BILANT CONTABIL RON Nr. rd. Anul 1 Anul 2 Anul 3 A. ACTIVE IMOBILIZATE I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE 1. Ch. de constituire (ct.201-2801) 1 1,613 2. Ch. de dezvoltare (ct.203-2803-2903) 2 3. Concesiuni ,brevete şi alte imobilizări necorpo 3 177,500 231,653 189,736 4. Fondul comercial (ct.2071-2807-2907-2075) 4 5. Avansuri si imobilizări necorporale în curs 5 TOTAL (rd. 01 la 05) 6 177,500 231,653 191,349 II. IMOBILIZĂRI CORPORALE 1. Terenuri şi construcţii 7 10,886,100 11,562,212 19,068,775 2. Instalaţii tehnice şi maşini (ct.213-2813-2913) 8 5,563,500 29,760,143 40,155,078 3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier (ct.214-28 9 32,700 66,117 120,937 4. Avansuri şi imobilizări corporale în curs 10 3,791,000 1,673,498 7,337,634 TOTAL: (rd. 07 la 10) 11 20,273,300 43,061,970 66,682,424 III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE 1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate 12 2. Împrumuturi acordate entităţilor afiliate 13 3. Interese de participare 14 4. Împrumuturi acordate entităţilor cu interese de 15 5. Investiţii deţinute ca imobilizări 16 28,120 28,120 26,452 6. Alte împrumuturi 17 5,800 1,400 1,400 TOTAL: (rd. 12 la 17) 18 33,920 29,520 27,852 ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06+11+18) 19 20,484,720 43,323,143 66,901,625 B. ACTIVE CIRCULANTE I. STOCURI 1. Materii prime şi materiale consumabile 20 1,974,300 4,145,925 4,145,502 2. Producţia în curs de execuţie 21 13,848 1,154 3. Produse finite şi mărfuri 22 2,405,100 2,808,174 5,461,247 4. Avansuri pentru cumpărări de stocuri 23 56,100 340,297 26,961 TOTAL: (rd. 20 la 23) 24 4,449,348 7,295,550 9,633,710 II. CREANŢE 1. Creanţe comerciale 25 2,312,800 3,419,768 4,977,185 2. Sume de încasat de la entităţile afiliate 26 3. Sume de încasat de la entităţi cu interese de p 27 4. Alte creanţe 28 14,900 200,048 681,406 5. Capital subscris şi nevărsat 29 TOTAL: (rd. 25 la 29) 30 2,327,700 3,619,816 5,658,591 III. INVESTIŢII FINANCIARE PE TERMEN SCURT 1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate 31 2. Alte investiţii pe termen scurt 32 316,006 257,044 TOTAL: (rd. 31 +32) 33 0 316,006 257,044 IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI 34 557,100 135,008 716,143 ACTIVE CIRCULANTE – TOTAL (rd. 24+30+33+34) 35 7,334,148 11,366,380 16,265,488 C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct.471) 36 73,500 2,003,004 1,201,348 D. DATORII PE TR SCURT 1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni 37 2. Sume datorate instituţiilor de credit 38 609,000 6,903,353 6,450,975 3. Avansuri încasate în contul comenzilor 39 81,700 146,819 166,758 4. Datorii comerciale 40 2,041,200 4,029,492 3,877,915 5. Efecte de comerţ de plătit 41 6. Sume datorate entităţilor afiliate 42 7. Sume datorate entităţilor cu interese de partic 43 8. Alte datorii, inclusiv fiscale şi sociale 44 948,000 1,210,069 1,907,860 TOTAL: (rd. 37 la 44) 45 3,679,900 12,289,733 12,403,508 E. ACTIVE CIRCULANTE NETE (rd. 35+36-45-62) 46 3,727,748 1,079,651 5,063,328 F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 19+46) 47 24,212,468 44,402,794 71,964,953
