ESTIMACION DE LA DEMANDAESTIMACION DE LA DEMNDA POTENCIAL Y
CONSUMO APARENTEESTIMACION DE LA DEMANDA POTENCIAL Y CONSUMO
APARENTE
TAMAO DE LA POBLACIONPOBLACIONNIVEL DE SEGMENTACIONATIZAPAN DE
ZARAGOZAcumbres del vallevalle hermosomayorasgos del bosque las
arboleassan juan boscolomas de valle doradornda valle doradoloma
azulmayorasgo de los giganteslas peitasSUMA
SEGMENO4899376000600060006000600060006000600060006000600001EDAD
ENTRE 22 Y 25 .0936%EDAD ENTRE 22 Y
250.101649777.5992609.6609.6609.6609.6609.6609.6609.6609.6609.6609.6609626096preferencia
por restaurantes preferencia por
restaurantes0.54ERROR:#REF!329.184329.184329.184329.184329.184329.184329.184329.184329.184329.1843291.8443291.84preferencia
por
pizza0.98ERROR:#REF!322.60032322.60032322.60032322.60032322.60032322.60032322.60032322.60032322.60032322.600323226.003253226.0032PERSOAS
Pirmide de poblacin
20005%HombresEdadMujeres%0,1285+0,120,1480-840,130,2475-790,230,3770-740,350,5065-690,530,8060-640,761,0855-591,041,7750-541,702,4445-492,343,1640-443,044,2935-394,124,7430-344,554,7525-294,395,1820-244,980.10165,3415-195,135,66Oct-145,435,615-Sep5,394,950-44,75
Profesor Cristobal HigueraPuerto de ChivosRancho BlancoReal
EsmeraldaSan Jos del JaralSan Juan BoscoSan Juan IxtacalaSan Mateo
TecoloapanSan Miguel XochimangaValle de PazVilla de las
PalmasVillas de la HaciendaVista Esmeralda
Personas que gusten de alimentos RAPIDOS Tipo americano, listos
para calentarse y servirse, Con edades entre los 22 y 25 aos En el
municipios de Atizapn, Col las arboledas Que prefieran servicio de
entrega a domicilio Y que vivan dentro del permetro del rea de
influencia del negocio
FRECUENCIA DE COMPRAFRECUENCIA DE COMPRA (ORDENES MENSUALES A
PRODUCIR) SEMANAL
frecuencia de compra%cumbres del vallevalle hermosomayorasgos
del bosque las arboleassan juan boscolomas de valle doradornda
valle doradoloma azulmayorasgo de los giganteslas
peitastotalsemanal0.06193.56193.56193.56193.56193.56193.56193.56193.56193.56193.561,935.60pizzasquincenal0.24774.24774.24774.24774.24774.24774.24774.24774.24774.24774.247,742.41pizzasmensual0.702,258.202,258.202,258.202,258.202,258.202,258.202,258.202,258.202,258.202,258.2022,582.02pizzastotal3,226.003,226.003,226.003,226.003,226.003,226.003,226.003,226.003,226.003,226.0032,260.03pizzas3,226.00segmento
meta
DEMANDA MENSUALfrecuencia de
comprasemanal7,742.41pizasquincenal15,484.82pizasmensual22,582.02pizastotal45,809.25pizasCAPACIDAD
TOTAL PARA CUMPLIR CON LA DEMANDA
PIZZAS TAMAO FAMILIAR, PRODICIDAS EN UN MES
(100%)13,473.3145,809ordenes a producir en un mesNOTA:45,809
DIVIDIR ENTRE 3.4 DE PERSONAS QUE VIVEN POR CASA (TAMAO
FAMILIAR)
Se seleccionaron a los clientes potenciales, dentro del rea
geogrfica, que estuvieran A +/- 5 km a la redonda, con respecto al
sitio, donde se encuentra el establecimiento ubicado en Arboledas
Atizapn de ZaragozaSE tomo por cada colonia aledaa a la colonia de
las arboledas 6,000 habitantes mismas que nos mostr el mapa gua
Roji las cuales fueron 10 con un nivel socioeconmico de C+ de 18,
segn pagos del predial.
CONSUMO APARENTECONSUMO APARENTEPRESENTACION PARA TAMAOS
FAMILIARESESPECIALIDAD%TOTAL DE ORDENES13,473.31ORDENES AL MES
HAWAIANA0.45389.32PEPERONI0.45389.32MEXICANA0.22694.66TOTAL
13473.31
673.67ordenes diariasESPECIALIDADTOTAL DE
ORDENESHAWAIANA269.47nota: se tomo el numero 20 como margen de dias
que se vendan mas las
pizzasPEPERONI269.47MEXICANA134.73673.67CVUPRECIO VENTA
MAYORISTA$$135el precio se incremento 10 pesos estando todavia
dentro de los estandares del mercado que es de 100
-150MARGEN0.26GANANCIA %74%
GANANCIA EN PESOS$100
El precio de venta se calcul conforme al promedio del rango de
las encuestas, el cual el ms alto fue de 100 a 150 pesos, se tom el
promedio de dicho rango = $125
PUNTO DE EQUILIBRIOCOSTOS FIJOS TOTALES MENSUALESCOSTOS
VARIABLES TOTALES MENSUALESPUNTO DE EQUILIBRIOESPECIALIDADCosto de
producionmano de obraGASTOS INDIRECTOS luz $3, agua $3, caja de
carton $2TOTAL
hawaiana$23$4.00$8.00$35DATOS:FORMULARENTA$4,000.00peperoni$22$4.00$8.00$34CFT$24,680.00FORMULA
1CFT/(P.V-C.V.
