Top Banner
บริษัท ทิสโก้ไฟแนนเชียลกรุ๊ป จํากัด (มหาชน) กกกกก 3 ก Basel III &’( 31 *(+ 2562 1 กกกกก Basel III #$%#&#%’( 31 +%, 2562 $ก ’/&0ก1234ก5กก(ก’กก&’ก6*ก7ก *+84 9:;1กก Basel III 0;ก6&0ก 0กก6&0ก; <ก=*+36<=1 &&. 5/2556 @ กกก&’ก6*ก7ก 0 0+&ก<ก’*ก7’/ &0ก1234ก5 7ก (4) <C CC ’/&0ก 0ก( 99 7ก16Dก7’ก(ก6&0ก@7กกD@16D:< 50 7(ก3<4<3( ก7กC ก6&0กก87D:@C&+F 0G4กก9: &+ก’กก’F4Gก87D:+(&+F 0,#ก กก*+36<=1กC&C*+847<’G<=ก Internal Rating Based Approach (IRB) 7<<ก’1 (ก4C 1 ;&6(7 (Common Equity Tier 1; CET1) ก4C 1 ;&ก (Additional Tier 1) 3<ก4C 2 0ก4C 1 ;&6( 77<(D:4<3( &6(ก (ก(6) +61’ 1’7กกกG’&+F3&&*7<9@C
48

ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

Jul 05, 2020

Download

Documents

dariahiddleston
Welcome message from author
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
Page 1: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 1

ก��������� ���ก�����������ก ����������ก�ก��� Basel III

#�����$�%�#�&�#��%���'( 31 +��%�,� 2562

� $���ก��������� ��� '��/����&0ก�123���4��ก��5��������ก���������� ���ก��(ก�'ก�����������ก�����&�����'ก��6 *��ก�7���ก��������*��+��8���4� 9:����;�1����ก�ก��� Basel III 0��� �������������;���ก��6 ��&0ก� 0�ก���������� ����ก��6 ��&0ก���;��� ��<ก�=*��+��3�6���<��=1���� &�&. 5/2556 ��@��� ก���������� ��ก�����������ก�����&�����'ก��6 *��ก�7���ก������ 0�0+��&����ก����<ก�'*��ก�7��'��/�� ��&0ก�123���4��ก��5� 7��ก�� ( ��4�) ����<���������C

��C���C '��/����&0ก� 0��ก�( ��99��� 7��ก��1 6D�ก��� �7������'ก�������( ��ก��6 ��&0ก���@���7�ก �ก��D@�����1 6D:�����< 50 ��7���(����������ก3�<4���<3��( ��ก7�ก��C ก��6 ��&0ก��� �ก��8�7����D:���@C����� ����� ���&��+�F 0�G4����กก��9:��&��+����ก�'���กก�����'�F4�G�ก��8�7����D:�+(� ���&��+�F���� �� 0,��#��������ก ���� �� ���ก�ก�����*��+��3�6���<��=1�����ก�������C�&�C���*��+��8���4����7��<�'��G���<��=�� �ก��� Internal Rating Based Approach (IRB) 7<��<ก�'1���(����ก�����4�C���� 1 �����;�&6(����7���� (Common Equity Tier 1; CET1) ����ก�����4�C���� 1 �����;����&�����ก������ (Additional Tier 1) 3�<����ก�����4�C���� 2 0�����ก�����4�C���� 1 �����;�&6(����7����7<� ��( D:����4���<3��( &6(��ก�� (����ก(6�) ��+6��������1����' �������1����'7�กก����กG'&��+�F3&��&��*����7<9@C�����

Page 2: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 2

���&������� ก\� � ����&�����7��&��7�กก��1�&��*� ก��1�&��*�+����@�����7�กก��7��&�� 3�<��ก���@����&6(����7������ ���*��.ก����� 9:����;���&��*����ก7�ก8�7������ก�����'3�<��ก����ก����ก�����3��( �46� +6�+(� �� 3�<&�����8�1 6 ���(�� ��;���� &�����'����ก�����4�C���� 1 �����;����&�����ก��������C� ��<ก�'��(�������1����'7�กก����ก����'��� &��*�4���1 6&<& �����]��� 3�<�������1����'7�กก����ก���&��3&��&��*�G����C��� �&��*����ก(6����^�ก���� �7�����C&� �F 3�<�7�����C���&��*���ก��<�_� 9:����;���&��*�����8�7������ก����ก����ก�����3��( �46� ก��D@����&�����ก�����������'��;�����ก�����4�C���� 1 1(�ก���<�(6��*��+��8���4�ก�''��/��������*��ก�7���ก������3�<*��ก�7&��'&��� ��;����

&�����'����ก�����4�C���� 2 ��C� � ��( D:����&�����ก�����������'��;�����ก�����4�C���� 2 ����&�����&�����'&�����8�7��4�C��ก�� 3�<����&�����&6(��ก�� ��ก��(��ก����ก��ก7�ก����ก�����4�C���� 2

G��<�������ก�����4�C���� 1 ��ก��6 ��&0ก���<ก�'��( 2 ��+���<ก�'���ก+@� ���4���<3��(3�<ก��1�&<& +����@�7�กก��7��&�� 3�<����ก�����4�C���� 2 ��C�&6(�G�F6 �7�ก���&�����C���&��*��<<�( ��<ก�'ก�'&6(���ก������&�����&6(���G�&6(�������ก�����4�C���� 1

Page 3: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 3

,%���1'�1 � �����ก ��������ก��� Basel III

�� ���*��+��3�6���<��=1�ก������ก���ก�����������ก������� �ก��� Basel III &�����'ก��6 *��ก�7���ก������ 9:�� ���'��+�'G4���C�3�6����` 2557 ��C� ��C�3�6�(� � 31 *��(�+ 2555 ก��6 ��&0ก�1������ ���������ก������6�&�����8��&����� �ก���ก�����������ก������� (�*� Internal Rating Based Approach (IRB) �6����;����ก��&�����'+(� �&��������+����3�<G4�(�*� Standardized Approach (SA-OR) &�����'+(� �&��������f�'���ก�� 9:��ก��+���(�����ก������C�����&�����'+(� �&��������+������(�*� IRB 7< �+(� �<����0�&� ��D&<����G����g�D:�+(� �&������3��7���3�<+��_�8��&�����8���ก��6 ��&0ก�1����ก(6�G�ก�����ก�����������ก������C�����&�����'+(� �&��������+����0�(�*� SA ���G4��C�����ก+(� �&���+������ +��_�8��&�����8�3�6�<��<�_�9:�� �+(� �<�������ก(6� 0���(3����+6���+���<ก�'+(� �&����6��h �������+���:�D:�1��3ก6 0�ก�&

Page 4: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 4

+(� �6�7<��;����7< �ก��������4���<���C (Probability of Default (PD)), +(� �&������7<�ก��:C�� @�� �ก��������4���<���C (Loss Given Default (LGD)) 3�< �����C � (����� �ก��������4���<���C (Exposure at Default (EAD))

+(� �8��8�������ก������� ก\� ���ก��6 ��&0ก��� �ก�����*��+��3�6���<��=1�����6G��<��'���3g�3ก�6�3�<�8��8��6�ก�����(G����+� 0�s��<����ก������6�&�����8��&���� @��+��+���(��� �ก����� Basel III ��((�*� IRB ��6�������< 20.73 � &�C��` 2562 9:����+�&��ก(6�������C������������< 11 ���ก�����0�*��+��3�6���<��=1� G��<�������ก�����4�C���� 1 ��ก��6 ��&0ก���6�������<��6�������< 16.34 0������&6(�ก�����������ก�����4�C���� 1 ���ก�6�(��+�&��ก(6�������C������������< 8.5

Page 5: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 5

2�1�%�� �ก��$�����,%���#'(�

ก��'�����+(� �&�����ก��6 ��&0ก�G4����กก��'�����+(� �&���3''�( =�����6���'��/����&0ก�123���4��ก��5� 9:����;�'��/��3 6 �ก��+('+� ��3�ก��'�����7��ก��+(� �&���G�_�8�( _�G�����ก�ก���ก��ก��ก�'3''�( ก��6 0�ก��'�����+(� �&�����ก��6 ��&0ก�7<��6_�G���0'�3�<3�(����f�'������ก�����0�'��/��3 6 9:��*��+��3�<'��/����ก_�G��ก��6 *��ก�7ก������1����'3�<:�D@��f�'����� �8@��G���ก����<&��*�_�8&��&����ก��'�����7��ก��+(� �&���

��C���C�� 3�(�0'�'�����+(� �&��� ก��6 ��&0ก���<���กD:�+(� &��+�F��ก��'�����+(� �&���3�<ก��+('+� +(� �&����6����;��<'' 3�< ���<&��*�_�8 ��C���C ก��6 ��&0ก�1��ก�����(��D���<&�+� 0+��&���� 3�<�0'����กG�ก��'�����+(� �&�������+�ก�1(��6���� �<& 3�<4���7� 0�ก�7ก�� ก��'�����+(� �&�����C�� � �(��D���<&�+����ก�8@��&����+(�

Page 6: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 6

��<���กD:�+(� �&��� +(� ��'���4�'�6�+(� �&��� 3�<+(� &� ��DG�ก��'�����+(� �&����6�����(��C���+�ก� �( D:�ก����ก/� ���s�������ก'��/��_�'������� ��ก7�ก��Cก��7��&�����8�ก��6�� ���<&��*�_�8'�8@C�s����+(� �&������� ��'1������'���'ก�'����'3����������&����ก��6 ��&0ก�1��&6����6�+(� &����g73�<+(� &� ��DG�ก��36��� G��<���(ก��'��/���� ���u�� �G�ก��&��������'3��&��&��0�+���:�D:�+(� �&����6����D@�������'��/��G��<<�(

�0$�ก��$�����,%���#'(� �0'�ก��'�����+(� �&���0��( ���&��+�F���ก��6 ��&0ก�1��:�D@��f�'�����;�ก�����(1�G�ก��'�����+(� �&�����+��( ��ก��6 ��&0ก� �����6�1���C

(1) ก��'�����+(� �&����6���( =���

ก��6 ��&0ก� ��0'�ก��'�����+(� �&������:�D@����กก��'�����+(� �&���3''�( =��� 0+��&����8@C�s��+(� �&���7<D�ก�( =�����6���'��/�� ��&0ก�123���4��ก��5� 9:����;�'��/��3 6 0����ก���('�( �� ��s��<+(� �&���7�กก�7ก���6��h G�ก��6 ��&0ก��8@�����ก����<� �� 3�<ก�����ก���*�ก��'�����+(� �&���G��&��+����ก�'ก���*����*��ก�7 �8@��G4�G�ก��ก�����3�(����f�'�������� �<& G�ก��'�����+(� �&���

(2) &�*��ก�7��;��7����ก��'�����+(� �&���_�G��ก����3������;���&�<

��6(*��ก�7 ��������3�<+(� ��'���4�'G�ก��'�����+(� �&�����������8@����<04��&��&������+�ก�3�<�8@��G���ก��+(� &��+����ก�'ก��'�0'� ก���*� 3�<3�(���ก��'�����+(� �&���0��( ��6(���'�����+(� �&�����+�ก� 9:����;���6(�����&�<����������G�ก��ก��ก�'��3�3�<&�'����8@��G�� �ก�<'(�ก������� 3�<+('+� +(� �&����6���8��8�

(3) ก����<� ��+(� �&����6��+�'D�(�

ก��6 ��&0ก� ��0'����7<��<� ��+(� �&����6��+�'D�(�G���ก'��ก����@�*��ก�� 0����3''G�ก����<� ��+(� �&������� 7�กก��G4����8���7�����4����Fก��9:����;�(�*�ก���C�8@C�s�� 1�7�D:��<��'ก��(��+��<��G��4����� ��3�<&D��� ��C���C7<8�7����G���� �<& ก�'��<�_�3�<+(� 9�'9�����*��ก�� �<''ก����<� ��+(� �&��� ��C�������&��+�F +@� ก��(��+��<��+(� �&���G�&D��ก�����ก�� 3�<ก��7�����&D��ก�������1 6�ก�� _�G��ก��������3������]77�+(� �&���G���� �� �ก��� ���ก�<�'�6�s��<ก��������ก��6 ��&0ก�

(4) ก��'�����3�<7��&������ก�������(��6((��+(� �&��� ���s��

��@�����(����ก�����3&��D:��<��'����'3�������D@����� �����C�ก��6 ��&0ก�7:� ��0'����7<��<� ����ก�]77�+(� �&���1(�_�G�� ���s�����(ก�� +@� ����ก�����+(� �&��� 0�D�ก��<� ���� ���กก���� Value at Risk (VaR) 9:��+���(��������&��&�� � �<��'+(� �4@�� �������< 99 ��(�<<�<<�(��ก��D@�+������ก�����1(�G�3�6�<+(� �&���3�67<1 6�ก�� 1 �` 0�+6�+(� �&����6��h 7<D�ก������3�����;��<��'����ก���������� �<& G�ก���u��ก��+(� �&������ก�6�( _�G��ก��ก������<��'+(� �&������� ��'1����ก��6 ��&0ก� ก��ก������<��'����ก�����+(� �&�����C���;�&6(���:����ก�<'(�ก����<� ��+(� �8��8�����ก�����_�G�������� (ICAAP) 9:�� �+(� &��+�FG�ก��&����+(� ���G73�<+(� &��+����G���ก��:C�ก�'���'���������6(*��ก�73�6�<��6( ��ก7�ก��C ������������G�ก���('�( +(� �&���7�ก��ก�<��'3�<��ก��<�_��8@��3&��G����g�D:�_�8�( s��<+(� �&�������+�ก� 3�<7����;��6�����G�ก��(��3��3�<7��&������ก������6�� ���<&��*�����C�G��<��'��+�ก�3�<��6(*��ก�7

