέσεις 01.01.-30.09.2009 (166)
Αναπόσβεστη αξία 01.01.-30.09.2009 840 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Επεξεργασία στοιχείων από την Εταιρία.
Αποθέματα
Ο λογαριασμός «Αποθέματα» του Ομίλου περιλαμβάνει τις παρακάτω κατηγορίες:
ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ) 30.09.2009 31.12.2008
Εμπορεύματα 573 652
Πρώτες ύλες και λοιπά αναλώσιμα 1.377 1.234
Καύσιμα και λιπαντικά 2.527 1.826
Σύνολο 4.477 3.712 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Επεξεργασία στοιχείων από την Εταιρία.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
135
Απαιτήσεις από πελάτες και λοιπές απαιτήσεις
Το υπόλοιπο του ανωτέρω λογαριασμού την 30.09.2009 ανήλθε σε Ευρώ 73,3 εκατ. έναντι Ευρώ 56,0
εκατ. την 31.12.2008. Ακολουθεί ανάλυση του λογαριασμού:
ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ ΠΕΛΑΤΕΣ ΚΑΙ ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΕΣ ΠΙΣΤΩΤΩΝ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ) 30.09.2009 31.12.2008
Εμπορικές Απαιτήσεις από τρίτους 57.411 41.159
Εμπορικές Απαιτήσεις από συνδεδεμένα μέρη 0 0
Γραμμάτια Εισπρακτέα 0 0
Επιταγές Εισπρακτέες 21.995 20.540
Μείον: Προβλέψεις απομείωσης* (10.195) (8.918)
Καθαρές Εμπορικές Απαιτήσεις 69.211 52.781
Προκαταβολές σε προμηθευτές 4.072 3.192
ΣΥΝΟΛΟ 73.283 55.973 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Επεξεργασία στοιχείων από την Εταιρία.
* Αφορούν προβλέψεις επισφαλών πελατών.
Λοιπά κυκλοφορούντα στοιχεία ενεργητικού
Η ανάλυση του ανωτέρω λογαριασμού έχει ως ακολούθως:
Σύνολο Ταμειακών διαθεσίμων και ισοδύναμα 80.190 119.124
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα σε Ευρώ 76.421 81.051
Ταμειακά διαθέσιμα σε ξένο νόμισμα 3.769 38.073
ΣΥΝΟΛΟ 80.190 119.124 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Επεξεργασία στοιχείων από την Εταιρία.
Κατωτέρω παρουσιάζονται τα ποσά των ξένων νομισμάτων τα οποία έχει στην κατοχή του ο Όμιλος και
των οποίων τα υπόλοιπα είναι αξιόλογα.
ΑΞΙΕΣ ΣΕ ΞΕΝΑ ΝΟΜΙΣΜΑΤΑ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. €) 01.01 - 30.09.2009 01.01 - 31.12.2008
Χρηματικά διαθέσιμα 3.769 38.073
Χρημ/κες υποχρεώσεις 5.402
Σύνολο 3.769 43.475
Έκθεση στον συναλλαγματικό κίνδυνο λόγω μεταβολής της ισοτιμίας κατά +/- 10%
Μεταβολή κατά +/- 10% -/+ Ευρώ 334 -/+ Ευρώ 3.452 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Επεξεργασία στοιχείων από την Εταιρία.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
137
Ίδια Κεφάλαια
Το σύνολο των «Ιδίων Κεφαλαίων», ανέρχεται σε Ευρώ 500,9 εκατ. την 30.09.2009 έναντι Ευρώ 502,8
εκατ. την 31.12.2008 και αναλύεται στον κάτωθι Πίνακα:
ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ) 30.09.2009 31.12.2008
Μετοχικό κεφάλαιο 117.539 117.539
Υπέρ το άρτιο 266.560 266.560
Αποθεματικά εύλογης αξίας (3.061) (8.924)
Λοιπά αποθεματικά 87.206 62.250
Αποτελέσματα εις νέον 32.709 65.407
Ίδια κεφάλαια αποδιδόμενα στους μετόχους της Μητρικής 500.953 502.832
Δικαιώματα Μειοψηφίας
Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 500.953 502.832 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο 01.01. - 30.09.2009 που συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και δεν έχουν ελεγχθεί.
Μακροπρόθεσμες Δανειακές Υποχρεώσεις
Το υπόλοιπο του λογαριασμού «Μακροπρόθεσμες Δανειακές Υποχρεώσεις» ανέρχεται σε Ευρώ 330,3
εκατ. την 30.09.2009 έναντι Ευρώ 356,4 εκατ. την 31.12.2008. Η ανάλυση του ανωτέρω λογαριασμού του
Οι ταμειακές ροές του Ομίλου για τις περιόδους 01.01 - 30.09.2009 και 01.01 - 30.09.2008 παρατίθενται
στον Πίνακα που ακολουθεί:
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ)
01.01.-30.09.2009
01.01.-30.09.2008
Λειτουργικές δραστηριότητες
Κέρδη / (ζημίες) προ φόρων 2.577 32.223
Πλέον / μείον προσαρμογές για:
Αποσβέσεις 20.907 19.346
Αναβαλλόμενη φορολογία
Προβλέψεις 1.645 214
Συναλλαγματικές διαφορές -41 -1.389
Αποτελέσματα (έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζημίες) επενδυτικής
δραστηριότητας 2.906 -17.182
Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 12.297 17.042 Πλέον / (μείον) προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης που σχετίζονται με τις λειτουργικές δραστηριότητες:
Επιστροφή κεφαλαίου στους μετόχους Χρηματοδοτικές ροές διακοπεισών δραστηριοτήτων Σύνολο εισροών /(εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ)
-27.629 -74.606
Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα περιόδου (α) + (β) + (γ)
-38.916 -1.113
Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου 119.124 171.873 Συναλλαγματικές διαφορές στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα
-18 1.329
Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου 80.190 172.089
Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο 01.01-30.09.2009 που συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και δεν έχουν ελεγχθεί.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
141
Η μείωση των ταμειακών λειτουργικών ροών από τις λειτουργικές δραστηριότητες το εννεάμηνο του 2009
προκύπτει κυρίως από τη μείωση της κερδοφορίας του Ομίλου.
H σημαντική απόκλιση που εμφανίζεται στις ταμειακές ροές που προέκυψαν από τις επενδυτικές
δραστηριότητες του Ομίλου οφείλεται κυρίως στις προκαταβολές που καταβλήθηκαν για τα δύο υπό
ναυπήγηση επιβατηγά - οχηματαγωγά πλοία στα Ναυπηγεία DAEWOO της Κορέας καθώς και στην
πώληση των οχηματαγωγών πλοίων RoRo MARIN, CHALLENGE, SHIELD και NORDIA την προηγούμενη
περίοδο.
Από τις χρηματοδοτικές δραστηριότητες προέκυψαν αρνητικές ροές ύψους Ευρώ 27, 6 εκατ. την περίοδο
01.01 - 30.09.2009, έναντι αρνητικών ροών ύψους Ευρώ 74.6 εκατ. την αντίστοιχη περυσινή περίοδο Η
καθαρή μείωση του δανεισμού οφείλεται στην πώληση των οχηματαγωγών πλοίων RoRo MARIN,
CHALLENGE, SHIELD και NORDIA την προηγούμενη περίοδο.
Αποτέλεσμα περιόδου 2.166 2.166 Λοιπά συνολικά έσοδα Αντιστάθμιση Ταμειακών Ροών:
- κέρδη/(ζημιές) τρέχουσας περιόδου -3.227 -3.227
- αναταξινόμηση στα αποτελέσματα* 9.090 9.090 Διαθέσιμα προς πώληση στοιχεία του ενεργητικού:
Συναλλαγματικές διαφορές μετατροπής ισολογισμών
5 5
Λοιπά συνολικά έσοδα περιόδου μετά από φόρους
0 5.863 5 2.166 8.034
Μερίσματα προηγούμενης χρήσης -9.913 -9.913
Μεταφορά μεταξύ αποθεματικών και κερδών εις νέον
24.951 -24.951 0
Υπόλοιπο την 30/9/2009 141.613.700 117.539 266.560 -3.061 87.206 32.709 500.953
Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο 01.01.- 30.09.2009 που συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και δεν έχουν ελεγχθεί.
* Αναφέρεται στις προβλέψεις αποτίμησης των αποθεματικών εύλογης αξίας που αναταξινομούνται από την καθαρή θέση στα συνολικά έσοδα στη Κατάσταση αποτελεσμάτων.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
143
3.8.5. Επεξηγηματικές Πληροφορίες
Η Εταιρία έχει συντάξει ενδιάμεσες συνοπτικές οικονομικές καταστάσεις για το εννεάμηνο του 2009 βάσει
των Δ.Π.Χ.Π. Οι εν λόγω καταστάσεις παρατίθεται στην ηλεκτρονική διεύθυνση της Εταιρίας www.attica-
group.com.
3.9. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ
Τα ίδια κεφάλαια του Ομίλου την 30.09.2009 διαμορφώθηκαν σε Ευρώ 500.953 χιλ. έναντι Ευρώ 502.832 χιλ. την
31.12.2008. Το σύνολο των υποχρεώσεων του Ομίλου την 30.09.2009 ανήλθε σε Ευρώ 436.643 χιλ. έναντι Ευρώ
443.723 χιλ. στις 31.12.2008. Οι μακροπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις μειώθηκαν σε Ευρώ 330.308 χιλ. έναντι
Ευρώ 356.439 χιλ. στις 31.12.2008. Αντίστοιχα τα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα εμφανίζονται μειωμένα σε
Ευρώ 80.190 χιλ. έναντι Ευρώ 119.124 χιλ. στις 31.12.2008.
3.9.1. Ρευστότητα
Οι ταμειακές εισροές που προέκυψαν από τις λειτουργικές δραστηριότητες κατά το εννεάμηνο του 2009,
ύψους Ευρώ 15.537 χιλ. εμφανίζονται μειωμένες σε σχέση με τις λειτουργικές ταμειακές ροές ύψους Ευρώ
20.458 χιλ. του αντίστοιχου εννεαμήνου του 2008. Η εν λόγω μείωση, Ευρώ 4.921 χιλ., της τάξεως του
24,05%, οφείλεται στα εξής:
ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΕΚΡΟΩΝ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ)
Από μείωση λειτουργικής κερδοφορίας (9.963)
Από αύξηση εκροών για κεφάλαιο κίνησης (866)
Από μείωση εκροών για τόκους 5.877
Από μείωση εκροών για πληρωμές φόρων 31
Σύνολο Διαφοράς (4.921)Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Επεξεργασία από την Εταιρία μη ελεγμένων από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή Στοιχείων.
Η μείωση των ταμειακών λειτουργικών ροών προκύπτει κυρίως από τη μείωση της κερδοφορίας του
Ομίλου.
Οι αρνητικές ταμειακές ροές που προέκυψαν από τις επενδυτικές δραστηριότητες του Ομίλου είναι ύψους,
Ευρώ (26.824) χιλ. κατά την περίοδο 01.01 - 30.09.2009, έναντι Ευρώ 53.035 χιλ. της προηγούμενης
περιόδου. Η απόκλιση, κατά κύριο λόγο, οφείλεται στις προκαταβολές που καταβλήθηκαν για τα δύο υπό
ναυπήγηση επιβατηγά - οχηματαγωγά πλοία στα Ναυπηγεία DAEWOO της Κορέας τη φετινή περίοδο
καθώς και στην πώληση των οχηματαγωγών πλοίων RoRo MARIN, CHALLENGE, SHIELD και NORDIA
την προηγούμενη περίοδο.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
144
Συγκεκριμένα η διαφορά αναλύεται ως εξής:
ΑΝΑΛΥΣΗ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΩΝ ΕΚΡΟΩΝ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ)
Καθαρή μείωση από αγοραπωλησίες παγίων (76.257)
Μείωση εισροών από τόκους (3.602)
Λοιπές μεταβολές
Σύνολο Διαφοράς (79.859) Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Πηγή: Επεξεργασία από την Εταιρία μη ελεγμένων από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή Στοιχείων.
Από τις χρηματοδοτικές δραστηριότητες προέκυψαν αρνητικές ροές ύψους Ευρώ (27.629) χιλ. την
περίοδο 01.01 - 30.09.2009, έναντι αρνητικών ροών ύψους Ευρώ (74.606) χιλ. την αντίστοιχη περυσινή
περίοδο. Η διαφορά αναλύεται ως εξής:
ΑΝΑΛΥΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΙΚΩΝ ΕΚΡΟΩΝ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ)
Καθαρή μείωση δανεισμού 43.717
Μείωση εκροών για πληρωμή μερισμάτων 3.260
Σύνολο Διαφοράς 46.977 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.
Πηγή: Επεξεργασία από την Εταιρία μη ελεγμένων από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή Στοιχείων.
