การวิเคราะห์ข้อมูลในรายงาน ตามระบบ GFMIS

การวิ�เคราะห์ข้�อมู�ลในรายงานตามูระบบ GFMIS

ห์ล�กสู�ตร การเสูร�มูสูร�างสูมูรรถนะด้�านการเง�น“การคล�งภาคร�ฐ ระด้�บชำ�านาญการ”

ประเด้"น

รายงานในระบบปฏิ�บ�ติ�การ (R/3) – Web Online

1

ประเภทรายงานในระบบ BW (MIS /EIS)

2

ความแติกติ�างระหว�างรายงานในระบบ R/3 และ BW

4

รายจ่�ายประจ่�า / รายจ่�ายลงท�น3

22

การว�เคราะห�ข้�อม!ลในรายงาน MIS5

ชำ#องทางการใชำ�งานในระบบ GFMIS

R/3

Web reportPC

หน�วยงาน

Database

ส่�วนส่�วนราชการ ราชการ / /ส่นงส่นง..คล�งคล�งจ่�งหว�ดจ่�งหว�ด

MIS Report(Web Static)

BWBusiness Warehouse

• Online real time• Detail

• Update on

weekly basis• Summary• Drill down

PCหน�วยงาน

EIS

Ready to use : every Monday 6:00

Load data from R/3 : every Friday 20:30Load data from R/3 : every Friday 20:30

PCหน�วยงาน

Internet

Internet

GFMISTerminal

GFMIS

Terminal

OperationOperation

MIS

R/3

ส่�วนส่�วนราชการราชการ

50( 50(User)User)

Internet

ผ่�านเคร&'อง TerminalIntranet

Excel Loader / Web Online

ส่�วนส่�วนราชการ ราชการ / /ส่นงส่นง..คล�งคล�งจ่�งหว�ดจ่�งหว�ด

33

R/3 และ BWR/3

ข้�อมู�ลแบบ Real Time (transaction based)

ข้�อมู�ลตามูชำ#วิงเวิลา(รายวิ�น/รายสู�ปด้าห์/รายเด้&อน)

OperationalReporting

รายงานแบบวิ�เคราะห์ห์ลากห์ลายมู'มูมูอง

Scorecardsการวิ�เคราะห์แบบ What-if

Trend analysisBenchmark analysis

BW

จากเคร&)อง GFMIS Terminalจาก Internet (Web Report)

จากเคร&)อง GFMIS Terminal 50 Userจาก Internet (EIS)

GFMISGFMISGFMISGFMIS

POPOPOPO APAPAPAPRPRPRPRP

GLGL

FMFM FAFAFAFA

Fund Management : งบประมูาณPurchasing Order : จ�ด้ซื้&,อจ�ด้จ�างFixed Asset : สู�นทร�พยถาวิร

Account Payable : เบ�กจ#ายReceipt Process : ร�บและน�าเง�นสู#งคล�งGeneral Ledger : บ�ญชำ.แยกประเภท

รายงานในระบบปฏิ�บ�ต�การ (Operation)

55

1

66

รายงานในระบบ Web Online

รายงานในระบบ Web Online

2

77

88

1

การเร(ยกรายงานในระบบ Web Online

99

ZFMA55

ZFMA51N

ZFMA52N

ZFMA53N

FM

1010

งบประจ�าป0

งบประจ�าป0

FM

1111

FM

1212

FM

1313

งบกลางงบกลาง

FM

1414

เง�นเห์ล&)อมูป0

เง�นเห์ล&)อมูป0

FM

1515

เง�นไทยเข้�มูแข้"ง

เง�นไทยเข้�มูแข้"ง

FM

1616

รายงานงบประมูาณ

ท.)จะพ�ฒนาในอนาคต

รายงานงบประมูาณ

ท.)จะพ�ฒนาในอนาคต

1717

FM

1818

FM

1919

FM

2020

FM

2121

รายงานส่ามารถจ่�ดเก*บในร!ปแบบ Excel ,Word และ PDF

2222

• MIS – Management Information System

ค&อ ระบบจ่�ดการส่ารส่นเทศเพื่&'อน�าไปใช�ในการบร�หารจ่�ดการและการติ�ดส่�นใจ่ข้องผ่!�บร�หาร ส่ามารถเร(ยกรายงานจ่าก

2 ช�องทาง ด�งน(.- GFMIS Terminal : MIS - Internet : MIS Report

• EIS – Executive Information System

เป0นระบบงานระบบหน1'งข้อง MIS ท('ออกแบบให�ผ่!�บร�หารระด�บส่!ง เพื่&'อเร(ยกข้�อม!ลได�ง�ายข้1.น ม(ร!ปแบบท('น�าส่นใจ่ โดย

