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Informe N° 0154-2016-GART
Gerencia Adjunta de Regulación Tarifaria
División de Distribución Eléctrica
Aprobación de los Costos Estándares Unitarios para las
Actividades del FISE de Electro Oriente para la Implementación
y
Operatividad del Programa FISE
Análisis de Comentarios y Sugerencias al Proyecto de
Resolución
Expediente N° 609-2014-GART
Marzo 2016
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Contenido
1. Introducción
_________________________________________________________________
1
2. Antecedentes
________________________________________________________________
1
3. Procedimiento de Aprobación
___________________________________________________ 2
Desarrollo del Proceso
___________________________________________________________ 3
4. Análisis de los Costos Estándares Unitarios del FISE
__________________________________ 3
Aspectos Relevantes
____________________________________________________________ 4
5. Resultados
___________________________________________________________________
5
5.1 Loreto Nuevo
_________________________________________________________ 5
5.2 San Martín
___________________________________________________________ 5
5.3 Zona Amazonas Cajamarca
______________________________________________ 5
6. Conclusión
___________________________________________________________________
6
Anexo 1: Análisis de las Propuesta presentada por la Empresa
Electro Oriente sobre los Costos Estándares Unitarios del FISE
Anexo 2: Detalle de Cálculo de los Costos Estándares Unitarios
del FISE
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Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 1 de 31
Aprobación de los Costos Estándares Unitarios para las
Actividades del FISE de Electro Oriente para la Implementación
y Operatividad del Programa FISE
Análisis de Comentarios y Sugerencias al Proyecto de
Resolución
1. Introducción
En el año 2012, la Ley N° 29852 creó el Sistema de Seguridad
Energética en Hidrocarburos (SISE) y el Fondo de Inclusión Social
Energético (FISE), estableciendo en su Artículo 3° un esquema de
compensación social y servicio universal para los sectores más
vulnerables de la población, que comprende, entre otros, una
compensación para promover el acceso al GLP de dicha población,
mediante un descuento en la compra mensual de un balón de GLP de
hasta 10 kg.
Las Empresas de Distribución Eléctrica, de conformidad con los
Artículos 7.3 y 7.6 de la Ley N° 29852, así como el Artículo 16.2
de su Reglamento, aprobado por Decreto Supremo N° 021-2012-EM,
participan en la implementación del mecanismo de descuento; de tal
manera que los costos administrativos y operativos aprobados y
establecidos por Osinergmin en que incurran dichas Empresas son
reconocidos con cargo al FISE y rembolsadas por el
Administrador.
Posteriormente, mediante Resolución Osinergmin N° 187-2014-OS/CD
se aprobó el nuevo “Procedimiento para el Reconocimiento de Costos
Administrativos y Operativos del FISE de las Empresas de
Distribución Eléctrica en sus actividades vinculadas con el
descuento en la compra del balón de gas”, el cual en su Capítulo
Tercero establece los criterios, medios, plazos y formatos para la
presentación de propuestas de costos unitarios de las actividades
vinculadas al FISE por parte de las empresas de distribución
eléctrica para así el Osinergmin poder aprobar dichos costos.
Mediante las Resoluciones N° 012-2015-GART y 041-2015-OS/GART se
aprobaron los costos estándares unitarios de las distribuidoras
eléctricas, que incluyeron las zonas Amazonas, Loreto y San Martín
de la empresa Electro Oriente.
Mediante Documento G-1508-2015, la empresa Electro Oriente
presentó su propuesta de costos estándares para nuevas zonas y
solicitó su aprobación conforme a lo establecido en la Resolución
Osinergmin Nº 187-2014-OS/CD.
En cumplimiento de lo señalado en la Resolución Osinergmin N°
187-2014-OS/CD, Osinergmin, mediante Resolución Osinergmin
N°005-2016-OS/GART, efectuó la publicación del proyecto de
resolución de aprobación de los costos Unitarios para las
Actividades del FISE en las zonas: Loreto Nuevo, San Martín,
Amazonas Cajamarca.
Posteriormente, se recibieron las opiniones y sugerencias de
Electro Oriente a la publicación del proyecto de resolución, las
cuales han sido analizadas procediéndose a incorporar aquellas que
justifican su aceptación.
El presente informe tiene por finalidad presentar los
antecedentes, análisis y resultados para la Aprobación de los
Costos Estándar Unitarios para las actividades del FISE, a efectos
de la aprobación de la respectiva resolución.
2. Antecedentes
La Ley N° 29852 creó el Sistema de Seguridad Energética en
Hidrocarburos (SISE) y el Fondo de Inclusión Social Energético
(FISE), estableciendo en su Artículo 3° un esquema de compensación
social y servicio universal para los sectores más vulnerables de la
población, que comprende, entre otros, una compensación para
promover el acceso al GLP de dicha
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Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 2 de 31
población, mediante un descuento en la compra mensual de un
balón de GLP de hasta 10 kg.
Resolución Osinergmin N° 187-2014-OS/CD mediante la cual se
aprobó el nuevo Procedimiento para el Reconocimiento de Costos
Administrativos y Operativos del FISE de las Empresas de
Distribución Eléctrica en sus actividades vinculadas con el
descuento en la compra del balón de gas, el cual en su Capítulo
Tercero establece los criterios, medios, plazos y formatos para la
presentación de propuestas de costos unitarios de las actividades
vinculadas al FISE por parte de las empresas de distribución
eléctrica para así el Osinergmin poder aprobar dichos costos.
Mediante las Resoluciones N° 012-2015-GART y 041-2015-OS/GART se
aprobaron los costos estándares unitarios de las distribuidoras
eléctricas, que incluyeron las zonas Amazonas, Loreto y San Martín
de la empresa Electro Oriente.
Mediante documento G-1508-2015, Electro Oriente presentó su
propuesta de costos estándares para nuevas zonas y solicitó su
aprobación conforme a lo establecido en la Resolución Osinergmin Nº
187-2014-OS/CD.
Electro Oriente sustentó su solicitud sobre la base del
incremento de beneficiarios y la incorporación de nuevas
localidades en las zonas: Loreto Nuevo, San Martín Rural y Amazonas
Cajamarca. La propuesta incluyó localidades como Indiana, Mazan,
Pebas y San Pablo, entre otras, en Loreto Nuevo; Balsapuerto,
Awajun y Pardo Miguel, entre otras, en San Martín y, Bongara, Chota
y Rodriguez de Mendoza, entre otros, en Amazonas Cajamarca.
En cumplimiento de lo señalado en la Resolución Osinergmin N°
187-2014-OS/CD, Osinergmin, mediante Resolución Osinergmin
N°005-2016-OS/GART, efectuó la publicación del proyecto de
resolución de aprobación de los costos Unitarios para las
Actividades del FISE en las zonas: Loreto Nuevo, San Martín,
Amazonas Cajamarca.
Documento G-220-2016, mediante el cual Electro Oriente alcanzó
sus opiniones y sugerencias al Proyecto de Resolución que aprobó
los costos estándares unitarios para las zonas Loreto Nuevo, San
Martín y Amazonas Cajamarca.
3. Procedimiento de Aprobación
De conformidad con lo dispuesto en el Capítulo Tercero de la
Norma “Procedimiento para el Reconocimiento de Costos
Administrativos y Operativos del FISE de las Empresas de
Distribución Eléctrica en sus actividades vinculadas con el
descuento en la compra del balón de gas”, aprobada con la
Resolución Osinergmin N° 187-2014-OS/CD, se establecen las
actividades en la aprobación de los costos estándar unitarios,
formatos y el contenido de la propuesta.
Las actividades para las cuales se calcularán los costos
estándares de la empresa Electro Oriente son las siguientes:
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Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 3 de 31
La empresa Electro Oriente presentará su propuesta de costos
estándares unitarios de acuerdo con el siguiente detalle.
Presentación Formatos a
utilizar
Descripción
Propuesta de Zonas de Beneficiarios FISE
FISE-13A Detalle de Localidades por Zonas de Beneficiarios
FISE
Propuesta Costos Estándar FISE-14A Costos Estándar por Actividad
de Implementación
Propuesta Costos Estándar FISE-14B Costos Estándar por Actividad
Operativa mensual
Propuesta Costos Estándar FISE-14C Costos de Gestión
Conforme a lo señalado en el Artículo 16.3 de la norma aprobada
con Resolución Osinergmin N° 187-2014-OS/CD, Osinergmin revisará la
propuesta de Electro Oriente y publicará el proyecto de resolución
de aprobación de los costos estándar unitarios del FISE.
Desarrollo del Proceso
De conformidad con lo señalado en el Artículo 15.2 de la norma
aprobada con Resolución Osinergmin N° 187-2014-OS/CD, las
distribuidoras eléctricas podrán presentar su propuesta de
clasificación de Zonas de beneficiarios para nuevas localidades no
consideradas, en el período en que estas se incorporen al
Programa.
La empresa Electro Oriente, mediante Documento G-1508-2015
presentó su propuesta de costos estándares para 3 nuevas zonas:
Loreto Nuevo, San Martín y Amazonas Cajamarca sustentando su
solicitud en la incorporación de beneficiarios en nuevas
localidades.
Mediante Resolución Nº 005-2016-OS/GART se publicó el Proyecto
de Aprobación de los Costos Estándares Unitarios para las
Actividades del FISE y dispuso un plazo de diez (10) días hábiles
para la presentación de las opiniones y sugerencias al proyecto de
resolución, plazo que venció el 19/02/2016. El análisis y respuesta
a las opiniones y sugerencias de los interesados se presentan en el
Anexo Nº 1 del presente informe.
