ARIES SABLON & KONVEKSI 2010 PROPOSAL PENGAJUAN USAHA PEMBIAYAAN UNTUK USAHA MIKRO KECIL MENENGAH Oleh Yasa Zaenal M Kelas AK-S1/K NPM. 2402208061 JL PEMBANGUNAN KELURAHAN SUKAJAYA, GARUT
ARIES SABLON & KONVEKSI
2010
PROPOSAL PENGAJUAN USAHA PEMBIAYAAN
UNTUK USAHA MIKRO KECIL MENENGAH
Oleh Yasa Zaenal M
Kelas AK-S1/K
NPM. 2402208061
J L P E M B A N G U N A NK E L U R A H A N S U K A J A Y A , G A R U T
1. PENDAHULUAN
1.1. Profil Usaha
ARIES Sablon & Konveksi didirikan pada sekitar tahun 1995 oleh Bpk. Chudori. Beliau
berasal dari Kota Pekalongan, kota yang dikenal karena usaha pencapan batiknya.
Awal mula didirikannya hanyalah usaha sablon saja. Pada saat itu usaha ini menerima
jasa pemesanan sablon undangan, stiker, badge instansi/sekolah, sablon kaos, dan sebagainya.
Perbaikan dan evaluasi selalu dilakukan dalam menjalankan usaha ini agar selalu ada
peningkatan kualitas sablon yang dibuat.
Setelah mengalami pekembangan yang cukup baik, pada tahun 2004 Bpk Chudori
melakukan investasi dengan membeli 3 buah mesin konveksi, yaitu mesin jahit listrik, mesin
obras, dan mesin pasang kancing. Sehingga mulai saat itu, Bpk Chudori sudah menjalankan 2
(dua) jenis usaha yaitu sablon dan konveksi, yang keduanya saling berkaitan dan
menguntungkan.
1.2. Perencanaan Mendatang
Pada saat ini, Pak Chudori berencana melakukan investasi baru untuk membeli
peralatan/mesin sablon digital dan tambahan mesin konveksi.. Mesin sablon digital yang
dimaksud adalah mesin sablon hot press, mesin cutting stiker dan printer khusus untuk sablon
digital.
Selama ini dalam menjalankan usaha sablonnya, Pak Chudori menggunakan teknik sablon
manual. Dikatakan sablon manual, karena dalam menyablon ini masih menggunakan cara biasa
(tradisional) dengan peralatan yang sederhana. Keberadaan mesin sablon digital ini tidak
bermaksud untuk menggantikan peralatan sablon yang sudah ada, tapi agar bisa melayani segmen
pasar yang baru.
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha2
2. RINGKASAN EKSEKUTIF
Aries Sablon & Konveksi adalah perusahaan perseorangan (usaha kecil menengah) yang
bergerak di bidang jasa sablon dan konveksi. Jasa sablon yang dikerjakan antara lain sablon
undangan, kaos, stiker, kop surat, dan kaos. Sedangkan jasa konveksi yang dikerjakan antara lain
pembuatan kaos untuk instansi, celana training, tas souvenir, maupun jaket. Namun yang sering
dikerjakan Aries Sablon & Konveksi ini adalah sablon kaos, sablon undangan, dan pembuatan
kaos dari bahan katun combed.
