Arkitektafélag-Íslands-ársreikningur-2010-2011-2

Arkitektafélag ÍslandsEngjateigi 9105 Reykjavík

kt. 420169-0949

Arkitektafélag Íslands

Ársreikningur1. okt. 2010 - 30. sept. 2011

Áritun......................................................... Bls. 2Skýrsla stjórnar........................................... - 3

- 4- 5- 7

Skýringar.................................................... - 8

Efnahagsreikningur 30.09 2011...................Rekstrarreikningur 1.10.2010 - 30.9.2011...

Sjóðstreymi 1.10.2010 - 30.9.2011..............

Arkitektafélag Íslands

Ársreikningur1. okt. 2010 - 30. sept. 2011

Bls. 1

Rekstrarreikningur starfsárið 1.10.2010 - 30.9.2011

Skýr. 2010-2011 2009-2010Rekstrartekjur

Félagsgjöld............................................................................................. 7.579.399 6.586.575Seldar bækur.......................................................................................... 317.448 226.551Aðrar tekjur............................................................................................ 9 7.897.086 7.976.149

15.793.933 14.789.275

Rekstrargjöld 9

Kostnaðarverð seldra bóka...................................................................... 59.020 120.853Laun og launatengd gjöld....................................................................... 12.052.699 3.933.702Skrifstofu- og stjórnunarkostnaður.......................................................... 2.211.652 1.781.514Annar rekstrarkostnaður......................................................................... 4.280.986 6.228.765

18.604.357 12.064.834

(2.810.424) 2.724.441

Fjármunatekjur og (fjármagnsgjöld)

Fjármunatekjur og (fjármagnsgjöld) samtals........................................... 8 (11.649) 266.691

(2.822.073) 2.991.132Rekstrarafkoma tímabilsins.......................................................................

Afkoma fyrir fjármunatekjur og fjármagnsgjöld......................................

Arkitektafélag Íslands Bls. 4 Ársreikningur starfsárið 2010-2011

Skýr. 30.09 2011 30.09 2010Fastafjármunir

Varanlegir rekstrarfjármunir 2, 7Innréttingar.......................................................................................... 166.323 166.323Áhöld og tæki....................................................................................... 42.729 42.729

209.052 209.052Áhættufjármunir og langtímakröfur 3

Hlutabréf í félögum............................................................................... 60.000 60.00060.000 60.000

Fastafjármunir 269.052 269.052

Veltufjármunir

Vörubirgðir 1, 7Bókalager............................................................................................. 2.523.259 2.564.647

2.523.259 2.564.647Skammtímakröfur 4

Viðskiptakröfur og óinnheimt félagsgjöld............................................. 3.578.505 891.878Greiðslukortakröfur.............................................................................. 181.627 173.542

3.760.132 1.065.420Handbært fé

Innistæður í innlánsstofnunum............................................................. 296.375 4.818.475296.375 4.818.475

Veltufjármunir 6.579.766 8.448.542

Eignir 6.848.818 8.717.594

Efnahagsreikningur

Eignir


Skýr. 30.09 2011 30.09 2010Eigið fé 5

Óráðstafað eigið fé................................................................................... 5.143.229 7.965.302Eigið fé 5.143.229 7.965.302

Skuldir

SkammtímaskuldirViðskiptaskuldir.................................................................................. 0 208.467Skuld við lánastofnanir........................................................................ 19.256 0Aðrar skammtímaskuldir..................................................................... 9 1.686.333 543.825

Skammtímaskuldir 1.705.589 752.292

Skuldir og skuldbindingar 1.705.589 752.292

Eigið fé og skuldir 6.848.818 8.717.594

30. september 2011

Eigið fé og skuldir


Sjóðstreymi starfsárið 1.10.2010 - 30.9.2011

2010-2011 2009-2010Rekstrarhreyfingar

Rekstrarafkoma tímabilsins................................................................. (2.822.073) 2.991.132Veltufé frá (til) rekstrar (2.822.073) 2.991.132