4. Análisis de los Costos Estándares Unitarios del FISE
La revisión y determinación de los costos estándares unitarios
del FISE para la empresa Electro Oriente, se ha desarrollado
siguiendo las siguientes etapas:
EmpadronamientoCosto Unitario por
Empadronado
Red Agentes Autorizados GLPCosto Unitario por Incorporar un
nuevo Agente
Autorizado
Impresión de Vales Costo Unitario por Vale Emitido
Reparto de Vales a Domicilio Costo Unitario por Vale
Repartido
Entrega de Vales en la Empresa DistribuidoraCosto Unitario
por
Entrega de vales en la Empresa Distribuidora
Liquidación de Vales Fisicos Costo Unitario por Vale Fisico
Canjeado
Liquidación de Vales Digitales Costo Unitario por Vale Digital
Canjeado
Atención de Consultas y Reclamos Costo Unitario por Atención
Gestión Costo mensual por Gestión Administrativa
FRECUENCIA
Mensual
Implementación
ACTIVIDAD TIPO DE COSTO
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Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 4 de 31
i) Recopilación de información de la empresa Electro
Oriente.
ii) Validación de la Información, se considera el análisis de la
información histórica, el cumplimiento de los criterios generales
establecidos para la determinación de los estándares, y la
validación de los sustentos presentados.
iii) Análisis de la información, luego de la determinación de
los costos propuestos se verificará la coherencia entre valores de
la empresa y frente a los determinados en empresas similares y la
coherencia general entre todas las empresas.
iv) Determinación de los Costos Estándares, una vez realizado
todo el análisis se determina los costos estándares para todos los
conceptos de la empresa.
Los criterios utilizados en la determinación de los costos
estándares han sido los establecidos en la norma aprobada con
Resolución Osinergmin N° 187-2014-OS/CD siendo los principales los
siguientes:
Los costos estándares unitarios considerarán las diferentes
condiciones que las empresas desarrollan en sus actividades
relacionadas con el Programa FISE y se estructurarán como costos
eficientes que se reconocerán como costos máximos para cada una de
dichas actividades.
Los costos estándares unitarios se determinarán con un criterio
de eficiencia y calidad, debiendo corresponder al mínimo costo
posible en condiciones aceptables de calidad, por lo que la
propuesta de la Empresa Electro Oriente se sustentará en contratos
vigentes, información contable, la experiencia adquirida y las
condiciones que requiere cada actividad para la ejecución del
Programa FISE, y en su defecto, con facturas, boletas y órdenes de
servicio.
La información de sustento a presentarse corresponderá a la más
reciente que se cuente.
La sumatoria de los costos estándares unitarios de
administración y operación de vales FISE obtenidos, no deben ser
mayores al cargo fijo para usuarios BT5B del Sector de Distribución
Típico 6. Atendiendo a que los cargos fijos para usuarios BT5B del
Sector de Distribución Típico 6 no incluyen IGV, para efectos de la
comparación de los costos unitarios FISE, no se considerará el IGV
de estos últimos.
Aspectos Relevantes
Los aspectos relevantes para la aprobación de los costos
estándares unitarios del FISE identificados en la etapa de
validación y análisis de la información son los siguientes.
Para el cálculo de los costos estándares se ha tomado en
consideración toda la información proporcionada por Electro
Oriente, que incluye estimaciones de costos, contratos y
facturas.
Para la determinación de los costos estándares unitarios, se ha
considerado en aplicación del numeral 16.2 de la Norma la
validación del Cargo Fijo para usuarios BT5B del Sector de
Distribución Típico 6, verificándose que estos no lo exceden.
En el Anexo N° 1, se adjunta el análisis realizado a las
opiniones y sugerencias presentadas por Electro Oriente.
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Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 5 de 31
5. Resultados
5.1 Loreto Nuevo
5.1.1 Zona rural
5.1.2 Zona Urbano Provincias
5.2 San Martín
5.2.1 Zona rural
5.3 Amazonas Cajamarca
5.3.1 Zona rural
Costos Estándares Unitarios de Implementación: Zona Rural
(Soles)
Empresa Costo Unitario por Costo Unitario por
Empadronamiento Agente GLP
Electro Oriente - Loreto Nuevo 4.26 197.50
Costos Estándares Unitarios Operativos - Mensual: Zona Rural
(Soles)
Empresa Costo Unitario por Costo Unitario por Costo Unitario por
Costo Unitario por Costo Unitario por Costo Costo Total por
Impresión de Vales Reparto de Vales a Entrega de Vales Canje y
Liquidación Canje de Vales Unitario Gestión
Domicilio en la Distribuidora de Vales Físicos Digitales
mediante por Administrativa
Eléctrica Banca Celular Atención
Electro Oriente - Loreto Nuevo 0.07 0.60 0.00 0.00 0.80 0.00
16,618.93
Costos Estándares Unitarios de Implementación:
Zona Urbano Provincias (Soles)
Empresa Costo Unitario por Costo Unitario por
Empadronamiento Agente GLP
Electro Oriente - Loreto Nuevo 4.26 53.00
Costos Estándares Unitarios Operativos - Mensual: Zona Urbano
Provincias
(Soles)
Empresa Costo Unitario por Costo Unitario por Costo Unitario por
Costo Unitario por Costo Unitario por Costo Costo Total por
Impresión de Vales Reparto de Vales a Entrega de Vales Canje y
Liquidación Canje de Vales Unitario Gestión
Domicilio en la Distribuidora de Vales Físicos Digitales
mediante por Administrativa
Eléctrica Banca Celular Atención
Electro Oriente - Loreto Nuevo 0.07 0.60 0.00 0.00 0.80 0.00
2,972.61
Costos Estándares Unitarios Operativos - Mensual: Zona Rural
(Soles)
Empresa Costo Unitario por Costo Unitario por Costo Unitario por
Costo Unitario por Costo Unitario por Costo Costo Total por
Impresión de Vales Reparto de Vales a Entrega de Vales Canje y
Liquidación Canje de Vales Unitario Gestión
Domicilio en la Distribuidora de Vales Físicos Digitales
mediante por Administrativa
Eléctrica Banca Celular Atención
Electro Oriente - San Martin 0,08 0,46 0,00 0,00 0,80 0,00
33.889,89
Costos Estándares Unitarios de Implementación: Zona Rural
(Nuevos Soles)
Empresa Costo Unitario por Costo Unitario por
Empadronamiento Agente GLP
Electro Oriente - Amazonas Cajamarca 1.61 53.55
Costos Estándares Unitarios Operativos - Mensual: Zona Rural
(Nuevos Soles)
Empresa Costo Unitario por Costo Unitario por Costo Unitario por
Costo Unitario por Costo Unitario por Costo Costo Total por
Impresión de Reparto de Vales a Entrega de Vales Canje y
Liquidación Canje de Vales Unitario Gestión
Vales Domicilio en la Distribuidora de Vales Físicos Digitales
mediante por Administrativa
Eléctrica Banca Celular Atención
Electro Oriente - Amazonas Cajamarca 0.07 0.33 0.12 0.00 0.80
0.06 19,536.66
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Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 6 de 31
En el Anexo N° 2, se adjunta el detalle de cálculo de los
resultados de los costos estándares unitarios del FISE determinados
por Osinergmin, a efectos de publicación del proyecto de resolución
de aprobación respectivo.
6. Conclusiones
Solicitar a la Gerencia adjunta de Regulación Tarifaria la
aprobación de los costos estándares unitarios señalados en el
numeral 5 del presente informe para el reconocimiento de las
actividades de implementación y operativas del Programa FISE para
la empresa Electro Oriente.
Lima, 04 de marzo de 2016
[lgrajeda]
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Reconocimientos de Gastos del FISE Página 7 de 31
Anexo 1
Análisis de las Opiniones y Sugerencias presentada por la
Empresa Electro Oriente sobre
los Costos Estándares Unitarios del FISE
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Reconocimientos de Gastos del FISE Página 8 de 31
Análisis de las Opiniones y Sugerencias presentada por la
Empresa Electro Oriente sobre
los Costos Estándares Unitarios del FISE 1. Zona de Atención:
Loreto Nuevo
Comentario 1:
Tema: Costo Unitario de Incorporar un Nuevo Agente Autorizado
GLP - Zona Rural
Electro Oriente señala que propuso un costo de S/ 295 y que le
fue reconocido S/ 53.00. En ese contexto, solicita que se le
reconozca un costo unitario de S/ 295,00 sobre la base de la
incorporación del costo de transporte fluvial.
Al respecto ha alcanzado la siguiente estructura de costos:
Análisis:
A diferencia de su propuesta inicial, Electro Oriente ha
considerado la utilización de transporte fluvial dentro de su
estructura de costos y ha retirado los costos de viáticos,
capacitaciones, visitas de monitoreo y materiales, lo cual es
consistente con lo indicado en el Informe 103-2015-GART.
Asimismo, corresponde reconocer el costo de personal propuesto
por Electro Oriente en S/ 18.00 por encontrarse dentro del promedio
de costos para otras actividades.
Electro Oriente ha sustentado que algunas localidades son
accesibles a través de la vía fluvial, siendo necesaria la
incorporación del transporte por deslizador.