UNITARIO)PAPELERIA$1,000.00mexicana$23$4.00$8.00$35utilidad de
operacin$44.55P.V$135.00LUZ$300.00costo de
operacin$90.45C.V.U35SUSTITUCIONAGUA$200.00246.80PUNTO DE EQULIBRIO
EN UNIDADES diariasTEL E INTERNT$400.001
SUPERVISOR$3,500.00$33,318.00PUNTO E. EN PESOS1 COCINERO$2,000.001
AYUDANTE DE COCINA$1,500.001 CAJERA$1,000.002
REPARTIDORES$3,000.00VIGILANTE$1,500.00LICENCIA6000CONTRIBUCIONES$280.00TOTAL$24,680.00
LICENCIASCONTRIBUCIONES
La Licencia A es para restaurante y hoteles, con un costo
aproximado de 6 mil pesos; y la Licencia B, para bares y
discotecas, que por ser de ms impacto tiene un costo de unos 12 mil
pesos
Restaurantes pagarn impuesto del 7 por ciento Segn indic el
ministro de Hacienda, Mauricio Crdenas, la Reforma Tributaria que
el Gobierno radica ante el Congreso establece la creacin de un
nuevo impuesto del 7 por ciento deconsumo, que se aplicar en todos
los establecimientos de comida.La reforma plantea que
losrestaurantes ya no pagarn un IVA del 16 por ciento, sino un
nuevo impuesto al consumo del 7 por ciento. Con esta reforma se
busca hacer el recaudo ms equitativo y sencillo, generar ms empleo,
reducir la informalidad en elmercado laboral y que no haya excusas
para evadir, debido a que hay muchos restaurantes no estn pagando
el gravamen.Actualmente hay 7 tarifas del Impuesto al Valor
Agregado: 0 por ciento, 1.6 por ciento, 10 por ciento, 16 por
ciento, 20 por ciento, 25 por ciento y 35 por ciento, lo que es
complejo para las empresas y para la DIAN, por esta razn el IVA
tendr tres tarifas: 0 por ciento para los productos de la canasta
familiar, 5 por ciento las ventas de productos e insumos
agropecuarios y 16 por ciento para productos comocelulares y
vehculos.
http://www.csisasoluciones.com/noticias-restaurantes/restaurantes-pagaran-impuesto-del-7-por-ciento.html
PLAN DE VTS X 5 AOS
MESUNIDADEStotal en vtscostos variablescostos
fijosMESUNIDADESTOTAL EN VTSC.VC.FMESUNIDADESTOTAL EN
VTSC.VC.FMESUNIDADESTOTAL EN VTSC.VC.FMESUNIDADESTOTAL EN
VTSC.VC.FMESUNIDADESTOTAL EN
VTSC.VC.FMAYO27$3,645.00$1,564.65$24,680.00MAYO743$100,249.11$26,900.18$25,543.80MAYO22,480$3,034,832.88$814,346.82$38,924.28MAYO25,080$3,385,866.98$908,540.97$40,286.63MAYO17,940$2,421,915.40$649,880.63$42,300.96MAYO17,9282,420,282649,44244,416JUNIO35$4,738.50$2,034.05$24,680.00JUNIO1,002$135,336.30$36,315.24$32,436.90JUNIO22,705$3,065,181.21$822,490.29$38,924.28JUNIO24,328$3,284,290.97$881,284.74$40,286.63JUNIO17,939$2,421,766.90$649,840.79$42,300.96JUNIO17,9282,420,282649,44242,301JULIO46$6,160.05$2,644.26$24,680.00JULIO1,353$182,704.00$49,025.57$32,436.90JULIO22,932$3,095,833.02$830,715.19$38,924.28JULIO23,598$3,185,762.24$854,846.20$40,286.63JULIO17,938$2,421,618.40$649,800.94$42,300.96JULIO17,9262,420,012649,37042,301AGOSTO59$8,008.07$3,437.54$24,680.00AGOSTO1,827$246,650.40$66,184.53$32,436.90AGOSTO23,161$3,126,791.35$839,022.35$38,924.28AGOSTO22,890$3,090,189.38$829,200.82$40,286.63AGOSTO17,937$2,421,469.90$649,761.09$42,300.96AGOSTO17,9242,419,742649,29742,301SEPTIEMBRE77$10,410.48$4,468.79$24,680.00SEPTIEMBRE2,467$332,978.05$89,349.11$32,436.90SEPTIEMBRE23,393$3,158,059.26$847,412.57$38,924.28SEPTIEMBRE22,204$2,997,483.69$804,324.79$40,286.63SEPTIEMBRE17,936$2,421,321.40$649,721.24$42,300.96SEPTIEMBRE17,9222,419,472649,22542,301OCTUBRE100$13,533.63$5,809.44$24,680.00OCTUBRE3,330$449,520.36$120,621.30$32,436.90OCTUBRE23,627$3,189,639.86$855,886.70$38,924.28OCTUBRE21,537$2,907,559.18$780