Berikut adalah ringkasan dari Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha:
Tabel 2.1
Ringkasan Pendanaan Usaha
Uraian Keterangan Jumlah (Rp)Jumlah Kebutuhan Investasi 100% 15,500,000
- Dana Sendiri 30% 4,650,000- Kredit Investasi 70% 10,850,000
Kebutuhan Modal Kerja 100% 9,611,500- Dana Sendiri 15% 1,441,725- Kredit Modal Kerja 85% 8,169,775
Laba Bersih Per tahun
Angsuran Pokok Tahun ke-I 8,984,888Tahun ke-II 8,984,888
Angsuran Bunga Tahun ke- I 3,576,408Tahun ke-II 1,420,035
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha3
3. LATAR BELAKANG PERUSAHAAN
3.1. Data Perusahaan
1. Nama Perusahaan ARIES SABLON & KONVEKSI
2. Bidang Usaha JASA SABLON & KONVEKSI
3. Jenis Produk / Jasa SABLON KAOS dan PAKAIAN
4. Alamat Perusahaan Jl Ababil Gg Walet No 7, Kelurahan Randugunting
Kec. Tegal Selatan, Tegal
5. Nomor Telepon 0283 – 352861
6. Alamat E-mail [email protected]
7. Situs Web / Blog www.aries-sablon.blogspot.com
8. Bank Perusahaan BRI dan BNI
9. Bentuk Badan Hukum Perseorangan
10. Mulai Berdiri 10 Mei 1995
3.2. Biodata Pemilik Usaha
1. Nama Chudori
2. Jabatan Pemilik / Pengelola
3. Tempat dan Tanggal Lahir Pekalongan, 11 April 1958
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha4
4. Alamat Rumah Jl Ababil Gg Walet No 7, Kelurahan Randugunting, Tegal
5. Nomor Telepon 0283 – 6107345 (flexy), 0283 - 352861
6. Pendidikan Terakhir SMA
7. Pengalaman Kerja - Pedagang kecil,- Salesman Obat Nyamuk KingKong 1987 –
1992,- Membuka usaha reparasi elektronik 1992
– 1995,- Membuka usaha sablon 1995 – sekarang.
3.3. Struktur Organisasi
Gambar 3.1
Struktur Perusahaan Aries sablon & Konveksi
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha5
4. ASPEK PASAR DAN PEMASARAN
4.1. Produk / Jasa yang Dihasilkan
Produk dan jasa yang bisa dikerjakan Aries Sablon dan Konveksi antara lain kartu
undangan, kartu nama, pamflet, kop surat, stiker, kaos, celana training, dan jasa sablon. Namun
yang sering dikerjakan dan keuntungannya signifikan adalah kartu undangan, kaos, dan jasa
sablon. Keunggulan Aries Sablon & Konveksi ini adalah:
1. Harga relatif terjangkau dan bisa ditawar,
2. Sablonan kaos tidak mudah luntur,
3. Kartu undangan dengan hasil yang bagus dan menarik,
4. Jahitan kaos yang rapi dan nyaman dipakai,
5. Pelayanan yang ramah dan berempati pada kebutuhan pelanggan,
6. Produk diselesaikan dengan tepat waktu.
4.2. Gambaran Pasar
Dalam bisnis sablon dan konveksi ini, kebutuhan masyarakat akan kartu undangan dan
kaos/pakaian semakin lama semakin meningkat. Pada waktu tertentu, masyarakat banyak
menggelar acara pernikahan ataupun khitanan yang tentunya membutuhkan kartu undangan
sebagai sarana publikasi. Demikian juga ketika pergantian tahun ajaran pendidikan, permintaan
segala jenis pakaian terutama kaos olahraga dan celana training untuk anak sekolah ataupun
instansi pun meningkat drastis.
Berikut adalah perkiraan rata-rata jumlah permintaan kaos dan sablon kaos di kota Tegal
per tahun:
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha6
Tabel 4.1
Perkiraan Permintaan Kaos dan Sablon Kaos di Kota Tegal per Tahun
Jenis Kaos Jumlah Instansi
Kebutuhan per bulan
Permintaan per Tahun
Kaos Seragam Instansi Pemerintahan 15 instansi 100 18000Kaos Seragam Perusahaan/Swasta 20 persh. 50 12000Kaos Olahraga Sekolah 50 SD/MI
20 SMP/MTs10 SMA/SMK
304050
1800096006000
Jumlah 63600(Diasumsikan kebutuhan kaos dan sablon kaos adalah sama, karena biasanya memproduksi kaos
diikuti dengan sablonnya (gambar/tulisan) pada kaos tersebut)
Sedangkan pada permintaan kartu Undangan menggunakan asumsi
1. bahwa pada 3 bulan sekali masyarakat
menggelar pesta pernikahan ataupun khitanan dengan rata-rata permintaan tiap perayaan
adalah 500 lembar kartu Undangan.