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
BILANT CONTABILRON
Nr. rd. Anul 1 Anul 2 Anul 3A. ACTIVE IMOBILIZATEI. IMOBILIZĂRI NECORPORALE 1. Ch. de constituire (ct.201-2801) 1 1,613 2. Ch. de dezvoltare (ct.203-2803-2903) 2 3. Concesiuni ,brevete şi alte imobilizări necorporale. 3 177,500 231,653 189,736 4. Fondul comercial (ct.2071-2807-2907-2075) 4 5. Avansuri si imobilizări necorporale în curs 5TOTAL (rd. 01 la 05) 6 177,500 231,653 191,349II. IMOBILIZĂRI CORPORALE 1. Terenuri şi construcţii 7 10,886,100 11,562,212 19,068,775 2. Instalaţii tehnice şi maşini (ct.213-2813-2913) 8 5,563,500 29,760,143 40,155,078 3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier (ct.214-2814-2914) 9 32,700 66,117 120,937 4. Avansuri şi imobilizări corporale în curs 10 3,791,000 1,673,498 7,337,634
1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate 12 2. Împrumuturi acordate entităţilor afiliate 13 3. Interese de participare 14 4. Împrumuturi acordate entităţilor cu interese de participare 15 5. Investiţii deţinute ca imobilizări 16 28,120 28,120 26,452 6. Alte împrumuturi 17 5,800 1,400 1,400TOTAL: (rd. 12 la 17) 18 33,920 29,520 27,852 ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06+11+18) 19 20,484,720 43,323,143 66,901,625B. ACTIVE CIRCULANTEI. STOCURI 1. Materii prime şi materiale consumabile 20 1,974,300 4,145,925 4,145,502 2. Producţia în curs de execuţie 21 13,848 1,154 3. Produse finite şi mărfuri 22 2,405,100 2,808,174 5,461,247 4. Avansuri pentru cumpărări de stocuri 23 56,100 340,297 26,961TOTAL: (rd. 20 la 23) 24 4,449,348 7,295,550 9,633,710II. CREANŢE 1. Creanţe comerciale 25 2,312,800 3,419,768 4,977,185 2. Sume de încasat de la entităţile afiliate 26 3. Sume de încasat de la entităţi cu interese de participare 27 4. Alte creanţe 28 14,900 200,048 681,406 5. Capital subscris şi nevărsat 29TOTAL: (rd. 25 la 29) 30 2,327,700 3,619,816 5,658,591III. INVESTIŢII FINANCIARE PE TERMEN SCURT 1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate 31 2. Alte investiţii pe termen scurt 32 316,006 257,044TOTAL: (rd. 31 +32) 33 0 316,006 257,044IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI 34 557,100 135,008 716,143 ACTIVE CIRCULANTE – TOTAL (rd. 24+30+33+34) 35 7,334,148 11,366,380 16,265,488C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct.471) 36 73,500 2,003,004 1,201,348D. DATORII PE TR SCURT1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni 37 2. Sume datorate instituţiilor de credit 38 609,000 6,903,353 6,450,975 3. Avansuri încasate în contul comenzilor 39 81,700 146,819 166,758 4. Datorii comerciale 40 2,041,200 4,029,492 3,877,915 5. Efecte de comerţ de plătit 41 6. Sume datorate entităţilor afiliate 42 7. Sume datorate entităţilor cu interese de participare 43 8. Alte datorii, inclusiv fiscale şi sociale 44 948,000 1,210,069 1,907,860TOTAL: (rd. 37 la 44) 45 3,679,900 12,289,733 12,403,508E. ACTIVE CIRCULANTE NETE (rd. 35+36-45-62) 46 3,727,748 1,079,651 5,063,328F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 19+46) 47 24,212,468 44,402,794 71,964,953