ส่ามารถเร(ยกรายงานผ่�าน Internet

รายงานในระบบ MIS

2323

MIS TerminalMIS Terminal ((ติ�อติ�อ))

• รายงานข้อง MIS Terminal MIS Terminal แบ#งออกเป3นด้�านต#างๆ 3 ด้�าน ได้�แก#–การบร�ห์ารงบประมูาณ–การเง�นและบ�ญชำ.–การจ�ด้ซื้&,อจ�ด้จ�าง

24

1. กระทรวง2. กรม3. รายจ่�ายประจ่�า/ลงท�น

4. เด&อน/ป3งบประมาณ 5 . จ่�งหว�ด 6 . ผ่ลผ่ล�ติ/โครงการ 7 . Commitment item

(รห�ส่บ�ญช(แยกประเภท)8. Funded Program (หน�วยร�บงบ)9. ล�กษณะเศรษฐก�จ่1 0 .หน�วยงานท('ใช�งบกลาง11.ด�าน12.ด�าน_ล�กษณะงาน

13.แผ่นงาน14.ล�กษณะงาน15.ย�ทธศาส่ติร�การจ่�ดส่รร16.กล��มล�กษณะงาน17.กล��มภารก�จ่18.หมวดรายจ่�าย19.งบรายจ่�าย20.แผ่นงบประมาณ21.งบกลาง CGD/BOB22.Functional area23.งาน/โครงการ24.Funds Center (รห�ส่งบประมาณ)

ม�มมองการด!รายงานระบบงบประมาณ

2525

ติ�วอย�างรายงานงบประมาณในระบบ MIS

2626

รายงานในระบบ รายงานในระบบ EIS (1/3)EIS (1/3)

รายงาน AA-1 กราฟผลการเบ�กจ#ายเง�นงบประมูาณภาพรวิมู A-4 กราฟ % ผลการเบ�กจ#าย เปร.ยบเท.ยบก�บ % แผนการ

ใชำ�จ#ายเง�น (รายจ#ายลงท'น)

A-2 กราฟ % ผลการเบ�กจ#าย เปร.ยบเท.ยบก�บ % แผนการใชำ�จ#ายเง�น (ภาพรวิมู)

A-5 กราฟผลการเบ�กจ#ายเง�นงบประมูาณรายย'ทธศาสูตร

A-3 กราฟ % ผลการเบ�กจ#าย เปร.ยบเท.ยบก�บ % แผนการใชำ�จ#ายเง�น (รายจ#ายประจ�า)

2727

รายงานในระบบ รายงานในระบบ EIS (2/3)EIS (2/3)

รายงาน BB-1 ตารางสูถานะการเบ�กจ#ายงบประมูาณ B-4 ตารางแสูด้งรายละเอ.ยด้ผลการเบ�กจ#ายงบประมูาณ

จ�าแนกรายห์น#วิยงานและงาน/โครงการ

B-2 ตารางการเบ�กจ#ายงบกลาง B-5 ตารางแสูด้งรายละเอ.ยด้ผลการเบ�กจ#ายงบประมูาณ จ�าแนกรายห์น#วิยงานและพ&,นท.)

B-3 ตารางผลการเบ�กจ#ายงบประมูาณ แสูด้งรายละเอ.ยด้ตามูงาน/โครงการ ท.)มู.ผลการเบ�กจ#ายต�)า B-6 ตารางแสูด้งรายละเอ.ยด้ผลการเบ�กจ#ายงบประมูาณ

จ�าแนกรายห์น#วิยงานและงบรายจ#าย

2828

รายงานในระบบ รายงานในระบบ EIS (3/3)EIS (3/3)รายงาน C และ D (งบเห์ล&)อมูป0)

C-1 กราฟ % ผลการเบ�กจ#าย (งบเห์ล&)อมูป0) D-1 ตารางผลการเบ�กจ#ายงบฯ เห์ล&)อมูป0 แสูด้งรายละเอ.ยด้ตามูงาน/โครงการ ท.)มู.ผลการเบ�กจ#ายต�)า

D-2รายงานแสูด้งรายละเอ.ยด้ผลการเบ�กจ#ายงบฯ เห์ล&)อมูป0 จ�าแนกตามูห์น#วิยงานและงาน/โครงการ

