A QUIEN PUEDA INTERESAR BUREAU VERITAS Certilication CO La suscrita Contadora Pública ADRIANA MARÍA ARREDONDO RESTREPO, contadora de la Contraloria Municipal de Envigado, con Tarjeta Profesional 62717-T. CERTIFICA Que la contabilidad y los Estados Financieros a 31 de marzo de 2018 bajo el marco técnico normativo contable para entidades del gobierno de la Contraloría Municipal de Envigado, se elaboraron conforme a la normativa señalada por la Contaduría General de la Nación en la Resolución No. 533 y el Instructivo 002, ambos actos administrativos del 8 de octubre de 2015, y que la información revelada en los saldos iniciales de los estados contables fue tomada fielmente de los libros de contabilidad reflejando en forma fidedigna la situación financiera, económica, social y ambiental de la entidad contable pública, además, se han verificado las afirmaciones contenidas en los estados contables básicos, principalmente referidas a: Que los hechos, transacciones y operaciones han sido reconocidos, medidos, y revelados conforme a lo señalado en las guías de políticas contables corporativas elaboradas por la entidad contable pública. Que el valor total de activos, pasivos, patrimonio, y cuentas de orden, ha sido revelado en los estados contables básicos hasta la fecha de corte, por la entidad contable pública. Que los activos representan un potencial de servicios o beneficios económicos futuros y los pasivos representan hechos pasados que implican un flujo de salida de recursos, en desarrollo de las funciones de cometido estatal de la entidad contable pública, en la fecha de corte. Para constancia se firma a los 22 días del mes de mayo de 2018. Atak t MARIA ARREDONDO RESTREPO Contadora Pública TP. 62717-T Dirección. Calle 38 A Sur # 43 - 36 PBX. 3394050 [email protected] Envigado - Colombia www.contraloriaenvigado.gov.co
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A QUIEN PUEDA INTERESAR
BUREAU VERITAS Certilication
CO
La suscrita Contadora Pública ADRIANA MARÍA ARREDONDO RESTREPO, contadora de la Contraloria Municipal de Envigado, con Tarjeta Profesional 62717-T.
CERTIFICA
Que la contabilidad y los Estados Financieros a 31 de marzo de 2018 bajo el marco técnico normativo contable para entidades del gobierno de la Contraloría Municipal de Envigado, se elaboraron conforme a la normativa señalada por la Contaduría General de la Nación en la Resolución No. 533 y el Instructivo 002, ambos actos administrativos del 8 de octubre de 2015, y que la información revelada en los saldos iniciales de los estados contables fue tomada fielmente de los libros de contabilidad reflejando en forma fidedigna la situación financiera, económica, social y ambiental de la entidad contable pública, además, se han verificado las afirmaciones contenidas en los estados contables básicos, principalmente referidas a:
Que los hechos, transacciones y operaciones han sido reconocidos, medidos, y revelados conforme a lo señalado en las guías de políticas contables corporativas elaboradas por la entidad contable pública.
Que el valor total de activos, pasivos, patrimonio, y cuentas de orden, ha sido revelado en los estados contables básicos hasta la fecha de corte, por la entidad contable pública.
Que los activos representan un potencial de servicios o beneficios económicos futuros y los pasivos representan hechos pasados que implican un flujo de salida de recursos, en desarrollo de las funciones de cometido estatal de la entidad contable pública, en la fecha de corte.
Para constancia se firma a los 22 días del mes de mayo de 2018.