G. DATORII MAI MARI DE UN AN1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni 48 2. Sume datorate instituţiilor de credit 49 14,023,686 8,361,063 3. Avansuri încasate în contul comenzilor 50 4. Datorii comerciale 51 5. Efecte de comerţ de plătit 52 6. Sume datorate entităţilor afiliate 53 7. Sume datorate entităţilor cu interese de participare 54 8. Alte datorii, inclusiv fiscale şi sociale 55 303,400 853,515 1,889,782TOTAL: (rd. 48 la 55) 56 303,400 14,877,201 10,250,845H. PROVIZIOANE 1. Provizioane pentru pensii şi alte obligaţii similare 57 2. Provizioane pentru impozite 58 3. Alte provizioane 59 100 508,672TOTAL PROVIZIOANE: (rd. 57 la 59) 60 100 508,672 0I. VENITURI ÎN AVANS Subvenţii pentru investiţii 61 58,278 80,996Venituri înregistrate în avans 62TOTAL (rd. 61+62) 63 0 58,278 80,996J. CAPITAL ŞI REZERVEI. CAPITAL - capital subscris vărsat 64 - capital subscris nevărsat 65 2,584,928 2,584,928 3,856,810 - patrimoniul regiei 66TOTAL (rd. 64 la 66) 67 2,584,928 2,584,928 3,856,810II. PRIME DE CAPITAL 68 1,929 1,929 23,541,781III. REZERVE DIN REEVALUARE 13,251,025 13,251,025 13,251,025IV. REZERVE 1. Rezerve legale 70 516,986 516,986 771,362 2. Rezerve statutare sau contractuale 71 3. Rezerve reprezentând surplusul realizat din rezerve din reev 72 4. Alte rezerve 73 2,998,200 12,304,709 12,304,709TOTAL (rd. 70 la 73) 74 3,515,186 12,821,695 13,076,071 Acţiuni proprii 75 Câştiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii 76 Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii 77V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT (Ă) sold C 78 4,555,900 299,066 7,907,425 sold D 79VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIŢIULUI FINANCIAR sold C 80 4,497,600 5,549,748 7,691,707 sold D 81Repartizarea profitului 82 4,497,600 5,549,748 7,691,707
83 23,908,968 28,958,643 61,633,112Patrimoniul public 84CAPITALURI - TOTAL (rd. 83+84) 85 23,908,968 28,958,643 61,633,112
TOTAL ACTIVE IMOBILIZAT 53,947,929 57,028,102 25,277,896 85,698,135 10,596,803 8,236,310 64,586 18,768,527
Sold 01.01.02
Creşteri Anul 2
Reduceri Anul 2
Sold 31.12.02
Sold 01.01.02
Amortizare înregistrată
Sold 31.12.02
Sold 01.01.03
Creşteri Anul 3
Reduceri Anul 3
Sold 31.12.03
Sold 01.01.03
Amortizare înregistrată
Sold 31.12.03
132.16 139.41
BILANŢ FINANCIAR
ELEMENTE DE ACTIV Anul 1 Anul 2 Anul 3ACTIVE IMOBILIZATE 20484720 43323143 66900012Imobilizări necorporale 177500 231653 189736 1. Concesiuni, brevete şi alte imobilizări necorporale. 177500 231653 189736 2. Fondul comercial 0 0 0 3. Avansuri si imobilizări necorporale în curs 0 0 0Imobilizări corporale 20273300 43061970 66682424 1. Terenuri şi construcţii 10886100 11562212 19068775 2. Instalaţii tehnice şi maşini 5563500 29760143 40155078 3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier 32700 66117 120937 4. Imobilizări corporale în curs 3791000 1673498 7337634Imobilizări financiare 33920 29520 27852 1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate 0 0 0 2. Împrumuturi acordate entităţilor afiliate 0 0 0 3. Interese de participare 0 0 0 4. Împrumuturi acordate entităţilor cu interese de participa 0 0 0 5. Investiţii deţinute ca imobilizări 28120 28120 