รายงานประจำปี - KTAM · 2019. 10. 22. · Page 5 | รายงานประจำปี KSRMF กองทุนเปิดกรุงไทยชาร

ระดบความเสยงของกองทน ตำ 1 2 3 4 5 6 7 8 8+ สง

รายงานประจำป รอบระยะเวลาบญชสนสดวนท 31 กรกฎาคม 2563

KSRMF กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ The Krung Thai Shariah Retirement Mutual Fund

สอบถามขอมลเพมเตมและขอรบหนงสอชชวนไดทบรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จำกด (มหาชน)

โทรศพท 0-2686-6100 แฟกซ 0-2670-0430 [email protected]

P a g e 1 | รายงานประจำป


เรยน ทานผถอหนยลงทน กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ บรษทขอนำสงรายงานประจำป ระหวางวนท 1 สงหาคม 2562 ถงวนท 31 กรกฎาคม 2563 ของกองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ เพอรายงานผลการดำเนนงานของกองทนใหทานผถอหนวยลงทนไดทราบ บรษทขอขอบพระคณทานผถอหนวยลงทน ทไดใหความเชอถอและไววางใจใหบรษทบรหารเงนทนของทานเสมอมา

ขอแสดงความนบถอ บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จำกด (มหาชน)



ตารางเปรยบเทยบผลการดำเนนงานของ กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ

กองทนรวม วนจดทะเบยน/ วนเปลยนแปลง

นโยบายการลงทน

ราคา ตอหนวย (บาท)

ผลการดำเนนงาน (สนสด ณ 31 กรกฎาคม 2563) % ตามชวงเวลา % ตอป

YTD ยอนหลง3 เดอน

ยอนหลง6 เดอน

ยอนหลง1 ป

ยอนหลง 3 ป

ยอนหลง 5 ป

ยอนหลง10 ป

ตงแตวนจดทะเบยนกองทน

KSRMF 27 ธนวาคม 2549 18.9643 -7.60% 9.14% -4.21% -13.85% -4.82% -2.07% 2.37% 4.82%

Benchmark - - -13.82% 2.37% -10.12% -19.44% -2.39% 1.67% 8.15% 8.96% ความผนผวนของ ผลการดำเนนงาน

- - 34.41% 17.55% 36.88% 27.37% 18.26% 16.64% 15.98% 17.03%

ความผนผวนของตวชวด

- - 35.33% 18.55% 37.84% 27.79% 18.09% 16.18% 16.59% 19.46%

หมายเหต Benchmark = ดชนผลตอบแทนรวมตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (SET TRI) ความผนผวนคำนวณเปน % ตอป

การแสดงผลการดำเนนงานของกองทนรวมดวยวธการตามปปฏทน เปรยบเทยบกบตวชวด และคาความเสยงของกองทนรวม (SD)

ป % ตอป

2553 2554 2555 2556 2557 2558 2559 2560 2561 2562

KSRMF 24.25% -3.01% 26.09% 0.98% 5.77% -15.06% 16.56% 8.11% -15.53% -0.42%

Benchmark 47.80% 3.69% 40.53% -3.63% 19.12% -11.23% 23.85% 17.30% -8.08% 4.29% ความผนผวนของ ผลการดำเนนงาน

12.70% 19.01% 11.54% 19.20% 13.18% 13.89% 14.89% 9.55% 12.75% 10.33%

ความผนผวนของตวชวด 17.69% 22.54% 12.72% 20.92% 13.03% 13.73% 14.21% 6.43% 12.05% 9.40% หมายเหต Benchmark = ดชนผลตอบแทนรวมตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (SET TRI) ความผนผวนคำนวณเปน % ตอป

- เอกสารการวดผลการดำเนนงานของกองทนรวมฉบบนไดจดทำขนตามมาตรฐานการวดผลการดำเนนงานของกองทนรวมของสมาคมบรษทจดการลงทน

- ผลการดำเนนงานในอดตของกองทนรวมไมไดเปนสงยนยนถงผลการดำเนนงานในอนาคต - การลงทนมความเสยง ผลงทนควรศกษาขอมลกอนตดสนใจลงทน



แบบแสดงคาใชจายทเรยกเกบจากกองทนรวม ของรอบปบญชตงแตวนท 1 สงหาคม 2562 ถงวนท 31 กรกฎาคม 2563

กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ คาใชจายทเรยกเกบจากกองทนรวม*

(fund's direct expenses) จำนวนเงน

หนวย : พนบาท รอยละของ

มลคาทรพยสนสทธ

คาธรรมเนยมการจดการ 2,864.63 1.6050

คาธรรมเนยมผดแลผลประโยชน 45.83 0.0257

คาธรรมเนยมนายทะเบยน 238.72 0.1337

คาสอบบญช 56.00 0.0314

คาใชจายอน ๆ** 29.98 0.0169

รวมคาใชจายทงหมด*** 3,235.16 1.8127 *เปนอตราทรวมภาษมลคาเพมแลว **คาธรรมเนยมและคาใชจายทแตละรายการมมลคานอยกวารอยละ 0.01 ของมลคาทรพยสนสทธ ***ไมรวมคานายหนาซอขายหลกทรพยและคาธรรมเนยมตางๆ ทเกดขนจากการซอขายหลกทรพย

คานายหนาซอขายหลกทรพย

กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ ระหวางวนท 1 สงหาคม 2562 ถงวนท 31 กรกฎาคม 2563

อนดบ ชอ คานายหนา

(บาท) อตราสวน คานายหนา

1 บรษทหลกทรพย กรงไทย ซมโก จำกด 306,132.18 24.49%

2 บรษทหลกทรพย ซจเอส-ซไอเอมบ (ประเทศไทย) จำกด 171,887.88 13.75%

3 บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) 128,501.03 10.28%

4 บรษทหลกทรพย เคจไอ (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) 117,382.86 9.39%

5 บรษทหลกทรพย ทสโก จำกด 86,068.32 6.89%

6 บรษทหลกทรพย เมยแบงก กมเอง (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) 43,653.88 3.49%

7 บรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จำกด (มหาชน) 43,636.76 3.49%

8 บรษทหลกทรพย บวหลวง จำกด (มหาชน) 41,873.48 3.35%

9 บรษทหลกทรพย เคทบ (ประเทศไทย) จำกด 41,265.27 3.30%

10 บรษทหลกทรพย เครดต สวส (ประเทศไทย) จำกด 38,371.00 3.07%

11 อน ๆ 231,225.99 18.50% รวม 1,249,998.65 100.00%



ขอมลอตราสวนหมนเวยนการลงทน (Portfolio Turnover Ratio : PTR) กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ

ระหวางวนท 1 สงหาคม 2562 ถงวนท 31 กรกฎาคม 2563 PTR = 218.61%

รายงานสถานะการลงทนการกยมเงนและการกอภาระผกพน

กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ มลคา ณ วนท 31 กรกฎาคม 2563 รายละเอยดการลงทน KSRMF มลคาตามราคาตลาด %NAV หลกทรพยหรอทรพยสนในประเทศ 171,092,605.20 98.51 หนสามญ หมวดเกษตรและอตสาหกรรมอาหาร 26,258,916.00 15.12 หมวดทรพยากร 38,163,645.00 21.97 หมวดเทคโนโลย 37,787,360.00 21.76 หมวดบรการ 36,407,582.00 20.96 หมวดสนคาอตสาหกรรม 2,194,900.00 1.26 หมวดอสงหารมทรพยและกอสราง 29,706,902.20 17.11 หนวยลงทนในกองทนรวมอสงหารมทรพย 573,300.00 0.33 อนๆ 2,589,560.26 1.49

ประเภทหลกทรพยหรอทรพยสนอนตามทสำนกงานกำหนด 2,821,767.95 1.62 ประเภทรายการคางรบอนๆ 359,977.90 0.21 ประเภทรายการคางจายหรอหนสนอนๆ -592,185.59 -0.34 มลคาทรพยสนสทธ 173,682,165.46 100.00

รายงานสรปจำนวนเงนลงทนในตราสารแหงหน เงนฝาก หรอตราสารกงหนกงทน

กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ มลคา ณ วนท 31 กรกฎาคม 2563

กลมของตราสาร มลคาตามราคาตลาด %NAV (ก) ตราสารภาครฐไทย/ตราสารภาครฐตางประเทศ 0.00 0.00 (ข) ตราสารทธนาคารทมกฎหมายเฉพาะจดตงขน ธนาคารพาณชย 0.00 0.00 หรอบรษทเงนทนเปนผออก/ผรบรอง/อาวล/สลกหลง/คำประกน (ค) ตราสารหรอผออกทมบรษททไดรบ rating ในระดบ investment grade 0.00 0.00 เปนผออก/ผรบรอง/อาวล/สลกหลง/คำประกน (ง) ตราสารหรอผออกทมบรษททไดรบการจดอนดบความนาเชอถอในระดบทตำกวา 0.00 0.00 investment grade หรอไมม rating เปนผออก/ผรบรอง/อาวล/สลกหลง/คำประกน สดสวนสงสด (upper limit) ทบรษทจดการ คาดวาจะลงทนในกลม (ง) 15.00% NAV



รายละเอยดตวตราสารและอนดบความนาเชอถอของตราสารทกตวใน port กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ

มลคา ณ วนท 31 กรกฎาคม 2563 ประเภท ผออก มลคาตาม ราคาตลาด หนสามญ บมจ. ทโอเอ เพนท (ประเทศไทย) 5,979,125.00 หนสามญ บมจ. เมกา ไลฟไซแอนซ 3,067,875.00 หนสามญ บมจ. พทท โกลบอล เคมคอล 2,194,900.00 หนสามญ บมจ. ผลตไฟฟาราชบรโฮลดง 4,803,900.00 หนสามญ บมจ. ปนซเมนตไทย 10,314,000.00 หนสามญ บมจ. ปตท. สำรวจและผลตปโตรเลยม 10,237,500.00 หนสามญ บมจ. ปตท 17,386,200.00 หนสามญ บมจ. บานป เพาเวอร 789,730.00 หนสามญ บมจ. บมจ. คอปเปอร ไวรด 116,613.00 หนสามญ บมจ. เนตเบย 909,000.00 หนสามญ บมจ. เอส พ ว ไอ 555,588.00 หนสามญ บมจ. ไทยมตซวา 2,311,875.00 หนสามญ บมจ. โรงพยาบาลจฬารตน 2,821,584.00 หนสามญ บมจ. ท.เอ.ซ. คอนซเมอร 1,081,740.00 หนสามญ บมจ. ทปโกแอสฟลท 1,920,800.00 หนสามญ บมจ. เดอะ แพลทนม กรป 364,140.00 หนสามญ บมจ. เซปเป 4,167,680.00 หนสามญ บมจ. ซฟโก 4,049,904.00 หนสามญ บมจ. จเอฟพท 465,500.00 หนสามญ บมจ. เคซอ อเลคโทรนคส 2,447,200.00 หนสามญ บมจ. คาราบาวกรป 5,746,950.00 หนสามญ บมจ. กรงเทพดสตเวชการ 13,370,500.00 หนสามญ บมจ. นามยง เทอรมนล 838,390.00 หนสามญ บมจ. เอกโซตค ฟด 1,487,790.00 หนสามญ บมจ.เอสไอเอสบ 1,549,245.00 หนสามญ บมจ.จสมน อนเตอรเนชนแนล 1,268,672.00 หนสามญ บมจ. โฮม โปรดกส เซนเตอร 6,884,280.00 หนสามญ บมจ. ฮวแมนกา 3,185,700.00 หนสามญ บมจ. ฮานา ไมโครอเลคโทรนคส 4,466,000.00 หนสามญ บมจ. โอสถสภา 7,029,500.00 หนสามญ บมจ. แอล.พ.เอน.ดเวลลอปเมนท 175,192.00