2. Bahwa di tiap kecamatan di Kota Tegal ada
sekitar 50 pesta pernikahan/khitanan. Jumlah kecamatan di Tegal itu adalah 4 kecamatan.
Dengan demikian, jumlah permintaan kartu Undangan di Kota Tegal adalah:
50 pesta x 4 kecamatan x 500 lbr x 4 periode = 400.000 lembar kartu Undangan.
4.3. Analisis Perilaku Pasar
Sasaran/konsumen potensial Aries Sablon & Konveksi ini adalah:
1. Instansi Pemerintahan,
2. Instansi Swasta,
3. Institusi Pendidikan,
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha7
4. Komunitas masyarakat,
5. Masyarakat yang mengadakan pesta pernikahan/khitanan
( Market Share
Market Share kartu Undangan = (jml penjualan per th/jml permintaan) x 100 %
(2.000 lbr/400.000 lbr) x 100 % = 0,5 %
Market Share kaos sablon = (3.600/63.600 kaos) x 100 % = 5,66 %
4.4. Strategi Pemasaran
( Pengembangan Produk
Melakukan evaluasi terhadap keluhan dan tanggapan terhadap kualitas pelayan dan produk Aries Sablon & Konveksi.
Melakukan riset pemasaran mengenai spesifikasi dan kualitas produk seperti apa yang diinginkan masyarakat.
( Pengembangan Wilayah Pemasaran
Aries Sablon & Konveksi saat ini sedang berfokus pada konsumen yang ada di Kecamatan Tegal Selatan terutama Kelurahan Randugunting yakni lokasi usaha ini berada.
Selain itu, ada beberapa rekan sesama konveksi yang memberikan orderan sablon kaos dari daerah kabupaten seperti Slawi, Tarub, Banjaran, Kramat, dan sebagainya.
( Promosi
Beberapa hal yang dilakukan Aries Sablon & Konveksi untuk meningkatkan jumlah pelanggannya antara lain:
1. Pernah memasang iklan di koran lokal,2. Melakukan word of mouth kepada keluarga, kerabat, tetangga, ataupun
teman yang ternyata lebih efektif untuk memasarkan produk dan jasa usaha ini,
3. Membuat blog di internet untuk menjangkau konsumen di luar kota Tegal. Alamat blog yang bisa diakses adalah www.aries-sablon.blogspot.com
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha8
( STRATEGI PENETAPAN HARGA
Strategi harga pada Aries Sablon & Konveksi adalah:
1. Memberikan potongan harga pada pelanggan yang sering memesan produk,2. Memberikan komisi penjualan kepada pelanggan yang membawa pelanggan baru.
4.5. Analisis Pesaing
Bisa dikatakan, pesaing (usaha sejenis) di lokasi usaha Aries Sablon & Konveksi yaitu di
Kelurahan Randugunting tidak ada. Namun untuk tingkat kota Tegal, ada 2 pesaing besar utama
yaitu sebagai berikut:
PESAING KEUNGGULAN KELEMAHAN
Percetakan KEJAMBON 1. Sudah dikenal luas oleh masyarakat
2. Peralatan yang lebih modern
3. Terletak di pusat kota
1. Harganya yang masih relatif mahal
2. Adanya syarat transaksi yang memberatkan konsumen
Percetakan KARANGANYAR
1. Dikenal luas oleh masyarakat
2. Produk dan pelayanan lebih bervariasi
1. Bebrapa syarat transaksi memberatkan konsumen
2. Jauhnya lokasi dari pusat kota
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha9
5. ASPEK PRODUKSI/OPERASIONAL
5.1. Proses Produksi
Gambar 5.1
Proses Produksi Kartu Undangan
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha10
Gambar 5.2
Proses Produksi Kaos
Gambar 5.3
Proses Produksi Sablon Kaos
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha11
5.2. Kebutuhan Bahan Baku
Tabel 5.1
Kebutuhan Rata-Rata per Bulan
Bahan Baku Rata-rata kebutuhan per
bulan
Suplier
Kain Katun Combed 100 kg Grosir kain di daerah
Karanganyar (Tegal), Slawi, dan
Pemalang.