En ese sentido, se acoge parcialmente la sugerencia de Electro
Oriente, correspondiendo reestructurar los costos propuestos por
Electro Oriente del siguiente modo:
Costo de gestión de Red de Agentes Autorizados de GLP Rural
Promoción de convenios con agentes autorizados de GLP
Registro y firma de convenios con agentes autorizados de GLP
Impresión y entrega de banderola y/o banner 17
Número de Agentes 1
Costo Unitario por Agente 295
278
Descripción de la actividad S/
Costo de personal por día 18
Costo de transporte promedio 260
Viaticos 0
Capacitaciones 0
Visitas de monitoreo 0
Materiales 0
Total 278
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Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 9 de 31
El costo calculado es consistente con la metodología utilizada
en el Informe 103-2015-GART que distribuyó el Costo Promedio de
Transporte uniformemente para los 4 Nuevos Agentes GLP que Electro
Oriente incorpora en un día.
Finalmente, el Costo Unitario de Incorporar un Nuevo Agente
Autorizado GLP se ha calculado siguiendo la metodología del Formato
FISE-14A; reconociéndose un monto de S/ 197,50.
Comentario 2:
Tema: Impresión de Vales - Zona Rural y Urbano Provincia
Electro Oriente ha solicitado que se le reconozca un costo de S/
0.08 por impresión de vales tanto para la zona rural como para la
zona urbano provincias.
A diferencia de su propuesta inicial, en la que Electro Oriente
sustentó el costo por impresión de vales a partir de una
metodología de alquiler de equipos de cómputo, impresora, tóner,
papel, entre otros, esta vez lo hace sobre la base de cotizaciones;
solicitando un costo unitario de S/ 0.08.
Análisis
Al respecto, el numeral 15.31 de la Norma FISE establece que los
costos estándares unitarios pueden sustentarse con una amplia
variedad de documentos dentro de los que se cuentan: contratos
1 El numeral 15.3 de la Norma FISE establece que los costos
estándares unitarios se determinan con un criterio de eficiencia y
calidad, debiendo corresponde al mínimo costo posible en
condiciones aceptables de calidad, por lo que las propuestas de las
Distribuidoras Eléctricas se sustentaran en contratos vigentes,
información histórica, información contable, la experiencia
adquirida y las condiciones que requiere cada actividad para la
ejecución del Programa FISE, y en su defecto, con facturas, boletas
y ordenes de servicio.
Descripción de la actividad S/
Costo de personal por día 18
Costo de transporte promedio 162.5
Viaticos 0
Capacitaciones 0
Visitas de monitoreo 0
Materiales 0
Total 180.5
Costo de gestión de Red de Agentes Autorizados de GLP Rural
Promoción de convenios con agentes autorizados de GLP
Registro y firma de convenios con agentes autorizados de GLP
Impresión y entrega de banderola y/o banner 17
Número de Agentes 1
Costo Unitario por Agente 197.5
180.5
Sistema Eléctrico
Cantidad de
hojas a imprimir
(cada hoja
contiene 4
vales FISE)
Costo Unitario
de Impresión
(Según
Proformas) S/
Costo total de
Impresión
Iquitos 1899 0.3 569.7
Requena 254 0.2 50.8
Nauta 196 0.3 58.8
Tamshiyacu 39 0.8 31.2
Contamana 46 0.5 23
Total 2434 - 733.5
Costo Unitario por
Impresión de Vales (S/)0.08
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Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 10 de 31
vigentes, información histórica, facturas, boletas y ordenes de
servicio, entre otros. No obstante, la Norma FISE no considera
proformas toda vez que estas no reflejan el valor real gastado por
la Distribuidora Eléctrica por un servicio o bien recibido ni
responden tampoco a un análisis de precios.
Cabe precisar que mediante documento G-1508-2015, Electro
Oriente alcanzo su propuesta de costos siguiendo una metodología
que incluyó el costo de alquiler del equipo de cómputo, impresora,
tóner, energía eléctrica, papel, oficina y personal. Fue,
precisamente, siguiendo la metodología propuesta por Electro
Oriente y el costo de alquiler de los activos informativos y demás
activos relevantes que se calculó el costo estándar unitario de
impresión de vales, que ascendió a S/ 0,07.
Teniendo en consideración que Electro Oriente no ha incluido
nuevos elementos en el cálculo del costo unitario respecto del que
alcanzó con el documento G-1508-2015 y que de acuerdo a lo
establecido en la Norma FISE, las proformas alcanzadas no se
encuentran contempladas como documentos válidos para el cálculo de
los costos unitarios, corresponde no acoger la sugerencia de
Electro Oriente y mantener el costo reconocido en S/ 0,07 por
impresión de vales.
2. Zona de Atención: San Martin
2.1 Zona rural
2.1.1 Costos Estándares Unitarios Operativos
Electro Oriente señala que el reconocimiento de costos que se
realizó con la Resolución N° 005-2016-GART no tomó en consideración
la UN de Yurimaguas porque la cantidad de vales emitidos se había
reducido en -5,25% en el periodo comprendido entre los meses de
enero y noviembre 2015.
Precisa que esta reducción respondió a dos factores: el primero,
el mal clima que derivó en la caída de torres de baja y media
tensión y la segunda, el reclamo social que aconteció por el
servicio eléctrico durante el último trimestre de 2015; situación
que provocó la toma de local de Electro Oriente en Yurimaguas. Para
sustentar esta coyuntura, ha alcanzado copia de artículos
periodísticos y algunas tomas fotográficas sobre los temas en
cuestión.
No obstante, señala que la cantidad de vales emitidos se ha ido
incrementando paulatinamente según se muestra en el siguiente
cuadro.
Numero de Vales Emitidos en la UN Yurimaguas
En ese sentido, solicita se recalculen los costos de impresión
de vales y reparto de vales a domicilio sobre la base de los
argumentos expuestos.
Comentario 4:
Tema: Impresión de Vales
Electro Oriente solicita que se le reconozca un costo unitario
de S/ 0,10.
El costo ha sido sustentado sobre la base de la siguiente
información:
Mes ene-15 feb-15 mar-15 abr-15 may-15 jun-15 jul-15 ago-15
sep-15 oct-15 nov-15 dic-15 ene-16 feb-16
Vales
emitidos4,188 4,148 4,329 4,459 4,490 4,485 5,103 4,880 4,102
4,081 3,968 3,934 3,938 4,321
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Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 11 de 31
Al respecto, Electro Oriente ha señalado que está de acuerdo con
los precios unitarios y los cálculos presentados en el Informe N°
103-2016-GART para el reconocimiento del costo por impresión de
vales que incluyó la metodología propuesta por Electro Oriente
respecto del costo de alquiler del equipo de cómputo, impresora,
tóner, energía eléctrica, papel, oficina y personal.
Electro Oriente solicita que se le reconozca un costo unitario
de S/ 0,10 por impresión de vales.
Análisis
Para el cálculo que se realizó en el Informe N° 103-2016-GART se
tomó en consideración 3 de las 4 UUNN propuestas por Electro
Oriente porque la UN Yurimaguas tenía un crecimiento negativo del
-5,25% en la emisión de vales válidos.
En esta oportunidad, Electro Oriente ha señalado que dicho
crecimiento negativo fue resultado de la coyuntura social por el
reclamo de la población respecto de la calidad del servicio
eléctrico prestado por esta empresa distribuidora y de los efectos
del clima que afectaron las redes de media y baja tensión de la UN
Yurimaguas. Al respecto, ha adjuntado recortes periodísticos y
vistas fotográficas de las líneas de media y baja tensión afectadas
por las crecidas de los ríos.
No obstante, los argumentos expuestos por Electro Oriente, se
verifica que a la fecha de corte para el cálculo de los costos
estándares unitarios, noviembre de 2015, este crecimiento fue
negativo. Aun teniendo en consideración la información histórica
respecto de la emisión de vales, se verifica que a los meses de
diciembre de 2015 y enero 2016, este crecimiento seguía una
tendencia a la baja, tal y como se muestra en el siguiente
cuadro.
En ese sentido, corresponde no acoger la sugerencia de Electro
Oriente y mantener el valor reconocido en la Resolución N°
005-2016-GART, que asciende a S/ 0,08 por la impresión de
vales.
Comentario 5:
Tema: Reparto de Vales a Domicilio
Electro Oriente solicita que se le reconozca un costo unitario
de S/ 0,87.
Electro Oriente ha sustentado el costo de Reparto de Vales a
Domicilio sobre la base de la siguiente estructura de costos:
Item Descripción Unidad Cantidad
Precio
Unitario
(S/)
Sub total
(S/)
1 Equipo de computo Unidad 4 3.42 13.68
2 Impresora Unidad 4 6.74 26.96
3 Toner Vale 5369 0.01 56.91
4 Energía eléctrica kWh 17.92 0.73 13.06
5 Papel Hojas 1342.3 0.03 40.27
6 Oficina Unidad 4 60.00 240.00
7 Personal Unidad 4 40.00 160.00
550.88
5369
0.10
Costo Total por Impresión de Vales (S/)
Número de Vales Impresos
Costo unitario por Impresión de Vales (S/)
Mes ene-15 dic-15 ene-16
Vales emitidos 4188 3934 3938
% Crecimiento - -6.06% -5.97%
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Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 12 de 31
Electro Oriente ha reestructurado sus costos sobre la base de
las distancias entre sus Centros de Servicio y las localidades más
alejadas donde repartirá los vales. En el siguiente cuadro se
presenta un resumen de los tiempos de desplazamiento y el tipo de
vehículo utilizado por Electro Oriente.