Η καθαρή μείωση του δανεισμού οφείλεται στην πώληση των οχηματαγωγών πλοίων RoRo MARIN,
CHALLENGE, SHIELD και NORDIA την προηγούμενη περίοδο.
3.9.2. Πηγές Κεφαλαίων
Η σχέση ιδίων και ξένων κεφαλαίων διαμορφώθηκε ως ακολούθως: Την 30.09.2009, τα ίδια κεφάλαια
ανέρχονταν σε Ευρώ 500.953 χιλ. και οι συνολικές καθαρές τραπεζικές υποχρεώσεις σε Ευρώ 297.227
χιλ. (στις συνολικές καθαρές τραπεζικές υποχρεώσεις περιλαμβάνονται τα μακροπρόθεσμα και
βραχυπρόθεσμα δάνεια, το μέρος των μακροπρόθεσμων δανείων που έχει κατηγοριοποιηθεί ως
πληρωτέο στην επόμενη χρήση, μείον τα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα).
Η Εταιρία δηλώνει ότι δεν υφίσταται οποιοσδήποτε περιορισμός στη χρήση των κεφαλαίων, ο οποίος
επηρέασε ή ενδέχεται να επηρεάσει σημαντικά, κατά τρόπο άμεσο ή έμμεσο, τις δραστηριότητές της.
Ενημερωτικά δηλώνεται ότι το ποσό των Ευρώ 7.949 χιλ. το οποίο εμφανίζεται δεσμευμένο στις
30.09.2009 αποδεσμεύτηκε στις 02.10.2009 με την παραλαβή του πλοίου SUPERFAST II.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
145
3.9.3. Διαθέσιμα
Τα διαθέσιμα του Ομίλου την 30.09.2009 ανέρχονται σε Ευρώ 80.190 χιλ. και περιλαμβάνουν Ευρώ 97
χιλ. στο ταμείο, Ευρώ 51.311 χιλ. σε καταθέσεις όψεως, Ευρώ 20.833 χιλ. σε προθεσμιακές τραπεζικές
καταθέσεις και Ευρώ 7.949 χιλ. σε δεσμευμένες καταθέσεις, οι οποίες ήδη αποδεσμεύθηκαν όπως
προαναφέρθηκε.
3.9.4. Προβλέψεις ή εκτιμήσεις Κερδών
Η Διοίκηση της Εταιρία δηλώνει ότι δεν έχει προβεί σε οποιαδήποτε πρόβλεψη ή εκτίμηση κερδών για την
τρέχουσα χρήση αλλά και τις επόμενες.
3.10. ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΑΛΛΑΓΕΣ ΣΤΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΄Η ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΘΕΣΗ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ
O Όμιλος ATTICA τον Οκτώβριο 2009 παρέλαβε από την Grimaldi Holding S.p.A., Γένοβας, Ιταλίας το
νεότευκτο οχηματαγωγό - επιβατηγό πλοίο SUPERFAST II καταβάλλοντας το συνολικό ποσό Ευρώ 76,0
εκατ. (από το ποσό αυτό Ευρώ 30,4 εκατ. διατέθηκαν από τα ίδια διαθέσιμα του Ομίλου και ποσό Ευρώ
45,6 εκατ. χρηματοδοτήθηκε από μακροπρόθεσμο τραπεζικό δανεισμό).
Πέραν του παραπάνω γεγονότος της παραλαβής του SUPERFAST II και σύμφωνα με Δήλωση της
Διοίκησης της Εταιρίας δεν έχει επέλθει καμία άλλη σημαντική αλλαγή στη χρηματοοικονομική ή εμπορική
θέση της Εταιρίας ή και του Ομίλου, που να επηρεάζει τα ίδια κεφάλαια, τις δανειακές υποχρεώσεις και τα
ταμειακά διαθέσιμα της Εταιρίας ή και του Ομίλου από την ημερομηνία σύνταξης των ενδιάμεσων
οικονομικών καταστάσεων της 30.09.2009 έως την ημερομηνία σύνταξης του παρόντος ενημερωτικού
δελτίου.
3.11. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΙΣ ΤΑΣΕΙΣ
Κατά την περίοδο Ιανουαρίου – Σεπτεμβρίου 2009, κυρίως λόγω της παγκόσμιας οικονομικής κρίσης,
παρουσιάστηκε μείωση της συνολικής κίνησης επιβατών και οχημάτων στην Αδριατική θάλασσα και στις
γραμμές εσωτερικού. Η τάση αυτή συνεχίζεται κατά το τέταρτο τρίμηνο 2009 και αναμένεται να συνεχιστεί
τουλάχιστον στις αρχές της χρήσης 2010.
Η εξέλιξη της τιμής των καυσίμων αποτελεί έναν αστάθμητο παράγοντα που επηρεάζει σημαντικά το
κόστος εκμετάλλευσης των πλοίων και συνεπώς τα αποτελέσματα του Ομίλου. Ειδικότερα στο εννεάμηνο
2009 σημειώθηκε μείωση της μέσης τιμής των καυσίμων σε σχέση με την αντίστοιχη περυσινή περίοδο της
τάξεως του 25,26%, με αποτέλεσμα να ωφεληθεί ο Όμιλος κατά Ευρώ 19,6 εκατ. περίπου. Τα δεδομένα
αυτά άρχισαν να διαφοροποιούνται σημαντικά ήδη από τις αρχές του β’ εξαμήνου του 2009 όπου
παρατηρείται μια συνέχιση των αυξητικών τάσεων στις τιμές των καυσίμων. Ο Όμιλος δεν αναμένει μείωση
στις τιμές των καυσίμων στο άμεσο μέλλον.
Η εξέλιξη των προαναφερόμενων αστάθμητων και ταυτόχρονα πολύ σημαντικών για τον κλάδο της
επιβατηγού ναυτιλίας παραγόντων θα επηρεάσει σε μεγάλο βαθμό τα αποτελέσματα του Ομίλου.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
146
Με την προσθήκη του νεότευκτου πλοίου Superfast II στον Όμιλο ATTICA από τις αρχές Οκτωβρίου 2009,
το οποίο δρομολογήθηκε στη σύνδεση Πάτρα - Ηγουμενίτσα - Μπάρι στην Αδριατική θάλασσα, θα
ενισχυθεί ο κύκλος εργασιών του Ομίλου.
3.12. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΟΜΕΝΑ ΜΕΡΗ
Σύμφωνα με Δήλωση της Εταιρίας δεν υπάρχουν άλλες συναλλαγές με συνδεδεμένα πρόσωπα, όπως
αυτά ορίζονται από τον Κανονισμό 1606/2002 και ορίζονται εννοιολογικά στις διατάξεις του σχετικού
Προτύπου (ΔΛΠ24) εκτός αυτών που παρατίθενται παρακάτω, σύμφωνα με την Ενότητα 19 του
παραρτήματος Ι του Κανονισμού 809/2004 της Επιτροπής της Ευρωπαϊκής Ένωσης και όλες οι
συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη έχουν συναφθεί σύμφωνα με τους όρους της αγοράς.
3.12.1. Εταιρείες με κοινή Διοίκηση
Στην παρούσα ενότητα παρατίθενται οι συμμετοχές των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου της ATTICA
Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ σε άλλες εταιρίες του Ομίλου. Οι συμμετοχές των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
σε εταιρείες εκτός Ομίλου παρατίθενται στην Ενότητα 3.14.4. Υπάρχουν κοινά μέλη στα Διοικητικά
Συμβούλια των εταιριών του Ομίλου, ως εξής:
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
147
ΜΕΛΗ ΤΟΥ Δ.Σ. ΕΤΑΙΡΙΑ ΠΟΥ ΣΥΜΜΕΤΕΧΕΙ ΘΕΣΗ ΣΤΟ Δ.Σ.
ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Πρόεδρος - Μη Εκτελεστικό μέλος
ΧΑΡΑΛΑΜΠΟΣ Σ. ΠΑΣΧΑΛΗΣ
BLUE STAR FERRIES N.A.E. Πρόεδρος
ΑΝΔΡΕΑΣ Ε. ΒΓΕΝΟΠΟΥΛΟΣ ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Αντιπρόεδρος - Μη Εκτελεστικό μέλος
ΘΕΟΦΙΛΟΣ - ΑΡΙΣΤΕΙΔΗΣ Γ. ΠΡΙΟΒΟΛΟΣ ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Σύμβουλος - Μη Εκτελεστικό μέλος
ΑΡΕΤΗ Γ. ΣΟΥΒΑΤΖΟΓΛΟΥ ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Σύμβουλος - Μη Εκτελεστικό μέλος
ΜΑΡΚΟΣ Α. ΦΟΡΟΣ ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Σύμβουλος - Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό μέλος
ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ Θ. ΕΙΔΙΠΙΔΗΣ ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Σύμβουλος - Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό μέλος
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
148
3.12.2. Διεταιρικές Συναλλαγές Ομίλου 2006 - 2008
Όλες οι συναλλαγές που πραγματοποιούνται μεταξύ εταιριών του Ομίλου γίνονται με όρους αγοράς.
Γενικές Πληροφορίες
α) Στον Όμιλο ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ενοποιούνται στις χρήσεις 2006, 2007 και 2008 δύο
κοινοπραξίες πλοίων και δύο διαχειρίστριες οι οποίες δημιουργούν διεταιρικές συναλλαγές με τις
πλοιοκτήτριες εταιρίες.
Η Κοινοπραξία SUPERFAST DODEKA (HELLAS) INC & ΣΙΑ και η SUPERFAST FERRIES S.A. οι οποίες
βάσει συμβάσεων με τις πλοιοκτήτριες εταιρίες του Ομίλου SUPERFAST είναι υπεύθυνες για τα έσοδα και
τα κοινά έξοδα πλοίων, που εκτελούν πλόες εξωτερικού. Επίσης η Κοινοπραξία SUPERFAST DODEKA
(HELLAS) INC & ΣΙΑ, είναι υπεύθυνη βάσει συμβάσεων με την BLUE STAR, για τα έσοδα και τα κοινά
έξοδα των πλοίων που εκτελούν πλόες εξωτερικού. Στο τέλος κάθε μήνα οι παραπάνω εταιρίες
μεταφέρουν στις πλοιοκτήτριες τα έσοδα – έξοδα που έκαναν για λογαριασμό τους.
Η Κοινοπραξία BLUE STAR FERRIES και η Διαχειρίστρια BLUE STAR FERRIES S.A. οι οποίες βάσει
συμβάσεων με τις πλοιοκτήτριες εταιρίες του Ομίλου BLUE STAR είναι υπεύθυνες, η μεν κοινοπραξία για
τα έσοδα και τα κοινά έξοδα πλοίων που εκτελούν πλόες εσωτερικού, η δε Διαχειρίστρια BLUE STAR
FERRIES S.A. για τα πλοία που εκτελούν πλόες εξωτερικού, μεταφέρουν στο τέλος κάθε μήνα στις
πλοιοκτήτριες τα έσοδα και τα έξοδα που έκαναν για λογαριασμό τους.
β) Από τον Ιανουάριο του 2009 ιδρύθηκε νέα Κοινοπραξία με την επωνυμία «ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ ΑΤΤΙΚΑ
ΦΕΡΡΙΣ Ν.Ε.& ΣΙΑ» με σκοπό το συντονισμό όλων των πλοιοκτητριών εταιριών για την από κοινού
εξυπηρέτηση τόσο των διεθνών συγκοινωνιακών γραμμών όσο και των γραμμών της Ελληνικής
Ακτοπλοΐας.
Ειδικότερα η «ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ ΑΤΤΙΚΑ ΦΕΡΡΙΣ Ν.Ε.& ΣΙΑ» είναι υπεύθυνη, βάσει συμβάσεων, με τις
πλοιοκτήτριες εταιρίες των πλοίων του Ομίλου για τα έσοδα και τα κοινά έξοδα των πλοίων που εκτελούν
πλόες εξωτερικού και εσωτερικού.
Στο τέλος κάθε μήνα η Κοινοπραξία μεταφέρει στις πλοιοκτήτριες τα έσοδα - έξοδα που έκανε για
λογαριασμό τους.
Οι διαχειρίστριες εταιρίες SUPERFAST FERRIES S.A. και BLUE STAR FERRIES S.A. έχουν
περιορισμένο αντικείμενο δραστηριότητας και είναι υπεύθυνες, βάσει συμβάσεων με τις πλοιοκτήτριες
εταιρίες για διάφορα έξοδα που αφορούν τα πλοία που εκτελούν πλόες εξωτερικού. Στο τέλος κάθε μήνα οι
διαχειρίστριες εταιρίες μεταφέρουν στις πλοιοκτήτριες τα έξοδα που έκαναν για λογαριασμό τους.