,195.05$40,286.63OCTUBRE17,935$2,421,172.90$649,681.40$42,300.96OCTUBRE17,9202,419,202649,15242,301NOVIEMBRE200$27,000.00$11,590.00$24,680.00NOVIEMBRE4,495$606,852.49$162,838.75$32,436.90NOVIEMBRE23,863$3,221,536.26$864,445.56$38,924.28NOVIEMBRE20,891$2,820,332.41$756,789.20$40,286.63NOVIEMBRE17,934$2,421,024.40$649,641.55$42,300.96NOVIEMBRE17,9182,418,932649,08042,301DICIEMBRE260$35,100.00$15,067.00$24,680.00DICIEMBRE6,069$819,250.86$219,832.31$32,436.90DICIEMBRE24,102$3,253,751.62$873,090.02$38,924.28DICIEMBRE20,265$2,735,722.44$734,085.52$40,286.63DICIEMBRE17,932$2,420,875.90$649,601.70$42,300.96DICIEMBRE17,9162,418,662649,00842,301ENERO338$45,630.00$19,587.10$24,680.00ENERO8,193$1,105,988.66$296,773.62$32,436.90ENERO24,343$3,286,289.13$881,820.92$38,924.28ENERO19,657$2,653,650.76$712,062.95$40,286.63ENERO17,931$2,420,727.40$649,561.85$42,300.96ENERO17,9142,418,392648,93542,301FEBRERO439$59,319.00$25,463.23$24,680.00FEBRERO11,470$1,548,384.12$415,483.07$32,436.90FEBRERO24,586$3,319,152.03$890,639.13$38,924.28FEBRERO19,067$2,574,041.24$690,701.07$40,286.63FEBRERO17,930$2,420,578.90$649,522.01$42,300.96FEBRERO17,9122,418,122648,86342,301MARZO571$77,114.70$33,102.20$24,680.00MARZO16,057$2,167,737.77$581,676.30$32,436.90MARZO24,832$3,352,343.55$899,545.52$38,924.28MARZO18,495$2,496,820.00$669,980.03$40,286.63MARZO17,929$2,420,430.40$649,482.16$42,300.96MARZO17,9102,417,852648,79042,301ABRIL743$100,249.11$43,032.86$24,680.00ABRIL22,480$3,034,832.88$814,346.82$32,436.90ABRIL25,080$3,385,866.98$908,540.97$38,924.28ABRIL17,940$2,421,915.40$649,880.63$40,286.63ABRIL17,928$2,420,281.90$649,442.31$42,300.96ABRIL17,9082,417,582648,71842,301TOTAL2,896$390,908.54$167,801.12$296,160.00TOTAL79,485$10,730,485.00$2,879,346.81$382,349.70TOTAL285,106$38,489,277.15$10,327,956.03$467,091.36TOTAL255,953$34,553,634.71$9,271,891.98$483,439.56TOTAL215,209$29,053,183.83$7,795,937.66$507,611.52TOTAL215,02629,028,5307,789,322509,7271234562750%PUNTO
DE EQULIBRIO EN PESOSNOTAS:ETAPAS DE VIDA DEL SERVICIOPUNTO DE
EQULIBRIO EN UNIDADES DIARIAS0.58nota. Empezar a innovar
(ideas,paquetes, nuevos productos etc) para recuperar las
perdidasEN EL PRIMER AO SE INCREMENTAN una taza mnsual del 30% Y
ASI SE MANTIENEETAPA 1 : INTODUCCION. % DE MERCADO 30% mensualPUNTO
DE EQUILIBRIO: EN EL 2 AO MES DE DICIEMBRE CUBRO MI PUNTO DE
EQULIBRIO DE 247 PZA DIARIAS (6069/20)=266.9EN DICIEMBRE DEL AO 2
SE REQUIERE UN HORNO NUEVO O MAS GRANDE, YA QUE PASO MI CAPACIDAD
DE PRODUCCION DIARIA QUE ES DE 300 PIZZASEN ESTE MISMO AO, EN EL
MES DE FEBRERO Y MARZO ALCANSO A VENDER MI MAXIMO DE PRODUCCION
MENSUAL QUE ES DE 13,473 PZA MENSUALES Y SE REQUIERE DE UN 3 HORNO
MAS GRANDEETAPA 2: CECIMIENTO. % DE MERCADO 35% Y 40% mensualEN
ESTE AO SE CONSIDERA UN PORCENTAJE DEL 3.5 % QUE ES EL ESTIMADO DE
LA INFLACION EN C.VETAPA 3:MADUREZ. % DE MERCADO 1.01%en este ao
hubo un decremento de las ventas del 3% mensual (,97)ETAPA 4:
DECLINACION. % DE MERCADO .03% (perdiendo)AO 5 TUVO UNA DISMINUCION
DEL 10%AOTOTAL EN
VTSC.VC.F1$390,909$167,801$296,1602$10,730,485$2,879,347$382,3503$38,489,277$10,327,956$467,0914$34,553,635$9,271,892$483,4405$29,053,184$7,795,938$507,6126$29,028,530$7,789,322$509,72713473
AO
1-5AO1AO2AO345MES123456789101112MES123456789101112MES123456789101112131415161718192021222324252627282930313233343536SERVICIOS2735465977100200260338439571743SERVICIOS74310021353182724673330449560698193114701605722480SERVICIOS22480227052293223161233932362723863241022434324586248322508025,08024,32823,59822,89022,20421,53720,89120,26519,65719,06718,49517,94017,94017,93917,93817,93717,93617,93517,93417,93217,93117,93017,92917,928VENTA