รายละเอยดตวตราสารและอนดบความนาเชอถอของตราสารทกตวใน port (ตอ) กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ

มลคา ณ วนท 31 กรกฎาคม 2563 ประเภท ผออก มลคาตาม ราคาตลาด หนสามญ บมจ. แอรโรว ซนดเคท 372,960.00 หนสามญ บมจ. แมคกรป 718,890.00 หนสามญ บมจ. เอสทพ แอนด ไอ 348,994.00 หนสามญ บมจ. ยนวานชนำมนปาลม 4,652,676.00 หนสามญ บมจ. อสเทรนโพลเมอร กรป 1,706,048.00 หนสามญ บมจ. อนทช โฮลดงส 10,691,700.00 หนสามญ บมจ. อชตน กรป 933,675.00 หนสามญ บมจ. อาฟเตอร ย 693,405.00 หนสามญ บมจ. สยามฟวเจอร ดเวลอปเมนท 1,423,699.20 หนสามญ บมจ. สตาร ปโตรเลยม รไฟนนง 4,946,315.00 หนสามญ บมจ. ศภาลย 3,052,040.00 หนสามญ บมจ. โรงพยาบาลราชธาน 503,280.00 หนสามญ บมจ. โรงพยาบาลบำรงราษฎร 4,225,050.00 หนสามญ บมจ. แอดวานซ อนโฟร เซอรวส 14,263,500.00 หนวยลงทนในกองทนรวมอสงหารมทรพย บรษท ซพเอน รท แมเนจเมนท จำกด 573,300.00



สถาบนการจดอนดบความนาเชอถอ Tris Rating ทรสเรทตงใชสญลกษณตวอกษรแสดงผลการจดอนดบเครดตองคกรและตราสารหนระยะกลางและระยะยาวทมอายตงแต 1 ป

ขนไป จำนวน 8 อนดบ โดยเรมจาก AAA ซงเปนอนดบเครดตสงสด จนถง D ซงเปนอนดบตำสดซงแตละสญลกษณมความหมายดงน AAA อนดบเครดตองคกรหรอตราสารหนมความเสยงตำทสด ผออกตราสารหนมความสามารถในการชำระดอกเบยและคนเงนตนใน

เกณฑสงสด และไดรบผลกระทบนอยมากจากการเปลยนแปลงทางธรกจ เศรษฐกจ และสงแวดลอมอนๆ AA องคกรหรอตราสารหนมความเสยงตำมาก ผออกตราสารหนมความสามารถในการชำระดอกเบยและคนเงนตนในเกณฑสงมาก

แตอาจไดรบผลกระทบจากการเปลยนแปลงทางธรกจ เศรษฐกจ และสงแวดลอมอนๆ มากกวาอนดบเครดตทอยในระดบ AAA A องคกรหรอตราสารหนมความเสยงในระดบตำ ผออกตราสารหนมความสามารถในการชำระดอกเบยและคนเงนตนในเกณฑสง

แตอาจไดรบผลกระทบจากการเปลยนแปลงทางธรกจ เศรษฐกจ และสงแวดลอมอนๆ มากกวาอนดบเครดตทอยในระดบสงกวา BBB องคกรหรอตราสารหนมความเสยงในระดบปานกลาง ผออกตราสารหนมความสามารถในการชำระดอกเบยและคนเงนตนใน

เกณฑท เพยงพอ แตมความออนไหวตอการเปลยนแปลงทางธรกจ เศรษฐกจ และสงแวดลอมอนๆ มากกวา และอาจมความสามารถในการชำระหนออนแอลงเมอเทยบกบอนดบเครดตทอยในระดบสงกวา

BB องคกรหรอตราสารหนมความเสยงในระดบสง ผออกตราสารหนมความสามารถในการชำระดอกเบยและคนเงนตนในเกณฑตำกวาระดบปานกลาง และจะไดรบผลกระทบจากการเปลยนแปลงทรนแรง (Adverse changes) ทางธรกจ เศรษฐกจ และสงแวดลอมอนๆซงอาจสงผลใหความสามารถในการชำระหนอยในเกณฑทไมเพยงพอ

B องคกรหรอตราสารหนมความเสยงในระดบสงมาก ผออกตราสารหนมความสามารถในการชำระดอกเบยและคนเงนตนในเกณฑตำและอาจจะหมดความสามารถหรอความตงใจในการชำระหนไดตามการเปลยนแปลงของสถานการณทางธรกจ เศรษฐกจ และสงแวดลอมอนๆ

C องคกรหรอตราสารหนมความเสยงในการผดนดชำระหนสงทสด ผออกตราสารหนไมมความสามารถในการชำระดอกเบยและคนเงนตนตามกำหนดอยางชดเจน โดยตองอาศยเงอนไขทเอออำนวยทางธรกจ เศรษฐกจ และสงแวดลอมอนๆ อยางมากจงจะมความสามารถในการชำระหนได

D องคกรหรอตราสารหนอยในสภาวะผดนดชำระหน โดยผออกตราสารหนไมสามารถชำระดอกเบยและคนเงนตนไดตามกำหนด อนดบเครดตจาก AA ถง C อาจมเครองหมายบวก (+) หรอลบ (-) ตอทายเพอจำแนกความแตกตางของคณภาพของอนดบเครดตภายในระดบเดยวกน สำหรบการจดอนดบเครดตตราสารหนระยะสน ทรสเรทตงจะเนนการวเคราะหโอกาสทจะเกดการผดนดชำระหน (Default

Probability) เปนสำคญโดยมไดคำนงถงระดบของการชดเชยความเสยหายทจะเกดขนจากการผดนดชำระหน (Recovery After Default) แตอยางใด โดยตราสารหนระยะสนมอายตำกวา 1 ป สญลกษณและนยามอนดบเครดตตราสารหนระยะสนจำแนกเปน 5 ระดบ ดงน T1 ผออกตราสารหนมสถานะทงทางดานการตลาดและการเงนทแขงแกรงในระดบดมาก มสภาพคลองทดมาก และนกลงทนจะ

ไดรบความคมครองจากการผดนดชำระหนทดกวาอนดบเครดตในระดบอน ผออกตราสารทไดรบอนดบเครดตในระดบดงกลาวซงมเครองหมาย “+” ดวยจะไดรบความคมครองดานการผดนดชำระหนทสงยงขน

T2 ผออกตราสารหนมสถานะทงทางดานการตลาดและการเงนทแขงแกรงในระดบด และมความสามารถในการชำระหนระยะสนในระดบทนาพอใจ

T3 ผออกตราสารหนมความสามารถในการชำระหนระยะสนในระดบทยอมรบได T4 ผออกตราสารหนมความสามารถในการชำระหนระยะสนทคอนขางออนแอ D เปนระดบทอยในสภาวะผดนดชำระหน โดยผออกตราสารหนไมสามารถชำระดอกเบยและคนเงนตนไดตามกำหนด



อนดบเครดตทกประเภททจดโดยทรสเรทตงเปนอนดบเครดตตราสารหนในสกลเงนบาท ซงสะทอนความสามารถในการชำระหนของผออกตราสารหนโดยไมรวมความเสยงจากการแปลงคาเงนสกลเงนบาทเปนสกลเงนตราตางประเทศ

นอกจากนทรสเรทตงยงใชเครองหมาย “(sf)” ตอทายสญลกษณอนดบเครดตตราสารหนเพอระบวาตราสารหนทมเครองหมายดงกลาวเปนตราสารทมโครงสรางซบซอน (Structured Finance Product) ตามเกณฑของคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ก.ล.ต.) ดวย โดยทความหมายของสญลกษณอนดบเครดตยงคงเหมอนเดมตามนยามขางตน ทรสเรทตงยงกำหนด “แนวโนมอนดบเครดต” (Rating Outlook) เพอสะทอนความเปนไปไดของการเปลยนแปลงอนดบเครดตของผออกตราสารหนในระยะปานกลางหรอระยะยาว โดยทรสเรทตงจะพจารณาถงโอกาสทจะเกดการเปลยนแปลงของภาวะอตสาหกรรมและสภาพแวดลอมทางธรกจในอนาคตของผออกตราสารหนทอาจกระทบตอความสามารถในการชำระหน สวนแนวโนมอนดบเครดตของตราสารหนโดยสวนใหญจะเทากบแนวโนมอนดบเครดตขององคกรผออกตราสารนนๆ หรอองคกรซงรบภาระผกพนในการชำระหนของตราสารนนๆ ทงน แนวโนมอนดบเครดตแบงออกเปน 4 ระดบ ไดแก

Positive หมายถง อนดบเครดตอาจปรบขน Stable หมายถง อนดบเครดตอาจไมเปลยนแปลง Negative หมายถง อนดบเครดตอาจปรบลดลง Developing หมายถง อนดบเครดตอาจปรบขน ปรบลดลง หรอไมเปลยนแปลง

ทรสเรทตงอาจประกาศ “เครดตพนจ” (CreditAlert) ซงเปนขนตอนหนงของการทบทวนอนดบเครดตททรสเรทตงประกาศผลตอสาธารณะไปแลวในกรณเมอเกดเหตการณสำคญซงทรสเรทตงพจารณาแลวเหนวาอาจสงผลกระทบตอธรกจหรอการเงนขององคกรททรสเรทตงจดอนดบ แตขอมลดงกลาวยงไมชดเจน หรออาจจะยงสรปผลไมได เชน การควบรวมกจการ การลงทนใหม การเปลยนแปลงโครงสรางเงนทน หรอแผนงานตางๆ ฯลฯ โดยจะยงไมมการเปลยนแปลงผลอนดบเครดตเดมแตอยางใด ทงน เพอเตอนใหนกลงทนระมดระวงในการทจะลงทนในตราสารหนขององคกรนนๆ รายงานเครดตพนจประกอบดวย เหตผล (Rationale) ทแจงเหตในการออกประกาศเตอนพรอมระบ “เครดตพนจ” (CreditAlert Designation) ไวพรอมกบอนดบเครดตปจจบน โดยงดการระบ “แนวโนมอนดบเครดต” (Rating Outlook) เครดตพนจ เปนการบอกทศทางการเปลยนแปลงอนดบเครดตในระยะอนใกล ซงม3 รปแบบ คอ (1) Positive (บวก) (2) Negative (ลบ) และ (3) Developing (ยงไมชดเจน)

สถาบนการจดอนดบความนาเชอถอ Fitch Rating คำอธบายการจดอนดบความนาเชอถอระยะยาว สำหรบประเทศไทย AAA (tha) แสดงถงระดบความนาเชอถอขนสงสดของอนดบความนาเชอถอภายในประเทศไทยซงกำหนดโดย Fitch โดยอนดบ