26452 6. Alte împrumuturi 5800 1400 1400 7. Creanţe mai mari de un anACTIVE CIRCULANTE 7334148 11366380 16265488Stocuri 4449348 7295550 9633710 1. Materii prime şi materiale consumabile 1974300 4145925 4145502 2. Producţia în curs de execuţie 13848 1154 0 3. Produse finite şi mărfuri 2405100 2808174 5461247 4. Avansuri pentru cumpărări de stocuri 56100 340297 26961Creanţe 2327700 3619816 5658591 1. Creanţe comerciale 2312800 3419768 4977185 2. Sume de încasat de la entităţile afiliate 0 0 0 3. Sume de încasat de la entităţi cu interese de participare 0 0 0 4. Alte creanţe 14900 200048 681406 5. Capital subscris şi nevărsat 0 0 0 6. Imobilizări financiare mai mici de un anDisponibilităţi 557100 451014 973187 1. Investiţii financiare pe termen scurt 0 316006 257044 2. Casa şi conturi la bănci 557100 135008 716143
ACTIVE TOTALE 27818868 54689523 83165500
Fond de rulment 3654148 -1432025 3861980Necesar de fond de rulment 3706048 5020314 9339768Trezoreria netă -51900 -6452339 -5477788
ELEMENTE DE PASIV Anul 1 Anul 2 Anul 3CAPITAL PERMANENT 24138868 41891118 70761992Capital propriu 23835468 27013917 60511147 1. Capital social 2584928 2584928 3856810 2. Prime de capital 1929 1929 23541781 3. Rezerve din reevaluare 13251025 13251025 13251025 4. Rezerve 3515186 12821695 13076071 5. Rezultatul reportat 4555900 299066 7907425 6. Rezultatul exerciţiului 4497600 5549748 7691707 7. Repartizarea profitului (se scade) -4497600 -5549748 -7691707 8. Acțiuni proprii 0 0 0 9. Castiguri legate de instrum de capital propriu 0 0 0 10. Pierderi legate de instrum de capital propriu 0 0 0 11. Provizioane nejustificate 12. Venituri în avans 0 58278 80996 13. Active fictive (se scad) -73500 -2003004 -1202961Datorii pe termen mediu şi lung 303400 14877201 102508451. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni 0 0 0 2. Sume datorate instituţiilor de credit 0 14023686 8361063 3. Avansuri încasate în contul comenzilor 0 0 0 4. Datorii comerciale 0 0 0 5. Efecte de comerţ de plătit 0 0 0 6. Sume datorate entităţilor afiliate 0 0 0 7. Sume datorate entităţilor cu interese de participare 0 0 0 8. Alte datorii, inclusiv fiscale şi sociale 303400 853515 1889782 9. Provizioane mai mari de un anDATORII PE TERMEN SCURT 3680000 12798405 12403508Datorii de exploatare pe tr scurt 3071000 5895052 5952533 1. Avansuri încasate în contul comenzilor 81700 146819 166758 2. Datorii comerciale 2041200 4029492 3877915 3. Efecte de comerţ de plătit 0 0 0 4. Sume datorate societăţilor în cadrul grupului 0 0 0 5. Sume datorate priv interesele de participare 0 0 0 6. Alte datorii 948000 1210069 1907860 7. Provizioane mai mici de un an 100 508672 0Datorii financiare curente 609000 6903353 6450975 1. Împrumuturi din emisiune de obligaţiuni 0 0 0 2. Sume datorate instituţiilor de credit 609000 6903353 6450975
CAPITAL TOTAL 27818868 54689523 83165500AT-KT 0 0 0
DINAMICA INDICATORILOR DE REZULTATE Anul 1 Anul 2 Anul 3Cifra de afaceri 44993500 59462926 82896267
Rezultatul din exploatare 6167200 7599710 8857138Rezultatul total 6000300 7430384 8631949
RATELE DE STRUCTURĂ ALE ELEMENTELOR DE ACTIVAnul 1 Anul 2 Anul 3
