AS Entek 2006. aasta majandusaasta aruanne Juhataja Jaan Sei…………… 1 AS Entek Majandusaasta aruanne AS Entek põhitegevusalaks on elektrienergia müük ja võrguteenus. Ärinimi: AS Entek Äriregistri kood: 10 029 542 Aadress: Paldiski mnt. 23 Keila 76606 Telefon: 6 747 490 Faks: 6 747 492 Elektronpost: [email protected]Interneti kodulehekülg: www.entek.ee Majandusaasta algus: 01.01.2006 Majandusaasta lõpp: 31.12.2006 Tegevjuht: Jaan Sei Audiitor: Ester Vahtre Lisatud dokumendid: 1. Audiitori järeldusotsus 2. Kasumi jaotamise ettepanek Aruanne koosneb 25 leheküljest AS Entek majandusaasta aruanne
28
Embed
AS Entek Majandusaasta aruanneAS Entek keskmine töötajate arv majandusaastal oli 32 töötajat. 2006. aastal maksti töötajatele töötasu 4,1 miljonit krooni, mis võrreldes eelmise
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
AS Entek
2006. aasta majandusaasta aruanne
Juhataja Jaan Sei……………
1
AS Entek
Majandusaasta aruanne
AS Entek põhitegevusalaks on elektrienergia müük ja võrguteenus.
Lisa 1. Raamatupidamise aastaaruande koostamisel kasutatud arvestusmeetodid ja hindamisalused 11 Lisa 2. Raha 14 Lisa 3. Nõuded ja ettemaksed 15 Lisa 4. Varud 15 Lisa 5. Materiaalne põhivara. 16 Lisa 6. Lühiajalised laenukohustused 16 Lisa 7. Lühiajalised võlad ja ettemaksed 17 Lisa 8. Võlad töövõtjatele 17 Lisa 9. Maksuvõlad. 17 Lisa 10. Muud viitvõlad. 17 Lisa 11. Kasutusrent. 18 Lisa 12. Tulevaste perioodide tulud. 18 Lisa 13. Müügitulu tegevusalade ja geograafiliste piirkondade lõikes 18 Lisa 14. Müüdud toodangu kulu 19 Lisa 15. Üldhalduskulud 19 Lisa 16. Muud äritulud 19 Lisa 17. Muud ärikulud 19 Lisa 18. Finantstulud- ja kulud 19 Lisa 19. Bilanss ja kasumiaruanne EITS § 17 järgi 20 Lisa 20. Potentsiaalsed kohustused. 24 Lisa 21. Tehingud seotud osapooltega. 24
Juhatuse ja nõukogu allkirjad 2006.a. majandusaasta aruandele 26
Audiitori järeldusotsus 27
Kasumi jaotamise ettepanek. 28
AS Entek
2006. aasta majandusaasta aruanne
Juhataja Jaan Sei……………
3
Tegevusaruanne
Sissejuhatus
AS Entek tegevusaladeks on soojusenergia tootmine ja müük, elektrivarustuse
võrguteenuse osutamine jaotusvõrgu kaudu ja elektrienergia müük, vesivarustuse- ja
kanalisatsioonivõrgu haldamine ja vee müük, remonditeenuste osutamine, valveteenuste
vahendamine ja heakorratööd Keila tootmisterritooriumil, Klooga õppebaasi ning Sõpruse
pst.255 kaupluse ja Taara tn.43 laoruumide haldamine.
AS Entek on registreeritud erinõuetega tegevusaladel tegutsevate ettevõtjate
majandustegevuse registris elektritööde, üldehitustööde, veevarustuse- ja
kanalisatsioonitööde, küttesüsteemide ja –võrkude ehitustööde tegevusaladel.
2000.aastal evitatud kvaliteedisüsteem EVS-EN 7509001:2001 on pikendatud kuni
19.aprillini 2009. AS-le Entek on omistatud Eesti Elektritööde Ettevõtjate Liidu
poolt tiitel „Tunnustatud Elektritööde Ettevõte”.
Tulud, kulud ja kasum
2006. aastal moodustas AS Entek müügitulu 33,6 miljonit krooni, kasvades aastaga 14%.
AS Entek müügitulu on 100% teenitud Eestis.
AS Entek brutokasumiks kujunes 4,5 mln krooni. Üldhalduskulud olid 2 mln krooni
(2005.a. võrreldes muutusteta). Ettevõtte 2006 aasta põhivarade kulum
moodustas 1,6 mln krooni ehk 1,5% rohkem kui eelmisel aastal.
Ettevõtte 2006. aasta kasum enne maksustamist moodustas 2,5 miljonit krooni, suurenedes
2005.a. võrreldes 18 %.
Investeeringud
Aruandeperioodil investeeriti materiaalsesse põhivarasse kokku 867 tuhat krooni.
Suuremaks investeeringuks oli heakorra mehhanismide ostmine 713 tuh. krooni eest.