Kertas Undangan 510 pcs Toko Ibu Putra, Tegal
Tinta Sablon Warna 10 botol Toko Aneka Chemica, Tegal
Tinta Sablon Netral 10 kg Toko Aneka Chemica, Tegal
Plastik Pembungkus / Kemasan 700 pcs Toko Ibu Putra, Tegal
5.3. Kapasitas Produksi
Mesin dan fasilitas produksi yang dimiliki
Mesin dan Fasilitas Produksi Kapasitas Mesin per hari kerja
Total nilai
1 Unit Mesin Jahit Listrik 50 50 bahan setengah jadi
1 Unit Mesin Obras 50 50 bahan setengah jadi
1 Unit Mesin Pasang Kancing 480 480 bahan setengah jadi
3 Screen Sablon* 200 600 sablonan
*) Dalam prosesnya, biasanya hanya 1 s.d 3 jenis Screen sablon yang digunakan sesuai bahan
yang akan disablon dan ukurannya.
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha12
5.4. Schedule Produksi
Jam kerja Aries Sablon & Konveksi adalah sebagai berikut:
Hari Jam kerja
Senin s.d Kamis 08.00 – 12.00
13.00 – 17.00
Jumat 08.00 – 11.30
13.00 – 17.00
Senin s.d Kamis 08.00 – 12.00
13.00 – 17.00
5.5. Kebutuhan Tenaga Kerja
Pekerjaan Jumlah tenaga kerja Job Requirement
Tukang Jahit 2 orang - Lebih diutamakan pria
- Bisa mengoperasikan mesin jahit
- Paham berbagai jenis jahitan
- Mampu bekerja dengan cepat
- Memiliki pengalaman 1 tahun di
bidangnya
Tukang Sablon 1 orang - Pria
- Paham teknik menyablon
- Mampu bekerja dengan cepat
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha13
5.6. Kebutuhan dan Layout Ruang Produksi
Ukuran ruangan yang dibutuhkan adalah sekitar 5 m x 8 m
Berikut adalah layout ruang produksi yang disyaratkan:
5.7. Persyaratan Bangunan
Syarat-syarat fisik suatu bangunan untuk usaha sablon & konveksi ini adalah:
1. Cukup luas, berukuran sekitar 8 m x 5 m,
2. Memiliki ventilasi udara dan pencahayaan yang baik,
3. Saluran air bersih yang lancar
4. Ada tempat terbuka untuk menjemur
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha14
B
A
C
Toilet
Tempat Penjemuran
Keterangan:
A = Mesin jahit Listrik
B = Mesin Obras
C = Mesin Pasang Kancing
D = Meja Sablon
= Tempat duduk
D
5.8. Perencanaan Biaya-Biaya
Biaya-biaya yang terdapat dalam Aries sablon & Konveksi yaitu:
BIAYA TETAP Satuan Harga (Rp)1. Kertas HVS rim 29,0002. Transportasi liter bensin 5,0003. Listrik, Air, Telepon Paket 250,0004. Biaya Pemeliharaan Paket 120,000
BIAYA VARIABEL Satuan Harga (Rp)1. Bahan Kain Katun kg 45,0002. Tinta Sablon Netral kg 15,0003. Tinta Dablon Warna botol 7,5004. Kertas Undangan lembar 1,0005. Plastik Pembungkus lembar 1256. Tenaga Kerja Langsung hari kerja 25,000
6. ASPEK KEUANGAN
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha15
Analisa ini diharapkan akan dapat menjawab apakah Aries Sablon & Konveksi akan
mendapatkan nilai tambah dari proyek ini, serta mampu mengembalikan kredit yang diberikan
oleh bank dalam jangka waktu yang wajar.
