ANALISIS TINGKAT KESEHATAN DENGAN METODE RISK BASED BANK RATING (RBBR) PADA PT. BANK SYARIAH MANDIRI SKRIPSI Diajukan Untuk Memenuhi Tugas dan Melengkapi Syarat Guna Memperoleh Gelar Sarjana Strata Satu (S-1) Jurusan Ekonomi Islam Oleh: RAISSA MELINDA PRATIWI 132411015 FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM UNIVERSITAS ISLAM NEGERI WALISONGO SEMARANG 2017
23
Embed
ANALISIS TINGKAT KESEHATAN DENGAN METODE RISK …eprints.walisongo.ac.id/7049/1/COVER.pdf · pengarahan dari proses proposal hingga menjadi skripsi ini. ... Sahabat- sahabatiku RT
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
ANALISIS TINGKAT KESEHATAN DENGAN
METODE RISK BASED BANK RATING (RBBR)
PADA PT. BANK SYARIAH MANDIRI
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Tugas dan Melengkapi Syarat
Guna Memperoleh Gelar Sarjana Strata Satu (S-1)
Jurusan Ekonomi Islam
Oleh:
RAISSA MELINDA PRATIWI
132411015
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM
UNIVERSITAS ISLAM NEGERI WALISONGO
SEMARANG
2017
ii
PERSETUJUAN PEMBIMBING
Lamp : 4 (empat) eks.
Hal : Naskah Skripsi
A.n. Sdr. Raissa Melinda Pratiwi
Kepada Yth.
Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam
UIN Walisongo
Di Semarang
Assalamualaikum Wr.Wb
Setelah saya meneliti dan mengadakan perbaikan seperlunya
bersama ini saya kirim naskah skripsi dari saudara :
Nama : Raissa Melinda Pratiwi
Nim : 132411015
Judul Skripsi : Analisis Tingkat Kesehatan Dengan Metode Risk
Based Bank Rating (RBBR) Pada PT Bank Syariah
Mandiri
Dengan ini saya mohon kiranya skripsi saudara tersebut dapat
segera dimunaqosyahkan Atas perhatiannya kami ucapkan
terimakasih.
Wassalamu’alaikum Wr. Wb.
Semarang, 25 April 2017
Pembimbing I Pembimbing II
Dr. H. Musahadi, M.Ag. Dr. Ari Krintin P., SE., M.Si
diterbitkan. Demikian juga skripsi ini tidak berisi
satupun pemikiran pemikiran orang lain, kecuali
informasi yang terdapat dalam refrensi yang
dijadikan bahan rujukan
Semarang, 16 April 2017
Deklarator,
Raissa Melinda Pratiwi
NIM 132411015
v
MOTTO
نه نك وب ي يئة ادفع بالت هي أحسن فإذا الذي ب ي عداوة وال تستوي السنة وال السيم كأنه ول ح
Dan tidaklah sama perbuatan yang baik dan yang jahat. Tolaklah
(kejahatan itu) dengan cara yang lebih baik, maka tiba-tiba kamu dan
dia ada permusuhan jadikan seolah-olah ia adalah teman yang sangat
setia. (Q.S. Fushilat : 34 )
vi
PERSEMBAHAN
Yang Utama Dari Segalanya Sembah sujud syukur kepada Allah SWT. Taburan cinta dan kasih
sayang-Mu telah memberikanku kekuatan, membekaliku dengan ilmu
serta memperkenalkanku dengan cinta. Atas karunia serta kemudahan
yang Engkau berikan akhirnya skripsi yang sederhana ini dapat
terselesaikan. Sholawat dan salam selalu terlimpahkan keharibaan
Rasullullah Muhammad SAW.
Kupersembahkan karya sederhana ini kepada orang yang sangat
kukasihi dan kusayangi.
Ayahanda dan Ibunda Tercinta
Sebagai tanda bakti, hormat, dan rasa terima kasih yang tiada
terhingga kupersembahkan karya kecil ini kepada beliau H. Ahmad
Musta‟in, S.Pd.M.Pd.I dan Ibu Hj. Siti Khotimah yang telah
memberikan kasih sayang, segala dukungan, yang selalu
mengingatkan untuk segera menyelesaikan Strata 1 ini dan terima
kasih atas rasa cinta yang tiada terhingga yang tiada mungkin dapat
kubalas hanya dengan selembar kertas yang bertuliskan kata cinta dan
persembahan. Semoga ini menjadi langkah awal untuk membuat Ibu
dan Bapak bahagia. Yang selama ini memberikanku motivasi, selalu
menyirami kasih sayang, selalu mendoakan dan selalu menasehati
untuk menjadi pribadi yang lebih baik.
Terima Kasih Bapak….. Terima Kasih Ibu….
Adikku …
Untuk adikku, Artatha Mustasya Lina, tiada yang paling mengharukan
saat kumpul bersama kamu, walaupun sering berantem kalau lagi
dekat, dan merasa kangen ketika jauh. Hal seperti ini yang akan
menjadi warna yang tak bisa tergantikan. Terima kasih atas Doa dan
bantuannya, hanya karya kecil ini yang dapat aku persembahkan.