AS Entek
2006. aasta majandusaasta aruanne
Juhataja Jaan Sei……………
4
Personal
AS Entek keskmine töötajate arv majandusaastal oli 32 töötajat. 2006. aastal maksti
töötajatele töötasu 4,1 miljonit krooni, mis võrreldes eelmise aastaga suurenes 10%.
Ettevõtte juhatuse töötasud moodustasid majandusaastal 45 tuhat krooni.
Aktsiaseltsi nõukogu koosneb 3 liikmest. Nõukogu liikmetele tasu ei makstud. Juhatuse
liikmetele nendega lepingu lõpetamise korral hüvitist ei maksta.
Peamised finantssuhtarvud
2006 2005
Müügitulude juurdekasv 14% 5%
Käibe ärirentaablus 7,8% 7,2%
Käiberentaablus 6,5% 6,0%
Koguvarade rentaablus 8,9% 8,1%
Omakapitali rentaablus 13,1% 11,3%
Omakapitali osatähtsus 67,9% 69,2%
Maksevõimekordaja 1,43 1,15
Likviidsuskordaja 0,61 0,71
Laovarude käibevälde (päeva) 44,9 27,8
Nõuete käibevälde (päeva) 37,5 40,6
Makseperiood (päeva) 28,0 17,9
Aruandeaasta müügitulu Müügitulude juurdekasv =
Eelmise aasta müügitulu -1
Ärikasum Käibe ärirentaablus =
Müügitulu
Puhaskasum Käibe rentaablus =
Müügitulu
Puhaskasum Koguvarade rentaablus =
Keskmised varad
Puhaskasum Omakapitali rentaablus =
Keskmine omakapital
Omakapital Omakapitali osatähtsus =
Koguvarad
Käibevara Maksevõime kordaja =
Lühiajalised kohustused
Käibevara-varud Likviidsuskordaja =
Lühiajalised kohustused
Keskmised laovarud Laovarude käibevälde =
Müüdud toodangu kulu/365
Keskmised nõuded ostjatele Nõuete käibevälde =
Müügitulu/365
Keskmised kohustused tarnijatele Makseperiood =
Müüdud kaupade kulu/365
AS Entek
2006. aasta majandusaasta aruanne
Juhataja Jaan Sei……………
5
Suuremad muudatused võrreldes 2005.a. maksevõime kordajas, likviidsuskordajas,
laovarude käibevältes ja maksuperioodi suurenemises on tingitud kütuse varude
suurenemisest.
Eesmärgid järgmiseks majandusaastaks
AS Entek 2007.a. ülesandeks on jätkuvalt teeninduspiirkonnas tarbijate kvaliteetne
varustamine elektrienergiaga tellitud võimsuse piires, soojavarustus ja vesivarustus ning
heakorra-, turva- ja remonditeenuste osutamine kokkulepetes määratud mahtudes. On
plaanitud teha investeeringuid vajalike seadmete ja masinate soetamiseks ja olemasolevate
elektrivarustuse seadmete rekonstrueerimiseks 1,6 miljoni krooni ulatuses.
_______________ _______________ Allkiri Kuupäev
Jaan Sei Juhataja
AS Entek
2006. aasta majandusaasta aruanne
Juhataja Jaan Sei……………
6
Raamatupidamise aastaaruanne
Juhatuse deklaratsioon
Juhatus deklareerib oma vastutust lehekülgedel 7 kuni 24 esitatud AS Entek 2006. aasta
raamatupidamise aastaaruande koostamise õigsuse eest ning kinnitab, et:
raamatupidamise aastaaruande koostamisel rakendatud arvestusmeetodid on vastavuses
Eesti hea raamatupidamistavaga;
raamatupidamise aastaaruanne kajastab AS Entek finantsseisundit, majandustulemusi ja
rahavoogusid õigesti ja õiglaselt;
kõik teadaolevad olulised asjaolud, mis on selgunud aruande valmimise kuupäevani, on
raamatupidamise aastaaruandes nõuetekohaselt arvesse võetud ja esitatud;
EITS (Elektrituruseadus) sätestab elektriettevõtjale aruandlusnõuded, mille alusel peab elektriettevõtja lisama aastaaruandele kasumiaruande ja bilansi tegevusalade lõikes, kus põhitegevuseks on elektrienergia müük ja võrguteenus.
Bilansi- ja kasumiaruande kirjed jagatakse majandusaasta lõpul alljärgnevalt:
Bilansikirjete jagamine:
1. Raha ja pangakontod
Jagamisel on lähtutud eesmärgist eri tegevusalade bilansid tasakaalustada.
2. Nõuded ja ettemaksed
Elektrienergia müügi nõuded, ebatõenäoliselt laekuvad arved, muud nõuded, maksude ettemaksed, tulevaste perioodide ettemakstud kulud on jagatud lähtudes iga nõude sisust.
3. Varud
Varud laos on seotud võrguteenuse osutamisega. Ettemaksed tarnijatele on lähtudes arve sisust seotud võrguteenusega.