(5) ก��'������<��'+(� �&������� ��'1�� (Risk tolerance level) 3�<ก��7��&������ก����� (Capital allocation)

Page 7: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 7

�<��'+(� �&������� ��'1����ก��6 ��&0ก� D�กก�����0�+�<ก�� ก����'��/�� ��&0ก�123���4��ก��5� 9:��7<��;��<��'+(� �&������1 6�ก������ก�����+(� �&������D�ก��<� ���� ��� ������ 0��<��'+(� �&������� ��'1��G��4��+��_�87<D�ก��� �G4�ก�'+(� �&������1 6&� ��D��<� ��1��G�&6(�������ก����� ����ก�����+(� �&��� 7<��;���('6�4�CD:��<��'+(� �8��8�������ก���������=�/sก�7��ก��6 ��&0ก�G��<��'��ก��ก��ก�'3''�( ก��6 ����ก�������� ���67<D�ก7��&��G����6(*��ก�7�6���8��8��8@�������'��ก�<�'7�ก+(� �&��������6�� h

(6) ����'3������8��8�ก�'+(� �&��� 3�<ก��'�������������+���:�D:�+(� �&���

�8@����;�ก��&���� ��+6��8�� �6����D@����� ��+���<ก�'+(� �&����6��h 7<D�ก������ �G4�G�ก��(����<&��*�_�8���*��ก�70� ���u�� �&��+�FG�ก���8�� ��+6�����'3�����+���:�D:�+(� �&����6����D@����� +(� �&���G������6��h 7<D�ก������ ���<ก�'ก��8�7����ก����C���+�����_����3�<'��ก���8@��G��1����ก��1�������(D:� ก���*��ก�7+(�ก�<���G�&6(��������� ����������'3���6���6(*��ก�7����8�� :C�&��ก(6������+(� �&�������8�� :C�

(7) ก��'�����8����+(� �&��� ก��ก�<7�+(� �&��� 3�<ก���u��ก��+(� �&���

ก��'�����8����+(� �&���7< �ก��ก�<����6���6���@���0� ����กก��ก�<7�+(� �&�����;����กก��&��+�FG���ก*��ก�7��ก��6 ��&0ก� ��@���7�ก��;�(�*�ก�����&� ��D��+(� �&���0�+���:�D:����������'3�� ���'������<��'&��3�<���7��ก������6(*��ก�7��ก�<��'7<������กก��ก�<7�+(� �&������ �G4�8�7�����6���� �<& 0�7< �ก��ก�����3�(����f�'���3�<�8���+(� �&����6��h G��<��'_�8�( 3�<�<��'��ก��

(8) (�y�*�� �����<���กD:�+(� &��+�F��ก��'�����+(� �&���

ก��6 ��&0ก�1����<���กD:�+(� &��+�F��+(� �&���3�<ก��'�����+(� �&��� ��(������3�6�<&�*��ก�77<���� �+(� ���G7��;��6����G�+(� �&������ ���6��@����7<�ก��:C�G� 6G�&�*��ก�7�����'���4�' 0�����+���:�D:�+(� �&���G������6��h ���7< ��6�ก��6 ��&0ก�G�_�8�( ��ก��(

(9) ก��8�y��3''7�����+(� �&���3�<ก����(7&�'+(� D�ก�����6�� ���<&��*�_�8

3''7�����+(� �&�����C�7< ���ก/�<��� ��1�������� 9:��+���:�D:�0�ก�&3�<&D��ก������s��<��&�����8� ���C&�� 3�< ��ก��������������*��ก�7�����7�ก��:C�G����+� ��C���Cก��(�� ��+6����*�� (Mark-to-Market) 7<D�ก���1�G4�ก�'��กs��<��&�����8�3�<���C&������� �<& &�����'���&�����ก������9:�� �+(� 9�'9���&�� ก����<� �� ��+6�����7<D�ก��<� ���6����&�<7�ก��6(���'�����+(� �&��� G�3''7��������&��+�F&�����'ก����<� ���<��'+(� �&���7< �ก����&�'0�(�*�ก�� Back-testing ��@�(�*�ก�����&D����@��h �6���� �<&

(10) ก���f�'����� ก\�<�'�'3�<3�(��������

ก��6 ��&0ก� ��0'����7<8�y���<''3�<ก�<'(�ก��'�����+(� �&������ �+(� &��+����ก�'3�(����f�'��������3�<ก\�<�'�'��*��+��3�6���<��=1� &����ก���+�<ก�� ก��ก��ก�'���ก���8�3�<�������ก���8� 3�<ก\�<�'�'�@��h ����ก��(���

(11) 3�(�0'��6�*��ก�7��@�����_����G� 6

ก�����*��ก�7��@�ก����ก����_����G� 6��ก��<�_���ก��6 ��&0ก�7<����D�ก8�7����3�<��� ���0�&��������ก��(����� 3�(�0'�ก��'�����+(� �&��������ก��6 ��&0ก� 0�*��ก�73�<����_����G� 6���ก�6�(7<D�ก(��+��<��G����3''������'3������8��8�ก�'+(� �&������7<�ก��:C� ก��+���:�D:�+(� �&���0��( ��ก��6 ��&0ก� 3�<�( D:�+(� �8��8�������ก�����

Page 8: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 8

(12) ก���f�'����6���ก���<�(6��ก��

��;���ก�����ก�<���ก�'��ก+�����(1� 0�ก��6 ��&0ก�7<�������� ���8@��+(� 0��6�G&3�<&� ��D��(7&�'1�� �6��1�กg�� ก�����*��ก�� ���*��ก�7��ก��6 ��&0ก�7<D�ก+('+� ��6_�G��ก\�ก����6��h����ก��(��������ก�� 9:��1���( D:��8���+(� �&����6��h���ก�����0����ก������ก��(��� �46� ���ก�ก���ก��ก��ก�'��ก���C��G�F6 (Single Lending Limit) G��<��'ก��ก��ก�'3''�( ก��6 3�<���ก�ก����@��h ��ก���<�(6��ก����C�� �7<D�ก��(7&�'3�<������� �0'�ก���f�'����6���ก���<�(6��ก��

(13) ก����&�'&_�(<(�ก{��

ก����&�'&_�(<(�ก{����;�ก�<'(�ก��G�ก����<� ����ก�<�'�6�&D��<���ก��������ก��6 ��&0ก�_�G��ก��7�����&D��ก�������1 6�ก�� _�G��ก��������3������]77�+(� �&������ ���ก�<�'�6�s��<ก��������ก��6 ��&0ก� ��ก7�ก��C ก����&�'&_�(<(�ก{������;��+�@��� @���<ก�'���&��+�FG�ก��'�����7��ก��+(� �&�����C��������&���4@�� ���� 3�<&_�8+�6�� +�<ก�� ก����'��/�� ��&0ก�123���4��ก��5� 1��G�������7 +�<ก�� ก��'����� 3�<+�<���ก�� ก��'�����+(� �&���G�ก��������������G�_�8�( ��ก����&�'&_�(<(�ก{�� 9:���( D:�ก��7�����3�(���G�ก����&�'_�(<(�ก{� 0�7<ก�����& ���s��G�ก����&�' ��� �+(� &��+����ก�'+(� 9�'9�����3�6�<*��<ก�� 3�< ���6(���'�����+(� �&�����+�ก�������������&�'�6( ก�'��6(����6��h����ก��(��� 3�<�������ก����&�'G��+�<���ก�� ก��'�����+(� �&�����'���' 9:����ก����&�'&_�(<(�ก{��1�� �&6(�46(G�ก��ก�����ก���*�ก��'�����7��ก��+(� �&���G�ก��������3����8���+(� �&����6��h �( 1�D:�ก��8�y��3���f�'���ก����G�&_�(<|�ก�|��

0,��#����ก��$�����,%���#'(�

�8@��G��&��+����ก�'�0'�3�<(��D���<&�+���ก��'�����+(� �&���G�_�8�( ����+�ก� +�<ก�� ก��'��/�� ����������G�ก����3�+(� �&���3�<�<''+('+� _�G�_�8�( ����C�'��/�� 0�+�<ก�� ก��'����� _�G��ก��3�6���C���+�<ก�� ก��'��/�� 7<������������3���C�+(� �&�������ก���*� +(� �&���0��( ����+�ก� 3�<+(� �&����<��'��ก����3�6�<��<�_�+(� �&��� ��C���C ���'������<��'&��3�<+�<ก�� ก�������:ก/�&�����'*��ก�7�6��h 7<������������3�ก��'�����+(� �&�������ก���*�����C���+�ก�3�<��3�6�<&���� 9:��7<1����'ก��&��'&���0�^}�(��3��3�<�'��< �� 3�< �+�<ก�� ก��ก��ก�'+(� �&�������������G��+��3�<���+�<ก�� ก����&D�'��ก�������ก��(ก�'ก��'ก��ก��ก�'��3�+(� �&��� (Risk Governance Framework) ��3�G�����'������<��'&���( D:���(������6(���'�����+(� �&����f�'����� �0'�3�<ก���*�ก��'�����+(� �&��� ��3�ก���*�ก��'���������ก�����3�<&_�8+�6�� �'�(�3�<&�'���+(� �8��8�3�<��<&��*������0'�3�<ก���*�ก��'�����+(� �&���0��( �( D:�ก�������s��<+(� �&����6�+�<ก�� ก����&D�'��ก������8��� ��C� �&6(��6( G�ก����<� ��ก���f�'����������(������6(���'�����+(� �&��� ��ก7�ก��C +�<���ก�� ก��'�����+(� �&�������������8�7����ก������0'�'�����+(� �&�����'��/��G�� � ���s�����(ก�� 0� �^}�'�����+(� �&��� ^}�(��+��<��+(� �&���3�<*��ก�7 ^}�'�����+(� �&���������+0�0��&��&���= 3�<^}�'�����+(� �&��������f�'���ก�� ��;���6(���&��'&���

&�����'ก����3�+(� �&����|8�<��(G��<��'��ก����C�7< �+�<ก�� ก��3�<�����' �'�����7�|8�<ก�7��;������3� �46� +�<���ก�� ก��8�7����&���4@�� +�<���ก�� ก��8�7����&���4@����� ��]F�� 3�<+�<���ก�� ก��ก��ก�'กf�ก���3�<ก���f�'������ ��;���� 0� ���6(���&��'&����6��h �46� ^}�+('+� &���4@�� 3�<^}�ก\� � ��C���C &�*��ก�7��ก&�7<��;��7����+(� �&���3�<��'���4�'�6�ก��'�����+(� �&���G�&6(��������_�G���0'�3�<3�(����f�'������ก�����0�+�<���ก�� ก��'�����+(� �&���3�<+�<ก�� ก���|8�<ก�7�6��h 9:��ก���������*��ก�7��*��+��7<��6_�G���8���+(� �&���

Page 9: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 9

&��&�����D�กก�����0�+�<���ก�� ก��'�����+(� �&��� �( D:�(��+��<��ก�����*��ก�7G� 6G�3�6�<&����_�G��ก����� �����+�<���ก�� ก��'�����+(� �&��� 0���ก�����&��+�FG�3�6�<��@��7<D�ก��������1���+�<ก�� ก��'������8@����'���' ��ก7�ก��C +�<ก�� ก��ก��ก�'+(� �&���������������3� �'�(�3�<&�'���+(� �8��8�3�<��<&��*������0'�3�<ก���*�ก��'�����+(� �&���0��( �( D:�ก�������s��<+(� �&����6�+�<ก�� ก����&D�'��ก��������C� � �&6(��6( G�ก����<� ��ก���f�'����������(������6(���'�����+(� �&��� ��C���C�<'''�����+(� �&�����C�� �7<D�ก��(7&�'0�+�<ก�� ก����(7&�'�8@���8�� ��<&��*�_�8��ก��'�����+(� �&���0��(

��C���C G��]77�'����+0�0��D@���;��]77�&6(�&��+�FG�ก����'&���+(� ����ก�����*��ก�7 3�<��;�46�����G�ก�����D:��� �� 3�<'��ก�����ก������ ��@�������ก(6�ก����<ก�'*��ก�7��+0�0�����ก������ (Financial Technology: FinTech) �( D:����ก��ก�'��3�*��ก�7���_�+ก������1����ก��<ก�=�ก��(ก�'ก��ก��ก�'ก���f�'������������+0�0��&��&���=3�<ก�<'(�ก��'�����7��ก��+(� �&���������+0�0��&��&���= �8@��G��&D�'��ก������ �*�� �_�'��������+0�0��&��&���=����� '��/��7:�1��7����C�^}�'�����+(� �&���������+0�0��&��&���=:C���;���6(���&��'&��� �8@��������������3�+(� �&����|8�<��(G��<��'��ก�� 0� �+�<���ก�� ก��+(� �&���������+0�0��&��&���=��;������' �'�����7�|8�<ก�7