ความนาเชอถอนจะมอบใหกบอนดบความนาเชอถอทมความเสยง “นอยทสด” เมอเปรยบเทยบกบผออกตราสารหรอตราสารอนในประเทศไทย และโดยปกตแลวจะกำหนดใหแกตราสารทางการเงนทออกหรอคำประกนโดยรฐบาล

AA (tha) แสดงถงระดบความนาเชอถอขนสงมากเปรยบเทยบกบผออกตราสารหรอตราสารอนในประเทศโดยระดบความนาเชอถอของตราสารทางการเงนขนนตางจากผออกตราสารหรอตราสารอนทไดรบการจดอนดบความนาเชอถอขนสงสดของประเทศไทยเพยงเลกนอย

BBB (tha) แสดงถงระดบความนาเชอถอขนปานกลางเมอเปรยบเทยบกบผออกตราสารอนในประเทศไทย อยางไรกดมความเปนไปไดมากกวาการเปลยนแปลงของสถานการณหรอสภาพทางเศรษฐกจจะมผลกระทบตอความสามารถในการชำระหนไดตรงตามกำหนดเวลาของตราสารทางการเงนเหลานมากกวาตราสารหนอนทไดรบการจดอนดบความนาเชอถอในประเภททสงกวา



BB (tha) แสดงถงระดบความนาเชอถอคอนขางตำเมอเปรยบเทยบกบผออกตราสารอนในประเทศไทย การชำระหนตามเงอนไขของตราสารเหลาน ภายในประเทศนนๆมความไมแนนอนในระดบหนงและความสามารถในการชำระหนคนตามกำหนดเวลาจะมความไมแนนอนมากขนตามการเปลยนแปลงของเศรษฐกจในทางลบ

B (tha) แสดงถงระดบความนาเชอถอขนตำอยางมนยสำคญเมอเปรยบเทยบกบผออกตราสารหนอนๆ ในประเทศไทยการปฏบตตามเงอนไขของตราสารหนและขอผกพนทางการเงนยงคงเปนไปไดในปจจบน แตความมนคงยงจำกดอยในระดบหนงเทานน และความสามารถในการชำระหนตามกำหนดอยางตอเนองเทานน และความสามารถในการชำระหนตามกำหนดอยางตอเนองนน ไมแนนอนขนอยกบสภาวะทเออตอการดำเนนธรกจและสภาพทางเศรษฐกจ

CCC (tha), CC (tha), C (tha) แสดงถงระดบความนาเชอถอขนตำมากเมอเปรยบเทยบกบผออกตราสารหรอตราสารอนในประเทศไทยความสามารถในการปฏบตตามขอผกพนทางการเงนขนอยกบสภาวะทเออตอการดำเนนธรกจและการพฒนาทางเศรษฐกจเพยงอยางเดยว

D (tha) อนดบความนาเชอถอเหลาน จะถกกำหนดใหสำหรบองคกรหรอตราสารหนซงกำลงอยในภาวะผดนดชำระหนในปจจบน

คำอธบายการจดอนดบความนาเชอถอระยะสน สำหรบประเทศไทย F1 (tha) แสดงถงระดบความสามารถขนสงสดในการชำระหนตามเงอนไขของตราสารตรงตามกำหนดเมอเปรยบเทยบกบผออก

ตราสารหรอตราสารอนๆในประเทศไทยภายใตอนดบความนาเชอถอนจะมอบใหสำหรบอนดบความนาเชอถอทมความเสยง “นอยทสด” เมอเปรยบเทยบกบผออกตราสารอนในประเทศเดยวกน และโดยปกตแลวจะกำหนดใหกบตราสารทางการเงนทออกหรอคำประกนโดยรฐบาล ในกรณทมระดบความนาเชอถอสงเปนพเศษจะมสญลกษณ “+” แสดงไวเพมเตมจากอนดบความนาเชอถอทกำหนด

F2 (tha) แสดงถงระดบความสามารถในการชำระหนตามเงอนไขทางการเงนตามกำหนดเวลาในระดบทนาพอใจเมอเปรยบเทยบกบผออกตราสารหนอนในประเทศเดยวกน อยางไรกด ระดบของความนาเชอถอดงกลาวยงไมอาจเทยบเทากบกรณทไดรบการจดอนดบความนาเชอถอทสงกวา

F3 (tha) แสดงถงระดบความสามารถในการชำระหนตามเงอนไขของตราสารการเงนตามกำหนดเวลาในระดบปานกลางเมอเปรยบเทยบกบผออกตราสารอนหรอตราสารอนในประเทศเดยวกน อยางไรกด ความสามารถในการชำระหนดงกลาวจะมความไมแนนอนมากขนไปตามความเปลยนแปลงในทางลบในระยะสนมากกวาตราสารทไดรบการจดอนดบทสงกวา

B (tha) แสดงถงระดบความสามารถในการชำระหน ตามเง อนไขของตราสารการเงนตามกำหนดเวลาท ไมแนนอน เมอเปรยบเทยบกบผออกตราสารอนในประเทศไทย ความสามารถในการชำระหนดงกลาวจะไมแนนอนมากขนตามการเปลยนแปลงทางเศรษฐกจและการเงนในทางลบระยะสน

C (tha) แสดงถงระดบความสามารถในการชำระหนตามเง อนไขของตราสารการเงนตามกำหนดเวลาทไมแนนอนสง เมอเปรยบเทยบกบผออกตราสารอนในประเทศไทยความสามารถในการปฏบตตามขอผกพนทางการเงนขนอยกบสภาวะทเออตอการดำเนนธรกจและสภาพการณทางเศรษฐกจเทานน

D (tha) แสดงถงการผดนดชำระหนทไดเกดขนแลวหรอกำลงจะเกดขน



หมายเหตประกอบการจดอนดบความนาเชอถอในระยะยาว ในระยะสน สำหรบประเทศไทย เครองบงชพเศษสำหรบประเทศไทย “tha” จะถกระบไวตอจากอนดบความนาเชอถอทกระดบ เพอแยกความแตกตางออกจากการจดอนดบความนาเชอถอระดบสากล เครองหมาย “+” หรอ “-” อาจจะถกระบไวเพมเตมตอจากอนดบความนาเชอถอสำหรบประเทศหนงๆ เพอแสดงถงสถานะยอยโดยเปรยบเทยบกนภายในอนดบความนาเชอถอขนหลก ทงน จะไมมการระบสญลกษณ ตอทายดงกลาวสำหรบอนดบความนาเชอถออนดบ “AAA (tha)” หรออนดบทตำกวา “CCC (tha)” สำหรบอนดบความนาเชอถอในระยะยาวและจะไมมการระบสญลกษณตอทายดงกลาวสำหรบอนดบความนาเชอถอในระยะสน นอกเหนอจาก “F1(tha)” สญญาณการปรบอนดบความนาเชอถอ (Rating Watch) : สญญาณการปรบอนดบความนาเชอถอจะถกใชเพอแจงใหนกลงทนทราบวามความเปนไปไดทจะมการเปลยนแปลงอนดบความนาเชอถอและแจงแนวโนมทศทางของการเปลยนแปลงดงกลาว สญญาณดงกลาวอาจระบเปน “สญญาณบวก” ซงบงชแนวโนมในการปรบอนดบความนาเชอถอใหสงขน “สญญาณลบ” จะบงชแนวโนมในการปรบอนดบความนาเชอถอใหตำลง หรอ “สญญาณววฒน” ในกรณทอนดบความนาเชอถออาจจะไดรบการปรบขนปรบลงหรอคงทโดยปกต สญญาณการปรบอนดบความนาเชอถอมกจะถกระบไวสำหรบชวงระยะเวลาสนๆ



ความเหนของบรษทจดการกองทนรวมเกยวกบการลงทน เพอเปนทรพยสนของ

กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ

สรปภาวะการลงทนในตลาดหลกทรพยระหวางวนท 1 สงหาคม 2562 ถงวนท 31 กรกฎาคม 2563 ดชนตลาดหลกทรพย ณ วนท 31 กรกฎาคม 2563 ปดท 1,328.53 จด ปรบตวลดลง 383.44 จด หรอลดลง 22.40% เมอ

เทยบกบวนท 31 กรกฎาคม 2562 โดยมจดสงสดของปในเดอนสงหาคม 2562 ทระดบ 1,709.05 จด และมจดตำสดของป ในเดอนมนาคม 2563 ทระดบ 969.08 จด มมลคาการซอขายเฉลย 61,824.94 ลานบาท นกลงทนตางชาตขายสทธ 332,771.19 ลานบาท บญชบรษทหลกทรพยขายสทธ 2,644.24 ลานบาท นกลงทนทวไปซ อสทธ 210,759.12 ลานบาท นกลงทนสถาบนซอสทธ 124,656.30 ลานบาท กลมอตสาหกรรมทมการปรบตวเพมขนมากทสด คอ กลมชนสวนอเลกทรอนกสเพมขน 72.21% กลมอตสาหกรรมทมการปรบตวลดลงมากทสด คอ กลมธนาคารลดลง 47.79% สำหรบการปรบตวของดชนกลมอตสาหกรรมทสำคญ ไดแก กลมอาหารและเครองดมลดลง 5.67% กลมพลงงานฯ ลดลง 16.68% กลมพาณชยลดลง 19.60% กลมเทคโนโลยฯ ลดลง 20.30% และกลมขนสงและโลจสตกสลดลง 26.81%

ปจจยทมผลตอตลาดหลกทรพยระหวางวนท 1 กมภาพนธ 2562 ถงวนท 31 กรกฎาคม 2563 ไดแก 1. สถานการณการแพรระบาดของ COVID-19 ทมความรนแรงขนทวโลก และหลายประเทศตองออกมาตรการทเขมงวดเพอ

ควบคม อยางมาตรการการปดเมอง สงผลตอกจกรรมทางเศรษฐกจทลดลงอยางมากทำใหคาดวาเศรษฐกจโลกและเศรษฐกจไทยจะเตบโตตดลบในปน แมในเดอนพฤษภาคม 2563 การแพรระบาดในหลายประเทศเรมคลคลาย และเรมผอนคลายมาตรการการปดเมอง แตยงตองเฝาระวงการระบาดรอบท 2

2. ราคานำมนดบปรบลดลงมากกวา 50% ในเดอนมนาคม 2563 หลงจากเกด Demand shock จากการระบาดของ COVID-19 รวมกบปญหาดาน supply ลนตลาดหลงจากกลม OPEC+ ไมสามารถหาขอสรปเกยวกบการลดกำลงการผลตและไดนำไปสสงครามราคานำมน โดยซาอดอาระเบยเรมสงครามฯ ดวยการประกาศลดราคาขายนำมนอยางเปนทางการสงผลใหราคานำมนโลกปรบตวลงแรง แตตงแตเดอนพฤษภาคม 2563 เปนตนมา ราคานำมนดบไดฟนตวกลบขนมา และราคาเรมมเสถยรภาพมากขนจากการผอนปรนมาตรการลอคดาวนทวโลก อกทง OPEC และพนธมตรเดนหนาปรบลดกำลงการผลตตามขอตกลง

3. สถานการณความตงเครยดทางการเมองระหวางสหรฐฯ และจน การออกมาตรการทางการเมองและการกดกนทางการคาเพอเปนการตอบโต เรมกลบมาทวความรนแรง