4. Materiaalne põhivara
Jagamisel on lähtutud vara kuulumisest kas võrguteenuse osutamiseks, müügitegevuseks või mittepõhitegevuseks.
5. Lühiajalised kohustused
5.1. Kontsernikonto võlg
Kontsernikonto võlg on seotud varude ettevarumiseks mittepõhitegevuses.
5.2. Võlad tarnijatele
Võlad tarnijatele jagatud lähtudes konkreetese arve sisust.
5.3. Maksuvõlad
Käibemaksu võlg on jagatud lähtudes kogu käibemaksuga maksustatud müügitulu suhtest aastal 2006, jagunedes energiamüügi osaks 25%, võrguteenuse osaks 29% ja mittepõhitegevuse osaks 46%. Maksuvõlad, mis on arvestatud töötasudelt, on jagatud lähtudes palgakulude suhtele, jagunedes energiamüügi osaks 2,35% , võrguteenuse osaks 16,5% ja mittepõhitegevuse osaks 81,15%.
5.4.Võlad töötajatele
AS Entek
2006. aasta majandusaasta aruanne
Juhataja Jaan Sei……………
21
Jagamise aluseks on palgakulude suhe majandusaastal.
5.5. Intressivõlad
Intressivõlad on tekkinud seoses kontsernikonto võlaga, mis on seotud mittepõhitegevusega.
5.6. Ettemakstud tulevaste perioodide tulud kuuluvad võrguteenuste bilanssi.
6. Pikaajalised kohustused
Tulevaste perioodide ettemakstud tulud kuuluvad võrguteenuste bilanssi.
7. Omakapital
Aktsiakapitali jagamisel on lähtutud põhivarade jääkmaksumusest, mis oli aluseks mitterahalisele sissemaksele aktsiakapitali katteks. Sellest lähtudes kuulub aktsiakapital mittepõhitegevuse bilanssi. Sama põhimõttega on jagatud ka kohustuslik reservkapital. Eelmiste perioodide jaotamata kasumi jagamisel on lähtutud eri tegevusalade bilansi tasakaalustamise vajadusest.
Kasumiaruande jagamine:
1. Müügitulu
Käesoleval ajal kehtivad elektrienergia müügihinnad on kooskõlastatud Energiaturu Inspektsiooni poolt 2002. aastal. Alates 01.03.2005.a. on eristatud elektrimüügi ja võrguteenuse osutamise hind vastavalt sisseostetava elektrienergia ja võrguteenuse osutamise hinna suhtele. Kogu elektrienergia müügitulust moodustab elektrienergia müük 45% ja võrguteenuse osutamine 55%.
2. Müüdud toodangu kulu
Ostetud ja edasimüüdud elektrienergia ja võimsustasu on kajastatud elektrienergia müügi kuluna. Ostetud võrguteenus koos võimsustasuga on kajastatud võrguteenuse kuluna. Muud otsekulud ja püsikulud jagatakse otse kulukohale, kui see ei ole võimalik, siis jagatakse kulud lähtudes töötaja kuuluvusest või siis kasutades elektrienergia müügi ja võrguteenuse osutamise hinna suhet.
3. Üldhalduskulud
Üldhaldusega seotud kulud jagatakse aruandeperioodi lõpul eri tegevusharude vahel vastavalt müüdud toodangu kulu suhtele.
4. Muud äritulud ja ärikulud
Liitumistasudest saadud tulu kajastatakse võrguteenuse bilansis. Ärikulud jagatakse vastavalt kulu sisule.
5. Finantstulud- ja kulud
Finantstulud ja kulud on tekkinud kontsernikonto kasutamisest, mis on tingitud põhitegevusest.
AS Entek
2006. aasta majandusaasta aruanne
Juhataja Jaan Sei……………
22
Bilanss
El.energia müükVõrguteenuse osutamine Mittepõhitegevus Kokku
Ettevõtte jaotamata kasum seisuga 31.12.2006 moodustas 14 916 268 krooni.
Maksimaalne võimalik tulumaksukohustuse summa, mis võib kaasneda kogu jaotamata
kasumi väljamaksmisel dividendidena, on 3 281 579 krooni, seega netodividendidena
oleks võimalik välja maksta 11 634 689 krooni.
Maksimaalse võimaliku tulumaksukohustuse arvestamisel on lähtutud eeldusest, et
jaotatavate netodividendide ja 2007. aasta kasumiaruandes kajastatava dividendide
tulumaksu kulu summa ei või ületada jaotuskõlblikku kasumit seisuga 31.12.2006.
Lisa 21. Tehingud seotud osapooltega.
AS Entek aastaaruande koostamisel on loetud seotud osapooleks:
• Omanikke (emaettevõte ning emaettevõtte omanikud) kellele kuulub rohkem, kui 10% aktsiate või osadega määratud häältest
• Tütar- ja sidusettevõtteid • Teisi samasse konsolideerimisgruppi kuuluvaid ettevõtteid • Tegev- ja kõrgem juhtkonda • Eespool loetletud isikute lähisugulasi ja nendega seotud ettevõtteid