'�'���������3�<+(� ��'���4�'��+�<ก�� ก������ก��(���G�ก��'�����+(� �&��� ������C

• +�<ก�� ก��'��/��

+�<ก�� ก����3�G��'��/�� �ก�<'(�ก��'�����+(� �&������ ���<&��*�_�83�<+(� �� �<& +�<ก�� ก��'��/��7<8�7����ก�����3�(���3�<�0'�ก��'�����+(� �&����( ��ก��6 ��C���C+�<ก�� ก��'��/��7<8�7����3�6���C�+�<ก�� ก��'������8@����3�3�<����� +(� �&���3�<ก�7ก�� ก��'�����+(� �&�����'��/�� 0� �'�'�����&��+�FG�ก����3�3�<����� ก��'�����+(� �&���G�� �+(� �� �<& �( ��C�ก��ก������<��'+(� �&������� ��'1�� �8@��G�����'������<��'&�����1�:��f�'����� ���กก�� 8@C�s��G�ก����<� �� ����� 3�<+('+� +(� �&��� 0� �+(� &��+����ก�'3�(����f�'���3�<�8���+(� �&���_�G��ก����3���+�<ก�� ก����(7&�'

• +�<ก�� ก��'��/��6�

_�G��0+��&����ก��ก��ก�'3''�( ก��6 +�<ก�� ก����'��/��6��6��h 7<����������G�ก����3� 3�<����0'�'�����+(� �&���G�_�8�( ���1����'��� ���7�ก+�<ก�� ก����'��/��G�F6 ��f�'���1���6��+�'D�(� �( D:�ก��3�6���C�+�<ก�� ก���@��h G��&��+����ก�'ก���f�'�������|8�<ก�7�6��h �� �0'�'��/��_�'�����1��ก�����1(� ��ก7�ก��C������������G�ก�������ก�7ก�� ก��'�����+(� �&���3�<s��<ก������1���+�<ก�� ก��'�������'��/��G�F6�6��& ����& � 0� �+(� &��+����ก�'���กก��ก��ก�'3''�( ก��6 ��*��+��3�6���<��=1�

• +�<ก�� ก��ก��ก�'+(� �&���

+�<ก�� ก��ก��ก�'+(� �&�������������G��+��3�<���+�<ก�� ก����&D�'��ก�������ก��(ก�'ก��'ก��ก��ก�'��3�+(� �&��� (Risk Governance Framework) ��3�G�����'������<��'&���( D:���(������6(���'�����+(� �&����f�'����� �0'�3�<ก���*�ก��'�����+(� �&��� �( D:��<��'+(� �&������� ��'1�� ��3�G��ก���*�ก��'���������ก�����3�<&_�8+�6���8@�������'+(� �&����6�� h �+(� &��+����ก�'�<��'+(� �&������� ��'1�����1����'��� ��� 0� �ก���'�(�3�<&�'���+(� �8��8�3�<��<&��*������0'�3�<ก���*�ก��'�����+(� �&���0��( �( D:��<��'+(� �&������� ��'1���6������`�<+��C���@�� @�� �ก��������3������ ���&��+�F 0� �ก��������6�+�<ก�� ก����&D�'��ก������D:�s��<+(� �&��� ��<&��*�_�8ก��'�����+(� �&��� 3�<&D��<ก���f�'����� (�y�*�� ��+�ก����+���:�D:�+(� �&��� ����7��]77�3�<�]F����� ���&��+�F3�<&����������

Page 10: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 10

���'����3ก�1�8@��G��&��+����ก�'�0'�3�<ก���*�G�ก��'�����+(� �&�����*��+�� 8��� ��C� �+(� ��g���@� �&6(��6( G�ก����<� ����<&��*�_�83�<��<&��*���G�ก���f�'����������(������6(���'�����+(� �&���

• +�<���ก�� ก��'�����+(� �&���

+�<���ก�� ก��'�����+(� �&������1����'ก��3�6���C�7�ก��<*���7���������'�����ก��6 ��&0ก� 9:����<ก�'1���(+�<��� ' �� � � � � < �� ' &� � � � ' �� /� � 0 � � ก � � � � < 4� � �; � � � < 7� � �� ก � �@ � � 3 � < � �� � � � 7 � �� � ��� 3 � < + ( � �� ' �� � 4� ' G�ก��'�����+(� �&�����C�� �����+�ก� �8@��G��ก����3��<'''�����+(� �&��� ���<&��*�_�83�<�� �<& 8��� ��C�ก�����ก���*� ก��'�0'� 3�(����f�'��� 3�<s��<+(� �&������&��+����ก�'�<��'+(� �&������� ��'1�� 0� �^}�'�����+(� �&��� ^}�(��+��<��+(� �&���3�<*��ก�7 ^}�'�����+(� �&��������f�'���ก�� 3�<^}�'�����+(� �&���������+0�0��&��&���= ����������&��'&���G�ก��=:ก/�(�7��8@���&��3�(�0'�G��+�<���ก�� ก��'�����+(� �&���8�7���� 8��� ��C�7������<''ก����<� ��+(� �&������1�� ���s��G�ก����<� �� (��+��<�� 3�<����� ��ก��'�����+(� �&���G������6��h �8@��������6����'������<��'&��3�<+�<���ก�� ก��'�����+(� �&���

• +�<���ก�� ก���|8�<ก�73�<&�ก��+('+� +(� �&����|8�<����

+�<���ก�� ก���|8�<ก�73�<&�ก��+('+� +(� �&����|8�<���� 1����'ก��3�6���C�G��������������3�ก��'�����3�<+('+� +(� �&���G��<��'��ก����+(� �&�����<�_��6��h �46� +�<���ก�� ก��8�7����&���4@�� +�<���ก�� ก��8�7����&���4@����� ��]F�� ����������G�ก��'�����+(� �&�������&���4@��G��<��'��ก�� 0� ���6(������G��ก��&��'&��� �46� ��6(���+('+� &���4@�� ��;���� ��C���C +�<ก�� ก��'�������*��+��3�<+�<ก�� ก����'��/��6��@��������ก����� ���&���4@��7<���ก������� ��ก��������G�����ก��'�����+(� �&��������6��h ��;���<7����ก��@�� 0����������6�+�<ก�� ก����*��+�� 3�<+�<ก�� ก��'�������'��/���6��& ����& �

$�$��3�4�����'(� �����%5# $2�6�

+�<ก�� ก����(7&�'��'��/�� ����������0���&�<���7<��(7&�'ก����<� ��+(� �8��8����<''ก��+('+� _�G�9:��7�����0�+�<ก�� ก��'�������ก�` 0�����'���'ก�'+(� �&�������ก��:C�ก�'ก��6 ��&0ก� �'�(��0'�3�<3�(���G�ก��+('+� _�G�����6(�����(7&�'_�G� �( D:���3�ก�����3�(�����+�<ก�� ก��ก��ก�'ก���f�'����� ก\�ก���3�<+�<ก�� ก����(7&�'G�'��/��6��6��h �8@����<� ��+(� D�ก����3�<0��6�G&��ก�������&D��<���ก��������'��/�� 3�<��<� ��(6� ��<''ก��+('+� 3�<��(7&�'_�G��6���8��8�G���กก���f�'������ 3�<��;�1��� ��ก�����ก\� �3�<��ก�������� �ก��'��+�'G4�7�ก���ก�� 3�<����&��G��+�<ก�� ก��'��/�� ��&0ก�123���4��ก��5�8�7�����6�1� &�����''��/����ก�@����� �+(� &��+�F3�<��6_�G��ก��ก��ก�'��3������ก��7<ก�����G�� �+�<ก�� ก����(7&�'3�<ก��������<''ก��+('+� 3�<��(7&�'_�G���3�6�<'��/�� 0�G�&6(���ก��6 ��&0ก���C�+�<ก�� ก����(7&�'��*��+��7<D�ก3�6���C�0�'��/��3 6 0� �����������0���&�<���7<��(7&�'ก����<� ��+(� �8��8����<''ก��+('+� _�G���*��+��3�<��<� ��+(� D�ก����3�<0��6�G&��ก�������&D��<���ก��������*��+�� 3�<ก���f�'��������;�1��� ��ก�����ก\� �3�<��ก�������� �ก��'��+�'G4�7�ก���ก��

^}���(7&�'_�G� ����������(7&�'ก���f�'������3�<���������6�+�<ก�� ก����(7&�' 0� �ก����(7&�'ก���f�'�������� 3�(���3�<�<�'�'�f�'����6��& ����& � ��C�����<&�����ก�'^}�'�����3�<��6(*��ก�7����ก��(��� �8@���8�� ��<&��*�_�8���<''ก����(7&�'3�<+('+� _�G�

Page 11: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 11

,%���#'(������,����

+(� �&��������+���� +@� +(� �&������+�6&�FF���@����ก��@ 1 6&� ��D�f�'����� ��@���13�<���ก��G�&�FF� ���G��1 6&� ��D4���<���C��� ��6�*��+��� @��+�'ก�����1�� ��@�7�G71 6�f�'����� &�FF����7<4���<���C +(� �&���7�กก��G��&���4@����ก�ก��:C�0�1 6 ����ก��<ก��+�� +���7< ������G��ก��6 ��&0ก�����ก��&��������C&�F �ก:C� ���7<&6����6�ก��1�&��*�3�<����ก�������ก��6 ��&0ก�

• 3�(���ก��'�����+(� �&���7�กก��G��&���4@��

+�<���ก�� ก��'�����+(� �&���1����'ก��3�6���C�G����3�ก��'�����+(� �&���7�กก��G��&���4@��G�_�8�( ��8����&���4@�� 9:�� ����������'���4�'G�ก��ก�����ก���*� ���ก�ก��� 3�<��7��ก���6��h G�ก��'�����+(� �&���7�กก��G��&���4@�� �( D:�G�����&��3�<3ก6��6(�������ก��(��� ��ก7�ก��C +�<���ก�� ก���� ��������G�ก������� 3�<�'�(�+(� �&���7�กก��G��&���4@��G��<��'_�8�( �( D:�������� ��+(� �&���7�กก��G��&���4@����� �+(� &��+�FG��3ก6+�<ก�� ก����3�6�<'��/��1����'���' 0� �+�<ก�� ก��ก��ก�'+(� �&�������������G��+��3�<���+�<ก�� ก����&D�'��ก�������ก��(ก�'ก��'ก��ก��ก�'��3�+(� �&��� ��3�G�����'������<��'&���( D:���(������6(���'�����+(� �&����f�'����� �0'�3�<ก���*�ก��'�����+(� �&��� �'�(�3�<&�'���+(� �8��8�3�<��<&��*������0'�3�<ก���*�ก��'�����+(� �&���0��( �( D:�ก�������s��<+(� �&����6�+�<ก�� ก����&D�'��ก������8��� ��C� �&6(��6( G�ก����<� ��ก���f�'����������(������6(���'�����+(� �&���

G��<���+(� �&���7�กก��G��&���4@��9:��7<��6���'��/��6�������*��ก�7ก��G��&���4@�� 0�+(� �&���7�กก��G��&���4@���|8�<����G��<��'��ก����'��/��6��6��h ��6_�G��ก��+('+� ��3���+�<���ก�� ก��8�7����&���4@�� 3�<+�<���ก�� ก��8�7����&���4@����� ��]F�� 9:��+�<���ก�� ก��8�7����&���4@��7<������������3�ก��8�7����3�<��� ���&���4@�� &�����'*��ก�� ��� �+(� �&�����6G��<��'����&� ��D1����'ก��8�7����7�ก'�++����1����'ก��3�6���C�7�ก+�<���ก�� ก��8�7����&���4@���8@����3�+(� �&���7�กก��G��&���4@��3�<+�<���ก�� ก��8�7����&���4@����� ��]F�� ��������������� 3�<ก�'ก��+���4���<��&���4@����� ��]F��3�<&�����8���ก����6��Gก��4�� ก�<'(�ก����<� ��+(� �&��������<ก�'��(ก��(��+��<����ก���C ก��7�������'�+���� ก��(��+��<��0�ก�&ก��������4���<3�<+(� �&��� ก��(��+��<��ก��ก�<7�ก��(��&���4@��3�<����ก��������G4�G�ก�������'+(� �&���7�กก��G��&���4@�� ��;�3�(����f�'������&��+�F��'��/�� 0�'��/��1����<���กD:�+(� &��+�F��ก�<'(�ก����<� ��+(� �&��� �����C� ก�����������������+������C�� �7<��6_�G��ก�<'(�ก����� ���&���4@�������;� ���s��0���=����ก�ก���G�ก��7�������'�+������&���4@���6��h G�&6(���&���4@����6�1��G4�ก��7�������'�+����0�ก��8�7����D:���ก/�<���+���+�:�ก����&���4@��3�6�<�� 0���=�ก��8�7������ ��G�_�8�( &�����'ก��8�7���������'�+������&���4@��*��ก�71��8�7����D:���ก/�<+(� �&������3�ก�6��ก����3�6�<��*��ก�� G����<���� ��C���C ��4@����&D�'��7�������'�+����_���ก���ก��6 ��&0ก���@�กG4� 1��3ก6 Standard & Poor's, Moody's Investors Service, Fitch Ratings, Fitch Ratings Thailand 3�< TRIS Rating ก��7��ก������+(� �&���7�กก��ก�<7�ก��(��&���4@���������;���ก�]77�&��+�FG�ก��'�����7��ก��+(� �&���7�กก��G��&���4@�� ���ก�ก������G4�G�ก��+('+� ก��ก�<7�ก��(��&���4@��1��D�ก7�����0�+���:�D:�+(� �� �<& 3�<&��+����ก�'ก���������*��ก�73�<����ก�������ก��6 ��&0ก� ��ก7�ก��Cก��6 ��&0ก� � ���ก��3�<��7��ก����ก��'�����+(� �&�������&���4@��������(D:�3�<���ก� 9:����3�+(� �&�����C�G��<��'_�8�( ��8����&���4@��3�<�<��'��ก�� �( D:�ก������� 3�<7��ก��ก�'&���4@����� ��]F��3�<&�����8���ก��� 0��]77�+(� �&���7�กก��G��&���4@�����&��+�F �����6�1���C