4. ตวเลขเศรษฐกจและผลประกอบการของบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ ทประกาศออกมาในครงปแรก สะทอนถงผลกระทบจากการแพรระบาดของ COVID-19 สงผลใหมการปรบประมาณการตวเลขเศรษฐกจและผลประกอบการของบรษทอยางตอเนอง

คาดการณแนวโนมตลาดหลกทรพยในป 2563 1. สถานการณการระบาดของ COVID-19 ทวโลกเร มคลคลาย สงผลใหบางประเทศเรมผอนคลายมาตรการการปดเมอง

อยางไรกตาม ยงคงตองตดตามสถานการณ และการฟนตวของกจกรรมทางเศรษฐกจ รวมถงแนวโนมการระบาดรอบท 2 และขาวความคบหนาในการพฒนาวคซนทเกดขนเปนระยะๆ



2. สภาพคลองในตลาดการเงนทมอยสง จากมาตรการทางการเงนและการคลง เพอเยยวยาผลกระทบทางเศรษฐกจจากการระบาดของไวรสโควด-19 การสงสญญาณของธนาคารกลางสหรฐฯ (เฟด) และธนาคารกลางสำคญๆ ในการอดฉดสภาพคลองเพอประกนความเสยงของตลาดการเงนทวโลก ทำใหนกลงทนคาดวา อตราดอกเบยนโยบายและอตราผลตอบแทนของพนธบตรรฐบาล (ซงเปนการลงทนทมความเสยงตำ) จะอยในระดบตำไปอกนาน สงผลใหนกลงทนมพฤตกรรมตองการแสวงหาผลตอบแทนทสงขน โดยยอมรบความเสยงทสงขนตามไปดวย (Search for Yield) ทำใหตลาดหนไดรบอานสงสจากพฤตกรรมดงกลาว ราคาหนจงสามารถปรบตวขนได แมวาปจจยพนฐานและภาวะเศรษฐกจจะยงชะลอตว

3. คาดวารฐบาลจะเรงออกมาตรการเยยวยาทางเศรษฐกจเพมเตม หลงการเขารบตำแหนงของรฐมนตรเศรษฐกจใหม 4. สถานการณความตงเครยดทางการเมองระหวางสหรฐฯ และจน การออกมาตรทางการเมองและการกดกนทางการคาเพอ

เปนการตอบโต ซงจะทวความรนแรงขนเมอเขาใกลชวงการเลอกตงประธานาธบดสหรฐฯ ในชวงปลายป 2563 สงผลใหตลาดหนมความผนผวนมากยงขน

5. ความเสยงทางการเมองทเพมมากขน จากการชมนมของกลมนกเรยน นกศกษาและประชาชน ทเกดขนเปนรายวน เพอเรยกรองการเปลยนแปลงทางการเมองและการแกไขรฐธรรมนญ

การเปลยนแปลงทเกดขนในรอบบญชทผานมาเมอเทยบกบรอบปบญชกอนหนา สดสวนการลงทนระหวางวนท 1 สงหาคม 2562 ถงวนท 31 กรกฎาคม 2563 กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ มการลงทนในตราสารทนเพมขนจาก 81.53% เปน 98.18% ของมลคาทรพยสนสทธของกองทน เมอเทยบกบสดสวนการลงทนในตราสารทน ณ วนท 31 กรกฎาคม 2563 มสดสวนการลงทนในกลมหลกทรพย 5 อนดบแรก ไดแก กลมพลงงานฯ 22.38% กลมเทคโนโลยฯ 17.25% กลมการแพทย 12.27% กลมวสดกอสราง 11.68% และ กลมอาหารและเครองดม 10.48% ของมลคาทรพยสนสทธของกองทน









กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ งบดล

ณ วนท 31 กรกฎาคม 2563 บาท หมายเหต 2563 2562

สนทรพย เงนลงทนตามมลคายตธรรม 2.3, 3 171,092,605.20 150,030,548.00 (ราคาทน ณ วนท 31 กรกฎาคม 2563 เทากบ 182,095,976.01 บาท) (ราคาทน ณ วนท 31 กรกฎาคม 2562 เทากบ 146,718,386.38 บาท) เงนฝากธนาคาร 5 2,821,767.95 34,337,342.98ลกหนจากการลงทน

ลกหนจากการขายเงนลงทน 235,373.23 - เงนปนผลคางรบ 121,930.00 -ลกหนจากการสบเปลยนหนวยลงทน 2,674.67 -รวมสนทรพย 174,274,351.05 184,367,890.98

หนสน

เจาหนจากการรบซอคนหนวยลงทน 260,905.85 -เจาหนจากการสบเปลยนหนวยลงทน 5,587.63 -คาใชจายคางจาย 320,365.65 346,211.03หนสนอน 5,326.46 8,415.98รวมหนสน 592,185.59 354,627.01สนทรพยสทธ 173,682,165.46 184,013,263.97ทนทไดรบจากผถอหนวยลงทน หนวยลงทนทออกจำหนาย มลคาตราไวหนวยละ 10 บาท 91,583,766.64 83,559,019.18 (ณ วนท 31 กรกฎาคม 2563 จำนวน 9,158,376.5683 หนวย) (ณ วนท 31 กรกฎาคม 2562 จำนวน 8,355,901.8250 หนวย) กำไรสะสม ยงไมไดจดสรร 1,146,283.96 30,489,677.63 บญชปรบสมดล 2.8 80,952,114.86 69,964,567.16สนทรพยสทธ 173,682,165.46 184,013,263.97 สนทรพยสทธตอหนวย 2.5 18.9643 22.0219 (ณ วนท 31 กรกฎาคม 2563 คำนวณจากหนวยลงทนทจำหนายแลวทงหมด 9,158,376.5683 หนวย) (ณ วนท 31 กรกฎาคม 2562 คำนวณจากหนวยลงทนทจำหนายแลวทงหมด 8,355,901.8250 หนวย)

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน



กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ งบประกอบรายละเอยดเงนลงทน ณ วนท 31 กรกฎาคม 2563

การแสดงรายละเอยดเงนลงทนใชการจดกลมตามประเภทของเงนลงทนและประเภทของอตสาหกรรม

บาท

จำนวนหนวย มลคายตธรรม

หนวยลงทน - 0.34% บรษท ซพเอน รท แมเนจเมนท จำกด ทรสตเพอการลงทนในสทธการเชาอสงหารมทรพย CPN รเทล โกรท CPNREIT 23,400 573,300.00 รวมหนวยลงทน 573,300.00หนสามญ - 99.66%

หลกทรพยหนจดทะเบยน - 99.66%

การเกษตร - 2.99%

บรษท จเอฟพท จำกด (มหาชน) GFPT 35,000 465,500.00 บรษท ยนวานชนำมนปาลม จำกด (มหาชน) UVAN 1,047,900 4,652,676.00 5,118,176.00 วสดกอสราง - 11.86% บรษท แอรโรว ซนดเคท จำกด (มหาชน) ARROW 50,400 372,960.00 บรษท อสเทรนโพลเมอร กรป จำกด (มหาชน) EPG 349,600 1,706,048.00 บรษท ปนซเมนตไทย จำกด (มหาชน) SCC 27,000 10,314,000.00 บรษท ทปโกแอสฟลท จำกด (มหาชน) TASCO 68,600 1,920,800.00 บรษท ทโอเอ เพนท (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) TOA 154,300 5,979,125.00

20,292,933.00 ปโตรเคมและเคมภณฑ - 1.28% บรษท พทท โกลบอล เคมคอล จำกด (มหาชน) PTTGC 46,700 2,194,900.00 2,194,900.00

บรการรบเหมากอสราง - 0.20% บรษท เอสทพ แอนด ไอ จำกด (มหาชน) STPI 82,700 348,994.00

348,994.00 หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน



กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ งบประกอบรายละเอยดเงนลงทน (ตอ)

ณ วนท 31 กรกฎาคม 2563 บาท จำนวนหนวย มลคายตธรรม พาณชย - 6.31% บรษท คอปเปอร ไวรด จำกด (มหาชน) CPW 61,700 116,613.00 บรษท โฮม โปรดกส เซนเตอร จำกด (มหาชน) HMPRO 441,300 6,884,280.00 บรษท แมคกรป จำกด (มหาชน) MC 77,300 718,890.00 บรษท เมกา ไลฟไซแอนซ จำกด (มหาชน) MEGA 90,900 3,067,875.00 10,787,658.00 เทคโนโลยสารสนเทศและการสอสาร - 18.04%

บรษท แอดวานซ อนโฟร เซอรวส จำกด (มหาชน) ADVANC 77,100 14,263,500.00

บรษท ฮวแมนกา จำกด (มหาชน) HUMAN 388,500 3,185,700.00 บรษท อนทช โฮลดงส จำกด (มหาชน) INTUCH 188,400 10,691,700.00 บรษท จสมน อนเตอรเนชนแนล จำกด (มหาชน) JAS 368,800 1,268,672.00

บรษท เนตเบย จำกด (มหาชน) NETBAY 30,300 909,000.00 บรษท เอส พ ว ไอ จำกด (มหาชน) SPVI 201,300 555,588.00

30,874,160.00 ชนสวนอเลกทรอนกส - 4.04% บรษท ฮานา ไมโครอเลคโทรนคส จำกด (มหาชน) HANA 123,200 4,466,000.00 บรษท เคซอ อเลคโทรนคส จำกด (มหาชน) KCE 87,400 2,447,200.00 6,913,200.00 พลงงานและสาธารณปโภค - 22.30% บรษท บานป เพาเวอร จำกด (มหาชน) BPP 52,300 789,730.00 บรษท ปตท. จำกด (มหาชน) PTT 445,800 17,386,200.00 บรษท ปตท. สำรวจและผลตปโตรเลยม จำกด (มหาชน) PTTEP 112,500 10,237,500.00 บรษท ผลตไฟฟาราชบรโฮลดง จำกด (มหาชน) RATCH 80,400 4,803,900.00 บรษท สตาร ปโตรเลยม รไฟนนง จำกด (มหาชน) SPRC 711,700 4,946,315.00 38,163,645.00 อาหารและเครองดม - 12.36% บรษท อาฟเตอร ย จำกด (มหาชน) AU 81,100 693,405.00 บรษท คาราบาวกรป จำกด (มหาชน) CBG 47,300 5,746,950.00 บรษท อชตน กรป จำกด (มหาชน) ICHI 105,500 933,675.00 บรษท โอสถสภา จำกด (มหาชน) OSP 165,400 7,029,500.00 บรษท เซปเป จำกด (มหาชน) SAPPE 236,800 4,167,680.00




กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ งบประกอบรายละเอยดเงนลงทน (ตอ)

