3.ICV Kongres Controllera Srbije 2015, Saša Trandafilović, Načelnik uprave za budžet, Ministarstvo odbrane

пуковник Др Саша Tрандафиловић Начелник Сектора за буџет и финансије

Министарства одбране

КОНТРОЛИНГ У МИНИСТАРСТВУ ОДБРАНЕ И ВОЈСЦИ СРБИЈЕ

пуковник, доцент др Саша Трандафиловић

Заступник помоћника министра одбране за буџет и финансије

О МЕНИ

Начелник Управе за буџет Сектора за буџет и финансије Министарства одбране

Доцент на Универзитету одбране ужа научна област финансије

Сектор за људске ресурсе Министарства одбранe

Војне јединице Војске Србије

2014 - данас

2010 - данас

2013 - данас

1999 – 2010

1990 – 1999

• Одбрана државе

• Очување мира у свету

• Подршка становништву

у случају природних

непогода и катастрофа

МИСИЈА ВОЈСКЕ СРБИЈЕ

СПОСОБНОСТИ ВОЈСКЕ СРБИЈЕ

• Пројектују се за

максимални интензитет

процењених војних

изазова, ризика и претњи

• Врста, јачина и начин

ангажовања зависе од

конкретне ситуације

БУЏЕТ И

ФИНАНСИЈЕ

ПОЛИТИКА

ОДБРАНЕ

ЉУДСКИ

РЕСУРСИ

МАТЕРИЈАЛНИ

РЕСУРСИ

ГШ ВС

ВБА ВОА ИНСПЕКТОРАТ

СЕКРЕТАРИЈАТ

УПРАВА ЗА ВОЈНО

ЗДРАВСТВО

УПРАВА ЗА

ОДНОСЕ СА

ЈАВНОШЋУ

МИНИСТАРСТВО ОДБРАНЕ

Финансије и ППБИ Финансије и ППБИ Финансије и ППБИ

Финансије и ППБИ Финансијска подршка Финансијски послови

Финансије Финансије и ППБИ

Финансије

Финансијски послови

ОРГАНИЗАЦИОНА СТРУКТУРА

ФИНАНСИЈСКЕ СЛУЖБЕ МИНИСТАРСТВА ОДБРАНЕ

СЕКТОР

ОДЕЉЕЊЕ

КОПНЕНА ВОЈСКА

ВАЗДУХОПЛОВСТВО И ПРОТИВАЗДУХОПЛОВНА

ОДБРАНА

КОМАНДА ЗА ОБУКУ

УПРAВЕ ГШ ВС

КОМАНДЕ БРИГАДА И

ЊИМА РАВНИ

САСТАВИ КОМАНДЕ БАТАЉОНА

– ДИВИЗИОНА И ЊИМА

РАВНИ САСТАВИ

ВОЈСКА СРБИЈЕ

Одељење за финансије Одељење за финансије Референти за

финансије

Група за финансије

Одсек за финансије

ОРГАНИЗАЦИОНА СТРУКТУРА ФИНАНСИЈСКЕ СЛУЖБЕ ВОЈСКЕ СРБИЈЕ

Одељење за финансије

ЗАДАЦИ ФИНАНСИЈСКЕ СЛУЖБЕ

Стратешко планирање

Сарадња код планирања

Интеграција парцијалних буџета

у буџет одбране

Буџетирање Израда буџета Координација при

изради Контрола извршења

Трошкови Финансије Рачуноводство и

билансирање Обрачун и анализа

Извештавање Анализа одступања Анализа узрока

одступања Предлагање

корективних мера

Ризици Увођење превентивних мера

Увођење система раног упозорења

Инвестиције Стручна помоћ код планирања

Подршка Саветовање у

процесу одлучивања

Задаци организације и

управе

Електронска обрада података

Финансијска

служба

Командант

јединице -

начелник

ко

нтр

ол

ин

г

НОСИЛАЦ КОНТРОЛИНГ ПРОЦЕСА У

МИНИСТАРСТВУ ОДБРАНЕ И ВОЈСЦИ СРБИЈЕ

БАЛАНСНЕ КАРТЕ

у процесу одлучивања

ИФК

ПРОГРАМСКИ БУЏЕТ

СВРХА:

ОД УПРАВЉАЧКЕ ОДГОВОРНОСТИ ДО РЕЗУЛТАТА

Пословање у складу

са законима и прописима

Економично, ефикасно и

ефективно пословање

Заштита средстава и

података

Реалност и интегритет

извештаја

ФУК ИР

УП

РА

ВЉ

АЧ

КА

ОД

ГО

ВО

РН

ОС

Т

Уз помоћ Резултат

12 Приход

6,5

Уплаћено

у буџет

4,8

Персонални

трошкови

2,8

УШТЕДА

Лекови

0,9

Енергенти

0,2

Предузете су мере за рационализацију и уштеду

буџетских средстава у складу са мерама Владе РС

Млд РСД

наоружање станови наука

ИМАМО ТРИ БУЏЕТСКА ФОНДА

Дугорочни циљ је да успоставимо оптималну

структуру трошкова: 50-30-20

63

27

10

69

26

5

63

30

7

59

27

13

50

30

20

62012. 62013. 62014. 62015. ИДЕАЛНОE

ПЕРСОНАЛНИ

ТРОШКОВИE

ОПЕРАТИВНИ

ТРОШКОВИ

ИНВЕСТИЦИЈЕE

100

СТРУКТУРА БУЏЕТА У %

100 100 100 100

БУЏЕТ ОДБРАНЕ 2015.

РЕПУБЛИКА СРБИЈА

Број становника 7,2 милиона

Површина 88.361 km2

Професионални припадници МО и ВС око 36.000

• на 10.000 km2 око 4.000

• на 100.000 око 500

Удео у броју становника 0,5%

Буџет одбране 57 млд РСД

476 милиона ЕУР

Удео у БДП 1,4%

Издвајања по човеку око 14.000 ЕУР

ВИЗИЈА РАЗВОЈА ФИНАНСИСЈКЕ СЛУЖБЕ

Анализирање информација у функцији одлучивања

Стратешко управљање финансијама

Извештавање и

извођење

финансијских

извештаја

Финансијска

служба

Командант

јединице -

начелник

контр

ол

инг

Дизајнирање и увођење контролних механизама

МО и ВС успостављају контролинг процес. Носилац процеса је финансијска служба.

Резултат је достизање стратешких циљева.

8