1. ������� ��กก�������������� �������

Page 12: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 12

,��5��ก��,%��� �ก�������7���4��'& (Definition of default)

� @���ก������ก����G�����ก������:������6�1���C G��D@�(6� �ก��������4���<���C

(1) ก��6 ��&0ก���g�(6���ก���C1 6&� ��D4���<���C+@�1����g 7���(��� &�FF� 0����*��+����1 68�7����D:�ก�����ก4���<���C�����77<1��+@� �7�กก��'��+�'���ก��<ก�� ��C���C ก��6 ��&0ก�7<+���:�D:�����ก��������6�1���CG�ก��8�7����(6���ก���C���6���;���ก���C���1 6&� ��D4���<���C+@�

(1.1) ก���<��'ก����'�����ก�'�C+�����'��'�F4���ก���C��;���1��

(1.2) ก�����7����6���ก���C��ก7�ก'�F4���@�ก��&������8�� :C���@���7�ก��g�(6�1 6&� ��D���ก4���<���C+@�1�� ��@�+��_�8����ก���C�&@�� D����6�� ���&��+�F

(1.3) ก�����ก���C��ก1�3��(���G�� �&6(�&�F�&��6�� ���&��+�F

(1.4) ก����� G�� �ก�����'����0+��&�������C 0�ก����_��<��@���@���ก��4���<������� ��ก�'�C ��@�+6�*�� ��� �6��h �6�� ���&��+�FG��ก�'��ก���C��@���7�ก��g�(6�s��<���ก����������ก���C�&@�� D���

(1.5) ก��2u�������������+��ก�'��ก���C

(1.6) ��ก���C@�����'+(� +�� +����� ก\� ��� �<�� ��@� ��7�����C���@��h2u��G�+���� �<�����7<&6���G���ก��+(� �6�4��G�ก��4���<���CG��3ก6*��+��

(2) ��ก���CD�ก7����;�&�����8�7��4�C�����ก(6� ���s����@�����ก(6� �� ��<ก�=*��+��3�6���<��=1�(6���(���ก�ก���ก��7��4�C�3�<ก��ก������&�������&D�'��ก������ ��ก7�ก��C�1��G4��<<�(��ก��+���4���<���C�ก��ก(6� 90 (����;��ก��� G�ก��8�7����ก��+���4���<���C�ก��ก(6��<<�(�����ก�����7����6���;�ก��������4���<���C����ก���C

ก��6 ��&0ก� �ก��'�����7��ก��&���4@�����+��_�8�6�� ���<&��*�_�8�6���+�@��� @�ก��'�����+(� �&���������& � 3�< �ก������� 4���<���C ���'����0+��&�������C 3�<���7����6����C&�F������ก� 3�< ก��6 ��&0ก�G4�(�*�ก����C�&�����+6���@�����C&�&�7<&�F&�����'8����&���4@���46�9@C��D����� ���ก�ก��� Collective Approach 9:��7<��C�&������� +6���< ��ก��+(� &�F�&�����6�7<�ก��:C�G����+���ก 12 ��@��������� (Expected Loss) 7�ก8����&���4@�����ก�6�( 0�G4��� ��&D�����0�ก�&ก��������4���<3�<+(� �&�������ก��:C�G�������<ก�'ก�'ก�����'������ ��G�����ก�'&_�(<�=�/sก�7G����+� 0�ก����C�&�����+6���@�����C&�&�7<&�F 1��D�ก3'6���;�&��������C&�F�|8�<��&�����'���C7��4�C� 3�<��;���&��������C&�F���(1� �� �0'�ก����C�&������6���< ���<(�� �8@����;�ก���u��ก��+(� �&��������77<�ก��:C�

2. ������� ��กก��ก����ก� ��� �������

ก��6 ��&0ก� �+(� �&���7�กก��ก�<7�ก��(��&���4@��+6��������� ��@���7�ก&���4@��&6(�G�F6����;�&���4@����<�_��46�9@C� 9:�� �ก��ก�<7���(����ก+����;��6����

&�����'&���4@��*��ก�7 �ก��G��&���4@��3ก6_�+*��ก�7�6��h 1��3ก6 ���&��ก�� ก������3�<ก��8���4� *��ก�7�&������ ���8�3�<ก��ก6�&���� *��ก�7&�*�����0_+3�<ก��'��ก�� ��C���C D��(��7�กก��G��&���4@��*��ก�73ก6ก��6 ��ก���C��G�F6 9:��8�7������g�(6� �ก��ก�<7�ก��(��&���4@��*��ก�7��6'���G�*��ก�7�&������ ���8� �6��1�กg�� ����G��&���4@��*��ก�7��;�&���4@�� ����ก��<ก���ก@�'��C�7���(� 0�ก��6 ��&0ก� �ก�<'(�ก��'�����+(� �&����6��h �8@��+('+� +(� �&���7�กก��ก�<7�ก��(��&���4@�� 0� �ก�<'(�ก��8�7�����+����9:��7<8�7����0+��ก����� �&��&6(�����ก�����'ก�' ��+6������ก��<ก������� �<& �8@��

Page 13: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 13

+('+� +(� �&���G����6G��<��'���&� ��D� ��'1�� 3�<��7��G�� �ก����<� ��3�<����� ��+6����ก��<ก���6��& ����& � ��ก7�ก��C�� ��C�����6��h G�ก��+('+� ก���'�ก76�����ก���6�� ���<&��*�_�8 �( D:�G�� �ก������� +��_�8��&�����8��6���6���@���

3. ������� ��ก"# ก$��ก �

����G��&���4@��&6(�G�F6��ก��6 ��&0ก���;�&���4@�� ����ก��<ก�� &�����'&���4@���46�9@C� ���8�&�����G���46�9@C���D@���;�ก�� &��*����*��+�� �����C���ก����46�9@C�1 64���<������ ก�����_�G�����ก�ก���3�<ก\� ����ก����� ก��6 ��&0ก�&� ��D�������ก�����:�3�<+��'+������8�&��1��G������ _�����7�ก1�����+��'+������8�&�����G���46�9@C� ก��7����6��6�G�������� ��<<�(��+6�����&�C� 9:��&� ��Dก�<���G���&�g7&�C�1��_�G��<<�(���|�����< �� 1 ��@��

�]77�+(� �&����6����ก��<ก����&���4@���46�9@C� +@� ��+6����D����ก6� ��@���7�ก�D�����;����8�&���46�9@C����ก���'��/��7<���:�3�<7����6��6�G������D����ก6� 3��(����������1��7�กก��7����6� �4��4+(� �&�������ก��:C� ��ก ��+6����D����ก6����� �ก�ก��1� ��7���G��1������7�กก������ก��<ก��1 6+�� �����C 3�<&6����&����6�ก��1�3�<����ก�������ก��6 ��&0ก� ��+6����D����ก6�:C���6ก�'����]77� ��<ก�'��( &_�8+(� ����ก���D����ก6�0��( ��<�_�3�<��������D 3�<�]77�����_�/��D��������7 ���ก�<�'�6���+���DG� 6

�6��1�กg�� 7�ก��<(���ก��:�3�<7����6����ก��<ก����ก���46�9@C��D��� ก��6 ��&0ก�&� ��D���ก+@�ก��4���<����7�กก��7����6����8�&��1��G������0��|�����< ������< 70 D:� 90 �� �����C+�+��� 9:��7����;���������&�� ���G����ก�<�'�6�ก��1������C�&�������� �ก ��ก7�ก��C ก��6 ��&0ก�1���������ก���8@����+(� �&�����(ก������� ��+��D����ก6��6���6���@��� ก��������6�&���4@��G�� � ��+6����ก��<ก��&��ก(6� �����C��6�����(�� ก�����ก������(��G��<��'����� �<& 3�<ก��������6�&���4@��&�����'�D������ �������������

&�����'&���4@��*��ก�73�<&���4@���8@��ก���+�< ���ก��<ก��&6(�G�F6��;��&������ ���8� 9:��&� ��D��� �G4���กก����C�&�����+6���@�����C&�&�7<&�F��&���4@�����+��_�81�� ก��6 ��&0ก�1���������ก����<� ����+����ก��<ก���� 3�(�����*��+��3�6���<��=1� ก��6 ��&0ก� �+(� �&���7�ก ��+6������ก��<ก�������;��&������ ���8����6���C 0� ��+6����&������ ���8�7<:C���6ก�'&_�8ก��������=�/sก�7��;����ก ก��D�D����=�/sก�7��7���G�� ��+6����&������ ���8����� 9:����7&6���G��ก��6 ��&0ก������8�� ก��ก������&�����+6���@�����C&�&�7<&�F ���7<&6����6�ก��1�&��*�3�<����ก�������ก��6 ��&0ก� ��ก7�ก��C ก�����+��'+������ก��<ก�� �������6��ก�<'(�ก�����ก\� �3�<ก��'��+�'+������6��ก3�<G4��(����� �6��1�กg�� ก��6 ��&0ก� 1������� �C����ก������������ก��'��+�'+���6��Gก��4��

4. ������� ��กก�������&��� ��'� ��(��ก�����

+(� �&���7�กก�����+6���&�����8���ก����ก��7�กก�����+6��� ��+6����8�&�����:�+@�7�ก��ก���C+���4���<��;��(����� ��@���ก���C��� �ก�����'0+��&�������C 7�ก��+������@� ��+6����7<1����'3��(3�6��+�G�7<����ก(6�

������ก�������ก� ������������� ����

ก�����+6���&�����8� � �D:� ��+��� '�F4���&�����8�&��ก(6� ��+6����+��(6�7<1����'+@� ��ก(�����G��'��� *��+��7<���ก����<� ��(6� ���'6�4�C9:��3&��(6�&�����8���'��/�����+6�����@�1 6 ��ก ���'6�4�C��ก�����+6� ��@�� @���������ก����<� ��ก�����+6���&�����8���;����` '��/��7<���ก����< �� ��+6����+��(6�7<1����'+@���&�����8� ��+6����+��(6�7<1����'+@���&�����8�� �D:� ��+6����*�� ��ก������G�ก�����&�����8���@� ��+6�7�กก��G4�&�����8�3��(3�6��+�G�7<&��ก(6� 3�<��ก8'(6���+��� '�F4���&�����8���C� � ��+6�&��ก(6� ��+6����+��(6�7<1����'+@� 3&��(6�&�����8����ก�6�(�ก��ก�����+6�

Page 14: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 14

'��/��7<�� ��+6���&�����8���G����6�ก�' ��+6����+��(6�7<1����'+@� G�ก����<� �� ��+6�7�กก��G4�&�����8� ��< ��ก��ก�<3&����&�G����+����ก�7ก��+��(6�7<1����'7�ก&�����8�7<D�ก+���(�+������;� ��+6��]77�'��0�G4������+����ก6��_�/����&<����D:�ก����<� ��+(� �&���G�&_�8�����]77�'��������&��� �<<�(��3�<+(� �&���9:����;���ก/�<�|8�<��&�����8����ก�����8�7������6 G�ก����<� �� ��+6����*�� ��ก������G�ก��� '��/��G4�3''7�����ก����<� �� ��+6���������&��9:���� �<& ก�'&�����8� 9:��&<����D:�7���(��������ก�7ก��&� ��D7<1�� �7�กก��7����6�&�����8� ��ก��(������G�ก��7����6� 0�ก��7����6���C����9@C�ก�'���� �+(� ��'���3�<��g G7G� ก��3�ก������3�<&� ��D�6������+�ก��1���6����;���&�<G���ก/�<��������1 6 �+(� �ก��(���ก��

'��/��7<��'�����ก�������7�กก�����+6�G��'ก��1������ � (�����G��'��� '��/��7<��<� ��(6� ���'6�4�C���3&��G����g�(6���ก������� 7�กก�����+6���&�����8����1 6G46+6�+(� �� ���'��/��1����'���G��(�ก6��1��� �1���@�������@�1 6 ��ก ���'6�4�C���ก�6�( '��/��������< �� ��+6����+��(6�7<1����'+@���&�����8���C� 3�<ก��'��ก��'�F4������7�กก�����+6���&�����8����1 6G46+6�+(� �� ���'��/����'���G��(�ก6��

B��4�'(�ก'(%�� �ก�$,%���#'(������,���� 0�%�+' SA

&�����'8����&���4@����ก��6 ��&0ก����1��G4�(�*� SA G�ก��+���(�����ก������C�������C� ก��6 ��&0ก�1��G�� �ก��G4� Rating 7�ก&D�'��7�������'�+����_���ก9:��7<&� ��D&<����+(� �&���1����:C�ก(6���� ���7< �ก��G4��C�����ก+(� �&�������< 100 &�����'��ก���C��ก4���ก��

B��4�'(�ก'(%�� �ก�$,%���#'(������,���� 0�%�+' IRB

ก��'���)����* Internal Rating Based (IRB)

�� ���ก��6 ��&0ก����� ���ก�����������ก������� �ก��� Basel II 9:�� ���'��+�'G4���C�3�6&�C��(� 30 �D���� 2553 ��C� ก��6 ��&0ก�1����@�กG4�(�*� Standardized Approach (SA) G�ก��+���(�����ก������C�����&�����'+(� �&��������+����G�46(�3�ก 3�<1����'+(� ��g�4�'7�ก*��+��3�6���<��=1��8@����G4�(�*� Internal Rating Based Approach (IRB) �8@��+���(�&�����8��&��������+����0����� ��C�3�6�(�&�C�&��(����� 31 *��(�+ 2555 ��;����1� 0�ก����G4�(�*� IRB ��ก��6 ��&0ก����1����'+(� ��g�4�'7�ก*��+��3�6���<��=1�3��(��C� ����<���������C

1 ���#���7F( �%��%�����(�67�%�+' IRB

1. &���4@���46�9@C� �(�&�C�&��(����� 31 *��(�+ 2552 2. &���4@��*��ก�7��ก4� �(�&�C�&��(����� 31 *��(�+ 2555 3. &���4@��7������<�'�� �(�&�C�&��(����� 31 ก��+ 2559 4. &���4@��� ���(��3ก6���7��7����6��D��� �(�&�C�&��(����� 31 ก��+ 2560

� $���ก��67��4$$5���4��$,%���#'(� (Internal Rating System)

&�����'8����&���4@���46�9@C�9:����;�&���4@��&6(�G�F6��ก��6 ��&0ก�3�<���� G4�(�*� IRB G�ก��+���(�&�����8��&��������+������C�3�6�(�&�C�&��(����� 31 *��(�+ 2552 ��C� ก��6 ��&0ก�1�� �ก��8�y���<''+<3���+������ ���กก�����&D���3�<1�� �ก����&�'��<&��*�_�8��3''7�����0���6(��������;���&�<

Page 15: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 15

ก��6 ��&0ก�ก�����G�� �ก������� ��&�'��<&��*�_�8��3''7�����+<3���+������6��;���<7��G���1�� �& 0� �ก���������ก����&�'1����+�<���ก�� ก��'�����+(� �&��� �8@��G��3�6G71��(6�3''7��������G4����� �<& �� &_�8ก��36���������3�<��ก/�<+(� �&�������ก+��G��]77�'��

��ก��7���<��'+(� �&��� ��@� Internal Credit Rating ���1��7�ก3''7�����+<3���+����7<D�ก���1�G4�G�ก��+���(�&�����8��&��������+������ 3�(����� IRB ��ก7�ก��C�3��( Internal Credit Rating ��D�ก���1�G4�G��C������ก��8�7����&���4@�� ก������� ��<&��*�_�8��8����&���4@�� ก����C�&��������C&�F 3�<46(G�ก�����&��G7�4��ก���*�G�ก�����*��ก�7��ก��6 ��&0ก�

��ก7�ก��C�3��( ก��6 ��&0ก�1������ G4�(�*� Foundation IRB G�ก��+���(�&�����8��&��������+����&�����'&���4@��*��ก�7��ก4���C�3�6�(�&�C�&��(����� 31 *��(�+ 2555 0�ก��6 ��&0ก�1�� �ก��8�y���<''ก��7���ก���+����7�ก+(� �6( @�����6(���(��+��<��&���4@�� 3�<��6(���'�����+(� �&��� 3�<1�� �ก����&�'��<&��*�_�8��3''7�����0���6(��������;���&�<

ก��6 ��&0ก�ก�����G�� �ก������� ��&�'��<&��*�_�8��3''7�����ก��7���ก���+������6��;���<7��G����`0� �ก���������ก����&�'1����+�<���ก�� ก��'�����+(� �&��� �8@��G��3�6G71��(6�3''7��������G4����� �<& �� &_�8+(� �&�������=�/sก�73�<��ก/�<+(� �&�����ก�����*��ก�7����ก+��G��]77�'��

��ก��7���<��'+(� �&������1��7�ก3''7�����ก��7���ก���+����7<D�ก���1�G4�G�ก��+���(�&�����8��&��������+������ 3�(����� IRB ��ก7�ก��C�3��( Internal Credit Rating ��D�ก���1�G4���;��+�@��� @��8�� ��� G��C������ก��8�7����&���4@�� ก������� ��<&��*�_�8��8����&���4@�� 3�<46(G�ก�����&��G7�4��ก���*�G�ก�����*��ก�7��ก��6 ��&0ก�

&�����'�` 2559 *��+��1������ G4�(�*� IRB G�ก��+���(�&�����8��&��������+����&�����'&���4@��7������<�'����C�3�6�(�&�C�&��(����� 31 ก��+ 2559 0�*��+��1�� �ก��8�y���<''+<3���+����_�G��3�(������(ก�'3�(������G4�&�����'8����&���4@���46�9@C� �( D:�ก�����G�� �ก������� ��&�'��<&��*�_�8��3''7�����+<3���+������6��;���<7��G���1�� �& 0� �ก���������ก����&�'1����+�<���ก�� ก��'�����+(� �&���

��ก7�ก��C *��+��1������ G4�(�*� IRB G�ก��+���(�&�����8��&��������+����&�����'&���4@��� ���(��3ก6���7��7����6��D�����C�3�6�(�&�C�&��(����� 31 ก��+ 2560 0� �ก��8�y���<''ก��7���ก���+����_�G��3�(������(ก�'3�(������G4�&�����'8����&���4@��*��ก�7��ก4�

��ก��7���<��'+(� �&������1��7�ก3''7�����+<3���+����7<D�ก���1�G4�G�ก��+���(�&�����8��&��������+������ 3�(����� IRB �( D:����1�G4�G��C������ก��8�7����&���4@�� ก������� ��<&��*�_�8��8����&���4@�� ก����C�&��������C&�F 3�<46(G�ก�����&��G7�4��ก���*�G�ก�����*��ก�7��ก��6 ��&0ก�

0,��#����� ��4$$ Internal Rating

8����&���4@���46�9@C�3�<&���4@��7������<�'����;�8����&���4@����6���� �'�����ก��7��ก����;�ก��6 9:��*��+��1��8�y���<''+<3���+�����8@����� �G4�G�ก��'�����7��ก��8���� 0��<''+<3���+������*��+��&� ��D3'6���ก1����;� 2 �<'' +@��<'' Application Credit Scoring �8@��G4�G�ก�<'(�ก��8�7������� ���&���4@�� 3�<�<'' Behavior Credit Scoring �8@��G4�G�ก������� +��_�8��8����&���4@�� �( D:�G4�G�ก����C�&��������C&�F3�<+���(�&�����8��&��������+����

G�ก��7���<��'+(� �&�������ก���CG�ก�<'(�ก��8�7������� ���&���4@����C� '�F4���ก���C3�6�<��7<D�ก7��ก��6 �<��'+(� �&����� ��ก/�<����ก���C3�<��ก/�<&���4@�� G��<���ก��7���<��'+(� �&�������ก���C�8@������� +��_�8��8����

Page 16: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 16

&���4@��3�<+���(�&�����8��&��������+������C� 7< �ก��8�7����8{��ก�� ก��76���������ก���C�8�� ��� 7�ก��ก/�<����ก���C3�<��ก/�<&���4@����ก��( 0��<''ก��7���<��'+(� �&����8@��G4�G�ก������� +��_�8��8����&���4@��3�<+���(�&�����8��&��������+����&�����'8����&���4@���46�9@C�3�<&���4@��7������<�'��7< �ก��3'6��<��'+(� �&�����ก��;� 2 ก��6 0�7< �ก��3'6���;� 12 �<��' ��C�3�6 �<��' 1 � 12 G�ก��6 &�����'��ก���C���1 6������4���<���C&�����'&���4@���46�9@C� 3�<3'6���;� 8 �<��' ��C�3�6�<��' 1 � 8 G�ก��6 &�����'��ก���C���1 6������4���<���C&�����'&���4@��7������<�'�� 9:��ก��6 ��ก���C���1 6������4���<���C7<�( D:���ก���C7��4�C��ก��3�<ก�6�(D:���;�8��=/ 0���;�'�F4���ก���C��� ��<��'+(� �6��4@��D@�3�<8{��ก�� ก��4���<���C�����6G��ก�������� �ก���&��7�D:��ก�������������&�����7<&� ��D�f�'����� ��@���1ก��ก��@ ����1�� G��<���ก��6 ��ก���C������4���<���C 9:���( D:���ก���C7��4�C�����ก(6� ���s�� &�&�3�<&�&�7<&�F 0�7< �ก��3'6��<��'+(� �&�����ก��;� 2 �<��' 1��3ก6 N2 &�����''�F4���ก���C������4���<���C��� ��(�+�+���76��<�(6�� 4 D:� 6 �(�3�< N3 &�����''�F4���ก���C������4���<���C��� ��(�+�+���76��ก��ก(6� 6 �(�

8����&���4@��*��ก�73�<&���4@��� ���(��3ก6���7��7����6��D�����;�8����&���4@����� �ก��'�����7��ก����;�����(��ก���C 9:��*��+��1��8�y���<''ก��7���ก���+�����8@����� �G4�G�ก��(��+��<��3�<'�����7��ก����ก���C 0��<''ก��7���ก���+����&�����'8����&���4@��*��ก�7��*��+��&� ��D3'6���ก1����;� 2 �<'' +@��<'' Corporate Credit Rating �8@��G4�ก�'��ก���C&���4@��*��ก�7���(1� 3�<�<'' Specialized Credit Rating �8@��G4�ก�'��ก���C&���4@��8��=/�����;���ก���C����'�++����7����C�:C��8@��(��D���<&�+��|8�<�6��G�ก��7����3��6���������8@��G��1�� �9:��&�����8���ก�7ก�� 0���ก���C1 6 ���1��7�ก3��6��@�����7<��� �4���<���C ��ก���@�7�ก��1������ก��7�ก���8�&�����1����'������� �7�กก��G��&���4@����*��+�� ��C��<'' Corporate 3�< Specialized Credit Rating 7<D�ก���1�G4�G�ก�<'(�ก��8�7������� ���&���4@�� 3�<�8@��G4�G�ก������� +��_�8��8����&���4@�� �( D:�G4�G�ก��+���(�&�����8��&��������+����

�<'' Corporate Credit Rating 7< �ก��3'6��<��'+(� �&���&�����'��ก���C���1 6������4���<���C��;� 7 �<��' ��C�3�6�<��' A1 D:� A7 0���;�'�F4���ก���C��� ��<��'+(� �6��4@��D@�3�<8{��ก�� ก��4���<���C�����6G��ก�������� �ก���&��7�D:��ก�������������&�����7<&� ��D�f�'����� ��@���1ก��ก��@ ����1�� G��<�����ก���C���1 6������4���<���C&�����'�<'' Specialized Credit Rating 7< �ก��3'6��<��'+(� �&�����;� 4 �<��' ��C�3�6 S1 D:� S4 0��������7�ก�ก��� Supervisory Slotting Criteria ��*��+��3�6���<��=1� &6(��<'' Floor Plan Credit Rating ��&���4@��� ���(��3ก6���7��7����6��D��� 7< �ก��3'6��<��'+(� �&���&�����'��ก���C1 6������4���<���C��;� 7 �<��' ��C�3�6�<��' FP1 D:� FP7 0���;�'�F4���ก���C��� ��<��'+(� �6��4@��D@�3�<8{��ก�� ก��4���<���C�����6G��ก�������� �ก���&��7�D:��ก�������������&�����7<&� ��D�f�'����� ��@���1ก��ก��@ ����1�� &�����'ก��6 ��ก���C������4���<���C����C��<'' Corporate 3�< Specialized Credit Rating 3�< Floor Plan Credit Rating 7< �ก��3'6��<��'+(� �&�����ก��;� 2 �<��'_�G����@���1���(ก��ก�'��@���1���ก�����&�����'�<'' Behavior Credit Scoring ��8����&���4@���46�9@C�

ก�4$%�ก��� �ก��5���4��$,%���#'(�

G�ก��7���<��'+(� �&�������ก���C�46�9@C�3�<��ก���C7������<�'��G��C������ก��8�7����&���4@����C� ��ก���C7<1����'ก��7���<��'+(� �&���0�G4�3''7�����+<3���+���� Application Credit Scoring �6���<''ก��8�7����ก��G��&���4@�� 9:������ก��7���<��'+(� �&������1����'7<D�กG4�G�ก��8�7������� ���&���4@��G����ก���C &�����'ก��7���<��'+(� �&�������ก���C�46�9@C�3�<��ก���C7������<�'���8@��G4�G�ก������� +��_�8��8����&���4@�� �( D:�ก����C�&��������C&�F3�<+���(�&�����8��&��������+������C� ��ก���C7<1����'ก��7���<��'+(� �&����� 8{��ก�� ก��4���<���C��;���<7����;�����@�� 0�G4�3''7�����+<3���+���� Behavior Credit Scoring