ณ วนท 31 กรกฎาคม 2563 บาท จำนวนหนวย มลคายตธรรม บรษท ท.เอ.ซ. คอนซเมอร จำกด (มหาชน) TACC 178,800 1,081,740.00 บรษท เอกโซตค ฟด จำกด (มหาชน) XO 162,600 1,487,790.00 21,140,740.00 การแพทย - 12.23% บรษท กรงเทพดสตเวชการ จำกด (มหาชน) BDMS 605,000 13,370,500.00 บรษท โรงพยาบาลบำรงราษฎร จำกด (มหาชน) BH 36,900 4,225,050.00 บรษท โรงพยาบาลจฬารตน จำกด (มหาชน) CHG 1,216,200 2,821,584.00 บรษท โรงพยาบาลราชธาน จำกด (มหาชน) RJH 23,300 503,280.00 20,920,414.00 บรการเฉพาะกจ - 2.26% บรษท เอสไอเอสบ จำกด (มหาชน) SISB 173,100 1,549,245.00 บรษท ไทยมตซวา จำกด (มหาชน) TMW 68,500 2,311,875.00 3,861,120.00 พฒนาอสงหารมทรพย - 5.30% บรษท แอล.พ.เอน.ดเวลลอปเมนท จำกด (มหาชน) LPN 35,900 175,192.00 บรษท เดอะ แพลทนม กรป จำกด (มหาชน) PLAT 144,500 364,140.00 บรษท ซฟโก จำกด (มหาชน) SEAFCO 582,720 4,049,904.00 บรษท สยามฟวเจอรดเวลอปเมนท จำกด (มหาชน) SF 332,640 1,423,699.20 บรษท ศภาลย จำกด (มหาชน) SPALI 186,100 3,052,040.00 9,064,975.20 ขนสงและโลจสตกส - 0.49% บรษท นามยง เทอรมนล จำกด (มหาชน) NYT 289,100 838,390.00 838,390.00 รวมหนสามญ 170,519,305.20รวมหลกทรพยหนทนจดทะเบยน 170,519,305.20 รวมเงนลงทน - 100% (ราคาทน 182,095,976.01 บาท) 171,092,605.20




กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ งบกำไรขาดทนและกำไรสะสม

สำหรบปสนสดวนท 31 กรกฎาคม 2563

บาท หมายเหต 2563 2562 รายไดจากการลงทน 2.2 รายไดเงนปนผลรบ 5,952,183.84 4,213,103.90 รวมรายได 5,952,183.84 4,213,103.90คาใชจาย 2.2 คาธรรมเนยมการจดการ 6 2,864,631.38 2,737,631.72 คาธรรมเนยมผดแลผลประโยชน 6 45,834.15 43,802.09 คาธรรมเนยมนายทะเบยน 6 238,719.29 228,135.97 คาธรรมเนยมทปรกษาการลงทน 11 - 200,000.00 คาธรรมเนยมวชาชพ 56,000.00 56,000.00 คาใชจายในการดำเนนโครงการ 7 29,974.36 56,625.03 รวมคาใชจาย 3,235,159.18 3,322,194.81รายไดสทธจากการลงทน 2,717,024.66 890,909.09รายการกำไร (ขาดทน) สทธจากเงนลงทน 2.2 กำไร (ขาดทน) สทธทเกดขนทงสน (17,744,885.90) 4,479,063.08 กำไร (ขาดทน) สทธทยงไมเกดขนทงสน 8 (14,315,532.43) (11,477,914.68) รวมกำไร (ขาดทน) สทธจากเงนลงทนทเกดขนและยงไมเกดขน (32,060,418.33) (6,998,851.60)การเพมขน (ลดลง) ในสนทรพยสทธจากการดำเนนงาน (29,343,393.67) (6,107,942.51)

กำไรสะสมตนป 9 30,489,677.63 36,597,620.14บวก การเพมขน (ลดลง) ในสนทรพยสทธจากการดำเนนงาน (29,343,393.67) (6,107,942.51)กำไรสะสมปลายป 1,146,283.96 30,489,677.63




กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ งบแสดงการเปลยนแปลงสนทรพยสทธ สำหรบปสนสดวนท 31 กรกฎาคม 2563

บาท 2563 2562 การเพมขน (ลดลง) ในสนทรพยสทธจากการดำเนนงานในระหวางป รายไดสทธจากการลงทน 2,717,024.66 890,909.09 รายการกำไร (ขาดทน) สทธทเกดขนจากเงนลงทน (17,744,885.90) 4,479,063.08 รายการกำไร (ขาดทน) สทธทยงไมเกดขนจากเงนลงทน (14,315,532.43) (11,477,914.68)การเพมขน (ลดลง) สทธในสนทรพยสทธทเกดจากการดำเนนงาน (29,343,393.67) (6,107,942.51) การเพมขน (ลดลง) ของทนทไดรบจากผถอหนวยลงทน (มลคาหนวยละ 10 บาท) หนวยลงทนทออกจำหนายในระหวางป (1 ส.ค. 62 - 31 ก.ค. 63 จำนวน 8,933,968.8079 หนวย) (1 ส.ค. 61 - 31 ก.ค. 62 จำนวน 2,807,953.2225 หนวย) 89,339,688.17 28,079,532.39 หก หนวยลงทนทรบซอคนในระหวางป (1 ส.ค. 62 - 31 ก.ค. 63 จำนวน 8,131,494.0646 หนวย) (1 ส.ค. 61 - 31 ก.ค. 62 จำนวน 1,963,679.5339 หนวย) (81,314,940.71) (19,636,795.35) หนวยลงทนทเพมขนสทธในระหวางป (1 ส.ค. 62 - 31 ก.ค. 63 จำนวน 802,474.7433 หนวย) (1 ส.ค. 61 - 31 ก.ค. 62 จำนวน 844,273.6886 หนวย) 8,024,747.46 8,442,737.04 การเปลยนแปลงของบญชปรบสมดลในระหวางป 10,987,547.70 9,440,262.48การเพมขนสทธของทนทไดรบจากผถอหนวยลงทน 19,012,295.16 17,882,999.52 การเพมขนของสนทรพยสทธในระหวางป (10,331,098.51) 11,775,057.01สนทรพยสทธตนป 184,013,263.97 172,238,206.96สนทรพยสทธปลายป 173,682,165.46 184,013,263.97




กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ งบกระแสเงนสด

สำหรบปสนสดวนท 31 กรกฎาคม 2563 บาท

2563 2562

กระแสเงนสดจากกจกรรมดำเนนงาน

การเพมขน (ลดลง) ในสนทรพยสทธจากการดำเนนงาน (29,343,393.67) (6,107,942.51) บวก รายการปรบกระทบการเพมขน (ลดลง) ในสนทรพยสทธ จากการดำเนนงานใหเปนเงนสดสทธทไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมดำเนนงาน ซอเงนลงทน (443,876,977.33) (135,039,264.96) ขายเงนลงทน 390,754,501.80 140,347,989.36 ลกหนจากการขายเงนลงทน (235,373.23) - ลกหนจากเงนปนผลคางรบ (เพมขน) ลดลง (121,930.00) - คาใชจายคางจายเพมขน (ลดลง) (25,845.38) 16,414.23 หนสนอนเพมขน (ลดลง) (3,089.52) (895.44) รายการ (กำไร) ขาดทนสทธทเกดขนจากเงนลงทนสทธ จากคานายหนา 17,744,885.90 (4,479,063.08) รายการ (กำไร) ขาดทนสทธทยงไมเกดขนจากเงนลงทน 14,315,532.43 11,477,914.68 เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมดำเนนงาน (50,791,689.00) 6,215,152.28

กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน

ขายหนวยลงทน 181,455,843.93 60,952,898.30 รบซอคนหนวยลงทน (162,443,548.77) (43,069,898.78) ลกหนจากการสบเปลยนหนวยลงทน (เพมขน) ลดลง (2,674.67) - เจาหนจากการซอคนหนวยลงทนเพมขน (ลดลง) 260,905.85 - เจาหนจากการสบเปลยนหนวยลงทนเพมขน (ลดลง) 5,587.63 - เงนสดสทธไดมาจากกจกรรมจดหาเงน 19,276,113.97 17,882,999.52เงนสดเพมขน (ลดลง) สทธ (31,515,575.03) 24,098,151.80เงนสด ณ วนตนป 34,337,342.98 10,239,191.18เงนสด ณ วนปลายป 2,821,767.95 34,337,342.98ขอมลกระแสเงนสดเพมเตม เงนสด ณ วนปลายป ประกอบดวย เงนฝากธนาคาร ประเภทกระแสรายวน 2,821,767.95 34,337,342.98 2,821,767.95 34,337,342.98หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน



กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ ขอมลทางการเงนทสำคญ

สำหรบปสนสดวนท 31 กรกฎาคม 2563 บาท 2563 2562 2561 2560 2559 2558ขอมลผลการดำเนนงาน (ตอหนวย) มลคาตอหนวยตนป 22.0219 22.9295 21.9965 21.9785 21.0620 22.6114รายได (ขาดทน) จากกจกรรมลงทน รายไดสทธจากการลงทน 0.2950 0.1141 0.1649 0.0650 0.1985 0.2847 กำไร (ขาดทน) สทธทเกดขนจากเงนลงทน (1.9269) 0.5737 (0.4968) (0.3245) (1.6728) (0.6975) กำไร (ขาดทน) สทธทยงไมเกดขนจากเงนลงทน (1.5544) (1.4701) 1.1445 0.1735 2.3908 (1.1366)การเพมขน (ลดลง) ในสนทรพยสทธจากการดำเนนงาน (3.1863) (0.7823) 0.8126 (0.0860) 0.9165 (1.5494)บวก การเพมขน (ลดลง) ของทนทไดรบจากผถอหนวยลงทน 0.1287 (0.1253) 0.1204 0.1040 - - มลคาสนทรพยสทธปลายป 18.9643 22.0219 22.9295 21.9965 21.9785 21.0620อตราสวนของการเพมขน (ลดลง) ในสนทรพยสทธจากการดำเนนงานตอมลคาสนทรพยสทธ ถวเฉลยระหวางป (%) (16.4624) (3.5808) 3.4185 (0.3888) 4.6916 (7.1354)

อตราสวนการเงนทสำคญและขอมลประกอบเพมเตมทสำคญ อตราสวนของคาใชจายรวมตอมลคาสนทรพยสทธถวเฉลย ระหวางป (%) 1.8150 1.9476 1.9579 2.0496 2.1093 2.0913อตราสวนของรายไดจากการลงทนตอมลคาสนทรพยสทธ ถวเฉลยระหวางป (%) 3.3393 2.4699 2.6518 2.3434 3.1257 3.4024อตราสวนของจำนวนถวเฉลยถวงนำหนกของการซอขายเงนลงทน ระหวางปตอมลคาสนทรพยสทธถวเฉลยระหวางป * (%) 292.45 104.72 132.92 182.44 267.34 368.89มลคาสนทรพยสทธถวเฉลยระหวางป (บาท) 178,244,466.32 170,575,365.73 168,886,679.36 141,744,926.02 108,994,952.30 115,668,038.30มลคาสนทรพยสทธปลายป (บาท) 173,682,165.46 184,013,263.97 172,238,206.96 155,844,799.83 116,327,316.72 109,141,788.36จำนวนหนวยลงทนคงเหลอปลายป (หนวย) 9,158,376.5683 8,355,901.8250 7,511,628.1364 7,084,978.8927 5,292,766.8009 5,181,910.6623

ขอมลเพมเตม :- * มลคาการซอขายเงนลงทนระหวางป ไมไดรวมเงนฝากธนาคาร เงนลงทนในตวสญญาใชเงน และการซอขายเงนลงทนโดยมสญญาขายคนหรอซอคน และคำนวณโดยใชวธถวเฉลยถวงนำหนกตามระยะเวลาทมอยในระหวางป หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน



กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ หมายเหตประกอบงบการเงน วนท 31 กรกฎาคม 2563

1. ลกษณะของกองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ

กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพ อการเล ยงชพ (The Krung Thai Shariah Retirement Mutual Fund : KSRMF) มวตถประสงคของโครงการเพอสงเสรมการออมแบบผกพนระยะยาวเพอการเลยงชพหลงเกษยณอายของผถอหนวยลงทน และตอบสนองผลงทนทตองการสรางผลตอบแทนจากการลงทนทด โดยไมขดตอหลกศาสนาอสลาม เพอใหผถอหนวยลงทนไดรบผลตอบแทนทเหมาะสมจากการลงทน การลงทนในกองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพผถอหนวยลงทนจะไดรบสทธประโยชนทางภาษ แตทงนผถอหนวยลงทนจะตองปฏบตตามหลกเกณฑและเงอนไขทกำหนดไวในกฎหมายภาษอากร

กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ เปนกองทนรวมตราสารแหงทนประเภทรบซอคนหนวยลงทนโดยไมมกำหนดอายของโครงการและไมมการจายเงนปนผล กองทนจดทะเบยนเมอวนท 27 ธนวาคม 2549 มทนจดทะเบยนของโครงการรวมทงสน 500 ลานบาท แบงเปน 50 ลานหนวยลงทน หนวยลงทนละ 10 บาท

กองทนจดการโดยบรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จำกด (มหาชน) โดยมนโยบายทจะลงทนสวนใหญในตราสารทน ทผานเกณฑการคดเลอกตามหลกศาสนาอสลามทมผลประกอบการและมแนวโนมการเจรญเตบโตอยในเกณฑด สวนทเหลอจะลงทนในตราสารอนๆ และ/หรอเงนฝาก ทผานเกณฑการคดเลอกตามหลกศาสนาอสลาม ทงนหลกทรพยทกองทนจะลงทนไดผานการหารอหลกการลงทนตามหลกศาสนาอสลามกบคณะกรรมการศาสนาของกองทนเปนทเรยบรอยแลว ทงนกองทนจะไมลงทนในสญญาซอขายลวงหนา (Derivative) และตราสารหนทมลกษณะของสญญาซอขายลวงหนาแฝง (Structure Note)

ธนาคารไทยพาณชย จำกด (มหาชน) เปนผดแลผลประโยชนของกองทน บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จำกด (มหาชน) เปนนายทะเบยนหนวยลงทนของกองทน 2. สรปนโยบายการบญชทสำคญ 2.1 เกณฑในการนำเสนองบการเงน

งบการเงนของกองทนไดจดทำขนและนำเสนอตามมาตรฐานการบญช ฉบบท 106 เรอง การบญชสำหรบกจการทดำเนนธรกจเฉพาะดานการลงทน และมาตรฐานการบญชอนทเกยวของ ซงเปนมาตรฐานการรายงานทางการเงนทถอปฏบตในประเทศไทย

2.2 การรบรรายไดและคาใชจาย 2.2.1 รายไดจากเงนลงทนรบรตามเกณฑสทธ ดงน รายไดเงนตอบแทนจากธนาคาร บนทกเปนรายไดเมอไดรบเงน

เงนปนผลบนทกเปนรายไดนบแตวนทมสทธทจะไดรบ กำไรหรอขาดทนทเกดขนจรง จากการจำหนายเงนลงทนบนทกเปนรายไดหรอคาใชจาย ณ วนทจำหนาย

เงนลงทน โดยตนทนของเงนลงทนทจำหนายใชวธถวเฉลยถวงนำหนก กำไรหรอขาดทนทยงไมเกดขนจรง จากการเปลยนแปลงในมลคายตธรรมของเงนลงทน บนทกเปนรายได

หรอคาใชจายในงบกำไรขาดทน 2.2.2 คาใชจายบนทกตามเกณฑคงคาง 2.3 เงนลงทนและการวดคาเงนลงทน



เงนลงทนจะรบรเปนสนทรพยดวยจำนวนตนทนของเงนลงทน ณ วนทกองทนมสทธในเงนลงทน ตนทนของเงนลงทนประกอบดวยรายจายซอเงนลงทนและคาใชจายโดยตรงทงสนทกองทนจายเพอใหไดมาซงเงนลงทนนน เงนลงทนในหลกทรพยแสดงตามมลคายตธรรม โดยมลคายตธรรมของหลกทรพยจดทะเบยน (รวมทงสทธในการจองซอหน) ถอพนฐานจากราคาปดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย สวนมลคายตธรรมของเงนลงทนในหลกทรพยอนจะพจารณาจากมลคาทเปนตวแทนทดทสดของ มลคายตธรรมของหลกทรพยนน กำไร (ขาดทน) จากการวดคาเงนลงทนถอเปนรายการกำไร (ขาดทน) สทธทยงไมเกดขนในงบกำไรขาดทน

2.4 คาใชจายรอตดบญช คาใชจายรอตดบญชเกดจากคาธรรมเนยมการจดทะเบยนกองทนและคาโฆษณาประชาสมพนธเพอการเสนอขาย

หนวยลงทนครงแรก มกำหนดตดบญชเปนคาใชจายเปนเวลา 5 ป คาจดทำหนงสอชชวนและคาจดพมพรายงานประจำปมกำหนดตดบญชเปนคาใชจายเปนเวลา 1 ป

2.5 สนทรพยสทธตอหนวยลงทน กองทนคำนวณสนทรพยสทธตอหนวยลงทน โดยการหารมลคาสนทรพยสทธดวยจำนวนหนวยลงทนทจำหนาย

แลวทงหมด ณ วนสนป 2.6 การใชประมาณการทางการบญช ในการจดทำงบการเงนใหเปนไปตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฝายบรหารตองใชการประมาณและตงขอ

สมมตฐานหลายประการ ซงมผลกระทบตอจำนวนเงนทเกยวกบสนทรพยหนสน รายได คาใชจาย และการเปดเผยขอมลเกยวกบสนทรพยและหนสนทอาจเกดขน ซงผลทเกดขนจรงอาจแตกตางไปจากจำนวนทประมาณไว

2.7 รายการธรกจกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน บคคลหรอกจการทเกยวของกนกบกองทน หมายถง บคคลหรอกจการทลงทนในสวนไดเสยของกองทน ตงแตรอย

ละ 10 ของสวนไดเสยทงหมดทมสทธออกเสยงไมวาโดยทางตรงหรอทางออมหรอฝายบรหาร ซงประกอบดวยบคคลทรบผดชอบในการจดการกองทนหรอมหนาทกำหนดนโยบายหรอตดสนใจเพอใหกองทนบรรลวตถประสงคทวางไว ทงนรวมถงคสมรสหรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะของฝายบรหาร

นอกจากน บคคลหรอกจการทเกยวของกนยงหมายรวมถง บคคลหรอกจการทมอำนาจควบคมกองทน หรออยภายใตอำนาจควบคมของกองทน หรอมอทธพลอยางเปนสาระสำคญของกองทน หรออยภายใตอทธพลอยางเปนสาระสำคญของกองทน

2.8 บญชปรบสมดล สวนหนงของราคาขายหรอราคารบซอคนของหนวยลงทนซงเทากบจำนวนของกำไรสะสมทยงไมไดแบงสรร ณ

วนทเกดรายการของจำนวนหนวยลงทนทขายหรอรบซอคนจะถกบนทกในบญชปรบสมดล 2.9 มาตรฐานการรายงานทางการเงนทมผลบงคบใชในปปจจบน กองทนไดนำมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบปรบปรงใหม 2561 ทออกโดยสภาวชาชพบญช ซงมผลบงคบใช

สำหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2562 มาถอปฏบต มาตรฐานการรายงานทางการเงนดงกลาวไดรบการปรบปรงหรอจดใหมขนเพอใหมเนอหาเทาเทยมกบมาตรฐานการรายงานทางการเงนระหวางประเทศ โดยสวนใหญเปนการปรบปรงถอยคำและคำศพท การตความและการใหแนวปฏบตทางการบญชกบผใชมาตรฐาน ผบรหารของกองทนไดประเมนแลวเหนวามาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบปรบปรงใหมดงกลาว ไมมผลกระทบอยางเปนสาระสำคญตองบการเงนสำหรบปปจจบน

2.10 แนวปฏบตทางบญชสำหรบกองทนรวมและกองทนสำรองเลยงชพทจะมผลบงคบใชในอนาคต



ในระหวางป สภาวชาชพบญชไดกำหนดใชมาตรฐานการรายงานทางการเงนกลมเครองมอทางการเงนมผลบงคบใชสำหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2563 ซงมผลทำใหมาตรฐานการบญช ฉบบท 106 เรอง การบญชสำหรบกจการทดำเนนธรกจเฉพาะดานการลงทนถกยกเลกไป สมาคมบรษทจดการลงทนจงไดจดทำแนวปฏบตทางบญชสำหรบกองทนรวมและกองทนสำรองเลยงชพซงไดรบการเหนชอบจากสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (“แนวปฏบตทางบญช”) ขนมาเพอใหกองทนถอปฏบตตามแนวปฏบตทางบญชน โดยไมอางองถงมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบอนทออกโดยสภาวชาชพบญชในเรองทแนวปฏบตทางบญชกำหนดไว สวนเรองทแนวปฏบตทางบญชไมไดกำหนดไวใหกองทนตองนำขอกำหนดทระบวธปฏบตทางบญชและการเปดเผยขอมลไวในมาตรฐานการรายงานทางการเงนสำหรบเรองทคลายคลงหรอเกยวของกนทออกโดยสภาวชาชพบญชฉบบทเกยวของ (ทมผลบงคบใชในรอบระยะเวลาบญชของงบการเงน) กบเรองนนมาถอปฏบต

แนวปฏบตทางบญชฉบบนไดกำหนดวธปฏบตทางการบญชและการเปดเผยขอมลในการจดทำงบการเงนและยงไดกำหนดสวนประกอบงบการเงนและรปแบบการนำเสนองบการเงน รวมถงหมายเหตประกอบงบการเงน ทงน แนวปฏบตทางบญชมขอกำหนดบางประการทแตกตางไปจากขอกำหนดตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนเดมทกองทนเคยปฏบต โดยในการเปลยนมาใชแนวปฏบตทางบญชเปนครงแรกนน แนวปฏบตทางบญชไดกำหนดใหกองทนตองใชวธเปลยนทนทเปนตนไป ในการนำแนวปฏบตทางการบญชฉบบนมาถอปฏบตโดยไมตองปรบปรงยอนหลง

3. เงนลงทน เงนลงทน ณ วนท 31 กรกฎาคม 2563 และ 2562 ประกอบดวย

บาท 2563 2562 ราคาทน มลคายตธรรม ราคาทน มลคายตธรรม

หลกทรพยหนทนจดทะเบยน หนสามญ 182,095,976.01 171,092,605.20 146,718,386.38 150,030,548.00

รวมเงนลงทน 182,095,976.01 171,092,605.20 146,718,386.38 150,030,548.00 4. ขอมลเกยวกบการซอขายเงนลงทน สำหรบปสนสดวนท 31 กรกฎาคม 2563 และ 2562 กองทนไดซอขายเงนลงทน โดยไมรวมเงนฝากธนาคารและตวสญญา