Análisis
Luego de revisar la estructura de costos, se ha detectado que
los costos propuestos para la motocicleta y camioneta difieren de
aquellos que Electro Oriente propuso mediante documento N°
G-1508-2015, del 15/12/2015. Por lo que en concordancia con lo
establecido en el numeral 15.3 de la Norma FISE, el costo unitario
se determinará sobre la base de los criterios de eficiencia y
calidad, que corresponden al mínimo costo posible en condiciones de
aceptables de calidad.
Respecto del cálculo del costo de alquiler mensual de las
motocicletas, corresponde tener en consideración la geografía
propia de las zonas y reconocer las 8 unidades propuestas para las
UUNN Tarapoto (2), Moyobamba (2), Bellavista (2) y Yurimaguas
(2).
De modo tal que para calcular el alquiler mensual de las
motocicletas se ha seguido la metodología propuesta por Electro
Oriente, considerando una depreciación lineal y uniforme en un
periodo de 4 años, acorde con la gestión de este tipo de
activos.
Respecto del cálculo del costo de alquiler mensual de la
camioneta 4X4, luego de haber revisado la información sobre las
rutas y tiempos empleados para la entrega de los vales, corresponde
reconocer cuatro unidades (4) propuestas por Electro Oriente toda
vez que Electro Oriente ha sustentado con medios probatorios
documentados que la geografía propia de la zona rural de esta
región así lo exige.
Cabe precisar que la depreciación de este vehículo debe estar
acorde con la gestión de este tipo de activos, por lo que para el
cálculo del alquiler mensual se ha seguido la metodología
Item Descripción Unidad Cantidad
Precio
Unitario
(S/)
Sub total
(S/)
1 Moto líneal Unidad 10 11.69 116.90
2 Combustible moto Galón 40 9.85 394.00
3 Camioneta 4X4 Unidad 6 188.61 1131.66
4 Combustible camioneta Galón 42 8.86 372.12
5 Dezlizador Unidad 3 550.00 1650.00
6 Personal Moto Unidad 20 30.00 600.00
7 Personal camioneta 4X4 Unidad 6 40.00 240.00
8 Personal de deslizador Unidad 3 50.00 150.00
9 Cámara fotográfica Unidad 16 1.21 19.39
4,674.07
5369
0.87
Costo Total por Impresión de Vales (S/)
Número de Vales Impresos
Costo unitario por reparto de vales a domicilio (S/)
ItemDesde el Centro de
Servicio
Hasta la
localidad de:
Tiempo de
desplazamiento
(horas)
Tipo de vehiculo utilizado
1 Tarapoto Yarinas 8Incluye camioneta y
deslizador
2 Moyobamba Valle Conquista 5 Camioneta
3 Nueva Cajamarca San Francisco 1.33 Camioneta
4 Soritor Alto Perú 1 Caminoneta y pie
5 Bellavista José Olaya 8 Caminoneta y pie
6 Juanjui El Valle 8 Deslizador
7 Saposoa El Dorado 1 Caminoneta
8 Yurimaguas Lagunas 5 Deslizador
-
Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 13 de 31
propuesta por Electro Oriente, considerando una depreciación
lineal y uniforme en un periodo de 6 años.
Respecto de la compra de combustible, se han tomado como fuente
los precios publicados en la web www.facilito.gob.pe y se han
reconocido los volúmenes solicitados por Electro Oriente.
Respecto del personal propuesto, se ha tomado en consideración
la propuesta de Electro Oriente que ha previsto que el reparto de
vales a domicilio se realizará con una sola persona por unidad
vehicular, independientemente si se trata de una motocicleta o una
camioneta. Aspecto, que es consistente con lo establecido en el
numeral 15.3 de la Norma FISE y la experiencia de la concesionaria
en el reparto de recibos.
Electro Oriente ha señalado que repartirá 5 369 vales.
En el cuadro siguiente se presenta la estructura de costos
reformulada, a partir de la cual se determinará el costo unitario a
reconocer.
En ese sentido, corresponde acoger parcialmente la sugerencia de
Electro Oriente y reconocer un costo unitario de S/ 0,46 por
reparto de vales a domicilio.
Comentario 6:
Tema: Gestión Administrativa
Electro Oriente solicita que se le reconozca un costo total por
gestión administrativa de S/ 41 148,26 distribuidos en S/. 40
437.67 por gestión de personal, S/ 90.59 por capacitación de
agentes autorizados GLP y S/ 620 por útiles y materiales de
oficina.
Respecto del Costo por Gestión de Personal
La estructura de Costos por Gestión de Personal ha sido
alcanzada en el Formato FISE-14C e incluye 12 personas por un monto
de 40 437.65.
Item Descripción Unidad Cantidad
Precio
Unitario
(S/)
Sub total
(S/)
1 Moto líneal Unidad 8 5.55 44.41
2 Combustible moto Galón 16 9.85 157.60
3 Camioneta 4X4 Unidad 4 107.34 429.35
4 Combustible camioneta Galón 28 8.86 248.08
5 Dezlizador Unidad 2 550.00 1100.00
6 Personal Moto Unidad 8 30.00 240.00
7 Personal camioneta 4X4 Unidad 4 40.00 160.00
8 Personal de deslizador Unidad 2 50.00 100.00
9 Cámara fotográfica Unidad 0 1.21 0.00
2,479.44
5369
0.46
Costo Total por Impresión de Vales (S/)
Número de Vales Impresos
Costo unitario por reparto de vales a domicilio (S/)
Item Gestión administrativa Zona Rural
1 Costo total por gestión de personal 40,437.67
2 Costo por capacitación de los agentes autorizados de GLP
90.59
3 Costos por utiles y materiales de oficina 620
41,148.26Total gestión administrativa
http://www.facilito.gob.pe/
-
Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 14 de 31
Electro Oriente ha indicado que de los 16 funcionarios que
solicitó inicialmente mediante documento G-1508-2015, ha retirado
los 2 gestores administrativos, reestructurando su propuesta con 7
supervisores y 5 auxiliares que totalizan los 12 funcionarios del
cuadro mostrado en el párrafo anterior.
Precisa que las funciones del gestor administrativo serán
realizadas por los supervisores de cada unidad de negocio o
servicio. Luego hace una breve descripción de las funciones que
realizan los Supervisores y los Auxiliares de Modulo FISE.
Electro Oriente ha señalado que dentro de las funciones que
realizan los Auxiliares del Módulo FISE se cuentan:
Empadronamiento y digitación de los potenciales beneficiarios
FISE
Validar la información con los datos de RENIEC antes de ingresar
un nuevo potencial beneficiario.
Validar la información alcanzada por el personal operativo con
el padrón general de hogares SESFOH y otras disposiciones que se
apliquen para la identificación y focalización de un potencial
beneficiario
Registro y solicitudes de los nuevos potenciales
beneficiarios.
Ordenamiento, actualización y digitación de los files de los
beneficiarios.
Corrección de los datos ingresados en el módulo FISE
Clasificación y organización de vales colectivo y sin
energía.
Actualización de la data en la plataforma de trabajo FISE
Registro de solicitudes por no entrega de vales FISE
Registro de Solicitudes por cambio de beneficiario
Realizar llamadas telefónicas a los beneficiarios FISE en caso
sea necesario
A efectos de sustentar el sueldo de cada funcionario, Electro
Oriente ha alcanzado el Contrato N° 047-2015 por la prestación del
servicio de “Contratación del Servicio de Ejecución de Actividades
del Programa FISE para la Gerencia Regional de San Martin de
Electro Oriente S.A.”. En el cual se consigna un sueldo de S/ 1
400.00 para los Supervisores y S/ 1 200.00 para los auxiliares de
Atención en Modulo.
Item Descripción del servicio CantidadSueldo
básico
Remuneración
Total
1 Supervisor FISE - Moyobamba 1 1700.00 3,893.66
2 Supervisor FISE - Nueva Cajamarca 1 1500.00 3,517.83
3 Supervisor FISE - Soritor 1 1500.00 3,507.74
4 Supervisor FISE - Bellavista 1 1700.00 3,858.88
5 Supervisor FISE - Juanjui 1 1500.00 3,507.74
6 Supervisor FISE - Saposoa 1 1500.00 3,507.74
7 Supervisor FISE - Yurimaguas 1 1700.00 3,858.88
8 Axuliar de Atención FISE en Modulo Moyobamba 1 1200.00
2,957.85
9 Axuliar de Atención FISE en Modulo Nueva Cajamarca 1 1200.00
2,957.85
10 Axuliar de Atención FISE en Modulo Bellavista 1 1200.00
2,957.85
11 Axuliar de Atención FISE en Modulo Juanjui 1 1200.00
2,957.85
12 Axuliar de Atención FISE en Modulo Yurimaguas 1 1200.00
2,953.80
12 17,100.00 40,437.67Costo total por Gestión de Personal
-
Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 15 de 31
Respecto de la Capacitación de los Agentes Autorizados de
GLP
Electro Oriente ha señalado que se encuentra conforme con el
costo reconocido en S/ 90,59.
Respecto de los útiles y materiales de oficina
Electro Oriente ha propuesto un costo de S/ 60,00 por cada
unidad de servicio.
Análisis
Respecto del Costo por Gestión de Personal
Teniendo en cuenta la estructura empresarial de Electro Oriente,
que incluye 4 sedes y 4 unidades de servicios eléctricos, además de
ubicación relativa de éstos entre sí, corresponde reconocer un
supervisor por cada sede y unidad de servicio eléctrico, a
excepción de la UN Tarapoto que fue reconocida en la zona urbana
provincia. De modo tal que se procede a reconocer los 7
supervisores propuestos por Electro Oriente por un monto que
resulta de aplicar al sueldo, establecido en el Contrato N°
047-2015, los beneficios de Ley, los costos de equipamiento y la
utilidad propuesta en 15%.