Perhitungan analisa kelayakan ini didasarkan pada kelayakan usaha sablon dan konveksi
dengan mengambil jenis produk kaos (pakaian) dan kebutuhan publikasi masyarakat. Jenis
produk dalam analisa finansial ini adalah bentuk kerajinan kayu berupa kaos, jasa sablon kaos
dan kartu Undangan (fungsi publikasi)
Skim kredit yang digunakan dalam analisa keuangan ini adalah skim Kredit Usaha Kecil
dengan tingkat suku bunga 24% dengan jangka waktu 2 tahun. Pembayaran angsuran pokok
kredit untuk proyek ini mulai dilakukan pada bulan ke-2.
6.1. Laporan Laba Rugi, Investasi Aktiva Tetap dan Modal Kerja
Parameter teknis dan finansial untuk perhitungan analisa keuangan proyek pengembalian
Aries Sablon & Konveksi ini dapat dilihat pada tabel 6.1
Tabel 6.1
Parameter Teknis dan Finansial
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha16
LAPORAN LABA RUGI USAHA SABLON & KONVEKSI PERIODE 1 TAHUN Uraian Penjualan 1. Kaos Sablon : 300 pcs/bln x Rp 35,000/pcs x 12 bln 144,000,000 2. Sablon Kaos : 300 pcs/bln x Rp 1000/pcs x 12 bln 3,600,000 3. Undangan : 500 pcs/3 bln x Rp 1500/pcs x 4 3,000,000
Jumlah Penjualan 150,600,000
HPP 1. Kain Katun combed : 100 kg/bln x Rp 45,000/kg x 12 bln 54,000,000 2. Tinta sablon netral : 10 kg/bln x Rp 15,000/kg x 12 bln 1,800,000 3. Tinta Sablon warna : 10 botol/bln x Rp 7,500/botol x 12 bln 900,000 4. Kertas Undangan : 510 pcs/3 bln x Rp 1000/pcs x 12 bln 2,040,000 5.Tenaga Kerja Langsung 3 org x 24 hari/bln x Rp 25,000/hr x 12 21,600,000 6. Plastik Pembungkus 700 pcs/bln x Rp 125/pcs x 12 1,050,000
Jumlah HPP 81,390,000
Laba Kotor 69,210,000
Biaya Operasional 1. Kertas HVS : 1 rim/bln x Rp 29,000 x 12 348,000 2. Transportasi 1,800,000 3. Listrik, Air, Telepon 3,000,000 4. Penyusutan 11,622,000 5. Biaya Pemeliharaan 1,200,000 6. Lain-lain 1,200,000
Jumlah Biaya Operasional (19,170,000)
Laba sebelum Pajak 50,040,000 Pajak 15% (7,506,000) Laba Bersih 42,534,000
Kebutuhan pembiayaan investasi dan modal kerja dapat dilihat pada tabel 6.2 dan tabel 6.3 sebagai berikut
Tabel 6.2 Investasi Aktiva Tetap
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha17
INVESTASIJumlah Harga Satuan Umur Nilai
Unit Ekonomi (th) Perolehan
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha18
A. INVESTASI LAMA Bangunan (Unit) 1 60,000,000 10 60,000,000Mesin dan Peralatan Konveksi: Mesin Jahit Listrik 1 3,000,000 5 3,000,000Mesin Obras 1 2,000,000 5 2,000,000Mesin Pasang Kancing 1 1,500,000 5 1,500,000Peralatan Kecil 1 150,000 5 150,000
Jumlah Mesin Konveksi 6,650,000Peralatan Sablon Screen 40 40,000 5 1,600,000Rakel 20 10,000 5 200,000Peralatan Kecil 1 150,000 5 150,000
Jumlah Peralatan Sablon 1,950,000Peralatan Kantor Alat tulis 1 10,000 5 10,000Meja Sablon 1 300,000 5 300,000Seperangkat Komputer 1 4,000,000 5 4,000,000Kursi Kerja 4 50,000 5 200,000
Jumlah Peralatan Kantor 4,510,000Kendaraan Sepeda Motor 1 15,000,000 5 15,000,000
Jumlah Kendaraan 15,000,000Jumlah Investasi Lama 88,110,000