G�ก������� +��_�8��8����&���4@��3�<��C�&��������C&�F��C� ��ก���C�46�9@C�3�<��ก���C7������<�'��7<D�ก'�����7��ก��3''ก��6 _�G��ก��'ก��7��ก��3�<3''7�����+<3���+�������(ก�� �6��1�กg�� G�ก��+���(�&�����8��&��������+����0�(�*� IRB ��C� ��ก���C���7<��� �+���(�&�����8��&��������+������(3''7�����+<3���+���� Behavior Credit Scoring

Page 17: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 17

��C�7<������;���ก���C��6��� �ก�����*��+��3�6���<��=1� &�����'��ก���C�46�9@C�3�<��ก���C7������<�'�����1 6����ก�����ก���C��6��� ��<ก�=���ก�ก���ก��+���(�&�����8��&��������+����0�(�*� IRB 7<D�ก���1�+���(�&�����8��&��������+������((�*� Standardized Approach (SA)

&�����'��ก���C&���4@��*��ก�73�<&���4@��� ���(��3ก6���7��7����6��D��� ก�<'(�ก��7���<��'+(� �&�����C�7<��;�&6(���:�����C����ก��8�7����&���4@�� 9:���7���������(��+��<��&���4@��7<��;������'���4�'G�ก��7���<��'+(� �&�������ก���C 0���ก���C���D�ก+���(�&�����8��&��������+����7<����1����'ก��7���<��'+(� �&��� Credit Rating &�����'��ก���C���1 6����ก������7<D�ก7���<��'+(� �&����� 3�(������*��+���<'�1(�7<D�ก���1�+���(�&�����8��&��������+������((�*� Standardized Approach (SA)

ก����4���,K�3�4��# $,%��L�ก�� �� �,K���4���ก�� PD 3�4 LGD

ก��6 ��&0ก�1��ก�����+��7��ก��+(� ��ก��������4���<���C&�����'��ก���C�46�9@C�3�<��ก���C7������<�'��0���ก���C������4���<���C+@���ก���C��� �ก��������4���<�ก�� 3 �(� ��@� 90 (�� �( D:���ก���C�D:�3�<��ก���C2u������ ��ก7�ก��C� ��ก���C������4���<���C��� �+(� +��'+�� D:���ก���C7��4�C�����ก(6� ���s�� ��ก���C7��4�C�&�&� 3�<��ก���C7��4�C�&�&�7<&�F

G�ก����< ��ก��+6�0�ก�&������4���<���C (Probability of Default : PD) ����ก���C&���4@���46�9@C�3�<��ก���C7������<�'�� *��+�����ก����< ��ก��7�ก�����ก��������4���<���CG� 1 �`����ก��:C�7���G�����0�ก����+6��|����<<�(�������ก��������4���<���C3�< �ก�����'�8�� +6��|����<<�(��(�����ก��3ก(6���(�������ก��������4���<���CG����� �8@��G��+6���< ��ก��0�ก�&������4���<���C��*��+�� �+(� �< ���<(���8��8� 9:���� �������������4���<���C����ก��:C�7���G��������*��+��G4�7<��;��� ���������G������6����� 5 �`

&�����'ก����< ��ก��+6�+(� �&������+��(6�7<�ก��:C� (Loss Given Default : LGD) ����ก���C&���4@���46�9@C�3�<��ก���C7������<�'�� ก��6 ��&0ก�1����< ��ก��7�ก�����+6�+(� �&�������ก��:C�7���G�����0�ก�����G��+6���< ��ก��+(� �&������+��(6�7<�ก��:C���;�+6�+(� �&���������3�����&�����7<�ก��:C�1��_�G���<��'+(� �4@�� ������&���8��8� 9:���� �������+6�+(� �&�������ก��:C�7���G��������*��+��G4�7<��;��� ���������G������6����� 5 �`

G�ก����&�'+(� D�ก������+6���< ��ก��+6�0�ก�&������4���<���C 3�<+6�+(� �&������+��(6�7<�ก��:C�����ก���C&���4@���46�9@C�3�<��ก���C7������<�'����C� *��+��ก�����G�� �ก����&�'+(� D�ก�����6��& ����& ���;���1�� �& 0�ก��6 ��&0ก�7<���+6���< ��ก�����*��+��G4�G�3�6�<�(����������'���'ก�'�����ก��������4���<���C3�<�����+6�+(� �&�������ก��:C�7���G��(��������C� h

&�����'ก����&�'+(� D�ก������+6���< ��ก��+6�0�ก�&������4���<���C ก��6 ��&0ก�7<8�7����(6������ก��������4���<���C����ก��:C�7�����C� �+6�&��ก(6�+6���< ��ก�����*��+����< ��ก��1(��ก���<��'���*��+��ก�������@�1 6 0�*��+��7<���ก��3ก�1ก����< ��ก����������8'(6������ก��������4���<���C����ก��:C�7�����C�&��ก(6�+6���< ��ก��+6�0�ก�&������4���<���C�ก��ก(6��<��'���*��+��� ��'1��

&�����'ก����&�'+(� D�ก������+6���< ��ก��+(� �&������+��(6�7<�ก����C� ก��6 ��&0ก����ก����&�'0�ก��8�7���������+6�+(� �&�������ก��:C�7���(6�&��ก(6�+6���< ��ก����*��+����@�1 6 0�*��+��7<���ก�����'����ก����< ��ก��+6�+(� �&������+��(6�7<�ก��:C���������8'(6������+6�+(� �&�������ก��:C�7���&��ก(6�+6���< ��ก��+(� �&������+��(6�7<�ก��

&�����'��ก���C&���4@��*��ก�73�<&���4@��� ���(��3ก6���7��7����6��D��� ก��6 ��&0ก�1��ก�����+��7��ก��+(� ��ก��������4���<���C0�ก�����G����ก���C������4���<���C+@���ก���C&���4@��1 6ก6�G���ก����1���� +��7��ก��+(� ��*��+��3�6���<��=1�

Page 18: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 18

��ก7�ก��C� ��ก���C������4���<���C���( D:���ก���C���'0+��&�������C��� �ก�����'��������@���1ก��4���<������@���7�ก+(� ���+���&D��<ก����������ก���C�6��3��� �8@����_��<���C0� �(��D���<&�+��8@��2���2�&_�8+�6����������8@��G��*��ก�7&� ��D�������ก���6�1�1��

G�ก����< ��ก��+6�0�ก�&������4���<���C����ก���C&���4@��*��ก�7 ��@���7�ก8����&���4@��*��ก�7��ก��6 ��&0ก� �7���(���ก���C������4���<���C������ *��+��1��G4�(�*����&D������&� ��D��< ��ก��+6��|����<<�(�������ก��������4���<���C ��� �ก���8�� &6(���@���8@��G��+6���< ��ก��0�ก�&������4���<���C��*��+�� �+(� �< ���<(���8��8�_�G����7��ก������ �����ก���C������4���<���C

&�����'ก����< ��ก��+6�+(� �&������+��(6�7<�ก��:C�����ก���C&���4@��*��ก�73�<&���4@��� ���(��3ก6���7��7����6��D�����C� ��@���7�กก��6 ��&0ก�G4�(�*� Foundation Internal Rating Based Approach G�ก��+���(�&�����8��&��������+���� +6���< ��ก��+6�+(� �&������+��(6�7<�ก��:C����G4�7:���;�+6�+(� �&��� ���s�����ก�����0�*��+��3�6���<��=1�

G�ก����&�'+(� D�ก������+6���< ��ก��+6�0�ก�&������4���<���C����ก���C&���4@��*��ก�73�<&���4@��� ���(��3ก6���7��7����6��D�����C� ก��6 ��&0ก�ก�����G�� �ก����&�'+(� D�ก�����6��& ����& ���;����` 0�ก��6 ��&0ก�7<����'���'+6���< ��ก��+6�0�ก�&������4���<���C�|�����8����G�3�6�<�(������ก�'�����������4���<���C����ก��:C�7�����8����G��(��������C� h 0�ก��6 ��&0ก�7<���ก��3ก�1ก����< ��ก����@��<''7���<��'+(� �&��������+����G�ก������ �+(� 7����;� D��8'(6������������4���<���C����ก��:C�7�����8������C�&��ก(6�+6���< ��ก��+6�0�ก�&������4���<���C�|�����8�����ก��ก(6��<��'���ก��6 ��&0ก�� ��'1��

Page 19: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 19

Page 20: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 20

Page 21: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 21

Page 22: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 22

Page 23: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 23

Page 24: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 24

Page 25: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 25

Page 26: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 26

Page 27: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 27

Page 28: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 28

ก�����$��,%���#'(������,����

G�ก��+���(�ก�����������ก������8@�������'+(� �&��������+����(�*� Standardized Approach (SA) 3�< Foundation Internal Rating Based Approach (FIRB) �� �ก��� Basel III 1��ก�����G��'��/��&� ��D8�7����G4�(�*����'��+(� �&��������+���� (Credit Risk Mitigation: CRM) 1���8@��(��D���<&�+�G�ก��������ก��������'��/����������� 0� CRM ���'��/��7<8�7������� �G4����'��+(� �&���G��]77�'��7< � 2 ��<�_� 1��3ก6 ���ก��<ก�����ก������ (Financial Collateral) 3�< ก��+C����<ก�� (Guarantee) 0����G�ก��G4� CRM ��<�_����ก�6�('��/��1���f�'����� �ก����6��h �� ������ *��+��3�6���<��=1�ก�����1(� G��<��C '��/����1 6 ��0'�G�ก����กก�'���C��C�G�3�<��ก�'��� �G4�&�����'ก�����'��+(� �&��������+����

Page 29: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 29

0����ก��<ก��&6(�G�F6��'��/�������� �G4�G�ก�����'��+(� �&���7<��<ก�'1���(G�&6(������ก��<ก�������;�8��*'�����s'�� '�������^�ก3�<���(3�ก������*��+�� 3�<���&��������7��<�'��G��������ก���8� 9:��ก��6 ��&0ก�1���������ก����<� ����+����ก��<ก���� 3�(�����*��+��3�6���<��=1��6��& ����& � 0�1���( D:�ก����<� ��3�<��(7&�'(6����ก��<ก��7<����1 6 �+(� &� 8��*�G���=������(ก�� (Positive Correlation) ก�'��ก���C�6�� ���&��+�F ��@���7�กD@�(6�1 6&� ��D�u��ก��+(� �&���1���6�� ���<&��*�_�8 ,%���#'(���������

ก��6 ��&0ก� �ก��'�����7��ก��+(� �&������������6���6���@��� 0� �+�<���ก�� ก��'�����+(� �&�����'��/��G�F6 ��;����(��ก��'3�<3��ก����<� ��3�<+('+� +(� �&���0��( 0� �^}�'�����+(� �&�������������&��'&���3�<���ก���G����ก��6(����f�'����� ก��'�0'����ก�����1(�

&�����'ก�����������ก�����&�����'+(� �&������������� �ก�����*��+��3�6���<��=1���C� ��@�����(ก��6 ��&0ก� �s��<G�'�F4��8@��ก��+���C�����1 6D:��<��'�� ���*��+��3�6���<��=1�1��ก�����1(� 7:�&6���G��ก��6 ��&0ก����������ก�����&�����'+(� �&������������|8�<&6(������;���+���<ก�'������+�&��+��0_+_���� �6��1�กg�� ก��6 ��&0ก�1�� �ก����<� ��+(� �&������������8@��G4�G�ก��'�����+(� �&�������������(�ก���_�G� 9:���( D:�s��<����ก��(���ก�'ก��������3�������+������&��3�<�������ก�'�C��C�� �

Page 30: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 30

B��4�'(�ก'(%�� �ก�$���#�����6�$�P7'�1F( +��,��

+(� �&�������ก��7�กs��<���&�����G�'�F4��8@��*��+�� +@� +(� �&�������ก��:C�7�กก��������3�������+������&����� 9:��7< ������G���ก��+(� ����(��6���1����@�����ก�������ก��6 ��&0ก� ��@�ก��������3���G� ��+6��]77�'����&�����8�3�<���C&�����ก��������ก��6 ��&0ก�

• 3�(���ก��'�����+(� �&���7�กก��������3�������+�

+�<���ก�� ก��'�����+(� �&�����'���4�'G�ก��'�����3�<+('+� +(� �&���7�กก��������3�������+� 0���6(*��ก�7����ก��(��� ��������G�ก��'�����7��ก��+(� �&���8��������6(*��ก�7��C�_�G�����ก�ก���3�<��7��ก�����ก�����0�+�<���ก�� ก��'�����+(� �&��� ��6(���ก��ก�'��3�+(� �&����|8�<����D�ก7����C��8@�� ��������G�ก����3�*��ก�� ��� �+(� �&���7�กก��������3�������+�&��G������6��h �46� ก��ก��������ก�ก���ก������� �����7G�ก�����&��G7����� 3�<+�6+�� ��;���� ��ก7�ก��C +�<ก�� ก��ก��ก�'+(� �&�������������G��+��3�<���+�<ก�� ก����&D�'��ก�������ก��(ก�'ก��'ก��ก��ก�'��3�+(� �&��� �( D:��'�(�3�<&�'���+(� �8��8�3�<��<&��*������0'�3�<ก���*�ก��'�����+(� �&���0��(

