Aplikom2015 | Data Aplikom Bisa di Download Disini · Web view6 April 2011 Buat Sales Invoice, pilih nama pelanggan “Tunai”, input barang yang dijual dan berikan diskon 5% pada

Jawaban Transaksi PT.Mandiri Furniture

SETUP AWAL Nilai Laba Ditahan = Rp 780.605.000 (OBE dibalik ke nilai Laba Ditahan setelah penginputan semua saldo awal & PE).

5 April 2011 1. Buat Purchase Order, lalu klik field Downpayment MF/PO-07002. Isikan nilai DP 20% yaitu Rp 7.370.000 dikolom “Unit Price” pada formulir

Purchase Invoice MF/PI-07143. Klik “Purchase Payment” pada formulir Purchase Invoice untuk mencatat

pengeluaran uang DP MF/VP-1030

115

6 April 2011 1. Buat Sales Invoice, pilih nama pelanggan “Tunai”, input barang yang dijual dan berikan diskon 5% pada baris barang di formulir Sales Invoice MF/SI-0915

2. Klik “Sales Receipt” pada formulir SI untuk mencatat penerimaan. Kemudian pilih akun “Kas IDR” pada field “Bank” MF/CR-0817

116

7 April 2011 Buat Sales Order, isikan rate transaksi Rp 9.800 MF/SO-0065

117

08 April 2011 1. Buat Purchase Invoice dengan menarik transaksi Purchase Order (MF/PO-0700) No. Form : MF/PI-0715, Inv. No : Oly-1100

2. Isikan biaya angkut pembelian pada tab “Expense” di formulir Purchase Invoice, lalu centang kolom “apply to item” untuk memasukan nilai ongkos angkut ke dalam HPP barang.

10 April 2011 Buat Delivery Order tarik dari transaksi SO (MF/SO-0665) MF/DO-0625

118

19 April 2011 Buat Sales Invoice tarik dari transaksi Delivery Order (MF/DO-0625). Isikan Rate dengan nilai 9850 dan Fiscal rate 9780 MF/SI-0916.

21 April 2011 1. Buat Payment, pilih akun Bank “Bank Mandiri IDR” dan pilih akun pengeluaran “Transaksi Aktiva Tetap”. Isikan sebesar Rp 2.500.000 MF/P-0120

2. Buat Aktiva Tetap baru ; Asset code : FA.05, asset type : Peralatan, Description : Telepon Wireless, Qty : 2, Purchase/acquisition Date : 21 April 2011, Usage Date : 21 April 2011. Lengkapi tab “General”. Pada tab “Expenditure” pilih akun “Transaksi Aktiva Tetap” dan isikan senilai Rp 2.500.000

119

25 April 2011 Buat Purchase Payment, pilih nomor faktur Oly-1100. Pembayaran sejumlah Rp 27.687.500 menggunakan Bank Mandiri IDR MF/VP-1032

120

27 April 2011 1. Buat Sales Receipt pertama untuk pembayaran pokok piutang (DPP). Isikan rate dengan Rp 9900, centang nomor faktur : MF/SI-0916 MF/CR-0818

2. Buat Sales Receipt kedua untuk pembayaran piutang PPN, centang “Fiscal Payment”. Isikan rate dengan Rp 9780, centang nomor faktur MF/SI-0916 MF/CR-0819

121

28 April 2011 1. Buat Sales Invoice, pilih item yang sesuai MF/SI-09172. Klik “Sales Recipt” pada formulir Sales Invoice untuk

penerimaan pelunasan penjualan. Pilih akun “Kas IDR” pada bagian Bank. MF/CR-0820

122

30 April 2011 Buat Sales Return, pilih nomor faktu MF/SI-0917. Kemudian pilih nama barang “wallpaper” pada kolom “Item Description” dan isikan kuantitas 1 Roll MF/SR-005

30 April 2011 Buat Inventory Adjustment, pilih akun penyesuaian dengan “Biaya Lain-lain” lalu pilih barang “Wallpaper”. Ubah dikolom Unit menjadi unit2 yaitu “Rol” maka current qty menampilkan 11,5. Isikan pada kolom New Qty sebesar 10,5.