B. INVESTASI BARU Mesin dan Peralatan Konveksi: Mesin Jahit Listrik 1 3,000,000 5 3,000,000Mesin Obras 1 2,000,000 5 2,000,000
Jumlah Mesin Konveksi 5,000,000Mesin & Peralatan sablon Mesin Press (Sablon Digital) 1 4,000,000 5 4,000,000Printer Digital 1 2,000,000 5 2,000,000Mesin Cutting Stiker 1 3,000,000 5 3,000,000Peralatan Kecil 1 1,500,000 5 1,500,000
Jumlah Peralatan Sablon 10,500,000Jumlah Investasi Baru 15,500,000
Jumlah Investasi Baru dan Lama 103,610,000
Tabel 6.3
Kebutuhan Modal Kerja 1 Bulan
Uraian Satuan Modal
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha19
A. Kas Kertas HVS 1 bulan 29,000Transportasi 1 bulan 150,000Listrik, Air, Telepon 1 bulan 250,000Biaya Pemeliharaan 1 bulan 1,200,000Tenaga Kerja Langsung 1 bulan 1,800,000Lain-Lain 1 bulan 1,200,000Jumlah Kas 4,629,000 B. Persediaan Bahan Baku 1 bulan 4,670,000Tinta 1 bulan 225,000Plastik Pembungkus 1 bulan 87,500Jumlah Persediaan 4,982,500Kebutuhan Modal Kerja 9,611,500
Dapat dilihat dari Tabel 6.1 bahwa laba bersih yang dihasilkan oleh Aries Sablon &
Konveksi selama 1 tahun adalah sebesar Rp 42.354.000,-. Sedangkan kebutuhan Investasi dan
Modal Kerja (1 bulan) adalah masing-masing sebesar Rp 15.500.000,- dan Rp 9.611.500,-
6.2. Rencana Kebutuhan Pendanaan
Nilai Kebutuhan modal investasi:
Jumlah Kebutuhan Investasi Tahun ke-1 100% 15,500,000Dana Sendiri 30% 4,650,000Kredit Investasi 70% 10,850,000
Nilai kebutuhan modal kerja:
Kebutuhan Modal Kerja 100% 9,611,500Dana Sendiri 15% 1,441,725Kredit Modal Kerja 85% 8,169,775
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha20
6.3. Pengembangan Usaha
Tabel 6.4
Rincian Angsuran Pokok dan Angsuran Bunga
KI= Pokok= Bunga per th= Debet KMK= Pokok= Bunga Debet10,850,000 24% 8,169,775 24%
I/0 10,850,000 I/0 8,169,7751 408,333 217,000 10,441,667 1 340,407 163,396 7,829,3682 408,333 208,833 10,033,333 2 340,407 156,587 7,488,9603 408,333 200,667 9,625,000 3 340,407 149,779 7,148,5534 408,333 192,500 9,216,667 4 340,407 142,971 6,808,1465 408,333 184,333 8,808,333 5 340,407 136,163 6,467,7396 408,333 176,167 8,400,000 6 340,407 129,355 6,127,3317 408,333 168,000 7,991,667 7 340,407 122,547 5,786,9248 408,333 159,833 7,583,333 8 340,407 115,738 5,446,5179 408,333 151,667 7,175,000 9 340,407 108,930 5,106,109
10 408,333 143,500 6,766,667 10 340,407 102,122 4,765,70211 408,333 135,333 6,358,333 11 340,407 95,314 4,425,29512 408,333 127,167 5,950,000 12 340,407 88,506 4,084,888
4,900,000 2,065,000 5,950,000 4,084,888 1,511,408 4,084,888II/1 408,333 119,000 5,541,667 II/1 340,407 81,698 3,744,4802 408,333 110,833 5,133,333 2 340,407 74,890 3,404,0733 408,333 102,667 4,725,000 3 340,407 68,081 3,063,6664 408,333 94,500 4,316,667 4 340,407 61,273 2,723,2585 408,333 86,333 3,908,333 5 340,407 54,465 2,382,8516 408,333 78,167 3,500,000 6 340,407 47,657 2,042,4447 408,333 70,000 3,091,667 7 340,407 40,849 1,702,0368 408,333 61,833 2,683,333 8 340,407 34,041 1,361,6299 408,333 53,667 2,275,000 9 340,407 27,233 1,021,222