A DOMICILIO 50%141823303950100130169220286371VENTA A DOMICILIO
50%371501677914123316652248303440965735802911240VENTA A DOMICILIO
50%11240113531146611581116971181311932120511217112293124161254012540121641179911445111021076910446101329828953392478970897089708969896889688967896789668966896589658964TRABAJO
16%467912163242547091119TRABAJO
16%1191602172923955337199711311183525693597TRABAJO
16%359736333669370637433780381838563895393439734013401338923776366235533446334332423145305129592870287028702870287028702870286928692869286928692868LOCAL
34%912162026346888115149194252LOCAL
34%2523414606218391132152820632785390054597643LOCAL
34%764377207797787579548033811381958277835984438527852782728023778375497323710368906683648362886100610060996099609960986098609760976097609660966096INGRESOS
$3,645$4,739$6,160$8,008$10,410$13,534$27,000$35,100$45,630$59,319$77,115$100,249INGRESOS
$100,249$135,336$182,704$246,650$332,978$449,520$606,852$819,251$1,105,989$1,548,384$2,167,738$3,034,833INGRESOS
$3,034,833$3,065,181$3,095,833$3,126,791$3,158,059$3,189,640$3,221,536$3,253,752$3,286,289$3,319,152$3,352,344$3,385,867$3,385,867$3,284,291$3,185,762$3,090,189$2,997,484$2,907,559$2,820,332$2,735,722$2,653,651$2,574,041$2,496,820$2,421,915$2,421,915$2,421,767$2,421,618$2,421,470$2,421,321$2,421,173$2,421,024$2,420,876$2,420,727$2,420,579$2,420,430$2,420,282VENTA
A
DOMICILIO1,8232,3693,0804,0045,2056,76713,50017,55022,81529,66038,55750,125VENTA
A
DOMICILIO50,12567,66891,352123,325166,489224,760303,426409,625552,994774,1921,083,8691,517,416VENTA
A
DOMICILIO1,517,4161,532,5911,547,9171,563,3961,579,0301,594,8201,610,7681,626,8761,643,1451,659,5761,676,1721,692,9331,692,9331,642,1451,592,8811,545,0951,498,7421,453,7801,410,1661,367,8611,326,8251,287,0211,248,4101,210,9581,210,9581,210,8831,210,8091,210,7351,210,6611,210,5861,210,5121,210,4381,210,3641,210,2891,210,2151,210,141TRABAJO
5837589861,2811,6662,1654,3205,6167,3019,49112,33816,040TRABAJO
16,04021,65429,23339,46453,27671,92397,096131,080176,958247,741346,838485,573TRABAJO
485,573490,429495,333500,287505,289510,342515,446520,600525,806531,064536,375541,739541,739525,487509,722494,430479,597465,209451,253437,716424,584411,847399,491387,506387,506387,483387,459387,435387,411387,388387,364387,340387,316387,293387,269387,245LOCAL1,2391,6112,0942,7233,5404,6019,18011,93415,51420,16826,21934,085LOCAL34,08546,01462,11983,861113,213152,837206,330278,545376,036526,451737,0311,031,843LOCAL1,031,8431,042,1621,052,5831,063,1091,073,7401,084,4781,095,3221,106,2761,117,3381,128,5121,139,7971,151,1951,151,1951,116,6591,083,1591,050,6641,019,144988,570958,913930,146902,241875,174848,919823,451823,451823,401823,350823,300823,249823,199823,148823,098823,047822,997822,946822,896COSTO
ENVI0 A DOMICILIO891161511962543316608581,1151,4501,8852,451COSTO
ENVI0 A
DOMICILIO2,4513,3084,4666,0298,13910,98814,83420,02627,03537,84952,98974,185COSTO
ENVI0 A
DOMICILIO74,18574,92775,67676,43377,19777,96978,74979,53680,33281,13581,94682,76682,76680,28377,87475,53873,27271,07468,94166,87364,86762,92161,03359,20259,20259,19959,19559,19159,18859,18459,18159,17759,17359,17059,16659,162INGESOS
NETOS$3,556$4,623$6,009$7,812$10,156$13,203$26,340$34,242$44,515$57,869$75,230$97,799INGESOS