Διευκρινίζεται ότι, μετά τη δραστηριοποίηση της «ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ ΑΤΤΙΚΑ ΦΕΡΡΙΣ Ν.Ε.& ΣΙΑ» έπαυσαν
ουσιαστικά την δραστηριοποίηση τους οι Κοινοπραξίες SUPERFAST DODEKA (HELLAS) INC & ΣΙΑ και
BLUE STAR FERRIES.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
149
Οι διαχειρίστριες εταιρίες, SUPERFAST FERRIES S.A. και BLUE STAR FERRIES S.A, είναι 100%
θυγατρικές εταιρίες της ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ.
γ) Η ATTICA PREMIUM Α.Ε., θυγατρική κατά 100% της ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ, είναι βάσει
συμφωνητικού πράκτορας πωλήσεων εισιτηρίων, τόσο για την SUPERFAST όσο και για την BLUE STAR.
Για τις πωλήσεις αυτές η παραπάνω εταιρία λαμβάνει προμήθειες οι οποίες δημιουργούν διεταιρικές
συναλλαγές.
δ) Οι διεταιρικές συναλλαγές μεταξύ της μητρικής εταιρίας και των θυγατρικών αφορά αγορές τουριστικών
υπηρεσιών (αεροπορικά εισιτήρια κ.λ.π.) από την κατά 100% θυγατρική εταιρία ATTICA PREMIUM Α.Ε.
ε) Δεν υπάρχουν διεταιρικές συναλλαγές μεταξύ των πλοιοκτητριών εταιριών SUPERFAST με τις
αντίστοιχες πλοιοκτήτριες εταιρίες BLUE STAR.
Οι διεταιρικές συναλλαγές για τις χρήσεις 2006, 2007 και 2008 έχουν ως ακολούθως:
Χρήση 2006
Κατά τη χρήση 2006 η ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ δεν παρουσίασε συναλλαγή με συνδεδεμένες με
αυτήν επιχειρήσεις του άρθρου 42ε παρ.5 του Κ.Ν. 2190/1920 εκ της οποίας απορρέει εμπορικό έσοδο,
εκτός από την αγορά τουριστικών υπηρεσιών (αεροπορικά εισιτήρια, κλπ) από την κατά 100% θυγατρική
εταιρία ATTICA PREMIUM Α.Ε., ύψους Ευρώ 4 χιλ. Οι κεφαλαιουχικές συναλλαγές που πραγματοποίησε
η ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ με τις εταιρίες του Ομίλου της κατά τη διάρκεια της χρήσης 2006 είναι οι
ακόλουθες:
Η κατά 100% θυγατρική εταιρία ΣΟΥΠΕΡΦΑΣΤ ΦΕΡΡΙΣ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Α.Ε. κατέβαλε στην ATTICA
A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ το ποσό των Ευρώ 13.537 χιλ. ως μέρισμα χρήσης 2005.
Οι εταιρίες του Ομίλου, ΣΟΥΠΕΡΦΑΣΤ ΦΕΡΡΙΣ Ν.Α.Ε., ΣΟΥΠΕΡΦΑΣΤ ΕΠΤΑ Ν.Ε., ΣΟΥΠΕΡΦΑΣΤ
ΟΚΤΩ Ν.Ε., SUPERFAST EPTA INC., SUPERFAST OKTO INC., SUPERFAST ENNEA INC. και
SUPERFAST DEKA INC. επέστρεψαν στην ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ με μείωση του μετοχικού τους
κεφαλαίου ποσό ύψους Ευρώ 52.929 χιλ. λόγω πώλησης περιουσιακών τους στοιχείων.
Η BLUE STAR ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Α.Ε. κατέβαλε στην ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ το ποσό των Ευρώ
3.586 χιλ. ως μέρισμα χρήσης 2005.
Η μητρική εταιρία δεν έχει απαιτήσεις και υποχρεώσεις από και προς όλες τις άμεσα ή έμμεσα
συνδεδεμένες εταιρίες.
Τα διεταιρικά υπόλοιπα την 31.12.2006 των εταιριών του Ομίλου εμφανίζονται στους παρακάτω πίνακες:
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
150
Πηγή: Ετήσιες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για τη χρήση 2006 που συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από τη ελεγκτική εταιρία DRM Στυλιανού Α.Ε
Πηγή: Ετήσιες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για τη χρήση 2006 που συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από τη ελεγκτική εταιρία DRM Στυλιανού Α.Ε
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
152
Πηγή: Ετήσιες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για τη χρήση 2006 που συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από την ελεγκτική εταιρία DRM Στυλιανού Α.Ε.
ΔΙΕΤΑΙΡΙΚΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΟΜΙΛΟΥ SUPERFAST 31.12.2006
ΕΤΑΙΡΙΕΣ SUPERFAST EPTA MC SUPERFAST OKTO MC SUPERFAST ENNEA
Πηγή: Ετήσιες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για τη χρήση 2006 που συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από τη ελεγκτική εταιρία DRM Στυλιανού Α.Ε.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
154
ΔΙΕΤΑΙΡΙΚΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΟΜΙΛΟΥ SUPERFAST 31.12.2006
ΕΤΑΙΡΙΕΣ NORDIA MC MARIN MC ΣΟΥΠΕΡΦΑΣΤ ΦΕΡΡΙΣ Ν.Α.Ε.
Πηγή: Ετήσιες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για τη χρήση 2006 που συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από τη ελεγκτική εταιρία DRM Στυλιανού Α
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
155
Συμφωνία διεταιρικών υπολοίπων:
Σύνολα χρεώσεων: 681.715
Σύνολα πιστώσεων: 681.715
Υπόλοιπο 0
Τα διεταιρικά υπόλοιπα μεταξύ της «Κοινοπραξία Superfast Dodeka (Hellas) Inc. κ’ ΣΙΑ» και του Ομίλου
Blue Star ανέρχονται σε Ευρώ 5.438 χιλ. περίπου.
ΔΙΕΤΑΙΡΙΚΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΟΜΙΛΟΥ BLUE STAR 31.12.2006
THELMO WATERFRONT BLUE STAR STRINTZIS LINES ΕΤΑΙΡΙΑ
MARINE S.A. NAVIGATION CO FERRIES S.A. SHIPPING LTD
BLUE STAR FERRIES ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Α.Ε. 32 22 166.514 83.492
BLUE STAR FERRIES S.A. 81.351 51.565 1.499 36.833 92.578 98 1.054
ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ BLUE STAR FERRIES 97.761 35.418 83.492 166.514
BLUE ISLAND SHIPPING INC. 440
ΣΥΝΟΛΟ 179.213 98.381 202.730 182.752 120.357 259.124 1.026 1.054 Πηγή: Ετήσιες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για τη χρήση 2006 που συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από τη
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
156
Χρήση 2007
Κατά την περίοδο 01.01 - 31.12.2007 η ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ δεν παρουσίασε συναλλαγή με
συνδεδεμένες με αυτήν επιχειρήσεις του άρθρου 42ε παρ. 5 του Κ.Ν. 2190/1920 εκ της οποίας να
απορρέει εμπορικό έσοδο, εκτός από την αγορά αεροπορικών εισιτηρίων αξίας Ευρώ 4 χιλ. από την κατά
100% θυγατρική εταιρία ATTICA PREMIUM A.E. Το ανωτέρω ποσό στις ενοποιημένες Οικονομικές
Καταστάσεις της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ απαλείφεται.
Η Εταιρία για την περίοδο 01.01 - 31.12.2007 εισέπραξε μερίσματα από τον 100% θυγατρικό Όμιλο
SUPERFAST ύψους Ευρώ 29.887 χιλ. και από την κατά 48,795% θυγατρική εταιρία BLUE STAR
ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Α.Ε. ύψους Ευρώ 4.611 χιλ. Τα ανωτέρω μερίσματα στις ενοποιημένες Οικονομικές
Καταστάσεις του Ομίλου απαλείφονται.
Η μητρική εταιρία δεν έχει απαιτήσεις και υποχρεώσεις από και προς όλες τις άμεσα ή έμμεσα
συνδεδεμένες εταιρίες.
Η κατά 100% θυγατρική εταιρία ΣΟΥΠΕΡΦΑΣΤ ΔΕΚΑ Ν.Ε. επέστρεψε στην ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
με μείωση του μετοχικού της κεφαλαίου ποσό ύψους Ευρώ 19.110 χιλ. λόγω πώλησης περιουσιακών της
στοιχείων.
Η Εταιρία συμμετείχε τον Σεπτέμβριο 2007 στην αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου των κατά 100%
θυγατρικών εταιριών ATTICA CHALLENGE LTD και ATTICA SHIELD LTD με το ποσό των Ευρώ 4.500
χιλ. ανά εταιρία.
Τα διεταιρικά υπόλοιπα την 31.12.2007 των εταιριών του Ομίλου εμφανίζονται στους παρακάτω πίνακες:
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
157
Πηγή: Ετήσιες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για τη χρήση 2006 που συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από την ελεγκτική εταιρία DRM Στυλιανού Α.Ε
Πηγή: Ετήσιες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για τη χρήση 2007 που συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από την ελεγκτική Εταιρία DRM Στυλιανού Α.Ε.
Συμφωνία διεταιρικών υπολοίπων :
Σύνολα χρεώσεων : 610.326
Σύνολα πιστώσεων : 610.326
Υπόλοιπο 0
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
160
Τα διεταιρικά υπόλοιπα μεταξύ της «Κοινοπραξία Superfast Dodeka (Hellas) Inc. κ’ ΣΙΑ» και του Ομίλου
BLUE STAR είναι ύψους Ευρώ 6.573 χιλ. περίπου.
ΔΙΕΤΑΙΡΙΚΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΟΜΙΛΟΥ BLUE STAR 31.12.2007
THELMO WATERFRONT BLUE STAR STRINTZIS LINES ΕΤΑΙΡΙΑ
BLUE STAR FERRIES S.A. 108.797 84.503 90.018 149.442 28
ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ BLUE STAR FERRIES 129.424 75.564 194.076 268.753
BLUE ISLAND SHIPPING INC.
ΣΥΝΟΛΟ 239.088 171.002 344.317 323.500 284.104 418.195 28 Πηγή: Ετήσιες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για τη χρήση 2007 που συντάχθηκαν με βάση τα Δ.Π.Χ.Π. και έχουν ελεγχθεί από τη ελεγκτική εταιρία DRM Στυλιανού Α.Ε
Συμφωνία διεταιρικών υπολοίπων
Σύνολα χρεώσεων : 1.122.571
Σύνολα πιστώσεων : 1.122.571
Υπόλοιπο 0
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
161
Οι διεταιρικές συναλλαγές του Ομίλου με την κατά 100% θυγατρική εταιρία ATTICA Premium Α.Ε. για τις
χρήσεις 2006 - 2007 είναι οι εξής:
ΔΙΕΤΑΙΡΙΚΕΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΟΜΙΛΟΥ ΜΕ ATTICA PREMIUM A.E.
(σε χιλ. Ευρώ) 31.12.2007 31.12.2006
Υπόλοιπα διεταιρικών συναλλαγών:
Χρεωστικό Πιστωτικό Χρεωστικό Πιστωτικό
Όμιλος Superfast 5.504 7.818
Όμιλος Blue Star 368 833
ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
5.872 8.651
Πωλήσεις προς συνδεδεμένες επιχειρήσεις :
Χρεωστικό Πιστωτικό Χρεωστικό Πιστωτικό
Όμιλος Superfast 3.476 4.568
Όμιλος Blue Star 1.070 1.002
ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ 4 4
4.550 5.574
Η τιμολόγηση των συναλλαγών της ATTICA PREMIUM Α.Ε. με τις άλλες εταιρίες του Ομίλου ATTICA Α.Ε.
ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ έγινε με όρους αγοράς.
Με τις εταιρίες του Ομίλου Marfin, οι συναλλαγές του Ομίλου ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ συνοψίζονται
στον παρακάτω Πίνακα:
ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΕΤΑΙΡΙΚΩΝ ΣΧΕΣΕΩΝ ΜΕ ΤΙΣ ΑΛΛΕΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ MARFIN INVESTMENT GROUP 31.12.2007
(σε χιλ. Ευρώ) Πωλήσεις Απαιτήσεις Υποχρεώσεις
ΓΕΥΣΙΠΛΟΪΑ Α.Ε. 3.978 320
VIVARTIA 243
Αγορές Απαιτήσεις Υποχρεώσεις
ΝΕΝΔΟΣ Α.Ε. 36 8
HELLENIC CATERING 237 50
ΧΕΛΕΝΙΚ ΦΟΥΝΤΣΕΡΒΙΣ ΠΑΤΡΩΝ 778 63
Χρήση 2008
Στοv Όμιλο ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ενοποιήθηκαν το 2008 δύο κοινοπραξίες πλοίων και δύο
διαχειρίστριες οι οποίες δημιουργούν διεταιρικές συναλλαγές με τις πλοιοκτήτριες εταιρίες.