123

Adjusment 30 April 2011

30 April 2011 Buat Journal Voucher, pilih akun Beban Sewa didebit dan Pilih akun “Sewa Dibayar Dimuka” di kredit. Masing-masing isikan Rp 3.000.000 MF/JV-0316

30 April 2011 Masing-masing dibuat pada formulir Deposit

124

30 April 2011 Masing-masing buat formulir Payment

30 April 2011 Melakukan proses akhir bulan (Period End) dari menu Activities | Periodic | Period End, pilih bulan April 2011.

125

PT.Mandiri Furniture

Balance Sheet (Standard)

As of 30 Apr 2011

Description Balance

ASSETSCURRENT ASSETS

Cash and BankKas & Bank 496991000,00

Kas 9472500,00Kas IDR 4722500,00

Kas USD 4750000,00

Bank 487518500,00Bank Mandiri IDR 158568500,00

Bank Mandiri USD 328950000,00

Total Cash and Bank 496991000,00Account Receivable

Piutang Pelanggan 38600000,00Piutang IDR 18900000,00

Piutang USD 19700000,00

Total Account Receivable 38600000,00Inventory

Persediaan Barang Dagang 75842000,00Persediaan Furniture Meja 41875000,00

Persediaan Furniture Kursi 25020000,00

Persediaan Wallpaper 8947000,00

Total Inventory 75842000,00Other Current Assets

Aset Lancar Lainnya 11952500,00Sewa Dibayar Dimuka 33000000,00

PPN Masukan -21.047.500,00

Total Other Current Assets 11952500,00Total CURRENT ASSETS 623385500,00FIXED ASSETS

Historical ValueAset Tetap 1291700000,00

Tanah 1000000000,00

Gedung 240000000,00

126

Peralatan 51700000,00

Total Historical Value 1291700000,00Accumulated Depreciation

Akumulasi Penyusutan -162.040.000,00

Akum Penyust Gedung -132.000.000,00

Akum Penyust Peralatan -30.040.000,00

Total Accumulated Depreciation -162.040.000,00

Total FIXED ASSETS 1129660000,00OTHER ASSETSTotal OTHER ASSETS 0,00

Total ASSETS 1753045500,00LIABILITIES and EQUITIES

LIABILITIESCurrent Liabilities

Account PayablesHutang Pemasok 24850000,00

Hutang IDR 15000000,00

Hutang USD 9850000,00

Total Account Payables 24850000,00Other Current Liabilities

Kewajiban Lancar Lainnya 817500,00Hutang Biaya 4000000,00

PPN Keluaran -3.182.500,00

Total Other Current Liabilities 817500,00Total Current Liabilities 25667500,00Long Term Liabilities

Kewajiban Jangka Panjang 250000000,00Hutang Bank 250000000,00

Modal Saham 500000000,00

Total Long Term Liabilities 750000000,00Total LIABILITIES 775667500,00EQUITIES

OPENING BALANCE EQUITY 780605000,00

Current Earning of The Year 196773000,00

Total EQUITIES 977378000,00Total LIABILITIES and EQUITIES 1753045500,00

127

PT.Mandiri Furniture

Profit & Loss (Standard)

From 01 Apr 2011 to 30 Apr 2011

Description 1-30 Apr 2011

OPERATING REVENUEPenjualan 218200000,00

Penjualan Furniture 217200000,00

Penjualan Wallpaper 1000000,00

Sales Term Discount IDR -25.000,00

Total OPERATING REVENUE 218175000,00Cost of Goods Sold

128

Harga Pokok Penjualan 19158000,00HPP Furniture 18380000,00

HPP Wallpaper 778000,00

Total Cost of Goods Sold 19158000,00GROSS PROFIT 199017000,00Operating Expenses

Beban Penyusutan 1820000,00Beban Penyust Gedung 1000000,00

Beban Penyust Peralatan 820000,00

Beban Sewa 3000000,00

Realize Gain or Loss USD -1.100.000,00

Unrealize Gain or Loss USD -350.000,00

Total Operating Expenses 3370000,00INCOME FROM OPERATION 195647000,00Other Income and Expenses

Other IncomePendapatan Lain-lain 1135000,00

Total Other Income 1135000,00Other Expenses

Beban Lain-lain 9000,00

Total Other Expenses 9000,00Total Other Income and Expenses 1126000,00NET PROFIT/LOSS (Before Tax) 196773000,00NET PROFIT/LOSS (After Tax) 196773000,00

129