NETOS$97,799$132,028$178,238$240,621$324,839$438,532$592,018$799,225$1,078,953$1,510,535$2,114,749$2,960,648INGESOS
NETOS$2,960,648$2,990,255$3,020,157$3,050,359$3,080,862$3,111,671$3,142,788$3,174,215$3,205,958$3,238,017$3,270,397$3,303,101$3,303,101$3,204,008$3,107,888$3,014,651$2,924,212$2,836,486$2,751,391$2,668,849$2,588,784$2,511,120$2,435,787$2,362,713$2,362,713$2,362,568$2,362,423$2,362,278$2,362,134$2,361,989$2,361,844$2,361,699$2,361,554$2,361,409$2,361,264$2,361,119INGRESOS
ACOMULADOS$3,556$8,179$14,188$22,000$32,156$45,359$71,699$105,941$150,456$208,325$283,554$381,353INGRESOS
ACOMULADOS$381,353$513,381$691,619$932,240$1,257,079$1,695,611$2,287,629$3,086,854$4,165,807$5,676,342$7,791,091$10,751,739INGRESOS
ACOMULADOS$2,960,648$5,950,903$8,971,060$12,021,418$15,102,281$18,213,952$21,356,739$24,530,955$27,736,912$30,974,929$34,245,327$37,548,428$40,851,529$44,055,538$47,163,426$50,178,077$53,102,289$55,938,775$58,690,166$61,359,015$63,947,799$66,458,919$68,894,705$71,257,418$73,620,131$75,982,700$78,345,123$80,707,401$83,069,535$85,431,524$87,793,367$90,155,066$92,516,620$94,878,030$97,239,294$99,600,413COSTO
PRIMO$945$1,229$1,597$2,076$2,699$3,509$7,000$9,100$11,830$15,379$19,993$25,991COSTO
PRIMO$25,991$35,087$47,368$63,946$86,328$116,542$157,332$212,398$286,738$401,433$562,006$786,809COSTO
PRIMO$786,809$794,677$802,623$810,650$818,756$826,944$835,213$843,565$852,001$860,521$869,126$877,817$877,817$851,483$825,938$801,160$777,125$753,812$731,197$709,261$687,984$667,344$647,324$627,904$627,904$627,865$627,827$627,788$627,750$627,711$627,673$627,634$627,596$627,557$627,519$627,480MARGEN
BRUTO$2,611$3,394$4,412$5,736$7,457$9,694$19,340$25,142$32,685$42,490$55,237$71,808MARGEN
BRUTO$71,808$96,941$130,870$176,675$238,511$321,990$434,686$586,826$792,216$1,109,102$1,552,743$2,173,840MARGEN
BRUTO$2,173,840$2,195,578$2,217,534$2,239,709$2,262,106$2,284,727$2,307,574$2,330,650$2,353,957$2,377,496$2,401,271$2,425,284$2,425,284$2,352,525$2,281,950$2,213,491$2,147,086$2,082,674$2,020,194$1,959,588$1,900,800$1,843,776$1,788,463$1,734,809$1,734,809$1,734,703$1,734,596$1,734,490$1,734,384$1,734,277$1,734,171$1,734,064$1,733,958$1,733,852$1,733,745$1,733,639COSTO
OPERACIN
(FIJO)$24,680$24,680$24,680$24,680$24,680$24,680$24,680$24,680$24,680$24,680$24,680$24,680COSTO
OPERACIN
(FIJO)$24,680$32,437$32,437$32,437$32,437$32,437$32,437$32,437$32,437$32,437$32,437$32,437COSTO
OPERACIN
(FIJO)$38,924$38,924$38,924$38,924$38,924$38,924$38,924$38,924$38,924$38,924$38,924$38,924$40,287$40,287$40,287$40,287$40,287$40,287$40,287$40,287$40,287$40,287$40,287$40,287$42,301$42,301$42,301$42,301$42,301$42,301$42,301$42,301$42,301$42,301$42,301$42,301MARGEN
OPERACIN-$22,069-$21,286-$20,268-$18,944-$17,223-$14,986-$5,340$462$8,005$17,810$30,557$47,128MARGEN
OPERACIN$47,128$64,504$98,433$144,238$206,074$289,553$402,249$554,389$759,779$1,076,665$1,520,306$2,141,403MARGEN
OPERACIN$2,134,915$2,156,654$2,178,609$2,200,785$2,223,182$2,245,803$2,268,650$2,291,726$2,315,032$2,338,572$2,362,347$2,386,360$2,384,997$2,312,239$2,241,663$2,173,205$2,106,800$2,042,387$1,979,907$1,919,301$1,860,514$1,803,490$1,748,176$1,694,522$1,692,508$1,692,402$1,692,295$1,692,189$1,692,083$1,691,976$1,691,870$1,691,763$1,691,657$1,691,551$1,691,444$1,691,338GST
PUBLICIDAD Y
PROMOCION$5,318$5,323$5,330$5,339$5,351$5,366$5,432$5,471$5,523$5,589$5,676$5,789GST
PUBLICIDAD Y
PROMOCION$6,989$7,160$7,391$7,703$8,124$8,693$9,460$10,496$11,895$14,053$17,074$21,303GST