Η Κοινοπραξία SUPERFAST DODEKA (HELLAS) INC & ΣΙΑ και η Διαχειρίστρια SUPERFAST FERRIES
S.A. είναι βάσει συμβάσεων με τις πλοιοκτήτριες εταιρίες του Ομίλου SUPERFAST, υπεύθυνες για τα
έσοδα και τα κοινά έξοδα πλοίων, που εκτελούν πλόες εξωτερικού. Επίσης η Κοινοπραξία SUPERFAST
DODEKA (HELLAS) INC & ΣΙΑ είναι υπεύθυνη, βάσει συμβάσεων με την BLUE STAR, για τα έσοδα και τα
κοινά έξοδα των πλοίων που εκτελούν πλόες εξωτερικού.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
162
Η Κοινοπραξία BLUE STAR FERRIES και η Διαχειρίστρια BLUE STAR FERRIES S.A. είναι υπεύθυνες
βάσει συμβάσεων με τις πλοιοκτήτριες εταιρίες του Ομίλου BLUE STAR, η μεν κοινοπραξία για τα έσοδα
και τα κοινά έξοδα πλοίων που εκτελούν πλόες εσωτερικού, η δε Διαχειρίστρια BLUE STAR FERRIES S.A.
για τα πλοία που εκτελούν πλόες εξωτερικού.
Στο τέλος κάθε μήνα οι παραπάνω εταιρίες μεταφέρουν στις πλοιοκτήτριες τα έσοδα - έξοδα που έκαναν
για λογαριασμό τους.
Η ATTICA PREMIUM Α.Ε., θυγατρική κατά 100% της ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ, είναι βάσει
συμφωνητικού πράκτορας πωλήσεων εισιτηρίων, τόσο για την SUPERFAST όσο και για την BLUE STAR.
Για τις πωλήσεις αυτές η παραπάνω εταιρία λαμβάνει προμήθειες οι οποίες δημιουργούν διεταιρικές
συναλλαγές.
Οι διεταιρικές συναλλαγές μεταξύ της μητρικής εταιρίας και των θυγατρικών αφορά αγορές
τουριστικών υπηρεσιών (αεροπορικά εισιτήρια κ.λ.π.) από την κατά 100% θυγατρική εταιρία ATTICA
PREMIUM Α.Ε.
Κατά την περίοδο 01/01-31/12/2008 η ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ δεν παρουσίασε συναλλαγή με
συνδεδεμένες με αυτήν επιχειρήσεις του άρθρου 42ε παρ. 5 του Κ.Ν. 2190/1920 εκ της οποίας να
απορρέει εμπορικό έσοδο, εκτός από την αγορά αεροπορικών εισιτηρίων αξίας Ευρώ 3 χιλ. από την κατά
100% θυγατρική εταιρία ATTICA PREMIUM A.E. Το ανωτέρω ποσό στις ενοποιημένες Οικονομικές
Καταστάσεις της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ απαλείφεται.
Η Εταιρία για την περίοδο 01/01-31/12/2008 εισέπραξε μερίσματα από τον 100% θυγατρικό Όμιλο
SUPERFAST ύψους Ευρώ 10.628 χιλ. και από τoν κατά 100% θυγατρικό Όμιλο BLUE STAR ύψους Ευρώ
4.611 χιλ. Τα ανωτέρω μερίσματα στις ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις του Ομίλου απαλείφονται.
Επίσης η μητρική εταιρία εισέπραξε έμμεσα μερίσματα λόγω της απορρόφησης των εταιριών
SUPERFAST FERRIES N.A.E. και BLUE STAR ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Α.Ε., το ποσό των Ευρώ 2.066 χιλ. και
Ευρώ 16.436 χιλ. αντίστοιχα. Τα ανωτέρω ποσά στις ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις του Ομίλου
απαλείφονται.
Η Εταιρία λόγω της συγχώνευσης με την BLUE STAR ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Α.Ε. έχει υποχρέωση ποσού Ευρώ
30.166 χιλ. προς τις εταιρίες του Ομίλου BLUE STAR.
Η εταιρία συμμετείχε τον Οκτώβριο 2008 στην αύξηση του Κεφαλαίου των κατά 100% θυγατρικών εταιριών
SUPERFAST ONE INC. και SUPERFAST TWO INC. με το ποσό των Ευρώ 35.060 χιλ. και 60 χιλ.
αντίστοιχα.
Τα διεταιρικά υπόλοιπα την 31/12/2008 των εταιριών του Ομίλου εμφανίζονται στους παρακάτω πίνακες:
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
ΧΡΕΩΣΗ ΠΙΣΤΩΣΗ ΧΡΕΩΣΗ ΠΙΣΤΩΣΗ ΧΡΕΩΣΗ ΠΙΣΤΩΣΗ ΧΡΕΩΣΗ ΠΙΣΤΩΣΗTHELMO MARINE S.A. 77 WATERFRONT NAVIGATION CO. 1STRINTZIS LINES SHIPPING LTD. BLUE STAR FERRIES ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Α.Ε. 4 29.250 10BLUE STAR FERRIES S.A. 77 1 ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ BLUE STAR FERRIES BLUE ISLAND SHIPPING INC. 29
ΣΥΝΟΛΟ 77 1 4 29.356 10
ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ BLUE STAR FERRIES BLUE ISLANDΕΤΑΙΡΙΑ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Α.Ε. SHIPPING INC.
ΧΡΕΩΣΗ ΠΙΣΤΩΣΗ ΧΡΕΩΣΗ ΠΙΣΤΩΣΗ ΧΡΕΩΣΗ ΠΙΣΤΩΣΗTHELMO MARINE S.A.WATERFRONT NAVIGATION CO.STRINTZIS LINES SHIPPING LTD. 10BLUE STAR FERRIES ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Α.Ε. 29.842BLUE STAR FERRIES S.A. 29.250 4 29 ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ BLUE STAR FERRIES 29.842 BLUE ISLAND SHIPPING INC.
SUPERFAST PENTE INC. 17.369 SUPERFAST PENTE (HELLAS) INC. 17.369
SUPERFAST EXI INC. 15.952
SUPERFAST EXI (HELLAS) INC. 15.952
SUPERFAST EPTA MC.
SUPERFAST OKTO MC.
SUPERFAST ENNEA MC.
SUPERFAST DEKA MC.
SUPERFAST ENDEKA INC. SUPERFAST ENDEKA (ΗΕLLAS) INC.
SUPERFAST DODEKA INC. SUPERFAST DODEKA (HELLAS) INC.
SUPERFAST ONE INC.
SUPERFAST ONE (HELLAS) INC.
NORDIA MC.
MARIN MC.
ATTICA CHALLENGE LTD
ATTICA SHIELD LTD
SUPERFAST FERRIES S.A. 2.718 4.600
SUPERFAST DODEKA (HELLAS) INC. & CO JOINT VENTURE 11.326 16.218
ΣΟΥΠΕΡΦΑΣΤ ΦΕΡΡΙΣ Ν.Α.Ε.
ΣΥΝΟΛΟ 20.087 17.369 11.326 20.552 15.952 16.218
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
169
SUPERFAST EPTA MC.
SUPERFAST OKTO MC.
SUPERFAST ENNEA MC.
SUPERFAST DEKA MC. ΕΤΑΙΡΙΕΣ
ΧΡΕΩΣΗ ΠΙΣΤΩΣΗ ΧΡΕΩΣΗ ΠΙΣΤΩΣΗ ΧΡΕΩΣΗ ΠΙΣΤΩΣΗ ΧΡΕΩΣΗ ΠΙΣΤΩΣΗ SUPERFAST PENTE INC. SUPERFAST PENTE (HELLAS) INC.
SUPERFAST EXI INC. SUPERFAST EXI (HELLAS) INC. SUPERFAST EPTA MC. SUPERFAST OKTO MC. SUPERFAST ENNEA MC. SUPERFAST DEKA MC. SUPERFAST ENDEKA INC. SUPERFAST ENDEKA (ΗΕLLAS) INC. SUPERFAST DODEKA INC. SUPERFAST DODEKA (HELLAS) INC. SUPERFAST ONE INC. SUPERFAST ONE (HELLAS) INC.
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
174
3.12.4. Ενδοομιλικές Συμβάσεις – Διαχειρίστριες εταιρίες και κοινοπραξίες
Oι πλοιοκτήτριες εταιρίες του Ομίλου ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ, στο πλαίσιο της συνήθους
δραστηριότητάς τους, έχουν συστήσει την Κοινοπραξία πλοίων «ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ ΑΤΤΙΚΑ ΦΕΡΡΙΣ Ν.Ε.&
ΣΙΑ» και έχουν συνάψει συμβάσεις με δύο διαχειρίστριες εταιρίες, οι οποίες ενοποιούνται στον Όμιλο. Oι
ενοποιούμενες στον Όμιλο κοινοπραξία και διαχειρίστριες εταιρίες μεταφέρουν στις πλοιοκτήτριες εταιρίες
τα έξοδα και τα έσοδα που πραγματοποιούν για λογαριασμό τους. Όταν τα έσοδα και τα έξοδα δεν
αφορούν συγκεκριμένες πλοιοκτήτριες εταιρίες αλλά είναι κοινά, τότε αυτά μοιράζονται βάσει ποσοστών τα
οποία έχουν προκύψει από ιστορικά στοιχεία.
Πιο συγκεκριμένα, από τον Ιανουάριο του 2009 ιδρύθηκε νέα Κοινοπραξία με την επωνυμία
«ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ ΑΤΤΙΚΑ ΦΕΡΡΙΣ Ν.Ε.& ΣΙΑ» με σκοπό το συντονισμό όλων των πλοιοκτητριών εταιριών
για την από κοινού εξυπηρέτηση τόσο των διεθνών συγκοινωνιακών γραμμών όσο και των γραμμών της
Ελληνικής Ακτοπλοΐας, το συντονισμό της εκδόσεως των εισιτηρίων και φορτωτικών, τη διάθεση των
εισιτηρίων των πλοίων, τη βελτίωση των προσφερομένων από τις πλοιοκτήτριες υπηρεσιών και τη
ορθολογικότερη ανάπτυξη των δρομολογίων. Ειδικότερα η «ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ ΑΤΤΙΚΑ ΦΕΡΡΙΣ Ν.Ε.& ΣΙΑ»
είναι υπεύθυνη, βάσει συμβάσεων, με τις πλοιοκτήτριες εταιρίες των πλοίων του Ομίλου για τα έσοδα και
τα κοινά έξοδα των πλοίων που εκτελούν πλόες εξωτερικού και εσωτερικού.
Στο τέλος κάθε μήνα η Κοινοπραξία μεταφέρει στις πλοιοκτήτριες τα έσοδα - έξοδα που έκανε για
λογαριασμό τους.
Οι διαχειρίστριες εταιρίες SUPERFAST FERRIES S.A. και BLUE STAR FERRIES S.A. έχουν
περιορισμένο αντικείμενο δραστηριότητας και είναι υπεύθυνες, βάσει συμβάσεων με τις πλοιοκτήτριες
εταιρίες για διάφορα έξοδα που αφορούν τα πλοία που εκτελούν πλόες εξωτερικού.
Στο τέλος κάθε μήνα οι διαχειρίστριες εταιρίες μεταφέρουν στις πλοιοκτήτριες τα έξοδα που έκαναν για
λογαριασμό τους.
Διευκρινίζεται ότι, μετά τη δραστηριοποίηση της «ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΑ ΑΤΤΙΚΑ ΦΕΡΡΙΣ Ν.Ε.& ΣΙΑ» έπαυσαν
ουσιαστικά τη δραστηριοποίηση τους οι Κοινοπραξίες SUPERFAST DODEKA (HELLAS) INC & ΣΙΑ και
BLUE STAR FERRIES.
Οι διαχειρίστριες εταιρίες, SUPERFAST FERRIES S.A. και BLUE STAR FERRIES S.A, είναι 100%
θυγατρικές εταιρίες της ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ.
Η ATTICA PREMIUM A.Ε., θυγατρική κατά 100% της ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ, είναι βάσει
συμφωνητικού πράκτορας πωλήσεων εισιτηρίων, τόσο για τους πλόες εσωτερικού όσο και για τους πλόες
εξωτερικού.