10 408,333 45,500 1,866,667 10 340,407 20,424 680,81511 408,333 37,333 1,458,333 11 340,407 13,616 340,40712 408,333 29,167 1,050,000 12 340,407 6,808 0 4,900,000 889,000 4,084,888 531,035
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha21
6.4. Proyeksi Laba Rugi
Nilai penjualan hasil industri Aries Sablon & Konveksi direncanakan tetap selama 5 tahun. Nilai penjualannya diproyeksikan
sebesar Rp 150.600.000,- (Tabel 6.5)
Tabel 6.5
Proyeksi Laba Rugi
Uraian Tahun Ke 0 1 2 3 4 5 100% 100% 100% 100% 100% 100%
1. Penjualan a. Kaos sablon 144,000,000 144,000,000 144,000,000 144,000,000 144,000,000 144,000,000b. Sablon Kaos 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000c. Undangan 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000Jumlah Penjualan 150,600,000 150,600,000 150,600,000 150,600,000 150,600,000 150,600,0002. Biaya Tetap 19,170,000 19,170,000 19,170,000 19,170,000 19,170,000 19,170,0003. Biaya Variabel 81,390,000 81,390,000 81,390,000 81,390,000 81,390,000 81,390,0003. Laba Sebelum Bunga 50,040,000 50,040,000 50,040,000 50,040,000 50,040,000 50,040,0004. Bunga Pinjaman 0 3,576,408 1,420,035 0 0 05. Laba Sebelum Pajak 50,040,000 46,463,592 48,619,965 50,040,000 50,040,000 50,040,0006. Pajak (15%) 7,506,000 6,969,539 7,292,995 7,506,000 7,506,000 7,506,0007. Laba Bersih 42,534,000 39,494,053 41,326,970 42,534,000 42,534,000 42,534,0008. Profit on Sales 28.24% 26.22% 27.44% 28.24% 28.24% 28.24%BEP 19,169,999 22,746,408 20,590,035 19,169,999 19,169,999 19,169,999
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha22
6.5. Proyeksi Aliran Kas
Proyeksi aliran kas periode investasi tahun ke-1 sampai ke-5 dapat dilihat pada tabel 6.6. Posisi kas bersih pada tahun ke-1
sebesar Rp 18.090.461,- dan pada akhir tahun ke-5 sebesar Rp 33.054.000,-
Tabel 6.6
Proyeksi Aliran Kas
No UraianTahun
0 1 2 3 4 5
A Arus Masuk 1. Total Penjualan 144,000,000 144,000,000 144,000,000 144,000,000 144,000,000 144,000,000 2. Kredit a. Investasi - 10,850,000 b. Modal Kerja - 8,169,775 3. Modal Sendiri a. Investasi 76,488,000 4,650,000 b. Modal Kerja 9,611,500 1,441,725 4. Nilai Sisa Proyek - - - - - - Total Arus Masuk 230,099,500 169,111,500 144,000,000 144,000,000 144,000,000 144,000,000 Arus Masuk utk Menghitung IRR 144,000,000 144,000,000 144,000,000 144,000,000 144,000,000 144,000,000 B Arus Keluar 1. Biaya Investasi 76,488,000 15,500,000 2. Biaya Variabel 81,390,000 81,390,000 81,390,000 81,390,000 81,390,000 81,390,000 3. Biaya Tetap 19,170,000 19,170,000 19,170,000 19,170,000 19,170,000 19,170,000 4. Angsuran Pokok - 8,984,888 8,984,888 - - - 5. Angsuran Bunga - 3,576,408 1,420,035 - - - 6. Pajak 7,506,000 6,969,539 7,292,995 7,506,000 7,506,000 7,506,000
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha23