PUBLICIDAD Y
PROMOCION$22,903$23,051$23,201$23,352$23,504$8,100$23,814$23,971$24,130$24,290$24,452$24,616$26,216$25,720$25,239$24,773$24,321$23,882$23,457$23,044$22,644$22,256$21,879$21,514$27,614$27,613$27,612$27,611$27,611$27,610$27,609$27,608$27,608$27,607$27,606$27,606MARGEN
PROMOCION-$27,387-$26,609-$25,598-$24,283-$22,574-$20,352-$10,772-$5,009$2,482$12,221$24,881$41,339MARGEN
PROMOCION$40,139$57,344$91,042$136,535$197,950$280,860$392,789$543,893$747,884$1,062,612$1,503,232$2,120,099MARGEN
PROMOCION$2,112,012$2,133,602$2,155,409$2,177,433$2,199,678$2,237,703$2,244,836$2,267,755$2,290,903$2,314,282$2,337,895$2,361,744$2,358,782$2,286,519$2,216,424$2,148,431$2,082,479$2,018,505$1,956,450$1,896,257$1,837,870$1,781,234$1,726,297$1,673,009$1,664,895$1,664,789$1,664,683$1,664,578$1,664,472$1,664,366$1,664,261$1,664,155$1,664,049$1,663,944$1,663,838$1,663,732GASTO
FINANCIERO (PRESTAMO DEL
BANCO)$6,952$6,952$6,952$6,952$6,952$6,952$6,952$6,952$6,952$6,952$6,952$6,952GASTO
FINANCIERO0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0GASTO
FINANCIERO0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0EBIT
utilidad antes d
impuesto-$34,339-$33,561-$32,549-$31,235-$29,526-$27,304-$17,724-$11,961-$4,470$5,269$17,929$34,387EBIT
utilidad antes d
impuesto$34,387-$57,344-$91,042-$136,535-$197,950-$280,860-$392,789-$543,893-$747,884-$1,062,612-$1,503,232-$2,120,099AMPLIACION
DE
INSTALACIONES$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00$694.00IMPUESTO0.00.00.00.00.00.00.00.00.0$1,686.02$5,737.28$11,003.92IMPUESTO$11,003.92EBIT
utilidad antes de
impuesto-$2,120,099$2,133,602$2,155,409$2,177,433$2,199,678$2,237,703$2,244,836$2,267,755$2,290,903$2,314,282$2,337,895$2,361,744$2,358,782$2,286,519$2,216,424$2,148,431$2,082,479$2,018,505$1,956,450$1,896,257$1,837,870$1,781,234$1,726,297$1,673,009$1,664,895$1,664,789$1,664,683$1,664,578$1,664,472$1,664,366$1,664,261$1,664,155$1,664,049$1,663,944$1,663,838$1,663,732MARGEN
NETO-$34,338.70-$33,560.76-$32,549.44-$31,234.73-$29,525.61-$27,303.74-$17,723.52-$11,961.03-$4,469.79$3,582.80$12,191.73$23,383.33MARGEN
NETO$23,383.33-$57,343.75-$91,042.01-$136,534.67-$197,949.75-$280,860.11-$392,789.10-$543,893.23-$747,883.81-$1,062,612.14-$1,503,231.79-$2,120,099.31IMPUESTO0.0$682,752.77$689,730.77$696,778.56$703,896.82$716,064.94$718,347.61$725,681.56$733,088.85$740,570.22$748,126.40$755,758.14$754,810.19$731,686.01$709,255.56$687,498.02$666,393.21$645,921.54$626,064.02$606,802.23$588,118.29$569,994.87$552,415.15$535,362.83$532,766.24$532,732.44$532,698.63$532,664.82$532,631.02$532,597.21$532,563.40$532,529.60$532,495.79$532,461.98$532,428.18$532,394.37MARGEN
NETO
%-9.66-7.26-5.42-4.00-2.91-2.07-0.67-0.35-0.100.060.160.24MARGEN
NETO
%0.24-0.43-0.51-0.57-0.61-0.64-0.66-0.68-0.69-0.70-0.71-0.72MARGEN
NETO-$2,120,099.31$1,450,849.63$1,465,677.89$1,480,654.43$1,495,780.74$1,521,638.00$1,526,488.66$1,542,073.32$1,557,813.81$1,573,711.72$1,589,768.60$1,605,986.05$1,603,971.65$1,554,832.78$1,507,168.07$1,460,933.30$1,416,085.57$1,372,583.28$1,330,386.05$1,289,454.74$1,249,751.37$1,211,239.10$1,173,882.20$1,137,646.01$1,132,128.26$1,132,056.43$1,131,984.59$1,131,912.75$1,131,840.91$1,131,769.07$1,131,697.23$1,131,625.39$1,131,553.55$1,131,481.71$1,131,409.87$1,131,338.03UTILIDAD
ACOMULADA-$34,338.70-$67,899.46-$100,448.90-$131,683.63-$161,209.24-$188,512.98-$206,236.49-$218,197.52-$222,667.31-$219,084.51-$206,892.79-$183,509.45UTILIDAD