De la revisión de las funciones asignadas a los Auxiliares de
Modulo FISE, se ha verificado que una parte de éstas, están
relacionadas con la Actividad de Empadronamiento cuyo costo
propuesto por Electro Oriente en S/ 3.42 fue reconocido mediante
Resolución N° 012-2015-OS/GART y la otra parte, con costos de
Atención de Solicitudes, Consultas y Reclamos.
Teniendo en consideración que Electro Oriente señaló en su
documento N° G-1508-2015 que el costo de la actividad de atención
de solicitudes, consultas y reclamos está incluido en el costo de
gestión de personal y que dentro de las funciones de los auxiliares
se cuentan actividades propias de las atención de solicitudes,
consultas y reclamos; corresponde reconocer los auxiliares
propuestos por Electro Oriente.
El sueldo de los supervisores y auxiliares, a partir del cual se
calculan los beneficios de ley, se ha tomado del establecido en el
Contrato N° 047-2015. A este monto, se han agradado los costos de
equipamiento, y la utilidad del 15% propuesta por Electro Oriente
para obtener el Costo Total por gestión de Personal.
Empadronamiento Atención de solicitudes, consultas y
reclamos
Empadronamiento y digitación de los potenciales
beneficiarios FISE.
Actualización de la data en la plataforma de
trabajo FISE.
Validar la información con los datos de RENIEC
antes de ingresar un nuevo potencial
beneficiario.
Registro de solicitudes por no entrega de vales
FISE.
Registro y solicitudes de los nuevos potenciales
beneficiarios.
Registro de Solicitudes por cambio de
beneficiario.
Ordenamiento, actualización y digitación de los
files de los beneficiarios.
Realizar llamadas telefónicas a los beneficiarios
FISE en caso sea necesario.
Corrección de los datos ingresados en el módulo
FISE.-
Validar la información alcanzada por el personal
operativo con el padrón general de hogares
SESFOH y otras disposiciones que se apliquen
para la identificación y focalización de un
potencial beneficiario.
-
-
Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 16 de 31
En ese sentido, corresponde reconocer un costo por Gestión de
Personal para la Zona San Martín Rural de S/ 33 633,18.
Respecto de la Capacitación de los Agentes Autorizados de
GLP
Dado que Electro Oriente ha mostrado su conformidad con el costo
reconocido en S/ 90,59; corresponde mantenerlo para efectos del
cálculo del costo por gestión administrativa.
Respecto de los útiles y materiales de oficina
Electro Oriente ha alcanzado 5 facturas: dos (2) para la UN de
Tarapoto, una (1) para la UN de Moyobamba, una (1) para la UN de
Bellavista y una (1) para la UN de Yurimaguas con la finalidad de
sustentar la compra de útiles y materiales de oficina. No obstante,
no ha precisado en cuanto tiempo agota este stock ni tampoco que
parte corresponde a la zona urbano provincias.
En ese contexto, se ha procedido a repartir en partes iguales el
gasto por útiles y materiales de oficina para luego promediar este
monto entre los meses de septiembre, octubre, noviembre y
diciembre, periodo en el cual se estima se agota el stock.
En ese contexto, corresponde reconocer un monto de S/ 166,13 por
útiles y materiales de oficina. Cabe resaltar que este monto es
consistente con los gastos reconocidos para la zona Amazonas
Cajamarca y que la zona Loreto Nuevo incluyó dicho gasto dentro del
monto total de gestión de personal.
Finalmente, corresponde acoger parcialmente la sugerencia de
Electro Oriente y reconocer un monto de S/ 33 889,89 por Gestión
Administrativa.
Item Descripción del servicio CantidadSueldo
básico
Remuneración
Total
1 Supervisor FISE - Moyobamba 1 1400.00 2,898.60
2 Supervisor FISE - Nueva Cajamarca 1 1400.00 2,898.60
3 Supervisor FISE - Soritor 1 1400.00 2,898.60
4 Supervisor FISE - Bellavista 1 1400.00 2,898.60
5 Supervisor FISE - Juanjui 1 1400.00 2,898.60
6 Supervisor FISE - Saposoa 1 1400.00 2,898.60
7 Supervisor FISE - Yurimaguas 1 1400.00 2,898.60
8 Axuliar de Atención FISE en Modulo Moyobamba 1 1200.00
2,668.60
9 Axuliar de Atención FISE en Modulo Nueva Cajamarca 1 1200.00
2,668.60
10 Axuliar de Atención FISE en Modulo Bellavista 1 1200.00
2,668.60
11 Axuliar de Atención FISE en Modulo Juanjui 1 1200.00
2,668.60
12 Axuliar de Atención FISE en Modulo Yurimaguas 1 1200.00
2,668.60
12 15,800.00 33,633.18Costo total por Gestión de Personal
Factura RUC Fecha Monto
52231 20104197354 28/09/2015 522.52
62063 2044642383 16/09/2015 69
5976 10008195159 09/09/2015 156
7460 10008843827 26/09/2015 280
195 10056168007 29/09/2015 301.5
1329.02Total
Item Gestión administrativa Zona Rural
1 Costo total por gestión de personal 33,633.18
2 Costo por capacitación de los agentes autorizados de GLP
90.59
3 Costos por utiles y materiales de oficina 166.13
33,889.89Total gestión administrativa
-
Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 17 de 31
3. Zona de Atención: Amazonas Cajamarca
3.1 Zona rural
3.1.1 Costos Estándares Unitarios de Implementación
Comentario 7:
Tema: Costo Unitario por Empadronamiento
Electro Oriente solicita que se le reconozca un costo unitario
de S/ 2,79.
Electro Oriente sustenta el costo unitario por empadronamiento
sobre la base de las distancias de sus sedes Chachapoyas y Jaén a
las localidades más alejadas ubicadas dentro de sus unidades de
negocio, el distrito de Chuquibamba y el distrito de Pion,
respectivamente.
Precisa que los supervisores pueden llegar a los distritos
ubicados a tres (3) horas de sus sedes utilizando motocicletas, sin
embargo para aquellos localizados a más de tres (3) horas se
requiere la utilización de camionetas por razones de seguridad y
salud de los funcionarios.
Electro Oriente propone un costo unitario por empadronamiento S/
2,79 en los siguientes términos:
Análisis
El primer punto a observar del comentario de Electro Oriente es
que la estructura de costos propuesta no ha sido sustentada sobre
la base del formato FISE-14 A. Este formato permite desagregar los
costos de las sub actividades de Empadronamiento y Difusión del
Inicio del Programa FISE que finalmente permiten calcular el Costo
Unitario de Empadronamiento.
Más allá de que Electro Oriente haya indicado que el valor
unitario calculado en S/ 2,79 corresponde al Costo Unitario por
Reparto de Vales a Domicilio y no al Costo Unitario de
Empadronamiento, debe precisarse que el cálculo de este último
costo sigue una metodología que incorpora entre otros la impresión
de esquelas de invitación, de declaraciones juradas, el reparto de
las esquelas de invitación, para el Empadronamiento, y la impresión
de vales, impresión de afiches, reparto de folletos; para la
Difusión de Inicio del Programa FISE. Por lo que la estructura de
costos presentada por Electro Oriente no es consistente con la
establecida en el Formato FISE-14 A ni tampoco incorpora los costos
de la actividad de empadronamiento establecida en la Norma
FISE.
Es preciso señalar que en el Informe 103-2015-GART, el costo
propuesto por Electro Oriente en S/ 2,79 sí siguió la metodología
del Formato FISE-14 A. No obstante, en concordancia con lo
establecido en el Artículo 13° de la Norma FISE, se retiraron los
gastos por campañas de comunicación masiva (Spot Publicitarios en
Radio y TV) ya que estos son reconocidos como actividades
extraordinarias.
Consecuentemente, corresponde no acoger la sugerencia de Electro
Oriente y mantener el costo unitario por empadronamiento fijado en
S/ 1,61 en la Resolución N° 005-2016-GART.
Item Descripción UnidadPrecio
UnitarioSub total
1 5 motos lineales 5 29.22 146.10
2 Combustible de Moto Lineal 50 10.95 547.50
3 2 Camionetas 4X4 5 559.56 2797.80
4 Combustible de camioneta 4X4 70 10.95 766.50
5 Personal Moto Lineal (5 Sup) 5 300 1500.00
6 Personal Camioneta 4X4 (2 Sup) 5 120 600.00
6357.90
2280.00
2.79
Total
Cantida de vales
Costo Unitario por reparto de vales a domicilio
-
Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 18 de 31
3.1.2 Costos Estándares Unitarios Operativos
Comentario 8:
Tema: Reparto de Vales a Domicilio
Electro Oriente solicita que se le reconozca un costo unitario
de S/ 0,61.
Electro Oriente ha sustentado el costo de Reparto de Vales a
Domicilio sobre la base de la siguiente estructura de costos:
Para calcular el precio de alquiler mensual de la motocicleta y
de la camioneta 4X4, Electro Oriente ha utilizado Formulas de
Interés Compuesto con una tasa de 15% y una depreciación del 72%
anual para la motocicleta y del 19% para la camioneta.
Análisis
Electro Oriente ha señalado que la Zona Amazonas Cajamarca,
tiene dos (2) unidades de negocio, Chachapoyas y Jaén, que incluyen
6 centros de servicio: Pedro Ruiz, Rodríguez de Mendoza, Bagua
Chica, Pucara, San Ignacio y Cutervo.