2929

การใชำ�ข้�อมู�ลในรายงาน MIS/EIS

o ต�องเข้�าใจควิามูห์มูายข้องข้�อมู�ลท.)เป3นต�วิเลข้ในแต#ละคอล�มูนo ใชำ�ในการต�ด้ตามูผลการด้�าเน�นงานตามูย'ทธศาสูตรo ใชำ�ในการต�ด้ตามูผลการเบ�กจ#ายเง�น ตามู KPI ค�าร�บรองการปฏิ�บ�ต�ราชำการo ใชำ�ในการชำ.,แจงผลการด้�าเน�นงานต#อบ'คคลห์ร&อ คณะกรรมูการต#างๆ เชำ#น ผ��บร�ห์ารข้องห์น#วิยงาน คณะกรรมูการการเร#งร�ด้การใชำ�จ#ายเง�น คณะกรรมูาธ�การ พ�จารณาร#างพระราชำบ�ญญ�ต�งบประมูาณรายจ#ายประจ�าป0 เป3นต�น

3030

รายจ่�ายประจ่�า/รายจ่�ายลงท�นแส่ดงถ1งล�กษณะเศรษฐก�จ่ เป0นการจ่�าแนกงบ

ประมาณเพื่&'อแส่ดงให�เห*นผ่ลทางเศรษฐก�จ่ท('จ่ะเก�ดข้1.นจ่ากการใช�จ่�ายข้องร�ฐบาล โดยจ่�าแนกเป0น• รายจ่�ายประจ่�า (Current Expenditure)

ค&อ รายจ่�ายท('ร �ฐบาลจ่�ายเพื่&'อให�ได�ร�บส่�'งติอบแทนเป0นบร�การหร&อส่�'งข้องท('ม�ใช�ทร�พื่ย�ส่�นประเภทท�น หร&อม�ใช�ส่�นค�าและบร�การท('จ่ะน�ามาใช�ผ่ล�ติส่�นค�าท�น• รายจ่�ายลงท�น (Capital Expenditure)

ค&อ รายจ่�ายท('ร �ฐบาลจ่�ายเพื่&'อจ่�ดหาทร�พื่ย�ส่�นประเภทท�นท�.งท('ม(ติ�วติน และทร�พื่ย�ส่�นท('ไม�ม(ติ�วติน ท('มา : ค�าอธ�บายรห�ส่งบประมาณรายจ่�าย ค!�ม&อรห�ส่งบประมาณรายจ่�าย ข้องส่�าน�กงบประมาณ

3131

รายจ่�ายประจ่�า/รายจ่�ายลงท�นรายจ#ายประจ�า

1.เง�นเด้&อน ค#าจ�าง ค#าตอบแทน2 .เง�นสูมูทบ ท.)ร�ฐจ#ายเป3นสูวิ�สูด้�การให์�แก#ข้�าราชำการห์ร&อพน�กงานร�ฐวิ�สูาห์ก�จ เชำ#น กบข้ . กสูจ.

3 .ค#าสูาธารณ�ปโภค ค#าใชำ�สูอยและวิ�สูด้' ห์ร&อคร'ภ�ณฑ์ท.)มู.มู�ลค#าต�)าห์ร&อมู.อาย'การใชำ�งานไมู#เก�น 1ป04 .การจ�ด้ซื้&,อบร�การห์ร&อสู�)งข้องอ&)น ๆ ท.)มู.ล�กษณะเป3นรายจ#ายประจ�า5 .รายจ#ายเพ&)อการป=องก�นประเทศ (การทห์าร)

6 .ค#าด้อกเบ.,ย 7 . รายจ#ายท.)ร�ฐโอนให์�

1) ร�ฐวิ�สูาห์ก�จ เพ&)อให์�สูามูารถข้ายสู�นค�าห์ร&อบร�การได้�ในราคาท.)ร�ฐก�าห์นด้ 2) ภาคเอกชำนในประเทศ เชำ#น เง�นอ'ด้ห์น'นผ��สู�งอาย'และคนพ�การ 3) ต#างประเทศท.)เป3นรายจ#ายประจ�า เชำ#น เง�นชำ#วิยเห์ล&อองคกรระห์วิ#างประเทศ 4) อปท . เพ&)อเป3นค#าใชำ�จ#ายด้�าเน�นงานปกต� เชำ#น เง�นเด้&อน ค#าจ�าง8 .รายจ#ายชำ�าระห์น.,เง�นก��ท.)ร�ฐเป3นผ��ก��โด้ยตรง