Maaf kakakmu ini belum bisa menjadi yang terbaik untukmu. Semoga
dimulai dari hal kecil ini bisa menjadi yang terbaik untukmu.
vii
Kekasihku. . .
Sebagai tanda cinta kasihku, ku persembahkan karya kecil ini buatmu.
Luthfil Hakim, S.E. terima kasih atas kasih sayang dan perhatiannya,
yang telah membantu dan memotivasiku dalam menyelesaikan skripsi
ini, semoga engkau pilihan terbaik buatku dan masa depanku.
Terima kasih …
Dosen Pembimbingku …
Bapak Dr. H. Musahadi, M.Ag. selaku pembimbing I dan Ibu Dr. Ari
Kristin Prasetyoningrum, SE, M.Si. selaku pembimbing II, terima
kasih banyak pak, buk, …. Saya sudah dibantu selama ini, sudah
dinasehati, sudah dibimbing, banyak memotivasi dan berbagi ilmu
serta wawasan kepada saya, yang sabar menghadapi saya, saya tidak
akan lupa atas bantuan dan kesabaran dari bapak ibuk.
Terima kasih banyak …
“ Sebagai Anak harus bisa merealisasikan keinginan orang tua, tetap
rendah hati dan percaya diri”.
Penulis, 13 April 2017
Raissa Melinda Pratiwi
132411015
viii
TRANSLITERASI
Transliterasi merupakan hal yang penting dalam skripsi
karena pada umumnya banyak istilah arab, nama orang, judul buku,
nama lembaga dan lain sebagainya yang aslinya ditulis dengan huruf
arab harus disalin kedalam huruf latin. Untuk menjamin konsistensi,
perlu ditetapkan suatu transliterasi sebagai berikut :
A. Konsonan
ء ز „ = = z ق = q
ب = b س = s ك = k
ت = t ش = sy ل = l
ث = ts ص = sh م = m
ج = j ض = dl ن = n
ح = h ط = th و = w
خ = kh ظ = zh ه = h
د = d ع ى „ = = y
ذ = dz غ = gh
ر = r ف = f
B. Vokal
= a
= i
= u
C. Diftong
ay = ا ي
aw = ا و
ix
D. Syaddah ( - )
Syaddah dilambangkan dengan konsonan ganda, misalnya
.al-thibbالطة
E. Kata Sandang ( … ال )
Kata sandang ( … ال ) ditulis dengan al- … misalnya
al-shina ‘ah. Al- ditulis huruf kecil kecuali jika = الصنا عة
terletak pada permulaan kalimat.
F. Ta’ Marbuthah ( ة )
Setiap ta‟ marbuthah ditulis dengan “h” misalnya الطبيعية
.al-ma’isyah al-thabi’iyyah = المعيشة
x
ABSTRAK
Kinerja keuangan merupakan gambaran tentang setiap hasil
ekonomi yang mampu diraih oleh perusahaan atau perbankan pada periode tertentu melalui aktivitas-aktivitas perusahaan untuk
menghasilkan keuntungan secara efektif dan efisien, yang dapat diukur perkembangannya dengan analisis terhadap data-data keuangan yang
tercermin dalam laporan keuangan. Bank merupakan lembaga keuangan yang kegiatan utamannya adalah menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkan kembali dana tersebut ke masyarakat serta memberikan jasa
bank lainnya. Kesehatan bank merupakan hal yang paling utama untuk menjaga kelangsungan usahanya, kondisi bank yang sehat akan menghasilkan keuntungan yang baik dan kinerja keuangan yang baik,
sehingga masyarakat tertarik dan percaya dalam menyimpan dana pada bank. Oleh karena itu, penting bagi bank untuk menjaga kepercayaan
masyarakat sebab kegiatan usahannya mengendalikan kepercayaan masyarakat.
Didalam penelitian ini penulis menggunakan metode penelitian
deskriptif kuantitatif yang bertujuan untuk menganalisis tingkat kesehatan PT Bank Syariah Mandiri periode 2013-2016 dengan menggunakan metode RBBR yang meliputi faktor profil risiko (risk profile), good
corporate governance, earning, dan capital. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data kuantitatif, yaitu data yang diukur dalam suatu
skala numerik (angka). Sumber data yang digunakan dalam penelitian ini menggunakan data sekunder, yaitu data yang telah dikumpulkan oleh lembaga pengumpul data dan dipublikasikan kepada masyarakat
pengguna data. Data sekunder ini berupa Annual Report Bank Syariah Mandiri tahun 2013 sampai dengan 2016 yang diambil dari www.syariahmandiri.co.id
Berdasarkan hasil analisis terhadap tingkat kesehatan Bank Syariah Mandiri periode 2013-2016 dengan menggunakan rasio RBBR keseluruhan dapat dikatakan bahwa secara umum kinerja dan kesehatan
PT Bank Syariah Mandiri dalam kondisi SEHAT. dengan kondisi rata-rata NPF peringkat 2, FDR peringkat 4, GCG peringkat 2, ROA peringkat
3, NIM peringkat 1, dan capital peringkat 1.
Kata Kunci : Tingkat Kesehatan Bank, Rasio RBBR (Risk Profile,