Όλες οι παραπάνω διεταιρικές συναλλαγές σε επίπεδο ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ απαλείφονται.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
175
3.13. ΜΕΡΙΣΜΑΤΙΚΗ ΠΟΛΙΤΙΚΗ
Η μερισματική πολιτική της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ κατά τη διάρκεια των χρήσεων 2006 - 2008
απεικονίζεται στον κατωτέρω Πίνακα:
ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
(σε χιλ. Ευρώ) 2008 2007 2006
Κέρδη μετά από φόρους &
Αμοιβές Δ.Σ. 34.429 60.936 19.598
Συνολικό Μέρισμα 9.913 8.334 8.334*
Αριθμός Μετοχών
τέλους χρήσης 141.613.700 104.173.680 104.173.680
Μέρισμα ανά μετοχή σε € 0,07 0,08 0,08
Πηγή: Στοιχεία από την Εταιρία μη ελεγμένα από Ορκωτό Ελεγκτή. *Με την από 17/5/2006 απόφαση της Γενικής Συνέλευσης αποφασίσθηκε επίσης η επιστροφή Κεφαλαίου στους μετόχους της Εταιρίας ποσού Ευρώ 62.504 χιλ. ήτοι Ευρώ 0,60 ανά μετοχή
Η Διοίκηση της Εταιρίας διαμορφώνει τη μερισματική πολιτική της σε συνάρτηση με τα αποτελέσματα των
εταιριών του Ομίλου, τη διαθέσιμη ρευστότητα, τις σκοπούμενες μελλοντικές επενδύσεις και γενικότερα τις
εν γένει χρηματοοικονομικές εξελίξεις με γνώμονα το μακροπρόθεσμο συμφέρον της Εταιρίας και των
μετόχων της. Κατά συνέπεια η μερισματική πολιτική όπως εκφράζεται στις χρήσεις 2006 - 2008 δεν
αποτελεί αντιπροσωπευτική ένδειξη ότι η Εταιρία θα συνεχίσει να καταβάλει μερίσματα στο μέλλον ούτε ότι
θα ακολουθήσει την ίδια πολιτική μερισμάτων.
3.14. ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΑ, ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΑ ΚΑΙ ΕΠΟΠΤΙΚΑ ΟΡΓΑΝΑ ΚΑΙ ΑΝΩΤΕΡΑ ΔΙΕΥΘΥΝΤΙΚΑ ΣΤΕΛΕΧΗ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ
Σύμφωνα με το άρθρο 22 του Καταστατικού της «ATTICA ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ» (εφεξής
η «Εταιρία») και τον Εσωτερικό Κανονισμό, ανώτατο όργανο το οποίο δικαιούται να αποφασίζει για κάθε
εταιρική υπόθεση που κινείται στα πλαίσια του σκοπού της, όπως αυτός ορίζεται στο Καταστατικό, να
εκπροσωπεί και να δεσμεύει την ομάδα των μετόχων, είναι η Γενική Συνέλευση, όργανο της οποίας είναι
το Διοικητικό Συμβούλιο.
3.14.1. Διοικητικό Συμβούλιο
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας, το οποίο έχει διετή θητεία, εκλέγεται από τη Γενική Συνέλευση,
απαρτίζεται από 9 μέλη (άρθρο 12 παρ. 1 του Καταστατικού) και αποτελεί το ανώτατο διοικητικό και
διαχειριστικό όργανο της Εταιρίας (άρθρο 19 παρ. 1 του Καταστατικού). Επίσης, είναι αρμόδιο να
αποφασίζει για όλα τα ζητήματα που αφορούν την Εταιρία και να ενεργεί κάθε πράξη με εξαίρεση τις
αποφάσεις, πράξεις και ενέργειες που από το Νόμο ή από το Καταστατικό ανήκουν στην αποκλειστική
αρμοδιότητα της Γενικής Συνέλευσης ή για τις οποίες έχει ήδη αποφασίσει αυτή.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
176
Η υφιστάμενη σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου (εφεξής το «Δ.Σ.») της Εταιρίας είναι η ακόλουθη:
ΟΝΟΜΑΤΕΠΩΝΥΜΟ ΙΔΙΟΤΗΤΑ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ
Χαράλαμπος Πασχάλης του Σπυρίδωνα
Πρόεδρος Μη εκτελεστικό
μέλος Λεωφ. Συγγρού 123-125 & Τορβά 3, 11745 Αθήνα
Ανδρέας Βγενόπουλος του Ευαγγέλου
Αντιπρόεδρος Μη εκτελεστικό
μέλος Λεωφ. Συγγρού 123-125 & Τορβά 3, 11745 Αθήνα
Πέτρος Βέττας του Ματθαίου
Δ/νων Σύμβουλος
Εκτελεστικό μέλος Λεωφ. Συγγρού 123-125 & Τορβά 3, 11745 Αθήνα
Μιχάλης Σακέλλης του Γεωργίου
Σύμβουλος Εκτελεστικό μέλος Λεωφ. Συγγρού 123-125 & Τορβά 3, 11745 Αθήνα
Σπυρίδων Πασχάλης του Χαραλάμπους
Σύμβουλος Εκτελεστικό μέλος Λεωφ. Συγγρού 123-125 & Τορβά 3, 11745 Αθήνα
Θεόφιλος - Αριστείδης Πριόβολος του Γεωργίου
Σύμβουλος Μη εκτελεστικό
μέλος Λεωφ. Συγγρού 123-125 & Τορβά 3, 11745 Αθήνα
Αρετή Σουβατζόγλου του Γεωργίου
Σύμβουλος Μη εκτελεστικό
μέλος Λεωφ. Συγγρού 123-125 & Τορβά 3, 11745 Αθήνα
Μάρκος Φόρος του Αποστόλου
Σύμβουλος Ανεξάρτητο - Μη εκτελεστικό μέλος
Λεωφ. Συγγρού 123-125 & Τορβά 3, 11745 Αθήνα
Αλέξανδρος Εδιπίδης του Θεοδώρου
Σύμβουλος Ανεξάρτητο - Μη εκτελεστικό μέλος
Λεωφ. Συγγρού 123-125 & Τορβά 3, 11745 Αθήνα
Το ανωτέρω Δ.Σ. έχει εκλεγεί με την από 12 Φεβρουαρίου 2008 εκλογή του από την Έκτακτη Γενική
Συνέλευση και την από 13 Φεβρουαρίου 2008 (ΦΕΚ1254/28.2.2008) συγκρότησή του σε σώμα έως και τη
λήξη της θητείας του, το δεύτερο έτος μετά την εκλογή του (ήτοι με την Τακτική Γενική Συνέλευση που θα
συνέλθει μέχρι την 30η Ιουνίου 2010).
Διευκρινίζεται ότι η Τακτική Γενική Συνέλευση της Εταιρίας την 16η Ιουνίου 2009 ενέκρινε και επικύρωσε
την από 15.06.2009 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου να αντικαταστήσει δυο παραιτηθέντα μέλη Δ.Σ.
επανεκλέγοντας τους. Συγκεκριμένα επανεξέλεξε τους κ.κ. Θεόφιλο - Αριστείδη Πριόβολο και Μάρκο Φόρο
Μη εκτελεστικό Μέλος τον πρώτο και Ανεξάρτητο Μη εκτελεστικό Μέλος τον δεύτερο, για κανονιστικούς
λόγους που θα διευκόλυναν ενδεχόμενη συμμετοχή τους στην Επιτροπή Ελέγχου.
Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου δηλώνουν ότι δεν είναι μέλη διοικητικού, διαχειριστικού ή εποπτικού
οργάνου ή εταίροι σε άλλες εταιρείες εκτός των εταιριών του Ομίλου ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ, με την
εξαίρεση αυτών που αναφέρονται στην ενότητα 3.14.1 «Δηλώσεις Μελών Διοικητικών, Διαχειριστικών και
Εποπτικών Οργάνων καθώς και Ανωτέρων Διοικητικών Οργάνων».
Με την από 12.02.2008 απόφαση της Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης ελήφθη απόφαση για τη θέσπιση
προγράμματος διάθεσης μετοχών σε μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και μέλη του προσωπικού της
Εταιρίας καθώς και των συνδεδεμένων με αυτήν εταιριών, στα οποία περιλαμβάνονται και πρόσωπα που
παρέχουν στις εταιρίες αυτές υπηρεσίες σε σταθερή βάση, με τη μορφή δικαιώματος προαίρεσης αγοράς
μετοχών σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 13, παρ. 13 του κ.ν. 2190/1920. Η τιμή διάθεσης των
μετοχών ορίστηκε σε Ευρώ 6,20 ανά μετοχή και η χρονική διάρκεια του προγράμματος σε 5 έτη.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
177
Μέχρι την ημερομηνία έκδοσης του Ενημερωτικού Δελτίου το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας ουδεμία
απόφαση έλαβε για την υλοποίηση της ανωτέρω απόφασης της Γενικής Συνέλευσης.
Ακολούθως παρατίθενται σύντομα βιογραφικά σημειώματα των σημερινών μελών του Διοικητικού
Συμβουλίου της ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ.
Χαράλαμπος Πασχάλης του Σπυρίδωνα, Πρόεδρος, Μη εκτελεστικό μέλος
Ο κ. Πασχάλης σπούδασε Οικονομικά στο Πάντειο Πανεπιστήμιο. Από το 1964 μέχρι το 1971 εργάσθηκε
στις Οικονομικές υπηρεσίες των εταιριών TYPALDOS LINES και SUN LINE. Το 1972 υπήρξε ένα από τα
ιδρυτικά στελέχη της εταιρίας ROYAL CRUISE LINE του Ομίλου Επιχειρήσεων Π. Παναγόπουλου. Από το
1972 έως το 1976 διετέλεσε Οικονομικός Διευθυντής, από το 1977 μέχρι το 1981, Γενικός Οικονομικός και
Διοικητικός Διευθυντής και από το 1982 μέχρι το 2000, Αντιπρόεδρος του Ομίλου και μέλος του
Διοικητικού Συμβουλίου όλων των εταιριών του Ομίλου Παναγόπουλου που διαχειριζόταν η Magna Marine
Inc. Από το 1992 ήταν Εντεταλμένος Σύμβουλος και Γενικός Διευθυντής της εισηγμένης εταιρίας στο
Χρηματιστήριο Αθηνών, ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΑΤΤΙΚΗΣ Α.Ε. (νυν Attica Α.Ε. Συμμετοχών) και μέλος του Δ.Σ.
όλων των θυγατρικών της εταιριών. Παράλληλα έχει διατελέσει μέλος του Δ.Σ. των εταιριών ΕΛΛΗΝΙΚΟΣ
ΝΗΟΓΝΩΜΩΝ Α.Ε., ΠΕΙΡΑΪΚΗ Α.Ν.Ε. και ΒΕΡΝΙΚΟΣ ΚΟΤΕΡΑ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Α.Ε. Το 2004 ανέλαβε
Πρόεδρος του Δ.Σ. της εισηγμένης στο Χρηματιστήριο Αθηνών, BLUE STAR ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Α.Ε.
Ανδρέας Βγενόπουλος του Ευαγγέλου, Αντιπρόεδρος, Μη εκτελεστικό μέλος
Ο κ. Βγενόπουλος σπούδασε Νομικά στη Νομική Σχολή του Πανεπιστημίου Αθηνών. Είναι δικηγόρος και
ιδρυτής της δικηγορικής εταιρίας Βγενόπουλος και Συνεργάτες. Διετέλεσε Διευθυντής Ανθρώπινου
Δυναμικού στη Thenamaris Shipping. Σήμερα συμμετέχει σε Διοικητικά Συμβούλια πολλών εταιριών
μεταξύ των οποίων είναι: Πρόεδρος Δ.Σ. των εταιριών Marfin Investment Group Α.Ε. Συμμετοχών και
Olympic Air Α.Ε. Αεροπορικών Μεταφορών και Αντιπρόεδρος Δ.Σ. στις εταιρείες Marfin Popular Bank
Public Co Ltd, Διαγνωστικόν και Θεραπευτικόν Κέντρον Αθηνών Υγεία Α.Ε. και Vivartia A.B.E.E.
Προϊόντων Διατροφής και Υπηρεσιών Εστίασης.
Πέτρος Βέττας του Ματθαίου, Διευθύνων Σύμβουλος, Εκτελεστικό Μέλος
Ο κ. Βέττας σπούδασε ναυτιλιακά στο Λονδίνο και εργάστηκε για εννέα χρόνια στην οικογενειακή
επιχείρηση Hector Shipping Company S.A. Στη συνέχεια ίδρυσε την Bariba Corporation της οποίας είναι
Πρόεδρος. Είναι μέλος του Δ.Σ. της εταιρίας Capes Investment Corporation. Από τον Σεπτέμβριο 1998
μέχρι τον Μάιο 2001 ήταν μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της εταιρίας AGRIFOS FERTILIZERS, με
έδρα τη Νέα Υόρκη. Επίσης είναι από τους ιδρυτικούς μετόχους της Μarfin Investment Group Α.Ε. Από τον
Σεπτέμβριο 2009 είναι μέλος του Δ.Σ. της εταιρίας Olympic Air Ανώνυμος Εταιρία Αεροπορικών
Μεταφορών.