AtaktMARIA ARREDONDO RESTREPO Contadora Pública TP. 62717-T
Dirección. Calle 38 A Sur # 43 - 36 PBX. 3394050 [email protected] Envigado - Colombia www.contraloriaenvigado.gov.co
CONTRALORIA MUNICIPAL DE ENVIGADO NIT 811031484-5
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DEMARZO DE 2018
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Grupo de Cuenta
Descripción Periodo Actual
Marzo 31 de 2018 Grupo de Cuenta Descripción
Periodo Actual Marzo 31 de 2018
Activos Pasivos
CORRIENTE 486.681.637 CORRIENTE 520.507.153
11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 481.909.534 24 CUENTAS POR PAGAR 31.412.130 1105 CAJA 1.047.727 2401 ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS NACION o 110502 Caja Menor 1.047.727 240101 Bienes y Servicios o 110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 480.861.807: 2407 RECURSOS A FAVOR DE TERCEROS 57.032
111005 Cuentas Corrientes 20.355.657¡ 240790 Otros recursos a favor de terceros 57.032 111006 Cuentas ahorros 460.506.150 2424 DESCUENTSO DE NÓMINA 23.108.948 13 CUENTAS POR COBRAR 4.772.103 242401 Aportes a fondos pensionales 5.494.800
1311 CONTRIBUCIONES, TASAS E INGRESOS NEO TRIBUTARIOS 66.400 242402 Aportes a seguridad social en salud 4.405.100 131190 Otras contribuciones, tasas e ingresos no tributarias 66.400 242406 Fondos de empleados o 1337 TRASNFERENCIAS POR COBRAR 0 242407 Libranzas 12.736.648 133712 Otras Transferencias O 242410 Fondos mutuos 70.400 1384 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 4.705.703 242413 Cuenta de ahorro para el fomento de la construcción (AFC) 400.000 138421 Indemnizaciones 4.705.703 - 242490 Otros descuentos de nómina 0
2436 RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 2.736.850 NO CORRIENTE 1.403.172.478 263803 Honorarios 652.725
243615 Retención a empleados articulo 383 E.T 1.914.869 16 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 1.395.416.830 _ 243625 Impuesto alas ventas retenido 169.256 1605 TERRENOS 794.133.837 2490 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 5.511.300 160501 Urbanos 794.133.837 249034 Apodes a Escuelas industriales, Institutos técnicos y ESAP ' 1.654.200 1640 EDIFICACIONES 431.563.850 249050 Aportes al ICBF y SENA 3.857.100 164001 Edificios y Casas 431.563.850 249051 Servicios Públicos 0' 1655 MAQUINARIA Y EQUIPO 4.342.830 249055 Servicios 0 165590 Otra maquinaria y equipo 4.342.830 25 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 489.095.023 1655 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA 50.482.890 2511 BENEFIQIOS A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO 331.244.819 166501 Muebles y enseres 39.553.440 251101 Nómina por pagar O 166590 Otros muebles y enseres y equipo de oficina 10.929.450 251102 Cesantías 32.353.024 1670 EQUIPOS DE COMUNICACION Y COMPUTACION 36.542.995 251103 Intereses- sobre cesantías 3.881.784 167001 Equipo de comunicación 1.386.816 251104 Vacaciones 84.621.567 167002 Equipo de computación 24.487.341 - 251105 Prima de vacaciones 55.163.978 167090 Otros equipos de comunicación y computación 10.668.838 251106 Prima de servicios 40.726.270 1675 EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCION Y ELEVACI 97.511.512 251107 Prima de navidad 29.737.715 167502 Terrestre 97.511.512 251109 Bonificaciones - 57.213.581 1680 EQUIPOS -DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA? H 0 251111 Aportes a riesgos laborales 558.700 168002 Equipo de Restaurante y cafetería 0 251122 Apodes a fondos pensiónales- Empleador- . 13.219.200 1685 DEPRECIACTON ACUMULADA (CR) -19.161.084 251123 Aportes a seguridad social en salud -Empleador- 9.362.300 168501 Edificaciones -2.201.856 251124 Aportes a ajas de compensación familiar 4.406.700 166504 Maquinaria y equipo -103.400 2512 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A LARGO PLAZO 157.850.204 168506 Muebles y enseres y equipo de oficina -1.755.196 251202 Primas (Prima de +Antigüedad) 157.850.204 168507 Equipos de comunicacipon y computación -3.029.661 168508 Equipo de transporte, tracción y elevación -12.070.971 NO CORRIENTE O 168509 Equipo de comedor, cocina,despensa y hoteleria O
1695 PROVISIONES PARA PROTECCIÓN DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO (CR)
0 Total Pasivos 520.507.153 169510 Muebles, enseres y equipos de oficina 19 OTROS ACTIVOS 7.755.648 Pabimonlo 1970 INTANGIBLES 8.960.340 197007 Licencias 8.960340 CORRIENTE O 1975 AMORTIZACION ACUMULADA DE INTANGIBLES(CR) -1.204.692 197507 Licencias -1204.692 NO CORRIENTE 1.369.346.962
CONTRALORIA MUNICIPAL DE ENVIGADO NIT 811031484-6
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DEMARZO DE 2018
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Grupo de Cuenta
Descripción Periodo Actual
Marzo 31 de 2018 Grupo de Cuenta Descripción