1. Rata activelor imobilizate 73.64 79.22 80.441.1. Rata imobilizărilor necorporale 0.87 0.53 0.281.1.1. Rata concesiunilor, brevetelor şi licenţelor 100.00 100.00 100.001.1.2. Rata fondului comercial 0.00 0.00 0.001.1.3. Rata imobilizărilor necorporale în curs 0.00 0.00 0.001.2. Rata imobilizărilor corporale 98.97 99.40 99.671.2.1. Rata terenurilor şi construcţiilor 53.70 26.85 28.601.2.2. Rata instalaţiilor tehnice şi maşinilor 27.44 69.11 60.221.2.3. Rata altor imobilizări corporale 0.16 0.15 0.181.2.4. Rata imobilizărilor corporale în curs 18.70 3.89 11.001.3. Rata imobilizărilor financiare 0.17 0.07 0.042. Rata activelor circulante 26.36 20.78 19.562.1. Rata stocurilor 60.67 64.19 59.232.1.1. Rata materiilor prime 44.37 56.83 43.032.1.2. Rata producţiei neterminate 0.31 0.02 0.002.1.3. Rata produselor finite şi mărfurilor 54.06 38.49 56.692.1.3. Rata avansurilor pt cumparari de stocuri 1.26 4.66 0.282.2. Rata creanţelor 31.74 31.85 34.792.2.1. Rata creanţelor comerciale 99.36 94.47 87.962.2.2. Rata altor creanţe 0.64 5.53 12.042.3. Gradul net de asigurare cu disponiblităţi * * * - fata de activele circulante 7.60 1.19 4.40 - fata de activele totale 2.00 0.25 0.862.4. Gradul brut de asigurare cu disponibilităţi * * * - fata de activele circulante 7.60 3.97 5.98 - fata de activele totale 2.00 0.82 1.17
RATELE DE STRUCTURĂ ALE ELEMENTELOR DE PASIVAnul 1 Anul 2 Anul 3
STRUCTURA DUPĂ CRITERIUL EXIGIBILITĂŢII * * *1. Rata stabilităţii financiare (Kper/Kt) 86.77 76.60 85.092. Rata datoriilor pe termen scurt (Dts/Kt) 13.23 23.40 14.91 2.1. Rata datoriilor financiare (Dfc/Dts) 16.55 53.94 52.01 2.2. Rata datoriilor comerciale (Dcom/Dts) 55.47 31.48 31.26 2.3. Rata altor datorii nefinanciare (Ad/Dts) 27.98 14.58 16.733. Rata structurii finanţării (Dts/Kper) 12.72 14.07 8.41STRUCTURA PE FORME DE PROPRIETATE * * *1. Rata autonomiei financiare globale (Kpr/Kt) 85.68 49.40 72.762. Rata autonomiei financiare la termen (Kpr/Kper) 98.74 64.49 85.513. Rata de îndatorare globală (Dt/Kt) 14.32 50.60 27.244. Rata de îndatorare la termen (Dtml/Kper) 1.26 35.51 14.495. Rata de îndatorare la termen (Dtml/Kpr) 1.27 55.07 16.946. Levierul financiar 0.026 0.775 0.2457. Rata creditelor bancare (CB/Dt) 15.29 75.62 65.388. Rata creditelor bancare (CB/Kt) 2.19 38.27 17.819. Rata datoriilor de exploatare (De/Dt) 84.71 24.38 34.6210. Rata datoriilor de exploatare (De/Kt) 12.13 12.34 9.43
ANALIZA CAPITALULUI ANGAJATBAZA DE CALCUL Anul 1 Anul 2 Anul 3Capital propriu 23835468 27013917 60511147Împrumuturi pe termen mediu şi lung 0 14023686 8361063Capital angajat permanent 23835468 41037603 68872210Datorii financiare curente 609000 6903353 6450975Capital împrumutat 609000 20927039 14812038Capital angajat 24444468 47940956 75323185RATELE CAPITALULUI ANGAJAT * * *1. Rata capitalului angajat 87.87 87.66 90.572. Rata datoriilor de exploatare 12.13 12.34 9.43ANALIZA PE BAZA ELEMENTELOR DE PASIV * * *1. Stabilitatea capitalului angajat (Kap/Ka) 97.51 85.60 91.442. Exigibilitatea capitalului angajat (Dfc/Ka) 2.49 14.40 8.563. Autonomia capitalului angajat (Kpr/Ka) 97.51 56.35 80.344. Îndatorarea globală a capitalului angajat (Kîm/Ka) 2.49 43.65 19.665. Îndatorarea la termen a capitalului angajat (Îtml/Ka) 0.00 29.25 11.10ANALIZA PE BAZA ELEMENTELOR DE ACTIV * * *1. Ponderea activelor imobilizate (AI/Ka) 83.80 90.37 88.822. Ponderea necesarului de fond de rulment (NFR/Ka) 15.16 10.47 12.40