Μιχάλης Σακέλλης του Γεωργίου, Σύμβουλος, Εκτελεστικό Μέλος
Ο κ. Σακέλλης σπούδασε Οικονομικά στο Οικονομικό Πανεπιστήμιο Αθηνών, με μεταπτυχιακές σπουδές
σε ναυτιλιακά στη Μ. Βρετανία. Έχει 35 χρόνια εμπειρίας στον κλάδο. Στη BLUE STAR FERRIES
εργάζεται από το 1979 κατ’ αρχή ως Εμπορικός Διευθυντής μέχρι το 2004, οπότε ανέλαβε καθήκοντα
Διευθύνοντος Συμβούλου. Είναι μέλος του Συμβουλίου Ακτοπλοϊκών Συγκοινωνιών (ΣΑΣ) και Γενικός
Γραμματέας του Συνδέσμου Επιχειρήσεων Επιβατηγού Ναυτιλίας (Σ.Ε.Ε.Ν.).
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
178
Σπύρος Πασχάλης του Χαραλάμπους, Σύμβουλος, Εκτελεστικό Μέλος
Ο κ. Σ. Πασχάλης σπούδασε Οικονομικά στο Αμερικάνικο Κολλέγιο Ελλάδας (Deree College) και έλαβε
μεταπτυχιακό τίτλο σπουδών MBA Finance από το Cass Business School (City University) του
Λονδίνου.Το 1996 εντάσσεται στο ανθρώπινο δυναμικό της εισηγμένης εταιρίας στο Χρηματιστήριο
Αθηνών, ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΑΤΤΙΚΗΣ Α.Ε., μετέπειτα ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ. Από το 1999 ορίζεται
Εντεταλμένος Σύμβουλος και μέλος του Δ.Σ. της θυγατρικής εταιρίας BLUE STAR ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Α.Ε.
καθώς και μέλος του Δ.Σ. όλων των θυγατρικών εταιριών αυτής. Από τον Φεβρουάριο του 2008 κατέχει
επίσης τη θέση του Διευθύνοντος Συμβούλου της SUPERFAST FERRIES και είναι Εκτελεστικό Μέλος του
Δ.Σ. της ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ. Τον Φεβρουάριο του 2009 εκλέχτηκε μέλος του Δ.Σ. του
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
194
Η MIG SHIPPING S.A. αποτελεί 100% θυγατρική εταιρία της MARFIN INVESTMENT GROUP Α.Ε.
ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ (MIG) και έχει έδρα τις Βρετανικές Παρθένους Νήσους. Αντικείμενο της εταιρίας είναι
μεταξύ άλλων, η διενέργεια επενδύσεων πάσης φύσεως. Μοναδικός Διευθυντής της Εταιρίας έχει ορισθεί
ο κ. Ανδρέας Βγενόπουλος.
Η MARFIN INVESTMENT GROUP A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ (MIG) έχει έδρα το Δήμο Αμαρουσίου ΑΡ. Μ.Α.Ε.
16836/06/Β/88/06 και οι μετοχές της διαπραγματεύονται στην κατηγορία Μεγάλης Κεφαλαιοποίησης του
Χρηματιστηρίου Αθηνών. Η δραστηριότητα της MIG επικεντρώνεται στους τομείς Τροφίμων και Ποτών,
Υγείας, Ακίνητης Περιουσίας, Τουρισμού και Αναψυχής, Ναυτιλίας και Μεταφορών, Πληροφοριακών
Συστημάτων, Χρηματοοικονομικών και Λιανικής. Μέσω των εταιριών που περιλαμβάνονται στο
χαρτοφυλάκιό της είναι παρούσα σε περισσότερες από 40 χώρες.
3.19. ΚΑΤΑΣΤΑΤΙΚΟ
Η Εταιρία ιδρύθηκε το 1918 υπό την επωνυμία «Γενική Εταιρία Εμπορίου και Βιομηχανίας της Ελλάδος»
(ΦΕΚ 236/27.10.1918). Έδρα της Εταιρίας ορίστηκε αρχικά ο Δήμος Πειραιώς. Από το 2004 η επωνυμία
της έχει αλλάξει σε «ATTICA ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ» (ΦΕΚ 6333/18.6.2004). Σύμφωνα με
το άρθρο 3 του Καταστατικού, η πραγματική και καταστατική έδρα της Εταιρίας, δηλαδή ο τόπος, όπου
είναι εγκατεστημένα τα όργανα, που κινητοποιούν τον οργανισμό του νομικού προσώπου, που ασκείται
πραγματική διοίκηση και λαμβάνονται οι βασικές για τη λειτουργία της αποφάσεις είναι ο Δήμος Αθηναίων
(ΦΕΚ11643/14.10.2008, Λεωφόρος Συγγρού αρ. 123-125 και οδός Τορβά αρ. 3).
Η Εταιρία είναι εγγεγραμμένη στο Μητρώο Ανωνύμων Εταιριών του Υπουργείου Ανάπτυξης, Διεύθυνση
Ανωνύμων Εταιριών και Πίστεως, με αριθμό μητρώου: 7702/06/Β/86/128.
Η διάρκεια της Εταιρίας είχε ορισθεί αρχικά σε 90 χρόνια με έναρξη την 27η Οκτωβρίου 1918 και με την
από 19/03/1992 απόφαση της Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης των μετόχων (ΦΕΚ 3526/13.7.1992)
παρατάθηκε η διάρκεια για εκατό (100) ακόμη χρόνια και λήγει την 27η Οκτωβρίου του 2108.
Σκοπός της Εταιρίας είναι α) η συμμετοχή σε άλλες επιχειρήσεις οποιασδήποτε μορφής, εταιρικού τύπου
και σκοπού μεταξύ των οποίων και εταιριών που έχουν σκοπό και αποκλειστικό αντικείμενο την
πλοιοκτησία και την εκμετάλλευση πλοίων στην Ελλάδα και στο εξωτερικό β) η κατοχή μετοχών ελληνικών
ή αλλοδαπών εταιριών, εισηγμένων και μη στο Χρηματιστήριο Αθηνών ή και σε άλλα Χρηματιστήρια εκτός
Ελλάδος.
Σύμφωνα με το άρθρο 23 παρ. 1 και 3 του Καταστατικού, η Γενική Συνέλευση συνέρχεται υποχρεωτικά
στην έδρα της Εταιρίας ή στην περιφέρεια άλλου δήμου εντός του νομού της έδρας ή άλλου δήμου όμορου
της έδρας, τουλάχιστον μια φορά κάθε εταιρική χρήση και εντός έξι (6) το πολύ μηνών από τη λήξη της
χρήσης αυτής. Το Διοικητικό Συμβούλιο μπορεί να συγκαλεί σε έκτακτη συνεδρίαση τη Γενική Συνέλευση
των μετόχων, όταν το κρίνει σκόπιμο.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
195
Επίσης με αίτηση των μετόχων που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του εταιρικού κεφαλαίου που έχει
καταβληθεί, το Διοικητικό Συμβούλιο υποχρεώνεται να συγκαλεί έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων,
ορίζοντας την ημέρα συνεδρίασης αυτής που δεν πρέπει να απέχει περισσότερο από σαράντα πέντε (45)
ημέρες από τη χρονολογία επιδόσεως της αίτησης προς τον Πρόεδρο του Διοικητικού Συμβουλίου και έχει
ως αντικείμενο ημερήσιας διάταξης αυτό που αναφέρεται στην αίτηση των μετόχων.
Σύμφωνα με το άρθρο 24 του Καταστατικού, η πρόσκληση της Γενικής Συνέλευσης περιλαμβάνει
τουλάχιστον το οίκημα με την ακριβή διεύθυνση, τη χρονολογία και την ώρα της συνεδρίασης, τα θέματα
της ημερήσιας διάταξης με σαφήνεια, τους μετόχους που έχουν δικαίωμα συμμετοχής, καθώς και ακριβείς
οδηγίες για τον τρόπο με τον οποίο οι μέτοχοι θα μπορέσουν να μετάσχουν στη συνέλευση και να
ασκήσουν τα δικαιώματά τους αυτοπροσώπως ή δι’ αντιπροσώπου ή, ενδεχομένως, και εξ αποστάσεως.
Η πρόσκληση της Γ.Σ., η οποία συγκαλείται από το Διοικητικό Συμβούλιο, δημοσιεύεται ως εξής:
α. στο τεύχος Ανωνύμων Εταιριών και Εταιριών Περιορισμένης Ευθύνης της Εφημερίδας της Κυβέρνησης,
σύμφωνα με το άρθρο 3 του από 16 Ιανουαρίου 1930 Π.Δ/τος “Περί Δελτίου Ανωνύμων Εταιριών”
β. σε μια ημερήσια πολιτική εφημερίδα που εκδίδεται στην Αθήνα και, κατά την κρίση του Διοικητικού
Συμβουλίου, έχει ευρύτερη κυκλοφορία σ΄ ολόκληρη τη χώρα που επιλέγεται από τις εφημερίδες του
άρθρου 3 του Ν.Δ.3757/1957 όπως ισχύει και
γ. σε μία ημερήσια οικονομική εφημερίδα, που πληροί τις προϋποθέσεις της παραγράφου 2 του άρθρου
26 του Κ.Ν. 2190/20.
Νεότερη πρόσκληση δεν απαιτείται, εάν στην αρχική πρόσκληση ορίζονται ο τόπος και ο χρόνος των
επαναληπτικών εκ του νόμου προβλεπόμενων συνεδριάσεων, για την περίπτωση μη επίτευξης απαρτίας.
Πρόσκληση για σύγκληση Γενικής Συνέλευσης, δεν απαιτείται στην περίπτωση κατά την οποία στη
Συνέλευση παρίστανται ή αντιπροσωπεύονται μέτοχοι που εκπροσωπούν το σύνολο του μετοχικού
κεφαλαίου και κανείς από αυτούς δεν αντιλέγει στην πραγματοποίησή της και στη λήψη αποφάσεων.
Σύμφωνα με το άρθρο 26 παρ. 2, του Καταστατικού σαράντα οκτώ (48) ώρες πριν από κάθε Γενική
Συνέλευση, τοιχοκολλάται σε εμφανή θέση του καταστήματος της Εταιρίας, πίνακας των μετόχων που
έχουν δικαίωμα ψήφου στη Γενική Συνέλευση. Ο πίνακας αυτός πρέπει να περιέχει τα ονόματα των
μετόχων και των τυχόν αντιπροσώπων τους, τον αριθμό των μετοχών και ψήφων που έχει ο καθένας και
τις διευθύνσεις των μετόχων και των αντιπροσώπων τους.
Σύμφωνα με το άρθρο 27 του Καταστατικού, η Γενική Συνέλευση βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει
έγκυρα επί των θεμάτων της ημερησίας διάταξης όταν παρίστανται ή αντιπροσωπεύονται σε αυτήν μέτοχοι
που εκπροσωπούν τουλάχιστον το ένα πέμπτο (1/5) του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου. Στην
περίπτωση που δεν συμπληρωθεί ο αριθμός αυτός στην πρώτη συνεδρίαση, συνέρχεται επαναληπτική
συνέλευση μέσα σε είκοσι (20) ημέρες από τη χρονολογία της συνεδρίασης που ματαιώθηκε, που
προσκαλείται πριν από δέκα (10) τουλάχιστον ημέρες.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
196
Η Επαναληπτική Συνέλευση βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει έγκυρα επί των θεμάτων της αρχικής
ημερήσιας διάταξης, οποιοδήποτε και αν είναι το τμήμα του καταβλημένου Εταιρικού Κεφαλαίου που
εκπροσωπείται σ’ αυτήν.
Οι αποφάσεις της Γενικής Συνέλευσης λαμβάνονται με απόλυτη πλειοψηφία των ψήφων που
εκπροσωπούνται στη Συνέλευση.
Σύμφωνα με το άρθρο 10 παρ. 1 και 4 του Καταστατικού, οι μετοχές της Εταιρίας είναι ονομαστικές και
άυλες. Για τη μετατροπή τους σε ανώνυμες (ή σε ονομαστικές αν μετατραπούν σε ανώνυμες) απαιτείται
τροποποίηση αυτού του Καταστατικού με απόφαση της Γενικής Συνέλευσης που λαμβάνεται κατά την
απλή απαρτία και πλειοψηφία. Ως χρόνος εκδόσεως των μετοχών, θεωρείται ο χρόνος καταχώρησής τους
στα αρχεία της ανώνυμης Εταιρίας «ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ Α.Ε.».
Οι μετοχές της Εταιρίας είναι αδιαίρετες απέναντι αυτής και αναγνωρίζεται από την Εταιρία ένας μόνο
κύριος για καθεμιά. Εφ’ όσον η εκπροσώπηση μιας μετοχής δεν καθορίζεται μ’ ένα πρόσωπο μπορεί το
Διοικητικό Συμβούλιο να αναστείλει την άσκηση των δικαιωμάτων που απορρέουν από τη μετοχή αυτή.