Periodo Actual Marzo 31 de 2018
3 PATRIMONIO 1.369141962 31 PATRIMONIO DE LAS ENTIDADES DEL GOBIERNO 1.361346.962
3105 CAPITAL FISCAL ' 580.332.390 310506 Capital Fiscal 580.332.390
3110 RESULTDO DEL EJERCICIO 438.848.822 31 1001 Utilidad o excedente del ejercicio 438.648.822
3145 IMPACTOS POR LA TRANSICIÓN AL NUEVO MARCO DE REGULACION • 350.365.750 314506 Propiedades, planta y equipo 476.269.607 314507 Activos Intangibies 2.483.414 314515 Cuentas por pagar -213 314516 Beneficios a empleados -128.387.058
Total Patrimonio 1.369.346.962
Total Activos 1.889.854.115 Total Pasivos + Patrimonio 1889.854.115
Cuentas de orden deudoras Cuentas de orden acreedoras
CORRIENTE 0 '
CORRIENTE O
NO CORRIENTE 0 NO CORRIENTE O
81 ACTIVOS CONTIMGENTES 43.863.106 93 ACREEDORAS DE CONTROL 201.925.372
8120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS
43.863.106 9306 BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA 101735.696 812002 Laborales 43.863.106 930690 Otros biene recibidos en custodia 101.735.696 83 ' DEUDORAS DE CONTROL 1.397.653 9390 OTRAS CUENTAS ACREEDORAS DE CONTROL 100.189.676 8347 BIENES ENTREGADOS A TERCEROS 1.397.653 939090 Otras cuentas acreedoras de control - 100.189.676 834704 Propiedades, planta y equipo 1.397.653 99 OTRAS CUENTAS ACREEDORAS DE CONTROL -201.925.372 89 DEUDORAS POR CONTRA (CR) -45.260.759 9915 ACREEDORAS PORCONTRA (DB) -201.925.372 8905 ACTIVOS CONTINGENTES POR EL CONTRARIO (CR) -43.863.106 991502 Bienes recibidos en custodia -101.735.696 890506 Litigios y mecanismos alternativos de solución conflictos -43.863.106 991596 Acreedoras de control por el contrario (OS) -100.189.676 8915 DEUDORAS DE CONTROL POR CONTRA (CR) -1.397.653 891518 Bienes colmados a terceres -1.397.653
Total Cuentas de Orden o "%tal Cuenta de Orden Por Contra O
riwi& -Prie-Cat=kfliD DRIANA Ma. ARREDONDO RESTREPO
CONTADOR PÚBLICO TP. 627177 V°B°JOSÉ CONRADO RSTREPO VALENCIA CONTRALOR MUNICIPAL
CONTRALORÍA MUNICIPAL DE ENVIGADO NIT 811031484-8
ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE MARZO DE 2018
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Código Descripción Periodo Actual Marzo 31
de 2018
44 TRANSFERENCIAS 1.021.794.443 4428 OTRAS TRANSFERENCIAS 1.021.794.443 442803 Para gastos de funcionamiento _ 1.021.794.443
Gastos Operacionales 583.145.621
51 DE ADMINISTRACION Y OPERACIÓN 562.779.845 5101 SUELDOS Y SALARIOS 314.382.988 510101 Sueldos 288.859.756 510119 Bonificaciones 25.523.232 5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS 85.335.993 510302 Aportes a cajas de compensación familiar 13.948.600 510303 Cotizaciones a seguiridad social en salud 28.917.238 510305 Cotizaciones a riesgos laborales 1.684.200 510306 Cotizaciones a entidades adminstradoras del régimen de prima media 40.785.955 5104 APORTES SOBRE LA NOMINA 17.444.700 510401 Aportes al ICBF 10.462.301 510402 Aportes al SENA 1.746.500 510403 Aportes a la ESAP 1.746.500 510404 Aportes a escuelas industriales e institutos técnicos 3.481400 5107 PRESTACIONES SOCIALES 116.183.113 510701 Vacaciones - 20.368.808 510702 Cesantías 32.353.024 510703 Intereses a las cesantias 3.881.784 510704 Prima de vacaciones 14.327.382 510705 Prima de navidad 29.737.715 510706 Prima de servicios' . 13.782.161 510707 Bonificación especial de recreación 1.732.239 5108 GASTOS DE PERSONAL DIVERSO 19.406A80 510801 Remuneración servicios técnicos 14.260.000 510803 , Capacitación, bineestar social y estimulas' 5.146.480 5111 GENERALES 10.026.571 511117 ' Servicios públicos 2.181.260 511119 Viaticos y gastos de viaje 6.702.817 511121 Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones - 499.800 511123 Comunicaciones y transporte 642.694 53 PROVISIONES, AGOTAMIENTO DEPRECIACIONES 20.365.776 5360 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 19.161.084 536001 Edificaciones 2.201.856 536004 Maquinaria y equipo 155.100 536006 Muebles , enseres y equipo de oficina 1.703.496 536007 Equipos de comunicación y computación 3.029.661 536008 Equipos de transporte, tracción y elevaci'+on 12.070.971 5366 AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES 1.204.692 536605 . Licencias 1.204.692
Excedente (Deficitj operacional 438.648.822
Otros Ingresos O
48 OTROS INGRESOS O
CONTRALORÍA MUNICIPAL DE ENVIGADO NIT 811031484-6
ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE MARZO DE 2018
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Código Descripción Periodo Actual Marzo 31
de 2018
Saldo neto de consolidacion en cuentas de resultado (db) 438.648.822
Otros gastos 0
58 OTROS GASTOS O
Excedente (Deficit) del ejercicio 438.648.822
i.t -is.-0-1-s-azi e-indo C. ADRIANA Ma. ARREDONDO RESTREPO CONTADOR PÚBLICO TE 62717-T
Lki V°B° JOSÉ CONRADO RESTREPO VALENCIA CONTRALOR MUNICIPAL
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