3. Ponderea disponibilităţilor şi plasamentelor (Db/Ka) 2.28 0.94 1.29
73.64
26.36
Structura AT anul 1
79.22
20.78
Structura AT anul 2
80.44
19.56
Structura AT anul 3
60.67
31.74
7.60
Structura AC anul 1
64.19
31.85
3.97
Structura AC anul 2
59.2334.79
5.98
Structura AC anul 3
59.2334.79
5.98
Structura AC anul 3
1 2 3
65.00
70.00
75.00
80.00
85.00
90.00
73.64
79.2280.44
86.77
76.60
85.09
Dinamica Ratei stabilitati financiare şi a ratei AI
Rsf
RAI
RATELE DE LICHIDITATE ŞI SOLVABILITATE
LICHIDITATEA Anul 1 Anul 2 Anul 31. Lichiditatea curentă 199.30 88.81 131.142. Lichiditatea imediată 78.39 31.81 53.47
SOLVABILITATEA Anul 1 Anul 2 Anul 31. Solvabilitatea generală 698.37 197.61 367.112. Solvabilitatea patrimonială 85.68 49.40 72.76
CORELAŢIA CREANŢE - OBLIGAŢII
Indicator Anul 1 Anul 2 Anul 3Creanţe clienţi 2312800 3419768 4977185Datorii furnizori 2041200 4029492 3877915Cifra de afaceri 44993500 59462926 82896267Termen încasare creanţe 18.5 20.7 21.6Termen plată datorii 16.3 24.4 16.8
1 2 3
0.00
50.00
100.00
150.00
200.00
250.00
199.30
88.81
131.14
85.68
49.4072.76
Lichiditatea generala & Solvabilitatea patrimoniala
Lg
Sp
1 2 30.0
5.0
10.0
15.0
20.0
25.0
30.0
18.520.7 21.6
16.3
24.4
16.8
Corelatia creante-obligatii
Di
Df
ANALIZA FONDULUI DE RULMENT
Indicator Anul 1 Anul 2 Anul 3Capital permanent 24138868 41891118 70761992Capital propriu 23835468 27013917 60511147Active imobilizate 20484720 43323143 66900012Fond de rulment 3654148 -1432025 3861980 - Fond de rulment propriu 3350748 -16309226 -6388865 - Fond de rulment străin 303400 14877201 10250845
RATELE FONDULUI DE RULMENT Anul1 Anul 2 Anul 31. Finanţarea imobilizărilor 117.84 96.69 105.772. Finantarea imobilizarilor prin Kpr 116.36 62.35 90.453. Acoperirea capitalurilor investite 99.79 86.65 92.824. Ponderea FR în Kper 15.14 -3.42 5.465. Rata de finanţare a AC 49.82 -12.60 23.746. Rata de finanţare a stocurilor 82.13 -19.63 40.097. Rata de acoperire a NFR 98.60 -28.52 41.358. Rata de finanţare a cifrei de afaceri 29.64 -8.79 17.00
ANALIZA NECESARULUI DE FOND DE RULMENT
Indicator Anul 1 Anul 2 Anul 3Stocuri 4449348 7295550 9633710Creanţe 2327700 3619816 5658591Datorii de exploatare pe termen scurt 3071000 5895052 5952533Necesarul de fond de rulment 3706048 5020314 9339768
RATELE NFR Anul 1 Anul 2 Anul 31. Rata NFR 30.06 30.82 41.122. Rata de finanţare a NFR prin T -1.40 -128.52 -58.65
ANALIZA TREZORERIEI NETE
Indicator Anul 1 Anul 2 Anul 3Disponibilităţi băneşti 557100 451014 973187Datorii financiare curente 609000 6903353 6450975Trezoreria netă -51900 -6452339 -5477788
RATELE DE GESTIUNE (ROTAŢIE) A CAPITALURILOR
BAZA DE CALCULIndicator Anul 1 Anul 2 Anul 3Capital permanent 24138868 41891118 70761992Capital propriu 23835468 27013917 60511147Capital angajat 24444468 47940956 75323185Datorii totale 3983400 27675606 22654353Datorii pe termen mediu şi lung 303400 14877201 10250845Datorii pe termen scurt 3680000 12798405 12403508Furnizori 2041200 4029492 3877915Furnizori (fără TVA) 1715294 3386128 3258752Sold mediu furnizori (fara TVA) * 2550711 3322440