ACOMULADA$23,383.33-$33,960.41-$125,002.43-$261,537.09-$459,486.84-$740,346.95-$1,133,136.05-$1,677,029.28-$2,424,913.09-$3,487,525.23-$4,990,757.02-$7,110,856.34MARGEN
NETO
%-0.720.470.470.470.470.480.470.470.470.470.470.470.470.470.470.470.470.470.470.470.470.470.470.470.470.470.470.470.470.470.470.470.470.470.470.47UTILIDAD
ACOMULADA-$9,230,955.65-$7,780,106.02-$6,314,428.13-$4,833,773.69-$3,337,992.95-$1,816,354.95-$289,866.29$1,252,207.03$2,810,020.84$4,383,732.56$5,973,501.16$7,579,487.21$9,183,458.86$10,738,291.64$12,245,459.70$13,706,393.00$15,122,478.57$16,495,061.84$17,825,447.89$19,114,902.63$20,364,654.01$21,575,893.11$22,749,775.31$23,887,421.32$25,019,549.59$26,151,606.01$27,283,590.60$28,415,503.35$29,547,344.25$30,679,113.32$31,810,810.55$32,942,435.94$34,073,989.50$35,205,471.21$36,336,881.08$37,468,219.12
mesgst publicidadgastos de promocion 1 mesmesgst
publicidadgastos de promocion 1 mescosto del area de juegos
infantiles$25,000.001$17.78$1,200.006000
volantes1$488.99$1,200.006000 volantesmesgst publicidadgastos de
promocion 1 mesmeses para pagar el area de juegos 36$694.44cantidad
que se pagara al mes mesgst publicidadgastos de promocion 1
mesmesgst publicidadgastos de promocion 1 mes2$23.11400redes
sociales (internet y telefono)2$660.14400redes sociales (internet y
telefono)1$14,803.24$1,200.006000 volantes1$16,515.51$1,200.006000
volantes1$11,813.57$1,200.006000
volantes330.05500marquesina3891.19500marquesina2$14,951.27400redes
sociales (internet y telefono)2$16,020.04$400.00redes sociales
(internet y telefono)2$11,812.84400redes sociales (internet y
telefono)439.063,200anuncio via publica
(4)41,203.111,200PERIFONEO3$15,100.79500marquesina3$15,539.44$500.00marquesina3$11,812.12500marquesina550.78$5,300.00total
de publicidad mensual51,624.193,200anuncio via publica
(4)415,251.791,200PERIFONEO4$15,073.26$1,200.00PERIFONEO411,811.391,200PERIFONEO666.0162,192.66$6,500.00total
de publicidad mensual515,404.314,800anuncio via publica
(6)5$14,621.06$6,400.00anuncio via publica
(8)511,810.678,000anuncio via publica
(10)7131.7072,960.09615,558.35$8,100.00TOTAL DE
PUBLICIDAD6$14,182.43$9,700.00TOTAL611,8104500espectacular8171.2183,996.12715,713.947$13,756.95711,809.22$15,800.00total
9222.5795,394.77815,871.088$13,344.25811,808.4910289.34107,552.67916,029.799$12,943.92911,807.7711376.151110,573.741016,190.0910$12,555.601011,807.0512488.991214,803.241116,351.9911$12,178.931111,806.321216,515.5112$11,813.571211,805.60
nota: en el ao 3 se crea un area de juegos que tiene un costo de
$ 25,000 la cual se pagara en 3 aos con una cantidad de $694 cada
mes.EN DICIEMBRE DEL AO 2 SE REQUIERE UN HORNO NUEVO O MAS GRANDE,
YA QUE PASO MI CAPACIDAD DE PRODUCCION DIARIA QUE ES DE 300 PIZZAS
EN ESTE MISMO AO, EN EL MES DE FEBRERO Y MARZO ALCANSO A VENDER MI
MAXIMO DE PRODUCCION MENSUAL QUE ES DE 13,473 PZA MENSUALES Y SE
REQUIERE DE UN 3 HORNO MAS GRANDE Para sacar lo gastos de
publicidad se estimo el 0.005% sobre los ingresos netos de cada
mes
EN EL AO 2 SE INCREMENTA EN LOS GASTOS DE PROMOCION EL
PERIFONEO
EN EL AO 5 COLOCAREMOS UN ESPECTACULAR, PAA PODER HACER MAS
POPULA NUESTRO NEGOCIO
INVERSION INICIAL Y M.P
CONCEPTOCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALdeposito de
renta140004000renta140004000proviciones de
renta3400012000luz1300300provicion de luz
bimestral2300600agua1200200provicion de agua bimestral2200400juego
de mesas y sillas4300012000computadoras240008000tel.