�8@��G��ก��'�����+(� �&���7�กก��������3�������+���;�1��6�� ���<&��*�_�8 3�(���ก��'�����7��ก��+(� �&���7�กก��������3�������+������ �<& 7<D�ก��� ���<�ก��G4� +(� �&���7�กก��������3�������+�����C�&�����8�3�<���C&�����ก��������ก��6 ��&0ก�7<D�ก��<� ��0�3''7����� Value at Risk �( D:�(�*�ก������� �<& ก�'��ก/�<��+(� �&���3�6�<��<�_� ��ก7�ก��C'��/����1��G4�ก�<'(�ก�� Back Testing G�ก����(7&�'+(� D�ก������3''7����� Value at Risk 3�<ก����<� ��+(� �&���_�G��_�(<(�ก{�� (Stress Testing) �8@��G4���<ก�'ก��(��+(� �&���G�ก��������(3��7�ก3''7�����1��D�กก�����G����6G�����ก���������(������&�� ��C���C(��D���<&�+�G�ก�����*��ก�� �( D:�&_�8+�6�������ก���8�7<����1����'ก����<� ��+(� �&���3�<'�����7��ก���6���8��8�

s��<+(� �&���7�กก��������3�������+���� �+(� 9�'9��� �46� ���&�����8��*� 7<D�ก'�����7��ก����(+(� �< ���<(�� 9:��+(� �&����������8��*�7<D�ก(��+��<��0�8�7����+(� �&���8@C�s���8@�����G7D:�&D��<+(� �&���1���6��4���7� ��ก7�ก��C�0'�'�����+(� �&�������������&�����8��*�1��D�ก7�����:C��8@��G��ก��+('+� 3�<'�����+(� �&���1���6�� ���<&��*�_�83�<�� �<& ก�'+(� 9�'9��������&�����8��*���C� �]77�+(� �&���7�กก��������3�������+����&��+�F �����6�1���C

(1) +(� �&���7�ก���&��������7��<�'��G��������ก���8�

&�����'���������G����&��������7��<�'��G��������ก���8� ก��6 ��&0ก� �+(� �&���7�ก+(� ����(�����+����ก���8�G����� 9:��7<&6����6�ก��1��������'��/��กg�6�� @�� �ก������ก���8���ก1� �6��1�กg�� �]77�+(� �&����6�ก���8�� :C���@���������+�7<&6���ก�<�'ก�'����ก�����G�&6(������D@����������

ก��6 ��&0ก�1��������3''7����� Value at Risk �G4�(��+(� �&���7�กก��������3�������+������������G����ก���8�7��<�'�� 3�<�����G��ก�'���'������<��'&��G�&��������ก��(���3�<+�<���ก�� ก��'�����+(� �&�����;���(�� Value at Risk '�กD:��������&��&����8����������������&� ��D�ก��:C� � �<��'+(� �4@�� �������< 99 3�<46(��<<�(�����ก�����G����+� ��ก7�ก��C ก��6 ��&0ก���1��ก����� (�����ก����@��+(� �&��� (Trigger Limits) ��<�_��6��h �8@��G4�G�ก��+('+� 3�<����� +(� �&��� �46� (�����ก��ก�<7�ก��( (�����7��ก������� ��;����

Page 31: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 31

(2) +(� �&���7�ก���&��������1 67��<�'��G��������ก���8�

�]77�'��ก��6 ��&0ก�1 6 ��0'����7<������8�� ��� G����ก���8����1 67��<�'�� 3�6 �6�����ก������� +��_�8�����ก���8��6���6���@��� 3�<����ก���8���ก� @�� �0�ก�&����� �<&

�:�;��'�<�� =)�ก��$�������>#�&�����*����� ������ ���'� ก��� ��

��+6����*�� � �D:� 7���(�����������9@C�3�<�����ก��3�ก������&�����8�ก��G��<�����C�&��^}� �+(� ��'��� 3�<��g G7G�ก��3�ก������3�<&� ��D�6������+�ก��1���6����;���&�<G���ก/�<���1 6 �+(� �ก��(���ก��

G�ก����<� �� ��+6����*�� ���+�@��� @����ก���������1 6 �ก��9@C��G�����3�<1 6&� ��D����+�1��G�����9@C��+�6�� ��6(*��ก�7����G4����8���7G�ก����< �� ��+6����*�� ���+�@��� @����ก���������ก�6�( 0�G4���+��+3�<3''7�����ก����<� �� ��+6� 9:����(3�����G4�G�3''7�����1�� �7�กก�����'�+��ก�'��(3����� ���6G����� 0�+���:�D:�&_�8+�6�� �� ��+(� &� 8��*� 3�<ก��������3����� ��+6����+�@��� @����ก������G��<<�(

G�ก����<� �� ��+6����*�� ���+�@��� @����ก��������C� ��+6����*�� 7<D�ก��ก��(+6���@�����C&�&�7<&�F�� +(� �&�������ก��(��� &�����'�+�@��� @����ก��������� ��<<�(���|���D6(��C�����ก (Duration) ���ก(6���@���6�ก�' 1 �` ��+6��� '�F4�7<&� ��D3&��D:� ��+6����*�� 1���6���6��4@��D@� &�����'�+�@��� @����ก��������� ��<<�(���|���D6(��C�����ก �กก(6� 1 �`��� ���+�9@C��G�����7<G4���+�9@C��G�������;���(��< �� ��+6����*�� ��������&�� &6(�ก������1 6 ���+�9@C��G�����7<G4� ��+6��]77�'����ก�<3&����&�+����0�G4��������ก�'�CG��������G4�ก����6G��]77�'��&�����'���&����� ���ก/�<&�FF�+���+�:�ก��G�ก����< �� ��+6����*��

ก��6 ��&0ก�1�� �ก����< ��ก�� ��+6����*�� ���+�@��� @����ก�������� ���ก�ก��������C

- &�����8�3�<���C&�����ก���������7<+�'ก�����G��<<�(�����&�C���@� ��������ก�'�CGก���+��ก�'�������ก�'�CG����� 1��3ก6 ����&� ��ก���<�(6��*��+��3�<�������� (&�����8�) ������'^�ก ��ก���<�(6��*��+��3�< �������� (���C&��) 3�<���C&��76�+@�� @���(�D� 3&�� ��+6����*�� 0���< ���� ��+6��� '�F4����3&��G��'���

- ���������G����&�����C3�<���&����� 3&�� ��+6����*�� �� ��+����� ��@�+���(��� ���ก�ก���ก����<� �� ��+6������;����� ��'ก�����(1� ��กก���1 6 ���+�����

- ����G��&���4@��3�<��ก�'�C+�����' ก�(����ก���C�� &�FF��46�9@C�3�<����G��&���4@����6��@�� 3&�� ��+6����*�� 0���< ��7�ก������G��&���4@����ก���C3�<��ก�'�C+�����'�� 7���(��������3&��G��'�����ก+6���@�����C&�&�7<&�F ��@���7�ก����G��&���4@��&6(�G�F6 ��������ก�'�C����( &�����'��ก���C�� &�FF��46�9@C�3�<����G��&���4@����6��@�� 3&�� ��+6����*�� 0� ก��+���(� ��+6��]77�'����ก�<3&����&���'���+��(6�7<1����'G����+��� &�FF� +������(�������ก�'�C&�����'ก����6�&���4@����G� 6G��]77�'��

- ����ก��3�<����ก��@ 3&�� ��+6����*�� 0�ก��+���(� ��+6��]77�'����ก�<3&����&�76�G����+� +������(�������ก�'�C0���< ��G������]77�'��&�����'����ก��@ ��� ���@���1Gก���+��ก��

- ���&�����8��*� 3&�� ��+6����*�� �� ��+����� ��@�+���(��� ���ก�ก���ก����<� �� ��+6������;����� ��'���(1� ��กก������1 6 ���+�����

Page 32: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 32

��+6����*�� ����ก����ก�'����@��1 6&� ��D+���(�1���6���� �<& 7:�1 6 �ก��������

,%���#'(����� ����� ก�$'&6�$�P7'�1F( +��,��

+(� �&��������������ก�'�CG�'�F4��8@��*��+�� +@� +(� ����(��6���1����@� ��+6�����=�/sก�7 �( D:�ก��������3���G� ��+6��]77�'����&�����8�3�<���C&�����ก��������*��+�� ����ก��:C�7�กก��������3������������ก�'�C 9:����7�ก��7�กs��<��C�G�3�<��ก�'��������6G�'�F4��8@��ก��*��+��

• 3�(���ก��'�����+(� �&���7�กก��������3������������ก�'�C

+(� �&���7�กก��������3������������ก�'�C7<D�ก(��+��<��G������ก��ก�����ก��������3����������ก�'�C��&�����8�3�<���C&�� (Interest Rate Mismatch) 3�<��ก�<�'����ก��ก�'��1����ก�'�C&��*���ก��6 ��&0ก�_�G��&D��ก����7������6��h +(� �&���7�ก0+��&����&�����8�3�<���C&����� ���ก�'�C �ก��7�กก��ก�����ก��������3����������ก�'�C��&�����8�3�<���C&����ก��6 ��&0ก����1 68��� ก�� (Interest Rate Mismatch) 9:����ก�������ก�'�CG�����������3���1� ��7���G��������'_��<��������ก�'�C76����&��:C�� @�����'ก�'��ก�'�C��' &6������G��&6(��6�����������ก�'�C���1����'���� 3�<ก�<�'�6�ก��1�3�<����ก�������ก��6 ��&0ก�1�� +�<���ก�� ก��'�����+(� �&��� ������������;��& @��+�<ก�� ก��'�����&�����8�3�<���C&��G�ก��+('+� ��3�ก��'�����+(� �&���7�ก�������ก�'�C����ก��7�ก+(� 3�ก�6����0+��&�����������ก�'�C���ก�6�( 0�+('+� ��3�0+��&����ก������(����&�����8�3�<���C&����� ���ก�'�C G����6G��<��'���� ��'1��

0��ก���_�G���ก��6 ��&0ก����G4�G�ก����<� ��+(� �&��������������ก�'�CG�'�F4��8@��*��+����C� 7<���ก��(����;���<7����ก��@��0� �& ��s�����G4�+@���< ��ก���+�@���1�(���������ก�'�C 3�<��=�3''7����� Value at Risk �8@��+���(���ก�<�'�6���1����ก�'�C&��*���ก��6 ��&0ก����&� ��D�ก��:C� � �<��'+(� �4@�� �������< 99

Page 33: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 33

,%���#'(������Q�$���ก��

0��������7�ก+��7��ก��+(� �� The Bank for International Settlements 0� Basel Committee on Banking Supervision 3�<�� 3�(�f�'���3�6�*��+��3�6���<��=1� ��@��� ก��'�����+(� �&��������f�'���ก�� +(� �&��������f�'���ก�� (Operational Risk) � �D:� +(� �&�������ก��:C�7�ก+(� ���8�����@�+(� 1 6�8��8���ก�<'(�ก�������� '�+��ก� �<''��� ��@��]77�_���ก 0��( D:�+(� �&�������ก\� �3�<ก����7��� �����;���G���ก��+(� �&�����C������;���(����3�<1 6��;���(���� �46� 4@���&��3�<ก��&�F�&�0�ก�&���*��ก�7 ก��6 ��&0ก� ��<���ก��(6�+(� �&�������ก���f�'���ก����;�+(� �&�����:�������7 ���ก�<�'�6�ก���������ก��*��ก�7��ก��6 ��&0ก� 7:�1��G��+(� &��+�FG�ก��'�����7��ก��+(� �&���3�<8�y��(�*�ก��'�����+(� �&����6���6���@����8@����+(� �&���3�<+(� �&��������7�ก��7�กก���f�'������

� 3�%���ก��$�����,%���#'(�5�กก���Q�$������

+�<ก�� ก��'�����+(� �&�����' 7.��&0ก�123���4��ก��5� ��;����(��ก��'��3�(�0'�ก��'�����+(� �&���

��<� ��3�<+('+� +(� �&���0��( ��ก��6 ��&0ก� 0� ���6(���'�����+(� �&��������f�'���ก������������&��'&���3�<

���ก���G����ก��6(����f�'����� ก��'�0'��ก��(ก�'ก��'�����+(� �&��������f�'���ก�����ก�����1(� �( D:�ก���������ก��

�8@��G�� ���G7(6� �ก��7��(���<''+('+� _�G�&�����'3�6�<*��ก�7�6��8��8�� ���6(���ก��ก�'������������3�G����6(*��ก�7

�f�'����� ก\�<�'�'3�<��'��+�'�����ก�� 3�< ���6(�����(7&�'_�G�������������(7&�'3�<G��+(� �4@�� ����6��<''

+('+� _�G�3�<'�����+(� �&�����C�� ��6����;���&�<_�G��ก��ก��ก�'0�+�<ก�� ก����(7&�' (Audit Committee)

G��` 2562 ก��6 ��&0ก� �ก���ก���������*��ก�7��ก1�G���� h ���� ��C�G�ก���46�����ก��G��'��ก��������7����

3�<ก����ก����_����G� 6 9:��&6���G��+(� �&���7�ก�����f�'���ก���8�� :C��� ก�����(��*��ก�7 �6��1�กg�� ก��6 ��&0ก�1��

ก��������ก�ก���ก����<� ��+(� �&���&�����'*��ก�7G� 6:C��8@����(7&�'3�<G�� ���G7(6�+(� �&�������ก��7�ก����_����G� 63�<