Σε περίπτωση χωρισμού της επικαρπίας μετοχών από τη ψιλή κυριότητα της Εταιρίας εφαρμόζονται οι
διατάξεις του άρθρου 1177ΑΚ και σε περίπτωση ενεχυρίασης μετοχών της Εταιρίας εφαρμόζονται οι
διατάξεις του άρθρου 1254ΑΚ. Επιτρέπονται όμως συμβάσεις σύμφωνα με τις οποίες το δικαίωμα ψήφου
που απορρέει από τη μετοχή ανήκει στο ψιλό κύριο ή τον ενεχυρούχο δανειστή.
Ο εγγεγραμμένος στα αρχεία της εταιρίας «ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ Α.Ε» ως μέτοχος της Εταιρίας
έχει τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις που απορρέουν από τον αριθμό των μετοχών της Εταιρίας που
είναι καταγεγραμμένες στη μερίδα του.
Η εγγραφή μετοχών της Εταιρίας στη μερίδα προσώπου που τηρείται στα αρχεία της ανωτέρω εταιρίας
συνεπάγεται αυτοδικαίως την αποδοχή του καταστατικού της, των αποφάσεων της Γενικής Συνέλευσης
των Μετόχων και των αποφάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου μέσα στα όρια της δικαιοδοσίας του.
Σύμφωνα με το άρθρο 10 παρ. 6 του Καταστατικού, κάθε μέτοχος, οπουδήποτε και αν κατοικεί λογίζεται
ως προς τις σχέσεις του με την Εταιρία, ότι έχει νόμιμη κατοικία του την έδρα της και υπόκειται στη
δικαιοδοσία των δικαστηρίων της έδρας της Εταιρίας.
Περαιτέρω, δεν υπάρχει κάποια διάταξη του Καταστατικού ή του Εσωτερικού Κανονισμού λειτουργίας της
Εταιρίας, που να απαιτεί ενέργειες για τη μεταβολή των δικαιωμάτων των μετόχων, των οποίων οι σχετικοί
όροι είναι αυστηρότεροι από ότι απαιτεί η σχετική νομοθεσία.
Δεν υπάρχει κάποια διάταξη του Καταστατικού ή του Εσωτερικού Κανονισμού λειτουργίας της Εταιρίας,
της οποίας η εφαρμογή ενδέχεται να καθυστερήσει, να αναβάλει ή να παρεμποδίσει αλλαγή στον έλεγχο
του Εκδότη.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
197
Δεν υπάρχει πέραν των όσων προβλέπονται στην ισχύουσα νομοθεσία, κάποια διάταξη του Καταστατικού
ή του Εσωτερικού Κανονισμού λειτουργίας της Εταιρίας, η οποία να καθορίζει το όριο ιδιοκτησίας πέραν
του οποίου κάθε συμμετοχή θα πρέπει να γνωστοποιείται.
Δεν υπάρχουν όροι που επιβάλλονται από την ιδρυτική πράξη, το Καταστατικό, τη διοικητική πράξη
σύστασης ή τον Εσωτερικό Κανονισμό του Εκδότη και οι οποίοι διέπουν τις μεταβολές στο επίπεδο του
κεφαλαίου, που να είναι αυστηρότεροι από ότι απαιτεί η σχετική νομοθεσία.
Σε κάθε περίπτωση που οι διατάξεις του Καταστατικού δεν εναρμονίζονται πλήρως με τις εκάστοτε
ισχύουσες διατάξεις του κ.ν. 2190/1920, όπως ισχύει, οι τελευταίες κατισχύουν χωρίς να απαιτείται
τροποποίηση του Καταστατικού.
Το καταστατικό της Εταιρίας δεν περιέχει περιοριστικότερες διατάξεις από αυτές που προβλέπει ο Κ.Ν.
2190/1920.
3.20. ΘΕΣΜΙΚΟ ΠΛΑΙΣΙΟ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ
H ATTICA ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ διέπεται από το ν. 2190/20, όπως ισχύει, ο οποίος
ρυθμίζει τη λειτουργία των Ανωνύμων Εταιριών.
Η Εταιρία είναι εισηγμένη στο Χρηματιστήριο Αθηνών και διέπεται από την Χρηματιστηριακή νομοθεσία. Οι
εισηγμένες στο Χ.Α. εταιρίες διέπονται από τον Κανονισμό του Χ.Α, τις αποφάσεις της Επιτροπής
Κεφαλαιαγοράς και μεταξύ άλλων: από το ν. 3016/2002, όπως ισχύει για την εταιρική διακυβέρνηση, το ν.
3556/07 περί υποχρέωσης διαρκούς πληροφόρησης του κοινού από τις εισηγμένες και μεταξύ άλλων από
τους ν. 3371/05, ν. 3487/06, ν. 3461/06, ν. 3401/05. Στην περίπτωση Δημόσιας Πρότασης η διαδικασία
διέπεται από το ν. 3461/06.
Ναυτιλιακό Θεσμικό Πλαίσιο
Ο Όμιλος ATTICA ασκεί δραστηριότητα μέσω των θυγατρικών του εταιριών. Οι εταιρίες του Ομίλου
δραστηριοποιούνται στον τομέα των θαλάσσιων μεταφορών προσώπων και οχημάτων με επιβατηγά -
οχηματαγωγά πλοία (Ε/Γ-Ο/Γ) και στις γεωγραφικές αγορές αφενός της Αδριατικής θάλασσας (σε γραμμές
μεταξύ Ελλάδας – Ιταλίας) αφετέρου στην εσωτερική ελληνική αγορά (ακτοπλοΐα). Όλα τα πλοία του
Ομίλου φέρουν την ελληνική σημαία.
Το θεσμικό πλαίσιο που διέπει την παραπάνω δραστηριότητα απαρτίζεται και διαμορφώνεται από το
Διεθνές Ναυτικό Δίκαιο, Διεθνείς και Διακρατικές Ναυτιλιακές Συμβάσεις, τους Κανονισμούς και Αποφάσεις
του IMO (International Maritime Organisation), την Ευρωπαϊκή Νομοθεσία και το Ελληνικό Δίκαιο (δίκαιο
σημαίας / δίκαιο νηολόγησης).
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
198
Η συντριπτική πλειοψηφία του πλαισίου αυτού εφαρμόζεται και ισχύει ομοίως για το σύνολο της
ναυτιλιακής δραστηριότητας του Ομίλου. Διαφοροποιήσεις πηγάζουν από τη γεωγραφική διάσταση της
δραστηριότητας, με κύρια τη διάκριση ανάμεσα στη δραστηριότητα σε «διεθνείς πλόες» (εν προκειμένω οι
γραμμές της Αδριατικής θάλασσας) και στη δραστηριότητα στο εσωτερικό ενός Κράτους (εσωτερικές
γραμμές/ ακτοπλοΐα / cabotage).
Οι διεθνείς συμβάσεις και συμφωνίες εφαρμόζονται στα πλοία με ελληνική σημαία μόνο κατόπιν
προσυπογραφής τους από το Ελληνικό Κράτος και υιοθέτηση σχετικής εθνικής νομοθεσίας που τις
ενσωματώνει στην Ελληνική έννομη τάξη. Κατά συνέπεια για τα πλοία του Ομίλου τυγχάνουν εφαρμογής
όλες οι Διεθνείς και Διακρατικές Συμφωνίες και Συμβάσεις που έχουν επικυρωθεί και υιοθετηθεί κατά τον
τρόπο αυτό από την Ελλάδα.
Το Ευρωπαϊκό Δίκαιο έχει κατά κανόνα άμεση εφαρμογή στην Ελλάδα επιφέροντας άμεσα δικαιώματα και
υποχρεώσεις και εκφράζεται μέσα από το πρωτογενές δίκαιο των Συνθηκών της Ευρωπαϊκής Ένωσης και
τη δευτερογενή νομοθεσία (Κανονισμούς και Οδηγίες κυρίως). Η υιοθέτηση σχετικής εθνικής νομοθεσίας
απαιτείται μόνο κατά περίπτωση και συγκεκριμένα στην περίπτωση ενσωμάτωσης κοινοτικών Οδηγιών.
Για όλα τα θέματα και στο βαθμό που αυτά δεν ρυθμίζονται α) από τις Διεθνείς Συμβάσεις που έχει
προσυπογράψει και επικυρώσει η Ελλάδα και β) από το Ευρωπαϊκό Δίκαιο, καθώς και στις περιπτώσεις
που ρητώς τούτο προβλέπεται, τυγχάνουν εφαρμογής οι ρυθμίσεις του Ελληνικού Δικαίου, ως Δικαίου της
Σημαίας.
Ευρωπαϊκό και Διεθνές Δίκαιο για τις θαλάσσιες μεταφορές
Σημαντικότερα Διεθνή νομοθετήματα που αξίζουν ιδιαίτερης μνείας αποτελούν:
η σύμβαση MARPOL για την προστασία του θαλάσσιου περιβάλλοντος (International Convention for
the Prevention of Pollution from Ships, 1973, as modified by the Protocol of 1978 relating thereto
(MARPOL),
η σύμβαση SOLAS για θέματα ασφάλειας (safety) και ευστάθειας του πλοίου (International
Convention for the Safety of Life at Sea (SOLAS), 1974), όπως έχει τροποποιηθεί για να ενσωματώνει
και τη Συμφωνία της Στοκχόλμης του 1996,
η σύμβαση για τις ικανότητες και συνθήκες εργασίας των ναυτικών (International Convention on
Standards of Training, Certification and Watchkeeping for Seafarers, 1978),
ο ISM Code για την ασφαλή διαχείριση του πλοίου,
ο ISPS Code για θέματα ασφάλειας υπό την έννοια του security
οι διεθνείς συμβάσεις για την ευθύνη του πλοιοκτήτη με κύρια το Convention on Limitation of Liability
for Maritime Claims (LLMC), 1996, το οποίο τροποποιεί το προηγούμενο του 1976 και έχει πλέον
κυρωθεί και από την Ελλάδα (Ν.3743/2009 ΦΕΚ Α’ 13.02.2009).
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
199
Η Ευρωπαϊκή νομοθεσία ενσωματώνει όλα τα παραπάνω, ενώ ρυθμίζει επιπλέον εκτενώς θέματα που
άπτονται της ναυτιλιακής δραστηριότητας, ειδικότερα στους τομείς της ασφάλειας πλοίου (τόσο υπό την
έννοια του safety όσο και του security), προστασίας του περιβάλλοντος και ευθύνης του πλοιοκτήτη,
καθώς και θέματα δικαίου του ανταγωνισμού, κρατικών επιχορηγήσεων, ομαλής λειτουργίας της
εσωτερικής αγοράς κλπ.
Ελληνικό Δίκαιο για τις θαλάσσιες μεταφορές
Βασικά νομοθετήματα της ελληνικής ναυτιλιακής νομοθεσίας αποτελούν ο Κώδικας Δημόσιου Ναυτικού
Δίκαιου και ο Κώδικας Ιδιωτικού Ναυτικού Δικαίου. Περαιτέρω υπάρχει πληθώρα Νόμων και Προεδρικών
Διαταγμάτων μέσω των οποίων ενσωματώνονται στο Ελληνικό δίκαιο και στην ελληνική έννομη τάξη η
Ευρωπαϊκή και Διεθνής νομοθεσία.
Παρακάτω παρατίθενται εν συντομία Βασικοί Νόμοι και Διατάξεις όπως προβλέπονται από την ευρωπαϊκή
νομοθεσία και έχουν ενσωματωθεί στο ελληνικό δίκαιο.
Α. Θέματα ασφαλείας / καταλληλότητας πλοίων
Απαιτήσεις ασφαλείας επιβατηγών πλοίων
Οι απαιτήσεις ασφαλείας που πρέπει να πληρούν τα επιβατηγά πλοία καθορίζονται από:
Οδηγία 98/18/ΕΚ του Συμβουλίου της 17 Μαρτίου 1998, οδηγία 2003/24/ΕΚ η οποία τροποποιεί την
οδηγία 98/18, οδηγία 2003/25/ΕΚ σχετικά με ειδικές απαιτήσεις ευστάθειας για επιβατηγά –
οχηματαγωγά πλοία (RoRo), οδηγία 2003/75 ΕΚ που τροποποιεί το παράρτημα i. της οδηγίας
98/18/ΕΚ.
Δυνάμει του Π.Δ. 103/1999 όπως έχει τροποποιηθεί και ισχύει σήμερα ενσωματώθηκαν στην
Ελληνική νομοθεσία οι διατάξεις της οδηγίας 98/18/ΕΚ. Το άρθρο 6 του Π.Δ. 103/1999 καθορίζει τις
απαιτήσεις ασφαλείας, το άρθρο 7 του Π.Δ. 103/1999 τις πρόσθετες απαιτήσεις ασφαλείας, το άρθρο
8 του Π.Δ. 103/1999 τις επιθεωρήσεις, το άρθρο 9 του Π.Δ. 103/1999 τα πιστοποιητικά. Δυνάμει του
Π.Δ. 177/2000 τέθηκε σε εφαρμογή ο κανονισμός καταλληλότητας οχηματαγωγών πλοίων. Π.Δ.