ใชเงน มยอดซอเปนจำนวน 443.88 ลานบาท และ 135.04 ลานบาท และยอดขายเปนจำนวนเงน 390.75 ลานบาท และ 140.35 ลานบาท ตามลำดบ ซงเปนเงนลงทนในหนสามญและใบสำคญแสดงสทธในการซอหนสามญ โดยยอดซอคดเปนอตรารอยละ 249.03 และรอยละ 79.17 และยอดขายคดเปนอตรารอยละ 219.22 และรอยละ 82.28 ตามลำดบ ของมลคาสนทรพยสทธถวเฉลยระหวางป



5. เงนฝากธนาคาร กองทนมเงนฝากธนาคาร ณ วนท 31 กรกฎาคม 2563 และ 2562 ดงน

2563 2562 อตราดอกเบย

% จำนวนเงน

บาท อตราดอกเบย

% จำนวนเงน

บาท ประเภทกระแสรายวน ธนาคารไทยพาณชย จำกด (มหาชน) - 2,821,767.95 - 34,337,342.98 รวม 2,821,767.95 34,337,342.98

6. คาธรรมเนยมในการจดการ คาธรรมเนยมผดแลผลประโยชน และคาธรรมเนยมนายทะเบยนหนวยลงทน คาธรรมเนยมในการจดการคดในอตรารอยละ 1.605 ตอป (ไมเกนรอยละ 1.605 ตอป) ของมลคาสนทรพยสทธของกองทน คาธรรมเนยมผดแลผลประโยชนคดในอตรารอยละ 0.02568 ตอป (ไมเกนรอยละ 0.0642 ตอป) ของมลคาสนทรพยสทธ คาธรรมเนยมนายทะเบยนหนวยลงทนคดในอตรารอยละ 0.13375 ตอป (ไมเกนรอยละ 0.13375 ตอป) ของมลคาสนทรพย

สทธของกองทน คาธรรมเนยมขางตนจะคำนวณทกวนทำการ โดยใชมลคาสนทรพยสทธของกองทนในแตละวนเปนฐานในการคำนวณ อตราคาธรรมเนยมขางตนรวมภาษมลคาเพม

7. คาใชจายในการดำเนนโครงการ คาใชจายในการดำเนนโครงการ ไดแก คาใชจายทเกดขนโดยตรงของกองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ เชน คา

จดทำหนงสอใชชวน คาประกาศมลคาทรพยสนสทธ คาไปรษณยากร คาจดทำรายงานเสนอผถอหนวย คาใชจายในการโฆษณาประชาสมพนธและอน ๆ

8. รายการกำไร (ขาดทน) สทธทยงไมเกดขนจากเงนลงทน

บาท 2563 2562

โอนกลบรายการกำไร (ขาดทน) ทยงไมเกดขน ณ วนตนป (3,312,161.62) (14,790,076.30)กำไร (ขาดทน) ทยงไมเกดขนของเงนลงทนทคงเหลอ ณ วนสนป (11,003,370.81) 3,312,161.62 รายการกำไร (ขาดทน) สทธทยงไมเกดขนจากเงนลงทน (14,315,532.43) (11,477,914.68)



9. กำไรสะสมตนป กำไรสะสมตนปสนสดวนท 31 กรกฎาคม 2563 และ 2562 ประกอบดวย

บาท 2563 2562 กำไรสะสมตนป เรมสะสมตงแตวนท 27 ธนวาคม 2549

รายไดสทธจากการลงทนสะสม 8,469,810.17 7,578,901.08กำไร (ขาดทน) สทธทเกดขนจากเงนลงทนสะสม 18,707,705.84 14,228,642.76กำไร (ขาดทน) สทธทยงไมเกดขนจากเงนลงทนสะสม 3,312,161.62 14,790,076.30

กำไรสะสมตนปทงสน 30,489,677.63 36,597,620.14

10. การเปดเผยขอมลเกยวกบเครองมอทางการเงน 10.1 นโยบายการบญชสำหรบเครองมอทางการเงน นโยบายการบญชทสำคญและวธปฏบตทางบญช การจดประเภทสนทรพยทางการเงนและหนสนทางการเงน การวด

มลคา การรบรรายไดและคาใชจายของเครองมอทางการเงนไดเปดเผยไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 2 10.2 การบรหารความเสยงทางการเงนสำหรบเครองมอทางการเงน กองทนรวมบรหารความเสยงทางการเงนทอาจเกดขนในสนทรพยทางการเงนจากการลงทน โดยใชนโยบายการ

ลงทนและระบบการจดการและการควบคมภายใน กองทนรวมไมมการใชตราสารอนพนธทางการเงนเพอปองกนความเสยง

10.3 ความเสยงดานการใหสนเชอ กองทนมความเสยงทอาจเกดจากการทคสญญาไมสามารถปฏบตตามภาระผกพนทระบไวในเครองมอทางการเงน

เนองจากกองทนมลกหนจากเงนปนผลและดอกเบยจากเงนลงทนและเงนฝากธนาคาร ซงเปนไปตามธรกจของกองทน กองทนจงไมคาดวาจะไดรบความเสยหายจากการเรยกชำระหนดงกลาว

10.4 ความเสยงดานสภาพคลอง ความเสยงดานสภาพคลอง คอความเสยงทกองทนอาจไดรบความเสยหายอนสบเนองมาจากการทกองทนไมสามารถ

เปลยนสนทรพยเปนเงนสดและ/หรอไมสามารถจดหาเงนทนไดเพยงพอตามความตองการและทนตอเวลาทกองทนตองการใชเงนสดไปชำระภาระผกพนเมอครบกำหนด



ระยะเวลาครบกำหนดของเครองมอทางการเงนนบจากวนทในงบดล ณ วนท 31 กรกฎาคม 2563 มดงน ระยะเวลาครบกำหนด (บาท) ไมมกำหนด

ระยะเวลา เมอทวงถาม ภายใน 1 ป 1 - 5 ป เกน 5 ป รวม

สนทรพยทางการเงน เงนลงทน 171,092,605.20 - - - - 171,092,605.20เงนฝากธนาคาร - 2,821,767.95 - - - 2,821,767.95ลกหนจากการขายเงนลงทน - - 235,373.23 - - 235,373.23ลกหนจากเงนปนผลคางรบ - - 121,930.00 - - 121,930.00ลกหนจากการสบเปลยนหนวยลงทน - - 2,674.67 - - 2,674.67หนสนทางการเงน เจาหนจากการรบซอคนหนวยลงทน - - 260,905.85 - - 260,905.85เจาหนจากการสบเปลยนหนวยลงทน - - 5,587.63 - - 5,587.63คาใชจายคางจาย - - 320,365.65 - - 320,365.65

ระยะเวลาครบกำหนดของเครองมอทางการเงนนบจากวนทในงบดล ณ วนท 31 กรกฎาคม 2562 มดงน

ระยะเวลาครบกำหนด (บาท) ไมมกำหนด

ระยะเวลา เมอทวงถาม ภายใน 1 ป 1 - 5 ป เกน 5 ป รวม

สนทรพยทางการเงน เงนลงทน 150,030,548.00 - - - - 150,030,548.00เงนฝากธนาคาร - 34,337,342.98 - - - 34,337,342.98หนสนทางการเงน คาใชจายคางจาย - - 346,211.03 - - 346,211.03

10.5 ความเสยงจากการเปลยนแปลงราคาตลาดของตราสารทน กองทนมความเสยงดานตลาดเนองจากมเงนลงทนในตราสารทน ซงการเปลยนแปลงของสภาวะการลงทนในตลาด

หนมผลตอการเปลยนแปลงของราคาหน โดยปจจยทเขามากระทบอาจแบงออกไดเปนความเสยงทเกดขนกบตลาดโดยรวม (Market Risk) และความเสยงทเกดจากปจจยเฉพาะ (Specific Risk) ซงอาจจะทำใหเกดการเปลยนแปลงตอมลคาของสนทรพยประเภทเงนลงทน ความผนผวนตอรายไดหรอมลคาของสนทรพยทางการเงน

กองทนไมสามารถทจะขจดความเสยงดงกลาวใหหมดไปได อยางไรกตาม แนวทางทกองทนใชเพอชวยลดความเสยงทเกดจากปจจยเฉพาะ (Specific Risk) สามารถทำไดโดยการกระจายนำหนกการลงทนในแตละหลกทรพยและในแตละกลมธรกจใหมความเหมาะสม โดยยงคงใหมผลตอบแทนทดและไมใหเกดความเสยงมากกวาความเสยงของตลาดมากจนเกนไป แตสำหรบความเสยงทเกดขนกบตลาดโดยรวม (Market Risk) นน กองทนไมสามารถทขจดหรอลดลงไดเนองจากเปนความเสยงขนพนฐานทอยในตราสารทนของกองทนประเภทน



10.6 มลคายตธรรม เงนลงทนแสดงดวยมลคายตธรรม สวนราคาตามบญชของสนทรพยทางการเงนอนและหนสนทางการเงนไม

แตกตางไปจากมลคายตธรรมอยางมสาระสำคญ 11. รายการบญชกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

ในระหวางป กองทนรวมมรายการบญชทสำคญกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน รายการธรกจดงกลาวเปนไปตามเงอนไขทางการคาและเกณฑตามทตกลงกนระหวางกองทนรวมและกจการทเกยวของกน ซงเปนไปตามปกตธรกจ โดยสามารถสรปไดดงน

บคคลหรอกจการทเกยวของกน ประกอบดวย ชอกจการทเกยวของกน ลกษณะความสมพนธ ธนาคารกรงไทย จำกด (มหาชน) เปนผถอหนรายใหญของบรษทจดการกองทนบรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จำกด (มหาชน)

เปนบรษทจดการกองทน และเปนนายทะเบยน

คณะกรรมการชารอะฮ เปนทปรกษากองทนบรษทหลกทรพย เคท ซมโก จำกด เปนบรษทท ผ ถ อห นรายใหญของบรษทจดการ

กองทนถอครองหนเปนสวนใหญ กองทนมรายการทมสาระสำคญกบกจการทเกยวของกน ดงน :-

นโยบายการ บาท กำหนดราคา 2563 2562รายการระหวางป บรษทหลกทรพย เคท ซมโก จำกด บรษทตวแทนคสญญาในการซอขายตราสาร - ซอเงนลงทน ราคาตลาด หลกทรพยหนทนจดทะเบยนหนสามญ 144,639,199.87 27,672,877.28 - ขายเงนลงทน ราคาตลาด หลกทรพยหนทนจดทะเบยนหนสามญ 59,543,737.55 27,081,602.06 บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จำกด (มหาชน) คาธรรมเนยมการจดการกองทน ตามสญญา 2,864,631.38 2,737,631.72 คาธรรมเนยมนายทะเบยน ตามสญญา 238,719.29 228,135.97 คณะกรรมการชารอะฮ คาธรรมเนยมทปรกษาการลงทน * ตามรายงานการประชม - 200,000.00ยอดคงเหลอ ณ วนสนป

บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จำกด (มหาชน) คาธรรมเนยมการจดการกองทนคางจาย 240,478.18 248,827.50คาธรรมเนยมนายทะเบยนคางจาย 20,039.83 20,735.63