internet1400400prvicion tel. e internet mensual34001200sueldos
mensual11250012500provicion de sueldos31916057480motos
21000020000papeleria110001000materia
prima127862786bascula1200200rodillos3100300horno160006000mesas para
cocina
210002000refrigerador130003000batidora1800800espatulas2100200guantes280160cuhcillos275150moldes
(paquete de 4 moldes)34001200moldes de figuras 4200800INERSION
INICIAL$151,676.00APORTACION DE SOCIOS( 3 )$68,254.20por cada socio
se aporto $22,751.40PRESTAMO $83,421.8055%socios3
MESUNIDADESMAYO27.00INGREDIENTES PIZZA MEXICANAGRAMOS A
UTLIZAR(EN 1 PIZZA) CONTENIDO (KILIGRAMOS)NUMERO DE PRODUCCION DE
PIZZASCOSTO POR
PIEZAtocino35100028.57$3.05Chorizo75200026.67$3.06ESPECIALIDAD%TOTAL
DE ORDENESchile jalapeo75300040$1.05HAWAIANA0.4$10.80queso
mozzarella100100010$4.50PEPERONI0.4$10.80total de orenes en el mes
de mayomasa65050007.69$12.61agarre las cantidades para
masaMEXICANA0.2$5.40salsa25200080$0.31de harina,aceite y levadura
TOTAL $27.00TOTAL$24.57
PROVEEDORARTICULOCONTENIDOPRECIOPIA 2.800 KG$70INGREDIENTES
PIZZA HAWAIANAGRAMOS A UTLIZAR(EN 1 PIZZA) CONTENIDO
(KILIGRAMOS)NUMERO DE PRODUCCION DE PIZZASCOSTO POR PIEZAJAMON
1KG48PIA100280028.00$2.50TOCINO 1KG87jamn100100010$4.80CHORIZO 2
KG81.5queso mozzarella100100010$4.50CHILE JALAPEO
3KG42masa65050007.69$12.611 PROVEEDOR SABORIMEX S DE C.V DE
CARNESQUESO MOZARRELLA 3 KG45salsa25200080$0.31SALSA TOMATE 2
LT25TOTAL$24.72HARINA 5KG97agarre las cantidades 97ACEITE 5
LT32.5de harina,aceite y levadura INGREDIENTES PIZZA
PEPPERONIGRAMOS A UTLIZAR(EN 1 PIZZA) CONTENIDO (KILIGRAMOS)NUMERO
DE PRODUCCION DE PIZZASCOSTO POR PIEZAPEPPERONI 2 KG200LEVADURA 20
GRS 15peperoni100300030$6.67AGUA BONAFONT 20 LTS32queso
mozzarella100100010$4.50PIA 2.800 KG74Masa65050007.69$12.61JAMON
1KG52.5salsa25200080$0.31TOCINO 1KG88TOTAL$24.09CHORIZO 2 KG80CHILE
JALAPEO 3KG41.52 PROVEEDOR CREMERIA Y SALCHICHONERIAQUESO
MOZARRELLA 5 KG72SALSA TOMATE 2 LT25HARINA 5KG16.5ACEITE 5
LT32PEPPERONI 5 KG500LEVADURA 20 GRS 15.5AGUA BONAFONT 20 LTS33PIA
2.800 KG73JAMON 1KG51TOCINO 1KG87CHORIZO 2 KG81CHILE JALAPEO
3KG42.5 3 PROVEEDOR CREMERIA EL REQUESON S.A DE C.VQUESO MOZARRELLA
5 KG71SALSA TOMATE 2LT25HARINA 5KG16ACEITE 5 LT32PEPPERONI 5
KG501LEVADURA 20 GRS 15AGUA BONAFONT 20 LTS34$2,834
ANALISIS DEL COSTO Y LA INVERSIsalario integrado: 17%
imss/infonavit: 2.5% impuesto de erogaciones por remuneraciones
edo.mex 13% isrCOSTOS FIJOS MENSUALES AO 16 MESES-12 mesestotal AO
1AO 2costos variables mensuales. Costo primo ao 1ventas primer mes%
s/ventasventas primeros 12 mesesCOSTOS VARIABLES: PUBLICIDAD Y
PROMOCIONventas primer mes% s/ventasventas primeros 12
mesesRENTA$4,000.00$4,000.00$48,000.00$50,160.00$100,249.11$390,908.54$4,738.50$390,908.54PAPELERIA$1,000.00$1,000.00$12,000.00$12,540.00Costo
de producion(m.p,m.o)$5,012.465%$19,545.436000
volantes$1,200.005%$19,545.43LUZ$300.00$300.00$3,600.00$3,762.00luz$2,004.982%$7,818.17redes
sociales (internet y
telefono)4003%$11,727.26AGUA$200.00$200.00$2,400.00$2,508.00agua$2,004.982%$7,818.17anuncio
via publica (4)3,2005%$19,545.43TEL E
INTERNT$400.00$400.00$4,800.00$5,016.00caja de
carton$2,004.982%$7,818.17TOTAL$4,800.0013%$50,818.111
SUPERVISOR$3,500.00$3,500.00$42,000.00$43,890.00cajera$2,004.982%$7,818.171
COCINERO$2,000.00$2,000.00$24,000.00$25,080.00cocinero$2,004.982%$7,818.171
AYUDANTE DE
COCINA$1,500.00$1,500.00$18,000.00$18,810.00repartidor$2,004.982%$7,818.171
CAJERA$1,000.00$1,000.00$12,000.00$12,540.00total$17,042.3517%$66,454.452
REPARTIDORES$3,000.00$3,000.00$36,000.00$37,620.00$619.651
mesVIGILANTE$1,500.00$1,500.00$18,000.00$18,810.00805.552
mesLICENCIA60006000$72,000.00$75,240.001047.213mesCONTRIBUCIONES$280.00$280.00$3,360.00$3,511.201361.374total$24,680.00$24,680.00$296,160.00$309,487.201769.7852300.726en
el ao 2 se incrementa el
4.5%45907596787757.1910084.231013109.51117042.3512