309/2003 κανόνες και πρότυπα ασφαλείας για τα επιβατηγά πλοία.
Το Π.Δ. 124/2006 «για την εφαρμογή της αρχής της ελεύθερης παροχής υπηρεσιών στις θαλάσσιες
ενδομεταφορές» συμμορφώνεται με τον Κανονισμό (ΕΟΚ) 3577/92 και την οδηγία 98/18 του
Συμβουλίου της 17 Μαρτίου 1998.
Επίσης, από το Π.Δ. 70/2006 περί τροποποίησης του Π.Δ. 52/2005 «Ειδικές απαιτήσεις ευστάθειας
για επιβατηγά – οχηματαγωγά πλοία (RoRo) σύμφωνα με την Οδηγία 2003/25/ΕΚ του Ευρωπαϊκού
Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 14ης Απριλίου 2003 (L 123/22/17.5.2003)» (Α΄ 79), σε
συμμόρφωση με την Οδηγία 2005/12/ΕΚ της Επιτροπής της 18ης Φεβρουαρίου 2005 (L
48/19/19.2.2005)».
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
200
Κανόνες και πρότυπα για τους οργανισμούς επιθεώρησης και εξέτασης πλοίων
Π.Δ. 32/1997 σύμφωνα με την οδηγία 94/57/ΕΚ του Συμβουλίου της 22 Νοεμβρίου 1994 για «Κοινούς
κανόνες και πρότυπα για τους οργανισμούς επιθεώρησης και ελέγχου πλοίων». Η Οδηγία 94/57
τροποποιήθηκε με την Οδηγία 2001/105/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου. Π.Δ. 345/2003
Διεύρυνση των υφισταμένων αρμοδιοτήτων. Π.Δ. 314/2001 Καθιέρωση συστήματος υποχρεωτικών
επιθεωρήσεων για την ασφαλή εκτέλεση τακτικών δρομολογίων από οχηματαγωγά RoRo πλοία
σύμφωνα με την οδηγία 1999/35/ΕΚ.
Β. Ως προς το προσωπικό του πλοίου
Επάνδρωση Πλοίου
Τα θέματα επάνδρωσης των πλοίων εμπίπτουν στην αρμοδιότητα του Κράτους Μέλους νηολόγησης
(υποδοχής / σημαίας) ή στην αρμοδιότητα του Κράτους Μέλους υποδοχής σύμφωνα με τον
Κανονισμό 3577/1992 άρθρο 3. Σύμφωνα με τον ανωτέρω Κανονισμό από την 1η Ιανουαρίου 1999 η
επάνδρωση των πλοίων που εκτελούν θαλάσσιες ενδομεταφορές μεταξύ λιμένων σε νησιά εμπίπτουν
στην αρμοδιότητα του κράτους νηολόγησης (Κράτος Σημαίας).
Επιπροσθέτως στο άρθρο 2 παρ. 7 του ν. .2932/2001 ορίζεται ότι όλα τα θέματα που αφορούν το
προσωπικό των πλοίων ρυθμίζονται από τις διατάξεις της Ελληνικής νομοθεσίας.
Οργανική Σύνθεση Πληρώματος
Η σύνθεση του προσωπικού των πλοίων ρυθμίζεται διεξοδικά από την Ελληνική νομοθεσία. Το άρθρο
87 του Κώδικα Δημόσιου Ναυτικού Δικαίου (Κ.Δ.Ν.Δ.), Π.Δ. 177/1974 όπως τροποποιήθηκε από τα
Π.Δ. 581/1977, 230/1984 και 319/1996, Π.Δ. 12/1993 όπως τροποποιήθηκε από το Π.Δ. 315/1995 και
ισχύει,
Γ. Ασφάλεια και υγιεινή – ενδιαίτηση επιβατών και πληρώματος
Ο Ν.2932/2001 άρθρο 3 παρ. 2 εδάφιο (α) θέτει ως προϋπόθεση για την τακτική δρομολόγηση πλοίου,
αυτό να πληρεί μεταξύ άλλων τις προϋποθέσεις περί ασφάλειας και υγιεινής – ενδιαίτησης επιβατών και
πληρώματος. Το Π.Δ. 101/1995 έθεσε σε εφαρμογή τον Κανονισμό ενδιαίτησης και καθορισμού αριθμού
επιβατών και εσωτερικής οργάνωσης του πλοίου, ενώ το Π.Δ. 259/1981 όπως τροποποιήθηκε από το
Π.Δ. 236/1996, έθεσε σε εφαρμογή τον Κανονισμό ενδιαίτησης πλοιάρχου και πληρώματος των ελληνικών
εμπορικών πλοίων. Οδηγία 92/29 όπως ενσωματώθηκε στο Π.Δ. 376/1995 για την προώθηση
βελτιωμένης ιατρικής περίθαλψης στα πλοία. Απόφαση 4338.35/01/06/16.05.2006 Υπουργείου Εμπορικής
Ναυτιλίας για τη διακίνηση ατόμων με ειδικές ανάγκες.
Δ. Ενδομεταφορές
Σε σχέση με τις θαλάσσιες ενδομεταφορές, τα Κράτη έχουν μεγαλύτερη διακριτική ευχέρεια να θεσπίζουν
νόμους και διατάξεις πέραν των προβλεπόμενων από το Διεθνές και το Ευρωπαϊκό Δίκαιο, στο βαθμό που
οι εθνικές αυτές ρυθμίσεις δεν καταστρατηγούν τα προβλεπόμενα από τα ανώτερης τυπικής ισχύος αυτά
δικαιικά συστήματα.
3. ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
201
Όσον αφορά τις εσωτερικές ελληνικές γραμμές, το καθεστώς της ακτοπλοΐας διέπεται πρωτίστως πλέον
από το Ν 2932/2001 (Ελεύθερη παροχή υπηρεσιών στις θαλάσσιες ενδομεταφορές - Σύσταση Γενικής
Γραμματείας Λιμένων και Λιμενικής Πολιτικής – Μετατροπή Λιμενικών Ταμείων σε Ανώνυμες Εταιρίες και
άλλες διατάξεις), ο οποίος ενσωματώνει θεωρητικά τον Ευρωπαϊκό Κανονισμό 3577/1992 περί
απελευθέρωσης της παροχής υπηρεσιών θαλάσσιων μεταφορών στο εσωτερικό ενός κράτους – μέλους
(«για την εφαρμογή της αρχής της ελεύθερης κυκλοφορίας των υπηρεσιών στις θαλάσσιες μεταφορές στο
εσωτερικό των κρατών μελών θαλάσσιες ενδομεταφορές – cabotage»).
Ο Ν 2932/01 ρυθμίζει αναλυτικά τις προϋποθέσεις υπό τις οποίες είναι δυνατή η δραστηριοποίηση στην
ελληνική ακτοπλοΐα τόσο για εταιρίες όσο και για φυσικά πρόσωπα, τις διαδικασίες και προϋποθέσεις
δρομολόγησης και αποδρομολόγησης, ειδικότερα θέματα λειτουργίας και αξιοπλοΐας του πλοίου,
καθορισμού ναύλων, ενώ θέτει σειρά υποχρεώσεων δημόσιας υπηρεσίας για όσους επιθυμούν να
δραστηριοποιηθούν στις ελληνικές γραμμές.
Από το 2004 εκκρεμεί διαδικασία παραπομπής της Ελληνικής Δημοκρατίας στο Δικαστήριο των
Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων (ΔΕΚ) για μη συμμόρφωση με το κοινοτικό δίκαιο και πλημμελή εφαρμογή
κοινοτικού δικαίου, τόσο όσον αφορά τον Ν 2932/01 και παρεπόμενη εθνική νομοθεσία, όσο και τα Π.Δ.
177/74 και 101/95.
Ε. Άλλα νομικά θέματα
Σύμφωνα με το άρθρο 4 παρ. 2 περ. β του ν. 2575/1998 οι Έλληνες απογεγραμμένοι ναυτικοί
ασφαλίζονται στο Ναυτικό Απομαχικό Ταμείο, στο Ταμείο Πρόνοιας Εμπορικού Ναυτικού, στην Εστία
Ναυτικών, στον Κλάδο Επικουρικής Ασφάλισης Ναυτικών και στον Ειδικό Λογαριασμό Οικογενειακών
επιδομάτων ναυτικών.
Οι μισθολογικές και άλλες απολαβές των εργαζομένων στα πλοία της εταιρίας ρυθμίζονται από την
Συλλογική Σύμβαση Εργασίας Ακτοπλοΐας για τους εσωτερικούς πλόες και από την Συλλογική
Σύμβαση Εργασίας Τουριστικών και Μεσογειακών πλοίων όσον αφορά τους διεθνείς πλόες.
Βάσει του ν. 2932/01 οι εταιρίες του Ομίλου λαμβάνουν μέρος σε δημόσιους διεθνείς διαγωνισμούς,
αρμοδιότητας έως πρόσφατα του Υπουργείου Εμπορικής Ναυτιλίας, Αιγαίου και Νησιωτικής Πολιτικής
για την εξυπηρέτηση γραμμών δημόσιας υπηρεσίας. Οι διαγωνισμοί αυτοί γίνονται στο γενικότερο
πλαίσιο της Ευρωπαϊκής νομοθεσίας περί δημοσίων διαγωνισμών όπως αυτό έχει ενσωματωθεί και
στην ελληνική έννομη τάξη.
Το σύνολο της δραστηριότητας του Ομίλου διέπεται από την νομοθεσία περί Ανταγωνισμού, όπως
ορίζεται από τη Συνθήκη των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων και το δευτερογενές ευρωπαϊκό δίκαιο γενικά
αλλά και ειδικά για το χώρο των θαλάσσιων μεταφορών, καθώς και από την αντίστοιχη ελληνική
νομοθεσία, Ν. 703/77 περί Ελεύθερου Ανταγωνισμού και Ν. 146/1914 περί Αθέμιτου Ανταγωνισμού.
Η βασική φορολογική νομοθεσία που διέπει τις Α.Ε. περιλαμβάνει μεταξύ άλλων το ν. 2238/94, το ν.
27/75 περί φορολογίας πλοίων (που απαλλάσσει τα κέρδη από ναυτιλιακές εργασίες από φορολογία
εισοδήματος) και το ν. 128/75 (περί εισφορών).
4. ΣΗΜΕΙΩΜΑ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΤΙΤΛΟΥ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
202
4.1. ΔΗΛΩΣΗ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΠΑΡΚΕΙΑ ΤΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΚΙΝΗΣΗΣ
Η Διοίκηση της ATTICA Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ δηλώνει ότι το κεφάλαιο κίνησης για τους επόμενους 12
μήνες επαρκεί για τη χρηματοδότηση των τρεχουσών δραστηριοτήτων της.
4.2 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΧΡΕΟΣ 30.09.2009
Στους πίνακες που ακολουθούν, οι οποίοι έχουν συνταχθεί από την Εταιρία και δεν έχουν ελεγχθεί από
Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή παρουσιάζεται η κεφαλαιακή διάρθρωση και το καθαρό χρηματοοικονομικό
χρέος του Ομίλου σύμφωνα με τα στοιχεία των προσφάτως δημοσιευμένων ενδιάμεσων οικονομικών
καταστάσεων της 30.09.2009.
Η κεφαλαιακή διάρθρωση του Ομίλου την 30.09.2009 αναλύεται ως ακολούθως:
ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΗ ΔΙΑΡΘΡΩΣΗ ΟΜΙΛΟΥ ATTICA
(σε χιλ. Ευρώ) 30.09.2009
Βραχυπρόθεσμο τμήμα μακροπρόθεσμων δανείων πληρωτέο την επόμενη χρήση 39.109
Βραχυπρόθεσμο δάνειο 8.000
Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις 47.109
Μακροπρόθεσμα δάνεια με εξασφαλίσεις* 194.580
Ομολογιακό δάνειο* 135.728
Μακροπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις 330.308
Μετοχικό Κεφαλαίο 117.539
Υπέρ το άρτιο 266.560
Αποθεματικά 84.145
Ίδια Κεφάλαια 468.244 Σημ.: Τυχόν διαφορές στα αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. *Για τις ανωτέρω μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις έχουν σχηματισθεί υποθήκες επί των πλοίων
Στα ίδια κεφάλαια που παρουσιάζονται στον ανωτέρω Πίνακα δεν περιλαμβάνονται τα «Αποτελέσματα εις
νέον» της περιόδου 01.01.-30.09.2009 ύψους Ευρώ 32.709 χιλ.
4. ΣΗΜΕΙΩΜΑ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΤΙΤΛΟΥ
Ενημερωτικό Δελτίο για την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της ATTICA A.E. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
203
Στον Πίνακα που ακολουθεί προσδιορίζονται οι καθαρές χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις του Ομίλου την