7. Komisi Penjualan (2%) 2,880,000 2,880,000 2,880,000 2,880,000 2,880,000 2,880,000 Total Arus Keluar 187,434,000 138,470,835 121,137,918 110,946,000 110,946,000 110,946,000 Arus Keluar utk Menghitung IRR 187,434,000 125,909,539 110,732,995 110,946,000 110,946,000 110,946,000 C Arus Bersih (NCF) 42,665,500 30,640,665 22,862,082 33,054,000 33,054,000 33,054,000 D CASH FLOW UNTUK MENGHITUNG IRR (43,434,000) 18,090,461 33,267,005 33,054,000 33,054,000 33,054,000
Discount Factor (14%) 1.0000 0.8772 0.7695 0.6750 0.5921 0.5194 Present Value (43,434,000) 15,868,826 25,597,880 22,310,508 19,570,621 17,167,212
E CUMMULATIVE NPV (43,434,000) (27,565,174) (1,967,294) 20,343,215 39,913,836 57,081,048
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha24
6.6. Proyeksi Neraca
Proyeksi neraca periode investasi tahun ke-1 sampai tahun ke-5 dapat di lihat pada Tabel 6.7. Pada periode investasi tahun ke-1
besarnya aktiva dan modal sendiri masing-masing sebesar Rp. 311.570.000,- dan Rp 76.488.000,- serta pada tahun ke -5 masing-
masing Rp 195.470.500 dan Rp 152.936.500
Tabel 6.7
Proyeksi Neraca
Tahun ke Penjelasan 0 1 2 3 4 5
A. AKTIVA 1. Aktiva Lancar 1.1 Kas dan Bank 230,099,500 169,111,500 144,000,000 144,000,000 144,000,000 144,000,0001.2 Persediaan 4,982,500 4,982,500 4,982,500 4,982,500 4,982,500 4,982,500Jumlah Aktiva lancar 235,082,000 174,094,000 148,982,500 148,982,500 148,982,500 148,982,5002. Aktiva Tetap 2.1 Bangunan 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,0002.2 Mesin dan Peralatan 8,600,000 24,100,000 24,100,000 24,100,000 32,700,000 32,700,0002.3 Peralatan Kantor 4,510,000 4,510,000 4,510,000 4,510,000 9,020,000 9,020,0002.4 Kendaraan 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 30,000,000 30,000,0002.5 Akumulasi Penyusutan 11,622,000 26,344,000 41,066,000 55,788,000 70,510,000 85,232,000Jumlah Aktiva tetap 76,488,000 77,266,000 62,544,000 47,822,000 61,210,000 46,488,000Jumlah Aktiva 311,570,000 251,360,000 211,526,500 196,804,500 210,192,500 195,470,500 B. PASSIVA 1. Hutang a. Kredit Modal kerja 0 4,084,888 0 0 0 0b. Kredit Investasi 0 5,950,000 0 0 0 0
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha25
c. Hutang Dagang 0 0 0 0 0 0d. Uang Muka Penjualan 0 0 0 0 0 0Jumlah Hutang 0 10,034,888 0 0 0 02. Modal a. Modal Sendiri 76,488,000 201,831,060 170,199,530 154,270,500 167,658,500 152,936,500b. Laba Ditahan 235,082,000 39,494,053 41,326,970 42,534,000 42,534,000 42,534,000Jumlah Modal 311,570,000 241,325,113 211,526,500 196,804,500 210,192,500 195,470,500Jumlah Passiva 311,570,000 251,360,000 211,526,500 196,804,500 210,192,500 195,470,500
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha26
6.7. Kriteria Kelayakan Proyek
Untuk menilai keyakan proyek ini digunakan kriteria Net Present Value (NPV), Internal
Rate of Return (IRR), Benefit Cost Ratio (B/C), dan Payback Period, seperti tampak pada tabel
6.8.
Tabel 6.8
Kriteria Kelayakan Aries Sablon & Konveksi
Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha27
ANALISIS KELAYAKAN USAHA Nilai NPV (14%) Rp 57,081,048 IRR 55.55% Net B/C 2.31 PBP 2.1 tahun
24.9 bulan