Breytingar á rekstrartengdum eignum og skuldumSkammtímakröfur/birgðir, lækkun (hækkun).................................... (2.653.324) 499.370Skammtímaskuldir, hækkun (lækkun)............................................... 953.297 (3.523.498)

Handbært fé frá (til) rekstrar (4.522.100) (32.996)

Fjármögnunarhreyfingar

Innborganir vegna Vatnsmýrarsamkeppni........................................... 0 1.890.4710 1.890.471

Breyting á handbæru fé (4.522.100) 1.857.475

Handbært fé í upphafi tímabils........................................................ 4.818.475 2.961.000

Handbært fé í lok tímabils................................................................ 296.375 4.818.475


Skýringar

Reikningsskilaaðferðir

1.

Varanlegir rekstrarfjármunir

2. Varanlegir rekstrarfjármunir og afskriftir þeirra greinast þannig:

Innréttingar Áhöld og tæki Samtals

1.663.230 427.291 2.090.5211.663.230 427.291 2.090.521

1.496.907 384.562 1.881.4691.496.907 384.562 1.881.469

166.323 42.729 209.052

0% 0%

Áhættufjármunir og langtímakröfur

3.

BókfærtEignarhlutur Nafnverð verð

11,11% 60.000 60.000

Skammtímakröfur

4.

Heildarverð 1.10 ´10.............................................................................

Áður fyrnt............................................................................................

Bókfært verð 30.09 ´11.........................................................................

Afskriftarhlutföll..................................................................................

Hönnunarmiðstöð Íslands ehf...............................................................

Ársreikningur Arkitektafélags Íslands er í samræmi við lög og góða reikningsskilavenju á Íslandi.Ársreikningurinn er gerður eftir kostnaðarverðsaðferð. Hann er í öllum meginatriðum gerður með sömureikningsskilaaðferðum og starfsárið á undan.

Tekjur eru færðar í ársreikninginn þegar kröfuréttur myndast. Útgjöld eru færð í ársreikninginn á því tímabilisem til þeirra er stofnað og kröfuréttur seljanda hefur myndast.

Bókalager er metinn af stjórn félagsins á áætluðu kostnaðarverði.

Aðrar reikningsskilaaðferðir sem snerta einstök efnisatriði ársreikningsins eru tilgreindar í viðeigandi skýringumhér á eftir.

Skammtímakröfur eru færðar á nafnverði og án niðurfærslu til að mæta þeim kröfum sem kunna að tapast.

Afskriftir eru ekki reiknaðar þegar bókfært verð eigna er komið niður í 10% af upphaflegu verði þeirra.

Eignarhlutar í öðrum félögum eru bókfærðir á kostnaðarverði, enda markaðsverð ekki þekkt á reikningsskiladegi.Þeir greinast þannig:


Skýringar

Eigið fé

5. Yfirlit um eiginfjárreikninga:

Óráðstafaðeigið fé Samtals

7.965.302 7.965.302(2.822.073) (2.822.073)

5.143.229 5.143.229

Skattamál

6.

Önnur mál

7. Vátryggingamat bókasafns er 6,7 milljónir króna á reikningsskiladegi og annars lausafjár 6,1 milljónir króna.

8. Fjármunatekjur og (fjármagnsgjöld) sundurliðast þannig:

2010-2011 2009-2010

253.956 323.099343 42.601

0 182.327(22.107) (47.812)232.192 500.215

0 (5.001)(512) (966)

(243.329) (227.557)(243.841) (233.524)

(11.649) 266.691

9. Hjálagt eru sundurliðanir með rekstrar- og efnahagsreikningi.

Flutt á rekstrarreikning...............................................................................................

Bankakostnaður og þjónustugjöld...............................................................................

Vextir af viðskiptaskuldum.........................................................................................Dráttarvextir..............................................................................................................

Vaxtatekjur af bankainnistæðum................................................................................Vaxtatekjur af viðskiptakröfum..................................................................................Aðrar fjármunatekjur, endurgreidd seðilgjöld.............................................................Fjármagnstekjuskattur................................................................................................

Yfirfært frá fyrra ári...................................................................................................Rekstrarafkoma tímabilsins........................................................................................