Cifra de afaceri 44993500 59462926 82896267Capacitatea de autofinanţare 6102300 9169144 15388039
ANALIZADenumire Anul 1 Anul 2 Anul 3Rata de rotaţie a capitalului permanent 1.86 1.42 1.17Rata de rotaţie a capitalului propriu 1.89 2.20 1.37Rata de rotaţie a capitalului angajat 1.84 1.24 1.10Rata de rotaţie a datoriilor totale 11.30 2.15 3.66Rata de rotaţie a Dtml 148.30 4.00 8.09Rata de acoperire a riscurilor 0.05 1.62 0.67Rata de rotaţie a Dts 12.23 4.65 6.68Rata de rotaţie a furnizorilor * 23.31 24.95Termenul mediu de plată a furnizorilor * 15.66 14.63
RATELE DE ROTAŢIE A ACTIVELOR
BAZA DE CALCULIndicator Anul 1 Anul 2 Anul 3Active totale 27818868 54689523 83165500Activele imobilizate 20484720 43323143 66900012Imobilizări corporale (valori nete) 20273300 43061970 66682424Imobilizări corporale (valori brute) 27603133 53440238 85139676Active circulante 7334148 11366380 16265488Soldul mediu al activelor circulante * 9350264 13815934Stocuri 4449348 7295550 9633710Soldul mediu al stocurilor * 5872449 8464630Materii pime 2030400 4486222 4172463Soldul mediu al materiilor prime * 3258311 4329343Producţie neterminată 13848 1154 0Soldul mediu al producţiei neterminate * 7501 577Produse finite 2405100 2808174 5461247Soldul mediu al produselor finite * 2606637 4134711Creanţe totale 2327700 3619816 5658591Sold mediu creante totale * 2973758 4639204Creanţe clienţi 2312800 3419768 4977185Creanţe clienţi (fără TVA) 1943529 2873755 4182508Sold mediu creanţe clienţi fără TVA * 2408642 3528132
Venituri totale 47463700 63204237 90504015Cifra de afaceri 44993500 59462926 82896267Amortizări cumulate 7300590 10349025 18429269Amortizări anuale ? 3071866 8144830Investiţii în imobilizări corporale ? 25862993 31765522Ieşiri de imobilizări corporale ? 25888 64824
RATELE DE ROTAŢIE ALE AT ŞI AIDenumire Anul 1 Anul 2 Anul 3Rata de rotaţie a activelor totale 1.71 1.16 1.09Rata de rotaţie a activelor imobilizate 2.20 1.37 1.24Rata de rotaţie a imobilizărilor corporale 2.22 1.38 1.24Rata de uzură a imobilizărilor corporale 0.26 0.1937 0.2165Termenul de recuperare a valorii IC ? 17.40 10.45Rata de moderinizare a IC ? 0.4840 0.3731Rata scoaterilor din funcţiune ? 0.0005 0.0008
RATELE DE ROTAŢIE ALE ACTIVELOR CIRCULANTEDenumire Anul 1 Anul 2 Anul 3Numărul mediu de rotaţii ale AC * 6.36 6.00Durata medie în zile a unei rotaţii * 57.39 60.83Numărul mediu de rotaţii al stocurilor * 10.13 9.79Durata medie a unei rotaţii a stocurilor * 36.05 37.27Durata unei rotaţii a materiilor prime * 20.00 19.06Durata unei rotaţii a producţiei neterminate * 0.05 0.00Durata unei rotaţii a produselor finite * 16.00 18.21Termenul mediu de încasare a creanţelor clienţi * 14.78 15.53Termenul mediu de încasare a creanţelor * 18.25 20.43
Ciclul de conversie al stocurilor * 36.05 37.27Ciclul de conversie al creanţelor-clienţi * 14.78 15.53Ciclul operaţional * 50.83 52.81Ciclul de plăţi * 15.66 14.63Ciclul de conversie a numerarului * 35.17 38.18