คณะกรรมการชารอะฮ คาธรรมเนยมทปรกษาการลงทนคางจาย - 16,666.66

* ตามการประชมคณะกรรมการจดการลงทนคร งท 71/2561 เม อวนท 13 ธนวาคม 2561 คณะกรรมการมมตใหยกเลกคาธรรมเนยมทปรกษาการลงทนในรปแบบการจายแบบรายเดอน และใหจายตามจรงเมอมการประชม



12. การบรหารจดการทน วตถประสงคของกองทนในการบรหารทางการเงนของกองทนคอการดำรงไวซงความสามารถในการดำเนนงานอยางตอเนอง และ

การดำรงไวซงโครงสรางของทนทเหมาะสมเพอใหสามารถใหผลตอบแทนตอผถอหนวยลงทนตามเงอนไขการจดตงกองทน

13. การอนมตงบการเงน งบการเงนนไดรบการอนมตจากฝายบรหารของกองทนรวมแลวเมอวนท 14 กนยายน 2563



รายงานรายชอบคคลทเกยวของ กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ

สนสด ณ วนท 31 กรกฎาคม 2563 ลำดบ รายชอบคคลทเกยวของ ลำดบ รายชอบคคลทเกยวของ

1 กองทนเพอการฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงน 28 นายเสร ระบลทศพร 2 ธนาคาร กรงไทย จำกด (มหาชน) 29 นายชชพล สวลพนธ 3 บจก.กรงไทย คอมพวเตอร เซอรวสเซส 30 นายสมชย อมรธรรม 4 บจก.กรงไทยกฎหมาย 31 นายไพรช มคะเสน 5 บจก.กรงไทยธรกจบรการ 32 นายกานต ลชตากล 6 บมจ.หลกทรพยจดการกองทน กรงไทย 33 นางสาวอสมา เลศลดาศกด 7 บจก.กรงไทยธรกจลสซง 34 นายเทอดยศ ผจงศลปววฒน 8 บจก.กรงไทยแอดไวซเซอรร 35 นายณฏภวนท มาไพศาลสน 9 นายวชรา ตนตรยานนท 36 นายอมรศกด วงษเซง 10 นายลวรณ แสงสนท 37 นายสมภพ ประกายรงทอง 11 นายสรพล โอภาสเสถยร 38 นายเทดศกด แสงวมล 12 นายธนธช หงษค 39 นายสมเกยรต เรองอดม 13 นายจารวฒน ไวศยะ 40 นายยนยง เทพจำนงค 14 นายลอชย ชยปรญญา 41 นายศราวฒ อรนพไพบลย 15 นายเชดชย ชมภนกลรตน 42 นายกตตศกด บญราศร 16 นายชาญวทย รงเรองลดา 43 นายพรพงศ กจจาการ 17 นางชวนดา หาญรตนกล 44 นางสณ แนวพานช 18 นายวโรจน ตงเจรญ 45 นางสาววลาสน อศวางกร 19 นางสาวดารบษป ปภาพจน 46 นางสภากร สจรตนวมล 20 นางสาวหสวรา แสงรจ 47 นายมนตร ทววทยากล 21 นางสาววรวรรณ ตงศรกศลวงศ 48 นายสมคด ลขตปรญญา 22 นายเฉลม โลกจแสงทอง 49 นางสาวสวรรณา ตถยาธคม 23 นางสาวพไลวรรณ อองธรรมกล 50 นางพรพมพ โชคเหรยญสขชย 24 นายกฤษณ ณ สงขลา 51 นายเอกกมล ณ ระนอง 25 นางรงตวน อศรพนธ 52 นางสาวทวารนทร วชรนทรานนท 26 นางสาวประไพ กววงศประเสรฐ 53 นายศรฤทธ เตรยมวรกล 27 นางแสงจนทร ล 54 นายณฏฐะ มหทธนา



รายงานรายชอบคคลทเกยวของ (ตอ) กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ

สนสด ณ วนท 31 กรกฎาคม 2563 ลำดบ รายชอบคคลทเกยวของ ลำดบ รายชอบคคลทเกยวของ 55 นางสาวอษรา เฉลมมข 70 นางบวทพย จนทรกานต 56 นางสาวรณดา สถานพงษ 71 นางสาวพรภาว สขโรจนรตน 57 นางจฑามาส นชประยร 72 นายกตตเชษฐ สรเชษฐพาณช 58 นางณฐชนญ วงธนากร 73 นางจนทรเพญ มาลยสวรรณ 59 นายวชชพงศ เจรญเอยม 74 นางสาวนสาวาสน กฤตยพรายภา 60 นางสาวอธจต มนชย 75 นางสาวกลณฐฐา อภปรกตตชย 61 นางสาวอนตตมา บำรงศร 76 นางสาวอรวรรณ เกยรตพศาลสกล 62 นายศกดชย วมลไชยจต 77 นางสาวพรพรรณ มาโนชญกล 63 นางสาวชนดา โอภานรกษ 78 นางสาวมณพร ดวงมณ 64 นายฤทธศกด คงคายะ 79 นางสาวนงคนช ทองสน 65 นางสาววารณ ทองผว 80 นางสาวพมพสภาว วงศเมองแกน 66 นายเอกรนทร ปลองอวน 81 นายชนต คงพฒนสร 67 นางสาวอภชญา เทยนชยโรจน 82 นายรชวฒ ชยทรพยอนนต 68 นายชนะวชช เลศลำอำไพ 83 กองทนสำรองเลยงชพ พนกงานบรษทการบนไทย 69 นางสาวศวพร วดานพนธ จำกด (มหาชน) ซงจดทะเบยนแลว

ผลงทนสามารถตรวจสอบรายละเอยดการทำธรกรรมกบบคคลทเกยวของกบกองทนรวมไดทบรษทจดการโดยตรง หรอท website ของบลจ.ท http://www.ktam.co.th

หรอท website ของสำนกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ท http://www.sec.or.th

“ผลงทนสามารถตรวจดแนวทางในการใชสทธออกเสยงและการดำเนนการใชสทธออกเสยงไดทสำนกงาน ของบรษทจดการหรอ website ของบรษทจดการ (http://www.ktam.co.th)”

รายงานการลงทนไมเปนไปตามนโยบายการลงทนเฉลยในรอบปบญช กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ

รอบปบญชระหวางวนท 1 สงหาคม 2562 ถงวนท 31 กรกฎาคม 2563

วนท รายละเอยด การดำเนนการแกไข



รายงานรายชอผจดการกองทนของ กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ

สนสด ณ วนท 31 กรกฎาคม 2563 ผจดการกองทนหลก ผจดการกองทนสำรอง

นายวชชพงศ เจรญเอยม นายชนต คงพฒนสร นายรชวฒ ชยทรพยอนนต

นางแสงจนทร ล

การเปดเผยขอมลการถอหนวยลงทนเกน 1 ใน 3 กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ

ณ วนท 31 กรกฎาคม 2563 มการถอหนวยลงทนเกน 1 ใน 3 ของกลมบคคลใดบคคลหนง จำนวน 1 กลม

กลมท 1 สดสวนการถอครองรอยละ 33.98 ผลงทนสามารถตรวจสอบขอมลการถอหนวยลงทนของบคคลหรอกลมบคคล

ไดท website ของ บลจ.ท http://www.ktam.co.th

เงอนไขการรบผลประโยชนตอบแทน เพอกองทนจากบคคลทเปนผใหบรการในการจดการกองทน (Soft/hard dollar)

(1) บรษทจดการจะรบผลประโยชนตอบแทนจากการทกองทนใชบรการบคคลอน โดยเฉพาะบรษทนายหนาได โดยผลประโยชนนนตองเปนทรพยสนทมมลคาทางเศรษฐกจและเปนประโยชนโดยตรงตอกองทน เชน บทวเคราะห บทวจยตางๆ ทใชในการประกอบการตดสนใจลงทนของกองทน อปกรณอเลกทรอนกส หรอซอฟตแวร เพออำนวยความสะดวกในการรบบทวเคราะห บทวจย ดงกลาว บรษทไมมเจตนาในการใชบรการจากบคคลดงกลาวทบอยเกนความจำเปนเพอจดประสงคในการรบผลประโยชนจากผใหบรการ บรษทจดการจะจดสรรการรบผลประโยชนตอบแทนดวยความเปนธรรม โดยคำนงถงประโยชนของกองทนเปนหลก

(2) บรษทจดการไมสามารถรบ (soft/hard dollar) เพอประโยชนของบรษทจดการได เนองจากเปนขอหามตามกฎหมายและโดยวชาชพเปนเรองทไมพงกระทำ เวนแต เปนการรบผลประโยชนทผใหบรการจดใหแกบรษทจดการหรอพนกงานของบรษทจดการตามเทศกาลทเปนประเพณนยมตามแนวทางปฏบตทบรษทประกาศไวภายในบรษท ซงกองทนอาจขอดแนวทางนไดท website ของบรษท



การรบผลประโยชนตอบแทน เนองจากการใชบรการบคคลอน ๆ (Soft/hard dollar) กองทนเปดกรงไทยชารอะฮเพอการเลยงชพ

บรษททใหผลประโยชน ผลประโยชนทไดรบ เหตผลในการรบผลประโยชน

1 บรษทหลกทรพย กรงศร จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

2 บรษทหลกทรพย กสกรไทย จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

3 บรษทหลกทรพย เมยแบงก กมเอง (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

4 บรษทหลกทรพย คนทร กรป จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

5 บรษทหลกทรพย เคจไอ (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

6 บรษทหลกทรพย กรงไทย ซมโก จำกด ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

7 บรษทหลกทรพย เครดต สวส (ประเทศไทย) จำกด ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

8 บรษทหลกทรพย ซตคอรป (ประเทศไทย) จำกด ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

9 บรษทหลกทรพย ซ แอล เอส เอ (ประเทศไทย) จำกด ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

10 บรษทหลกทรพย ซจเอส-ซไอเอมบ (ประเทศไทย) จำกด ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

11 บรษทหลกทรพย ดบเอส วคเคอรส (ประเทศไทย) จำกด ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

12 บรษทหลกทรพย ทรนต จำกด ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

13 บรษทหลกทรพย ทสโก จำกด ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

14 บรษทหลกทรพย ไทยพาณชย จำกด ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

15 บรษทหลกทรพย ธนชาต จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

16 บรษทหลกทรพย บวหลวง จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

17 บรษทหลกทรพย โนมระ พฒนสน จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

18 บรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

19 บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

20 บรษทหลกทรพย ยบเอส (ประเทศไทย) จำกด ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

21 บรษทหลกทรพย ยโอบ เคยเฮยน (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

22 บรษทหลกทรพย เอเซย พลส จำกด ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

23 บรษทหลกทรพย เจ.พ.มอรแกน (ประเทศไทย) จำกด ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

24 บรษทหลกทรพย เคทบ (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

25 บรษทหลกทรพย อารเอชบ โอเอสเค (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

26 บรษทหลกทรพย ไอ ว โกลบอล จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

27 บรษทหลกทรพย เอเชย เวลท จำกด ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

28 บรษทหลกทรพย เออซ จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน29 บรษทหลกทรพย หยวนตา (ประเทศไทย) จำกด ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน



รายงานประจำปี - KTAM · 2019. 10. 22. · Page 5 | รายงานประจำปี KSRMF กองทุนเปิดกรุงไทยชาร

Documents