Félagið er undanþegið tekjuskatti skv. lögum nr. 90/2003 um tekjuskatt. Félagið greiðir virðisaukaskatt af söluauglýsinga, tímarits og bóka og tryggingargjald af launagreiðslum.


Sundurliðanir

2010-2011 2009-2010Aðrar tekjur

Þóknanir vegna samkeppna................................................................. 1.144.336 3.457.024Málþing............................................................................................... 1.404.000 0Umsýsla vegna Leonardo verkefnis...................................................... 3.666.723 0Styrkir Leonardo.................................................................................. 0 347.400Útgreiddir styrkir Leonardo................................................................. 0 (347.400)Aðrir styrkir........................................................................................ 101.840 250.000Sala félagatala og f.l. .......................................................................... 0 57.370Sala Arkitektúr tímarits og auglýsinga................................................. 258.613 875.956Hönnunarmars..................................................................................... 271.580 652.610Tekjur dagskrárnefndar....................................................................... 0 2.529.700Erlent samstarf.................................................................................... 0 146.994Aðrar tekjur......................................................................................... 1.049.994 6.495

7.897.086 7.976.149

Laun og launatengd gjöld

Laun.................................................................................................... 9.674.639 3.435.362Hækkun (lækkun) áfallins orlofs.......................................................... 292.609 (246.202)Bifreiðastyrkir..................................................................................... 64.244 14.037Lífeyrissjóðsgjöld................................................................................. 909.863 345.536Tryggingargjald................................................................................... 921.117 300.036Sjúkra- og orlofssjóður......................................................................... 99.915 53.444Dagpeningar........................................................................................ 30.000 30.000Tryggingar ......................................................................................... 22.267 18.722Annar starfsmannakostnaður............................................................... 38.045 12.767

12.052.699 3.963.702

Skrifstofu- og stjórnunarkostnaður

Ritföng, pappír og prentun................................................................... 133.667 156.540Sími og burðargjöld............................................................................ 463.394 220.679Bókhald, reiknings- og skattskil........................................................... 965.418 648.857Önnur sérfræðiþjónusta....................................................................... 37.762 262.500Rekstur tölvubúnaðar........................................................................... 68.310 144.456Auglýsingar......................................................................................... 9.894 75.939Fundakostnaður................................................................................... 242.525 191.315Viðskiptakostnaður og gjafir................................................................ 59.092 18.728Félagsgjöld.......................................................................................... 231.590 62.500

2.211.652 1.781.514


Sundurliðanir

2010-2011 2009-2010Annar rekstrarkostnaður

Húsaleiga............................................................................................. 1.729.486 1.666.304Ræsting............................................................................................... 300.151 309.731Vátryggingar....................................................................................... 32.978 46.502Gjaldfærð áhöld og verkfæri................................................................ 0 239.342Viðhald véla og áhalda........................................................................ 1.296 1.296Aðkeyptur akstur................................................................................. 0 3.200Málþing............................................................................................... 1.103.395 0Útgáfukostnaður og dreifing Arkitektúr tímarits................................. 236.250 960.103Hönnunarmars..................................................................................... 620.225 1.095.357Sýningar og fræðsla............................................................................. 55.140 64.302Gjöld dagskrárnefndar......................................................................... 0 1.843.924Erlent samstarf.................................................................................... 27.037 0Lógósamkeppni................................................................................... 4.018 0Ýmislegt.............................................................................................. 171.010 0

4.280.986 6.230.061

30.09 2011 30.09 2010Aðrar skammtímaskuldir

Ógreidd laun....................................................................................... 519.316 0Ógreidd afdregin staðgreiðsla.............................................................. 167.358 35.731Ógreitt tryggingagjald......................................................................... 69.370 21.760Ógreiddur lífeyrissjóður....................................................................... 129.291 41.559Ógreidd félagsgjöld og önnur sjóðagjöld.............................................. 2.314 2.314Ógreitt áfallið orlof.............................................................................. 463.373 170.764Ógreiddur virðisaukaskattur................................................................ 335.311 274.011

1.686.333 546.139


Arkitektafélag-Íslands-ársreikningur-2010-2011-2

Documents