ก��������3������&��+�F���6���C�1����'ก��7��ก��G����6G��<��'���� ��'1��ก6��ก������ �������ก�� ��ก7�ก��C �8@�������'ก��

���(���*��ก�7�( D:�3�(0�� ก����7������ �8{��ก�� ก��|��0ก����9�'9��� �ก:C� ��ก���@�7�กก���������ก���6���6���@���

�ก��(ก�'ก�<'(�ก��G�ก��'�����7��ก��+(� �&�������ก��7�กก����7����6�� ���<&��*�_�8 �8@��8�7����ก�����3��ก����+(�

Page 34: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 34

�&���������7��� G����6G��<��'���� ��'1�� G��` 2562 ก��6 ��&0ก�1�������� 8�y���<''���G4�G�ก����(77�'��ก����7�����@���ก��

����ก�� (Transaction Fraud Monitoring) �8@���8�� =�ก_�8��ก�<'(�ก��G�ก���^u������ ��ก��3�<��(77�'��ก����� �+(�

����ก����<�_��6��h ����ก��:C� �8@����(7&�'+(� �� �<& ��ก�������ก��3�<&� ��D�������ก����+(� �&��������77<

�ก��:C�1����C�ก�'��ก+��3�<��&0ก�1��

G�ก�<'(�ก��'�����+(� �&��������f�'���ก����ก��6 ��&0ก���� �ก���������ก���6���6���@�����C� ���� ��C�3�6ก��&����

(�y�*�� ก��'�����+(� �&��������f�'���ก�� 0�&����+(� ���+(� ���G7�ก��(ก�'3�(���G�ก��'�����+(� �&�������

�f�'���ก��3�<ก�����G����ก��6(��� �&6(��6( G�ก����'���4�'3�<'�����7��ก��+(� �&�������ก��(ก�'ก���f�'���ก����

��6(���_�G��+(� ��'���4�'������� 0� ���6(���'�����+(� �&��������f�'���ก������������'�����+(� �&�������

�f�'���ก��G�_�8�( ����C�ก��6 ��&0ก� 3�<&��'&��� ����� 3�<ก��ก�'��3���ก��6(���G���������ก���� 3�(���ก��'�����

+(� �&������ก����� G��C����ก���������ก���ก��(ก�'ก����<� ��+(� �&��������f�'���ก����C� 7< �ก���<'�+(� �&������&��+�F

��<� ����<&��*�_�8��ก��+('+� 3�<ก�����3��G�ก������@��u��ก��+(� �&����( D:�ก��ก�������(4�C(��+(� �&��� (Key

Risk Indicator) �8@��+('+� G��+(� �&�����6G��<��'���� ��'1���� +(� �� �<& ก�'*��ก�7 (Risk Appetite) ��C���C ����ก��

��<� ��+(� �&���G�_�8�( �ก�������G��+�<ก�� ก��ก��ก�'+(� �&��� +�<ก�� ก��'�����+(� �&���3�<+�<ก�� ก��

��(7&�'��'���'��'���' ��@���7�ก��+0�0��&��&���=��� � �'�'��G�ก���������*��ก�7��ก��6 ��&0ก��( D:�ก���46��

���ก��G��'��ก��G����3''��7��������8�� �ก:C� 9:����7&6���G���<��'+(� �&���������+0�0��&��&���=�( D:�+(� �&���7�ก_�

+�ก+� ����19�'����8�� :C��6�� ���&��+�F G��` 2562 _�G��ก��'�����7��ก��3''�( =�����ก��6 ��&0ก� ก��6 ��&0ก�7����C�

��6(���'�����+(� �&���������+0�0��&��&���=�8@��ก��ก�'��3�+(� �&�������ก��(ก�'��+0�0��&��&���=��;�ก���|8�<

�8@��G��&� ��D��<� ��+(� �� �<& 3�<��<&��*�_�8��ก��+('+� +(� �&���������+0�0��&��&���= ����� �<��'+(�

�&����6����(4�C(��+(� �&���������+0�0��&��&���= (IT Key Risk Indicator) �8@��7��ก��G����G��<��'���� ��'1�� 3�<ก�����

3�(���ก��'�����+(� �&���1���6���� �<& ��ก7�ก��C �� �ก��7����C�+�<���ก�� ก��+(� �&�����+0�0��&��&���=�8@��

ก��ก�'��3�+(� ���<&��*�_�8��ก��'�����+(� �&����ก��(ก�'��+0�0��&��&���=G�&6(���ก��'�����7��ก�������8���

��@�+(� �&�������ก��7�กก���f�'������9:��D@���;�&6(���:����ก��'�����+(� �&��������f�'���ก����C� ก��6 ��&0ก�7��G�� �

�<''������G4�G�ก��'���:ก����������8����8@��G�� �ก�<'(�ก��G�ก��3ก�1���'�����6����;��<''3�<���ก���� �('�(

7�����s���� �������8���3�<+(� �&������&� ��DG4�G�ก��(��+��<���8@����� �G4�G�ก��8�7����3�(�����+(� �&��� ��

�<��'�������+(� ���8�������ก��:C���@��8@��G4�G�ก��3�<����� ก��ก�'��3��8@��G���ก��ก�����'������<&��*�_�8��ก��

�f�'������G����:C� ��ก7�ก��C ก��6 ��&0ก� �ก��ก�����3�(�f�'���3�<�����7G�ก��8�7����3�<��� ���4��4+6��&�������ก��

:C�ก�'��ก+���8@��G�� � ���s��G�ก���f�'������3�<��;�*�� �6���ก+�� ��C���C &���_�8�( �������8�������ก��:C�G�ก��6 ��&0ก�

�( D:���ก�������8������ �&��<&��+�F3�<&���������ก��(ก�'ก��4��4+6��&���ก�'��ก+��1�� �ก�������G��+�<ก�� ก��

����ก��(�����'���'3�<8�7����ก�����3�(���G�ก��3ก�1�� +(� �� �<& 3��(3�6ก��� G�&6(���ก�<'(�ก��7��ก����

����������C� ก��6 ��&0ก�7��G�� �46�����G�ก����'��@�����������3�<ก����� ���ก��ก��7��ก�������������8@��G��&� ��D���1��

_�G��<<�(�����ก����� �������������1����'�6�����46������6��h7< �ก��(��+��<��3�<&������8@�������G�����'�����3�<

Page 35: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 35

+�<���ก�� ก������ก��(�����'���'�( D:�ก��8�7�������'����ก�<'(�ก���f�'������G�� ���<&��*�_�8�� +(� �� �<&

�6�1�G��` 2562 *��+�� �3��ก��8�y����<&��*�_�8��ก�<'(�ก����'3�<7��ก������������G�� ���<&��*�_�8�8�� �ก:C�

0����ก��6 ��&0ก���;�ก��6 *��ก�7��� �ก��G��'��ก�����ก������ก�'��ก+�� ก���������*��ก�7�6���6���@����8@��1 6G���ก����ก�<�'

�6�ก��G��'��ก����ก+��7:���;���@������ก��6 ��&0ก�G��+(� &��+�F��;��6����� ��&0ก�1��8�y��3��3�<���� +(� 8��� G�ก�������'

ก���������*��ก�7�6���6���@��� (Business Continuity Plan) G���ก�<''�������ก��(��@���ก�'*��ก�� ���ก��@�*��ก�� ��� �+(� &��+�F

�8@�� �G���ก��ก�����4<��กG�ก���������*��ก�7 ก��ก�����ก�<'(�ก��G�ก��'�����7��ก���8@��G��&� ��Dก��+@��<''���&��+�FG��

8��� G4����_�G��<<�(�����ก����� ก��6 ��&0ก� �ก��7��G�� �ก����&�'��;���<7��& ����& ��8@��G����6(�������ก��(���

��'���3�<���G7�ก��(ก�''�'��������� +(� ��'���4�'3�<ก���������ก��G�ก�������ก������|�ก�|�� ��ก7�ก��C ก��6 ��&0ก���<���ก

D:���ก�<�'�����7 ��6�+(� ����_���8��ก��� ��ก+�� +�6+�� ��@�'�++�����ก��(����@��h 7:�1�� �ก��ก�����3�������'

&D��ก����|�ก�|�� (Emergency Plan) :C���;�&6(���:����3��ก�������'ก���������*��ก�7�6���@��� �8@��ก����� ���ก��G�ก��

'�����7��ก��ก����ก��_�(<ก����|�ก�|��G����3''�6��h ����ก��:C�7�ก����ก����_���ก 0� �(��D���<&�+����กG�ก����ก/�

+(� ����_�3�<��+(� �&���7�กก��+(� &�F�&�G�h �����7�ก��:C� 0�G�ก��&6��&�� 3�<�8�� ��<&��*�_�8��ก���������ก��

�� 3��ก���������*��ก�7�6���6���@�����C� ก��6 ��&0ก�1�� �ก��ก�����3��3�<8�y��46�����ก��&@��&��G�46(�ก���ก��&D��ก����

|�ก�|���<�(6�����'�����ก�'8��ก��� �( D:�46�����ก��&@��&��ก�''�++�_���ก �8@��G��&� ��D&@��&��G����'���'D:�&D��ก����

3�<3�(���ก���������ก������+�ก�1���6������6(���

��(&D��ก�����]77�'�����_�+�ก+� ����19�'�����;���<��g�+(� �&������ �3�(0�� �8�� �ก:C�9:����7ก6�G���ก��+(�

�&����6�ก���������*��ก�7����+�ก���C�G��������ก�<�'�����;���(������@���ก�<�'�������4@���&������+�ก���@�

��ก�<�'�@��h ก��6 ��&0ก���<���กD:���ก�<�'��_�+�ก+� ���ก�6�(3�<���� +(� 8��� &�����'3�(����u��ก���( D:�

3��ก�������'_�+�ก+� ����19�'���ก����ก����ก�<�'7�ก�������ก�6�(. �ก���&�� &����+(� ���+(� ���G7G��ก�''�+��ก���

��+�ก��ก��(ก�'���3''��_�+�ก+� ����19�'����6��& ����& ��6��ก��7���'� &� �� ก�������<ก�=G�����6��h �( D:�ก��

��<ก�=�� ��6�(&��'������(g'19������+�ก� �8@��&����ก����<���ก��� ก�����ก�������@���0�ก�&7�กก��1����'��ก�<�'

7�ก_�+�ก+� ����19�'��� ��ก7�ก��C �� �ก��=:ก/�+(� ��;�1�1�������3''����4F�ก�� ���+� 8�(����� (Cyber Crime)

����� 3�<��<� ��+(� �&��������<''��+0��&��&���=3�<+(� �&������19�'����6���6���@��� �8@�����'����+��_�8��ก��

'�����7��ก��G�� ���<&��*�_�8 �8�� +(� 3g�3ก�6��� ���ก��ก����ก/�+(� ����_��( D:�ก��7��G�� �3��ก�������'3�<

3��ก��&@��&����C�_�G���+�ก�3�<_���ก��+�ก�G���� �<& G��` 2562 ก��6 ��&0ก� �ก��7��G�� �ก����&�'+(� 8��� ��

��+�ก�G�ก����' @�_�7�ก��4F�ก�� ���+� 8�(�����0�7�����07������ก����&D��ก����:C� �3�<��&�'+(� 8��� ��C�G�

������+��+3�<����*��ก�7 (Cyber Drill) 0��������6( ��&�'��<ก�'��(ก��6 ���'������<��'&�� ��(������6(�������ก��(���

�( D:���6(��������'���4�'G�ก������6� ��3� ��@�G���� ��6�(&��ก�'��ก+�� '�++�_���ก �( D:�ก��G���� ���6��&@��

&�*���<�6��h �7������������� IT 3�<�7����������������������G�ก����' @�_�+�ก+� ����19�'��� (Incident Response Team) �8@��G��

3�6�<��6(�������ก��(������� 8��� 3�<��'���'D:�3�(���G�ก����' @�ก�'_���4F�ก�� ���+� 8�(�����G�ก�������ก��

����ก����1���6���� �<&

Page 36: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 36

Page 37: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 37

Page 38: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 38

Page 39: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 39

Page 40: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 40

Page 41: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 41

Page 42: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 42

Page 43: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 43

Page 44: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 44

Page 45: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 45

Page 46: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 46

Page 47: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 47

Page 48: ก ก ก ˘ กก ˆ˙ Basel III # ˘ˇ$ %# & # %ˇ 31 +ˇ %, 2562 · บร ษ ท ท สโก ไฟแนนเช ยลกร ป จ าก ด (มหาชน) ก

บริษทั ทิสโกไ้ฟแนนเชียลกรุป๊ จาํกดั (มหาชน)

ก���������� ��ก�����������ก������� ���กก����� 3 ���ก��� Basel III &�����'�(� 31 *��(�+ 2562 48

�� �ก��� Basel III ก�����G�� �ก��������'���&�����ก���������1 6 �+��& '����� �ก���G����������< 10 �6�� ̀0����� ��C�3�6�` 2556 0����&�����1 6 �+��& '������ก�6�(��C�7<1 6&� ��D��'��;�����ก�����1����C�3�6�` 2565 ��;����1� ��C���C � &�C��(� 31 *��(�+ 2562 ก��6 ��&0ก�1 6 ����&�����ก���������&� ��D��'��;�����ก�����4�C���� 2 ���1 6 �+��& '����� �ก��� Basel III