©2015 The iA Group - All Rights Reserved ACCOUNT RECEIVABLE
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
ACCOUNT RECEIVABLE
ACCOUNT RECEIVABLE
TO-BE
RESIT
PTJ PTJ
SEDIA ADA
Proses As-Is vs To-Be
PENYATA PEMUNGUT
SERAHAN WANG
PERAKU 1
BANK
PERAKU 2
INVOIS
SERAHAN WANG
RESIT
PENYATA PEMUNGUT
PERAKU 1
PERAKU 2
BANK
©2015 The iA Group - All Rights Reserved 5
Fungsi
Utama
Fungsi
Tambahan
Dr Pelanggan
Cr Hasil/dll
Dr Wang Tunai Belum Dibankkan
Cr Pelanggan
Dr Bank Terimaan
Cr Wang Tunai Belum Dibankkan
Aliran Keseluruhan Proses AR
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
ACCOUNT PAYABLE
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
ACCOUNT PAYABLE (AP)
Account Payable (AP) adalah proses Pengurusan
Pembayaran.
Ianya berkaitan dengan proses yang melibatkan
pengeluaran wang atau pembayaran oleh kerajaan.
Fungsi utama modul AP
20
DATA INDUK PEMBEKAL
1
ARAHAN PEMBAYARAN
TANPA PT
2
PROSESPEMBAYARAN
3
BAUCARJURNAL
4
PUKAL
5
LAPORAN
6
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
Aliran Keseluruhan Proses AP
21
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
ARAHAN BAYARAN
22
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
Arahan Bayaran
23
BAUCAR BAYARAN ARAHAN PEMBAYARAN
PEJABAT PERAKAUNAN
DAFTAR & PERAKU 1 :
INVOIS TANPA PT
PTJ
AP
PERAKU 1 (Arahan Pembayaran)
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
Arahan Bayaran
24
PERAKU 1
PERAKU 2
AP
PERAKU 2 : INVOIS TANPA PT
PERAKU 2 (Arahan Pembayaran)
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
Arahan Bayaran
25
PENYEDIAI. Daftar
DokumenII. KemaskiniIII. HantarIV. HapusV. Cetak
PTJ
PROSES BAYARAN
1 4
JIKA TIADA KUIRI,
ARAHAN
BAYARAN AKAN
DIPOS SELEPAS
PERAKUAN 2
2
PERAKU 1I. Kelulusan
Peraku 1II. Kuiri
PTJ
Hantar
AO3
AOI. Kelulusan
AOII. Kuiri
LulusLulus
PERAKU 2I. Kelulusan
Peraku 2II. Kuiri
PTJ
KuiriKuiriKuiri
Lulus
• Gambaran Keseluruhan Proses Arahan Bayaran
Tanpa PT
AO5
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
PROSES PEMBAYARAN
26
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
Proses Pembayaran
27
PAYMENT RUN
PAYMENT RUNSEMAK & LULUS
DESKTOP BANKING (DTB)
INTERNET BANKING
AP
PEMBAYARAN (AO)
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
Proses Pembayaran
28
• Selepas Peraku 2 meluluskan dokumen arahan bayaran, AO
akan membuat pembayaran di SAP GUI.
Proses Bayaran
Melalui Telegraphic Transfer (TT)/Bank Draft
Melalui Cek
Melalui EFT
Melalui Cek Manual
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
PROSES PUKAL
29
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
Proses Pukal
30
PENYEDIAI. Daftar
DokumenII. KemaskiniIII. HantarIV. HapusV. Cetak
PTJ1
JIKA TIADA KUIRI,
BORANG AKAUN
PUKAL AKAN
DIHANTAR SELEPAS
SEMAKAN AO
2
PERAKU 1I. Kelulusan
Peraku 1II. Kuiri
PTJ
Hantar
AO3
AOI. Kelulusan
AOII. Kuiri
Lulus
KuiriKuiri
Lulus
• Gambaran Keseluruhan Borang Permohonan Akaun Pukal
4 Agensi Pukal
Email Notifikasi (PDF)
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
Proses Pukal
31
• Gambaran Keseluruhan Proses Wujud/Batal/Kemaskini Akaun
Pukal
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
Proses Pukal - sambungan
32
• Gambaran Keseluruhan Proses Bayaran Pukal
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
LAPORAN
33
©2015 The iA Group - All Rights Reserved34
‘Overview’ Laporan
Laporan Bil/Invois (AP 103)
Laporan Kelewatan Bayaran Bil /Invois
Laporan Prestasi Proses Pembayaran Bil/Invois Sempurna
Laporan Prestasi Proses Pembayaran Bil/Invois Belum Sempurna
Laporan Kedudukan Bil /Invois Tertunggak
Laporan Kedudukan Bil/Invois AP58(a)
Laporan Maklumat Terperinci Arahan Pembayaran
Laporan Arahan Pembayaran Berulang
Senarai Cek/EFT/Posting Slip
Senarai Cek / EFT Yang Dibatalkan
Laporan Terperinci Cek / EFT Batal > 6 Tahun
Senarai Laporan Terperinci Cek/EFT Batal
Senarai Data Induk Penerima Bayaran
Laporan Kedudukan Subsidiari
©2015 The iA Group - All Rights Reserved35
‘Overview’ Laporan
Laporan Aset Bernilai Rendah