รายจ#ายลงท'น1.การจ�ด้ห์าทร�พยสู�นถาวิร2 .เง�นเด้&อน ค#าจ�าง ค#าตอบแทน ค#าใชำ�สูอยและวิ�สูด้' และค#าสูาธารณ�ปโภค ท.)จ#ายไปเพ&)อการก#อสูร�างห์ร&อซื้&,อทร�พยสู�นถาวิร3 .การปร�บปร'งห์ร&อซื้#อมูแซื้มูทร�พยสู�นถาวิรท.)มู.อย�#เด้�มูให์�สูามูารถย&ด้อาย'การใชำ�งาน ห์ร&อเพ�)มูศ�กยภาพในการผล�ต โด้ยมู�ใชำ#เป3นการซื้#อมูแซื้มูตามูปกต� 4 .รายจ#ายท.)ร�ฐโอนให์� 1 ร�ฐวิ�สูาห์ก�จเพ&)อน�าไปใชำ�จ�ด้ห์าทร�พยสู�นถาวิร รวิมูถ>งจ#ายให์�กรณ.ร�ฐวิ�สูาห์ก�จด้�าเน�นการข้าด้ท'นสูะสูมูเป3นเวิลานาน 2) ภาคเอกชำนในประเทศ เชำ#น คกก.ห์มู�#บ�าน 3) ต#างประเทศเพ&)อน�าไปใชำ�ในการก#อสูร�างห์ร&อซื้&,อทร�พยสู�นถาวิร เชำ#น เง�นอ'ด้ห์น'นโครงการพ�ฒนาท#าอากาศยานห์ลวิงพระบาง 4) อปท . เพ&)อลงท'นในการก#อสูร�าง/จ�ด้ห์าทร�พยสู�น5 .รายจ#ายเพ&)อซื้&,อสู�นค�าในกรณ.ฉุ'กเฉุ�น ห์ร&อด้�าเน�นการตามูนโยบายร�ฐบาล

6 . รายจ#ายเพ&)อให์�ได้�มูาซื้>)งทร�พยสู�นทางการเง�น เชำ#น การซื้&,อห์'�น

3232

รายจ่�ายข้องส่�วนราชการงบรายจ่�าย หมวดรายจ่�าย1.งบบ�คลากร

(XX10100)

• เง�นเด&อน 110( )• ค�าจ่�างประจ่�า 120( )• ค�าจ่�างช�'วคราว 130( )

• ค�าจ่�างติามส่�ญญาจ่�าง (140)• ค�าติอบแทนพื่น�กงานราชการ 150( )

2.งบด�าเน�นงาน (XX10200)

• ค�าติอบแทน 210( )• ค�าใช�ส่อย 220( )

• ค�าว�ส่ด� 230( )• ค�าส่าธารณ!ปโภค 240( )

3.งบลงท�น (XX10300)

• ค�าคร�ภ�ณฑ์� 310( )

• ค�าท('ด�นและส่�'งก�อส่ร�าง (320)

4.งบเง�นอ�ดหน�น (XX10400)

• เง�นอ�ดหน�นท�'วไป 410( )• เง�นอ�ดหน�นเฉพื่าะก�จ่ 420( )

5.งบรายจ่�ายอ&'น (XX10500)

• รายจ่�ายท('ไม�เข้�าล�กษณะประเภทงบรายจ่�ายใดรายจ่�ายหน1'ง หร&อ• รายจ่�ายท(' ส่งป.ก�าหนดให�ใช�จ่�ายในงบรายจ่�ายน(. 1) เง�นราชการล�บ 2) ค�าใช�จ่�ายในการเด�นทางไปราชการติ�างประเทศช�'วคราว

3333

จ่�าแนกจ่�าแนกรายจ่�ายรายจ่�ายประจ่�าประจ่�า//ลงท�นลงท�นม�มมองการใช�รายงาน MIS R/3 BW

งบรายจ่�าย1 งบบ�คลากร2 งบด�าเน�นงาน3 งบลงท�น4 งบอ�ดหน�น5 งบรายจ่�ายอ&'น

/ /

หมวดรายจ่�ายงบบ�คลากร , เง�นเด&อน , ค�าจ่�างประจ่�า , ...งบด�าเน�นงาน , ค�าติอบแทน , ค�าใช�ส่อย , ...งบลงท�น , คร�ภ�ณฑ์� , ท('ด�น/ส่�'งก�อส่ร�างงบอ�ดหน�น , เง�นอ�ดหน�นท�'วไป , เง�นอ�ดหน�นเฉพื่าะก�จ่ , ...งบรายจ่�ายอ&'น , รายจ่�ายอ&'น ล�กษณะค�าบ�คลากร/ส่รก , ...