Luego de revisar la estructura de costos, se ha detectado que
existen algunos errores en el cálculo del costo de alquiler, la
cantidad de beneficiarios a quienes se les reparten los vales y que
algunas consideraciones deben ajustarse siguiendo criterios
ajustados a la realidad de la gestión de activos.
Respecto del cálculo del costo de alquiler mensual de las
motocicletas, corresponde reconocer 6 unidades, una para cada uno
de los Centros de Servicio: Pedro Ruiz, Rodríguez de Mendoza, Bagua
Chica, Pucara, San Ignacio y Cutervo.
De modo tal que para calcular el alquiler mensual de las
motocicletas se ha seguido la metodología propuesta por Electro
Oriente, considerando una depreciación lineal y uniforme en un
periodo de 4 años, acorde con la gestión de este tipo de
activos.
Respecto del cálculo del costo de alquiler mensual de la
camioneta 4X4, corresponde reconocer dos (2) unidades, una por cada
Unidad de Negocio, Chachapoyas y Jaén, toda vez que Electro Oriente
ha sustentado que la geografía propia de la zona rural de esta
región así lo exige.
Item Descripción Unidad Cantidad
Precio
Unitario
(S/)
Sub total
(S/)
1 Moto líneal Días 2 23.38 46.76
2 Combustible moto Galón 16 15.90 254.40
3 Camioneta 4X4 Unidad 2 279.98 559.96
4 Combustible camioneta Galón 14 11.20 156.80
5 Personal Moto Días 2 160.00 320.00
6 Personal camioneta 4X4 Unidad 2 60.00 120.00
7 Personal de reparto Unidad 115 60.00 6900.00
8357.92
13623
0.61
Costo Total por Impresión de Vales (S/)
Número de Vales Impresos
Costo unitario por reparto de vales a domicilio (S/)
Item Sistema Eléctrico Centro de Servicio
1 Pedro Ruiz
2 Rodriguez de Mendoza
3 Bagua Chica
4 Pucará
5 San Ignacio
6 Cutervo
Chachapoyas
Jaén
-
Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 19 de 31
Asimismo, la depreciación de este vehículo debe estar acorde con
la gestión de este tipo de activos, por lo que para el cálculo del
alquiler mensual se ha seguido la metodología propuesta por Electro
Oriente, considerando una depreciación lineal y uniforme en un
periodo de 6 años.
Respecto de la compra de combustible, se han tomado como fuente
los precios publicados en la web www.facilito.gob.pe y se han
reconocido los volúmenes solicitados por Electro Oriente.
Respecto del personal propuesto, se ha tomado en consideración
la propuesta de Electro Oriente que ha previsto que el reparto de
vales a domicilio se realizará con una sola persona por unidad
vehicular, independientemente si se trata de una motocicleta o una
camioneta. Aspecto, que es consistente con lo establecido en el
numeral 15.3 de la Norma FISE y la experiencia de la concesionaria
en el reparto de recibos.
Electro Oriente ha señalado que repartirá 2 910 vales
distribuidos 670 para beneficiarios sin suministro y 2 240 para
beneficiarios de suministros colectivos. Al respecto, debe tenerse
en cuenta lo establecido en el numeral 9.1 de la Norma FISE que
señala que para el caso de beneficiarios no usuarios del suministro
eléctrico, éstos acudirán a las oficinas o centros autorizados de
la Distribuidora eléctrica más cercana a su domicilio.
Consecuentemente, solo corresponde tomar en consideración los 2 240
vales para los beneficiarios de los suministros colectivos y no los
13 623 propuestos por Electro Oriente, con lo cual además su costo
unitario se reduciría.
En el cuadro siguiente se presenta la estructura de costos
reformulada, a partir de la cual se determinará el costo unitario a
reconocer.
En ese sentido, corresponde acoger parcialmente la sugerencia de
Electro Oriente y reconocer un costo unitario de S/ 0.33 por
reparto de vales a domicilio.
Comentario 9:
Tema: Entrega de vales en la Distribuidora Eléctrica
Electro Oriente solicita que se le reconozca un costo unitario
de S/ 0,49.
Electro Oriente ha sustentado el costo de Reparto de Vales a
Domicilio sobre la base de la siguiente estructura de costos:
Item Descripción Unidad Cantidad
Precio
Unitario
(S/)
Sub total
(S/)
1 Moto líneal Unidad 6 5.55 33.30
2 Combustible moto Galón 12 9.65 115.80
3 Camioneta 4X4 Unidad 2 107.34 214.68
4 Combustible camioneta Galón 14 8.90 124.53
5 Personal Moto Unidad 6 30.00 180.00
6 Personal camioneta 4X4 Unidad 2 40.00 80.00
748.31
2240
0.33
Costo Total por Reparto de Vales (S/)
Número de Vales
Costo unitario por reparto de vales a domicilio (S/)
Item Descripción Unidad Cantidad
Precio
Unitario
(S/)
Sub total
(S/)
1 Equipo de computo Unidad 6 135.56 813.36
2 Energía eléctrica kW.h 192 0.98 187.62
3 Oficina Unidad 6 70.00 420.00
1420.98
2910
0.49
Costo Total por Entrega de Vales (S/)
Número de Vales
Costo unitario por entrega de vales en la Distribuidora
Eléctrica (S/)
http://www.facilito.gob.pe/
-
Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 20 de 31
Análisis
La entrega de vales en la distribuidora eléctrica, no debería
implicar costos asociados al equipo de cómputo, ni energía
eléctrica toda vez que la actividad de entrega de vales no lo
requiere. No obstante, es preciso reconocer el gasto en el que
incurre Electro Oriente por la utilización de una oficina, lugar
donde se entregaran los vales.
En ese sentido, corresponde acoger parcialmente la sugerencia de
Electro Oriente y reconocer un costo de S/ 0,12 por la Entrega de
Vales en la Distribuidora Eléctrica.
Comentario 10:
Tema: Atención de solicitudes, Consultas y Reclamos
Electro Oriente solicita que se le reconozca un costo unitario
de S/ 0,59.
Electro Oriente señala que el costo de atención al público
requiere un gasto adicional en la compra de equipos, materiales y
energía eléctrica dentro los que se cuentan: equipo de cómputo,
impresora, tóner, energía eléctrica y papel. La estructura de
costos propuesta por Electro Oriente es la siguiente:
Asimismo, ha indicado que la cantidad de boletas de atención es
3000 y se encuentran distribuidas según el cuadro siguiente.
Análisis
Luego de revisar la estructura de costos, se ha detectado que
existen algunos errores en el cálculo del costo de alquiler y que
algunas consideraciones deben ajustarse siguiendo criterios
ajustados a la realidad de la gestión de activos.
Respecto de cálculo del costo de alquiler de los equipos
informáticos, computadora e impresora, se ha advertido que la
depreciación de éstos no se ajusta a la realidad de la gestión de
activos de
Item Descripción Unidad CantidadPrecio
Unitario S/Sub Total S/
1 Equipo de computo Unidad 0 135.56 0
2 Energía eléctrica kW.h 0 0.98 0
3 Oficina Unidad 6 60 360
360
2910
0.12
Costo total por entrega de vales (S/)
Número de vales
Costo unitario por entrega de vales en la distribuidora
eléctrica (S/)
Item Descripción Unidad CantidadPrecio
Unitario
Sub total
(S/)
1 Equipo de computo Unidad 6 67.78 406.68
2 Impresora Unidad 1 327.88 327.88
3 Toner Unidad 0.02 1019 20.38
4 Energía eléctrica kWh 878.4 0.9772 858.37
5 Papel Hojas 6 25 150.00
1,763.31
3,000
0.59
Costo Total por Atención (S/)
Número de Atenciones
Costo unitario por Atención (S/)
Item Centro de ServicioBoletas de
atención
1 Bagua Chica 620
2 Bellavista 400
3 Pedro Ruiz 530
4 Pucara 320
5 Rodriguez de Mendoza 670
6 San Ignacio 460
3000Total
-
Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 21 de 31
tecnología informática, que deprecia estos equipos en un periodo
de 4 años. Es así, que siguiendo la metodología propuesta por
Electro Oriente, se ha procedido a calcular el costo de alquiler
mensual considerando una depreciación lineal y uniforme de los
equipos informáticos en un periodo de 4 años.
De modo tal que el costo de alquiler diario por el equipo de
cómputo es S/ 3,42 y no S/ 67,78 y de la impresora es S/ 6,74 y no
S/ 327,88 como ha propuesto Electro Oriente. Cabe precisar también
que el cálculo de que estos valores ha sido reconocido por Electro
Oriente cuando cita, en su documento N° G-220-2016, textualmente lo
siguiente:
“Respecto del cálculo del costo de alquiler de equipos
informáticos, computadora e impresora, se concuerda con Osinergmin
en aplicar la depreciación de los equipos en forma lineal por 4
años. Por lo que se mantiene el precio de S/ 3,42 y 6,74 de
alquiler de equipo de computadora e impresora respectivamente, por
día y por las 4 unidades de negocios”
Respecto del costo del tóner, se verificado que el precio
propuesto por Electro Oriente se ajusta a los precios del mercado
para la marca y tipo propuestos y se ha distribuido entre las 3 000
boletas de atención propuestas.
Respecto del costo de la energía eléctrica, se ha considerado el
promedio del costo de la energía eléctrica (ctm S/ por kWh) de los
6 sistemas eléctricos propuestos por Electro Oriente.