Senarai Arahan Pembayaran Deposit Kepada Commerce Dot Com (CDC)
Pendahuluan Diri: Laporan Induk Pendahuluan Diri
Pendahuluan Diri: Laporan Status Bayaran Pendahuluan Diri Dikeluarkan
Pendahuluan Diri: Laporan Kelewatan Bayaran Balik Pendahuluan Diri dan Denda Lewat
Sistem Bayaran Pukal: Laporan Pemadanan Waran Perjalanan Udara Awam Pukal
Sistem Bayaran Pukal: Laporan Akaun Pukal Yang Dipertanggungkan
Sistem Bayaran Pukal: Laporan Status Permohonan Wujud/Batal/Kemaskini Akaun Pukal
Sistem Bayaran Pukal: Laporan Terperinci Pembayaran Pukal
Sistem Bayaran Pukal: Bil-Bil Yang Ditolak
Sistem Bayaran Pukal: Laporan Pembayaran Pukal
Sistem Bayaran Pukal: Laporan Fail Bil Pukal yang Dibatalkan
Sistem Bayaran Pukal: Laporan Bulanan Pembayaran Pukal
Sistem Bayaran Pukal: Laporan Kenaan Caj Bagi Perkhidmatan Pukal
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
ASET ACCOUNTING
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
SAP 4.7
GFMAS
PERBEZAAN ANTARA GFMAS & 1GFMAS
37
SAP ECC 6.0
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
ASSET ACCOUNTING
Modul yang baharu
diwujudkan dalam1GFMAS
Mengurus danmemantau AsetTetap Kerajaan
Persekutuan Malaysia (FGOM)
Maklumat terperincitransaksi sesuatu aset
seperti perolehan, penilaian semula,
pelupusan, pindahan, penjejasan dan lain-lain
Berantara- mukadengan sistemyang lain iaitu
Sistem PengurusanAset (SPA)
Aset akandirekodkan dalam
penyatakewangan
Goods &
ServicesDelivered
Use
Decommission
RecognitionInitial
Measurement
Subsequent
MeasurementDerecognition
Depreciation
Wear & Tear
Impairment
Assembly /
InstallationSelf-
constructed
Receipt & Inspection
Upgrades
Repairs
Retirement Disposal
Purchase
Donation
Transfers
Donate
Sale
Scrap
PPE Life Cycle
Throughout the lifecycle of a PPE, there are many processes involved which may involve judgements & estimates
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
MODUL ASSET ACCOUNTING
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
• Muat Naik
• Hapus
• Baucar Jurnal
• Carian
• Pengwujudan
• Kemaskini
• Paparan
1GFMAS – SKOP PERAKAUNAN ASET
41
PORTAL 1GFMAS
Aset
Aset PajakanKewangan /
Konsesi
Perolehan Aset
Penyelesaian AsetDalam Pembinaan
Pindahan Aset
Pengelasan Aset
Penjejasan NilaiAset
Penilaian SemulaAset
PembatalanUrusniaga Aset
Pelupusan Aset
Pelarasan Aset
Susut Nilai SecaraManual
Laporan Aset
GUI 1GFMAS
Aktiviti HujungBulan
Aktiviti HujungTahun
Integrasi SistemLuar
Conversion
Data Induk Perakaunan Aset
Laporan
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
Aset Pajakan
Kewangan
/KonsesiSAP GUI 1GFMAS
Portal 1GFMAS (Perakaunan Aset)
42
1GFMAS - INTEGRASI DAN PERALIRAN PROSES AA
Data
Induk
Aset
Perolehan
AsetTransaksi Aset
Laporan
Aset
Aktiviti Hujung
Bulan
MM
SPA mySPATA
eP
WARAN
PERUNTUKAN
1SPLN
Aktiviti Hujung
Tahun
Conversion
Muat Naik
Jadual
Post Interest &
service charge
AP
Carian
Laporan
Pelarasan
Urusniaga K3 & K9
Laporan Data
Induk Tidak
Lengkap
Baucar
Jurnal
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
Additional Information
MPSAS 9 44
Profail CAA ini mempunyai elemen-elemenjenis akaun, kelas akaun, sub kelas, siri dan subsiri yang menunjukkan klasifikasi akaun bagiPerbelanjaan, Terimaan, Aset, Liabiliti danEkuiti. CPA ini mempunyai 8 aksara iaitu 1aksara untuk Jenis Akaun, 2 aksara untuk KelasAkaun, 1 aksara untuk Sub Kelas, 1 aksara untukSiri dan 3 aksara untuk Sub Siri.
Jenis Akaun Kelas Akaun Sub Kelas Siri Sub Siri
X (1 aksara) 99 (2 aksara) 9 (1 aksara) 9 (1 aksara) 999 (3 aksara)
MPSAS 9
B = BelanjaA = AsetL = LiabilitiH = HasilE = Ekuiti
Contoh CAA:
B0331000 TANAH - BelanjaA1431000 TANAH - Aset
©2015 The iA Group - All Rights Reserved 46
STATUS DOKUMEN 1GFMAS
00 – Daftar/ Kemaskini
10 - Hantar20 –
Sah/Perakuan1
22 –KuiriPerakuan I
30 – SemakAO
32 – Kuiri AO40 – Lulus/
Perakuan 242 – Kuiri
Perakuan 2
80 – Telah di ‘post’
74 – DokumenHapus
©2015 The iA Group - All Rights Reserved
SEKIAN, TERIMA KASIH