/ /

รายจ่�ายประจ่�า / รายจ่�ายลงท�น X /

3434

ติ�วอย�างข้�อม!ลรายจ่�ายประจ่�า

3535

ติ�วอย�างข้�อม!ลรายจ่�ายลงท�น

3636

ZFMA55

ควิามูแตกต#างระห์วิ#างรายงานในระบบ R/3 และ BW

3737

กล'#มูงานวิ�เคราะห์ข้�อมู�ลและรายงาน สู�าน�ก GFMIS กรมูบ�ญชำ.กลาง โทร 021277000 ต#อ 6421,4291

โทร/โทรสูาร 021277306

3838

ใชำ�ในการแสูด้งประเภทเง�นท'น ซื้>)งมู. 3 ประเภท

แสูด้ง ป0งบประมูาณ 1: เง�นในงบ

ประมูาณ

แสูด้ง งบรายจ#าย

แสูด้ง ห์มูวิด้รายจ#าย(สู�าห์ร�บเง�นในงบฯ)

0: งบกลาง 1 : งบสู#วินราชำการ 9 : รายการอ&)น

YY A B C DD1. เง�นในงบประมูาณ

1: งบบ'คลากร

2 : งบด้�าเน�นงาน

3 : งบลงท'น 4 : งบ

อ'ด้ห์น'น 5 : งบราย

จ#ายอ&)น

รห�ส่แหล�งข้องเง�น (Fund)

3939

MM AAA BP OPP ZZZZZZ

ประเภทรายการ0 – งบประจ�า1 – คร'ภ�ณฑ์2 – ท.)ด้�น3 – อาคาร4 – สู�)งก#อสูร�าง5 – อ'ด้ห์น'นท�)วิไป6 – อ'ด้ห์น'นเฉุพาะก�จ7 – รายจ#ายอ&)น

1 – คร'ภ�ณฑ์ < 1 ล. อาคาร, สู�)งก#อสูร�าง <= 10 ล.2 – คร'ภ�ณฑ์ > 1 ล. อาคาร, สู�)งก#อสูร�าง >= 10 ล.

Running No.

รห์�สูกระทรวิง รห์�สู

กรมูรห์�สู

ผลผล�ต/โครงการ

รห์�สูแผนงาน/

แผนงบประมูาณ

รห�ส่งบประมาณ (Fund Center)

4040

รห�ส่ก�จ่กรรมหล�ก ( Functional Area)กรณ.เง�นนอกงบประมูาณ การบ�นท1กค�าใช�จ่�ายหร&อ PO ให�ระบ�รห�ส่ก�จ่กรรมหล�ก 5 หล�กP XX 00

ติ�วอย�าง P1000 ส่�วนกลางP5000 เช(ยงใหม�

กรณ.เง�นงบประมูาณ การบ�นท1กค�าใช�จ่�ายหร&อ PO ให�ระบ�รห�ส่ก�จ่กรรมหล�ก 14 หล�ก

MMAAA BBBB XXXXX

ติ�วอย�าง 15002 6000 C0001

ก�จ่กรรมพื่�ฒนาย�ทธศาส่ติร�ข้องกระทรวงมหาดไทย จ่.นครส่วรรค�

กรณ.เง�นงบประมูาณ การบ�นท1กค�าใช�จ่�ายหร&อ PO ให�ระบ�รห�ส่ก�จ่กรรมหล�ก 14 หล�ก

MMAAA BBBB XXXXX

ติ�วอย�าง 15002 6000 C0001

ก�จ่กรรมพื่�ฒนาย�ทธศาส่ติร�ข้องกระทรวงมหาดไทย จ่.นครส่วรรค�

รห์�สูอ�าเภอ(สู�าห์ร�บอนาคต)

รห์�สูจ�งห์วิ�ด้

รห์�สูห์น#วิยงาน

5 ห์ล�ก รห์�สูพ&,นท.)ก�จกรรมูห์ล�กตามู

สูงป.

4141

ZFMA55

งบประมาณ 652.631-270.579+3.172 = 385.224 ลบ.เบ�กจ่�าย - 2 1 .7 6 6 +2 0 4 .6 0 1 6 1 .9 4 6 +2 .0 6 6 = 166.487 ลบ . (แติกติ�างจ่าก R/3 เน&'องจ่ากช�วงเวลาในการเร(ยกรายงานติ�างก�น)

ควิามูแตกต#างระห์วิ#างรายงานในระบบ R/3 และ BW

4242