Respecto del papel bond, se ha considerado el precio propuesto
por Electro Oriente y se ha distribuido entre las 1 500 hojas
necesarias para la impresión de las 3 000 boletas de atención.
En el cuadro siguiente se presenta la estructura de costos
reformulada, a partir de la cual se determinará el costo unitario a
reconocer.
En ese sentido, corresponde acoger parcialmente la sugerencia de
Electro Oriente y reconocer un costo unitario de S/ 0,06 por
Atención de Solicitudes, Consultas y Reclamos.
Comentario 11:
Tema: Gestión Administrativa
Electro Oriente solicita que se le reconozca un costo total por
gestión administrativa de S/ 19 831,92 distribuidos en S/. 19
696,00 por gestión de personal y S/ 135,00 por útiles y materiales
de oficina.
La estructura de Costos por Gestión de Personal incluye 5
supervisores y 2 gestores.
Item Descripción Unidad Cantidad
Precio
Unitario
(S/)
Sub total
(S/)
1 Equipo de computo Unidad 6 3.42 20.54
2 Impresora Unidad 7 6.74 47.19
3 Toner Boletas 3,000 0.0212 63.69
4 Energía eléctrica kWh 29.28 0.60 17.46
5 Papel Hojas 1,500 0.025 37.50
186.37
3,000
0.06
Costo Total por Impresión de Vales (S/)
Número de Vales Impresos
Costo unitario por Impresión de Vales (S/)
Item Gestión administrativa Zona Rural
1 Costo total por gestión de personal 19,696.00
2 Costo por capacitación de los agentes autorizados de GLP 0
3 Costos por utiles y materiales de oficina 135.92
19,831.92Total gestión administrativa
-
Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 22 de 31
Análisis
Dado que Electro Oriente no ha sustentado el sueldo de los
funcionarios con contratos vigentes u otros documentos establecidos
en el numeral 15.3 de la Norma FISE, se toma como referencia el
sueldo de los supervisores y auxiliares establecido en el Contrato
N° 047-2015. A este valor, se han agregado los costos de
equipamiento, y la utilidad del 15% propuesta por Electro Oriente
para obtener el Costo Total por gestión de Personal.
Asimismo, corresponde reconocer el costo por útiles y materiales
de oficina, propuesto con documento G-1508-2015, en S/ 135.92, por
encontrarse dentro del promedio de costos para este tipo de
insumos. De modo similar, se incorpora el Costo por Capacitación de
Agentes Autorizados GLP propuesto en S/ 53.55 por las razones
indicadas.
Finalmente, corresponde acoger parcialmente la sugerencia de
Electro Oriente y reconocer un monto de S/ 19 536,66 por Gestión
Administrativa.
Item Descripción del servicio CantidadSueldo
básico
Remuneración
Total
1 Supervisor FISE - Bagua 1 1800.00 3,116.83
2 Supervisor FISE - Cutervo 1 1800.00 3,116.83
3 Supervisor FISE - San Ignacio 1 1800.00 3,116.83
4 Supervisor FISE - Bongara 1 1800.00 3,116.83
5 Supervisor FISE - Rodriguez de Mendoza 1 1800.00 3,116.83
6 Gestor administrativo FISE - Jaén 1 1200.00 2,123.89
7 Gestor administrativo FISE - Chachapoyas 1 1200.00
2,123.89
7 11,400.00 19,831.93Costo total por Gestión de Personal
Item Descripción del servicio CantidadSueldo
básico
Remuneración
Total
1 Supervisor FISE - Bagua 1 1400.00 2,829.60
2 Supervisor FISE - Cutervo 1 1400.00 2,829.60
3 Supervisor FISE - San Ignacio 1 1400.00 2,829.60
4 Supervisor FISE - Bongara 1 1400.00 2,829.60
5 Supervisor FISE - Rodriguez de Mendoza 1 1400.00 2,829.60
6 Gestor administrativo FISE - Jaén 1 1200.00 2,599.60
7 Gestor administrativo FISE - Chachapoyas 1 1200.00
2,599.60
7 9,400.00 19,347.19Costo total por Gestión de Personal
Item Gestión administrativa Zona Rural
1 Costo total por gestión de personal 19,347.19
2 Costo por capacitación de los agentes autorizados de GLP
53.55
3 Costos por utiles y materiales de oficina 135.92
19,536.66Total gestión administrativa
-
Reconocimientos de Gastos del FISE Página 23 de 31
Anexo 2
Detalle de Cálculo de los Costos Estándares Unitarios del
FISE
-
Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 24 de 31
Loreto Nuevo
-
Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 25 de 31
Distribuidora Eléctrica: Electro Oriente - Loreto Nuevo ####Año
/ Mes: 2016
Rubro:
Frecuencia:
RuralUrbano
Provincias
Urbano
Lima
1
1.1 S/. 5,218.50 44,406.24 0.00
1.1.1 S/. 5,218.50 44,406.24 0.00
1.1.1.1 Impresión de Esquela de Invitación; S/. 0.00
1.1.1.2 Impresión de Declaraciones Juradas; S/. 122.50
1,042.40
1.1.1.3 Impresión de Fichas de Verificación; S/. 122.50
1,042.40
1.1.1.4Reparto de esquela de invitación, en forma conjunta
con
el recibo de luz del Potencial Beneficiario;S/. 0.00
1.1.1.5 Verificación de la información; S/. 3,675.00
31,272.00
1.1.1.6 Elaboración del archivo del beneficiario; S/. 686.00
5,837.44
1.1.1.7 Digitación de Fichas de Beneficiarios; S/. 612.50
5,212.00
1.1.2 S/. 0.00 0.00 0.00
1.1.2.1 Impresión de Volantes; S/. 0.00
1.1.2.2 Impresión de Afiches; S/. 0.00
1.1.2.3Reparto de folletos a los Potenciales Beneficiarios,
con
el recibo de luz del beneficiario;S/. 0.00
1.1.2.4 Spot Publicitario en TV; S/. 0.00
1.1.2.5 Spot Publicitario en Radio; S/. 0.00
1.2 Nº 1,225 10,424
1.3 S/. 4.26 4.26 0.00
2
2.1 S/. 197.50 53.00 0.00
2.1.1 S/. 180.50 53.00
2.1.2 S/. 0.00 0.00
2.1.3 S/. 17.00 0.00
2.2 Nº 1 1
2.3 S/. 197.50 53.00 0.00Costo Unitario por Agente GLP (2.1) /
(2.2)
Numero de Beneficiarios empadronados en el mes de diciembre
Costo Unitario por Empadronamiento (1.1) / (1.2)
Costo de Gestión de Red de Agentes GLP
Costo de la Gestión de Red de Agentes GLP
Promoción de convenios con Agentes Autorizados de GLP;
Registro y Firma de convenios con Agentes Autorizados de
GLP;
Costo de Empadronamiento
Empadronamiento (1.1.1) + (1.1.2)
Empadronamiento:
Difusión de Inicio del Programa FISE:
Impresión y entrega de banderola y/o banner;
Número de Agentes
FORMATO FISE-14A: Costos Estándares de Implementación
Costos Estándar
Bienal
ActividadesGrupo de Beneficiarios según Zona
-
Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 26 de 31
Distribuidora Eléctrica: Electro Oriente - Loreto Nuevo ####Año
/ Mes: 2016
Rubro:
Frecuencia:
RuralUrbano
ProvinciasUrbano
Lima
1
1.1 S/. 725.00 725.00
1.2 S/. 0.00 0.00
1.3 S/. 725.00 725.00 0.00
1.4 Nº 9,728 9,728
1.5 S/. 0.07 0.07 0.00
2
2.1 S/. 1,187.79 1,187.79
2.2 Nº 1,996 1,996
2.3 S/. 0.60 0.60 0.00
3
3.1 S/. 0.00 0.00
3.2 Nº 0 0
3.3 S/. 0.00 0.00 0.00
4
4.1 S/. 0.00 0.00
4.2 Nº 0 0
4.3 S/. 0.00 0.00 0.00
5
5.1 S/. 0.80 0.80
6
6.1 S/. 0.00 0.00
6.2 S/. 0.00 0.00
6.3 S/. 0.00 0.00 0.00
6.4 Nº 1 1
6.5 S/. 0.00 0.00 0.00
7
7.1 S/. 16,481.45 2,903.87
7.2 S/. 137.48 68.74
7.3 S/. 0.00 0.00
7.4 S/. 16,618.93 2,972.61 0.00Costo Total por Gestión
Administrativa (7.1) + (7.2) + (7.3)
Número Total de Atenciones
Costo Unitario por Atención (6.3) / (6.4)
Gestión Administrativa
Costo Total por Gestión de Personal (según formato
FISE-14C);
Costo por capacitación de los Agentes Autorizados de GLP;
Costo por útiles y materiales de oficina (según formato
FISE-14C);
Canje y Liquidación de Vales Digitales
Costo Unitario por Canje de Vales Digitales mediante Banca
Celular
Atención de Solicitudes, Consultas y Reclamos
Costo por Atención de Solicitudes;
Costo por Atención de Consultas y Reclamos;
Costo Total de Atenciones (6.1) + (6.2)
Número de Vales Entregados;
Costo Unitario por Entrega de Vales en la Distribuidora
Eléctrica (3.1) / (3.2)
Canje y Liquidación de Vales Físicos
Costo por Enviar padrón de Vales para canje a los Centros
Autorizados de Canje;
Número de Vales Físicos Emitidos;
Costo Unitario por Canje y Liquidación de Vales Físicos (4.1) /
(4.2)
Reparto de Vales a domicilio
Costo Total Reparto de vales de descuento a clientes de la
Distribución Eléctrica;
Número de Vales Repartidos;
Costo Unitario por Reparto de Vales a Domicilio (2.1) /
(2.2)
Entrega de Vales en la Distribuidora Eléctrica
Costo Total Reparto de vales en Oficinas de la Distribuidora
Eléctrica o Centros Autorizados;
Impresión de Vales
Impresión vales de descuento de clientes de la Distribución
Eléctrica;
Impresión vales de descuento de clientes no pertenecen a la
Distribución Eléctrica;
Costo Total Impresión (1.1) + (1.2)
Numero de Vales Impresos;
Costo Unitario por Impresión de Vales (1.3) / (1.4)
FORMATO FISE-14B: Costos Estándares Operativos - Mensual
Costos Estándar
Bienal
ActividadesGrupo de Beneficiarios según Zona
-
Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 27 de 31
San Martín
-
Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 28 de 31
Distribuidora Eléctrica: Electro Oriente - San Martin ####
Año / Mes: 2016
Rubro:
Frecuencia:
RuralUrbano
ProvinciasUrbano
Lima
1
1.1 S/. 0.00
1.2 S/. 431.71
1.3 S/. 431.71 0.00
1.4 Nº 5,369
1.5 S/. 0.08 0.00
2
2.1 S/. 2,479.44
2.2 Nº 5,369
2.3 S/. 0.46 0.00
3
3.1 S/. 0.00
3.2 Nº 0
3.3 S/. 0.00 0.00
4
4.1 S/. 0.00
4.2 Nº 0
4.3 S/. 0.00 0.00
5
5.1 S/. 0.80
6
6.1 S/. 0.00
6.2 S/. 0.00
6.3 S/. 0.00 0.00
6.4 Nº 1
6.5 S/. 0.00 0.00
7
7.1 S/. 33,633.18
7.2 S/. 90.59
7.3 S/. 166.13
7.4 S/. 33,889.90 0.00
FORMATO FISE-14B: Costos Estándares Operativos - Mensual
Costos Estándar
Bienal
ActividadesGrupo de Beneficiarios según Zona
Impresión de Vales
Impresión vales de descuento de clientes de la Distribución
Eléctrica;
Impresión vales de descuento de clientes no pertenecen a la
Distribución Eléctrica;
Costo Total Impresión (1.1) + (1.2)
Numero de Vales Impresos;
Costo Unitario por Impresión de Vales (1.3) / (1.4)
Reparto de Vales a domicilio
Costo Total Reparto de vales de descuento a clientes de la
Distribución Eléctrica;
Número de Vales Repartidos;
Costo Unitario por Reparto de Vales a Domicilio (2.1) /
(2.2)
Entrega de Vales en la Distribuidora Eléctrica
Costo Total Reparto de vales en Oficinas de la Distribuidora
Eléctrica o Centros Autorizados;
Número de Vales Entregados;
Costo Unitario por Entrega de Vales en la Distribuidora
Eléctrica (3.1) / (3.2)
Canje y Liquidación de Vales Físicos
Costo por Enviar padrón de Vales para canje a los Centros
Autorizados de Canje;
Número de Vales Físicos Emitidos;
Costo Unitario por Canje y Liquidación de Vales Físicos (4.1) /
(4.2)
Canje y Liquidación de Vales Digitales
Costo Unitario por Canje de Vales Digitales mediante Banca
Celular
Atención de Solicitudes, Consultas y Reclamos
Costo por Atención de Solicitudes;
Costo por Atención de Consultas y Reclamos;
Costo Total de Atenciones (6.1) + (6.2)
Costo Total por Gestión Administrativa (7.1) + (7.2) + (7.3)
Número Total de Atenciones
Costo Unitario por Atención (6.3) / (6.4)
Gestión Administrativa
Costo Total por Gestión de Personal (según formato
FISE-14C);
Costo por capacitación de los Agentes Autorizados de GLP;
Costo por útiles y materiales de oficina (según formato
FISE-14C);
-
Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 29 de 31
Amazonas Cajamarca
-
Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 30 de 31
Distribuidora Eléctrica: Electro Oriente - Amazonas Cajamarca
####
Año / Mes: 2016
Rubro:
Frecuencia:
RuralUrbano
Provincias
Urbano
Lima
1
1.1 S/. 11,054.13
1.1.1 S/. 8,462.31
1.1.1.1 Impresión de Esquela de Invitación; S/. 0.00
1.1.1.2 Impresión de Declaraciones Juradas; S/. 1,151.81
1.1.1.3 Impresión de Fichas de Verificación; S/. 460.72
1.1.1.4Reparto de esquela de invitación, en forma conjunta
con
el recibo de luz del Potencial Beneficiario;S/. 0.00
1.1.1.5 Verificación de la información; S/. 0.00
1.1.1.6 Elaboración del archivo del beneficiario; S/. 0.00
1.1.1.7 Digitación de Fichas de Beneficiarios; S/. 6,849.78
1.1.2 S/. 2,591.82
1.1.2.1 Impresión de Volantes; S/. 1,727.88
1.1.2.2 Impresión de Afiches; S/. 863.94
1.1.2.3Reparto de folletos a los Potenciales Beneficiarios,
con
el recibo de luz del beneficiario;S/. 0.00
1.1.2.4 Spot Publicitario en TV; S/. 0.00
1.1.2.5 Spot Publicitario en Radio; S/. 0.00
1.2 Nº 6,849
1.3 S/. 1.61
2
2.1 S/. 53.55
2.1.1 S/. 53.55
2.1.2 S/. 0.00
2.1.3 S/. 0.00
2.2 Nº 1
2.3 S/. 53.55
FORMATO FISE-14A: Costos Estándares de Implementación
Costos Estándar
Bienal
ActividadesGrupo de Beneficiarios según Zona
Costo de Empadronamiento
Empadronamiento (1.1.1) + (1.1.2)
Empadronamiento:
Difusión de Inicio del Programa FISE:
Numero de Beneficiarios empadronados en el mes de diciembre
Costo Unitario por Empadronamiento (1.1) / (1.2)
Costo Unitario por Agente GLP (2.1) / (2.2)
Costo de Gestión de Red de Agentes GLP
Costo de la Gestión de Red de Agentes GLP
Promoción de convenios con Agentes Autorizados de GLP;
Registro y Firma de convenios con Agentes Autorizados de
GLP;
Impresión y entrega de banderola y/o banner;
Número de Agentes
-
Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y
Sugerencias Página 31 de 31
Distribuidora Eléctrica: Electro Oriente - Amazonas Cajamarca
####
Año / Mes: 2016
Rubro:
Frecuencia:
RuralUrbano
ProvinciasUrbano
Lima
1
1.1 S/. 0.00
1.2 S/. 1,021.26
1.3 S/. 1,021.26
1.4 Nº 13,623
1.5 S/. 0.07
2
2.1 S/. 748.31
2.2 Nº 2,240
2.3 S/. 0.33
3
3.1 S/. 360.00
3.2 Nº 2,910
3.3 S/. 0.12
4
4.1 S/. 0.00
4.2 Nº 0
4.3 S/. 0.00
5
5.1 S/. 0.80
6
6.1 S/. 186.37
6.2 S/. 0.00
6.3 S/. 186.37
6.4 Nº 3,000
6.5 S/. 0.06
7
7.1 S/. 19,347.19
7.2 S/. 53.55
7.3 S/. 135.92
7.4 S/. 19,536.66
FORMATO FISE-14B: Costos Estándares Operativos - Mensual
Costos Estándar
Bienal
ActividadesGrupo de Beneficiarios según Zona
Impresión de Vales
Impresión vales de descuento de clientes de la Distribución
Eléctrica;
Impresión vales de descuento de clientes no pertenecen a la
Distribución Eléctrica;
Costo Total Impresión (1.1) + (1.2)
Numero de Vales Impresos;
Costo Unitario por Impresión de Vales (1.3) / (1.4)
Reparto de Vales a domicilio
Costo Total Reparto de vales de descuento a clientes de la
Distribución Eléctrica;
Número de Vales Repartidos;
Costo Unitario por Reparto de Vales a Domicilio (2.1) /
(2.2)
Entrega de Vales en la Distribuidora Eléctrica
Costo Total Reparto de vales en Oficinas de la Distribuidora
Eléctrica o Centros Autorizados;
Número de Vales Entregados;
Costo Unitario por Entrega de Vales en la Distribuidora
Eléctrica (3.1) / (3.2)
Canje y Liquidación de Vales Físicos
Costo por Enviar padrón de Vales para canje a los Centros
Autorizados de Canje;
Número de Vales Físicos Emitidos;
Costo Unitario por Canje y Liquidación de Vales Físicos (4.1) /
(4.2)
Canje y Liquidación de Vales Digitales
Costo Unitario por Canje de Vales Digitales mediante Banca
Celular
Atención de Solicitudes, Consultas y Reclamos
Costo por Atención de Solicitudes;
Costo por Atención de Consultas y Reclamos;
Costo Total de Atenciones (6.1) + (6.2)
Costo Total por Gestión Administrativa (7.1) + (7.2) + (7.3)
Número Total de Atenciones
Costo Unitario por Atención (6.3) / (6.4)
Gestión Administrativa
Costo Total por Gestión de Personal (según formato
FISE-14C);
Costo por capacitación de los Agentes Autorizados de GLP;
Costo por útiles y materiales de oficina (según formato
FISE-14C);
2016-03-04T17:32:32-0500