Rapport Technique Annuel 2016 Page 1 / 27 3, quai Ceineray-BP 94109 44 041 Nantes cedex 1 Tel : 33 (0) 2 40 62 80 40 Fax : 33 (0) 02 40 23 47 64 [email protected]Saeml au capital de 600.000€ Siret 52400775400012 TVA intra 49524007754 APE 5222 Z RAPPORT ANNUEL D’ACTIVITE 2016 Table des matières A. Rapport technique annuel ............................................................................................................... 2 1. Situation administrative de la Saeml ............................................................................................... 2 1.1. Rappel historique .................................................................................................................... 2 1.2. Participation dans la SAS Ports de Loire Atlantique ................................................................ 3 1.3. Situation sociale ...................................................................................................................... 4 1.4. Plan d’intéressement............................................................................................................... 4 1.5. Organigramme au 31 décembre 2016 .................................................................................... 4 1.6. Suivi de la participation dans l’Assidepa ................................................................................. 6 2. Résultats Techniques ....................................................................................................................... 6 2.1. Bilan de l’activité des Ports de Pêche ...................................................................................... 6 a. Tonnage enregistré sous criées ............................................................................................... 6 b. Résultats par espèces .............................................................................................................. 8 c. Analyse des achats à Distance ............................................................................................... 13 d. Typologie des acheteurs........................................................................................................ 13 e. Retraits .................................................................................................................................. 14 2.2. Bilan d’activité des Ports de Plaisance .................................................................................. 15 a. Bilan des passages ................................................................................................................. 15 b. Evolution des listes d’attente ................................................................................................ 16 c. Autre activité du port de plaisance de La Turballe................................................................ 16 d. Situation des taxes foncières des ports de plaisance ............................................................ 16 2.3 Bilan d’activité de l’aire de Carénage .................................................................................... 17 3. Situation des Investissements à fin 2016 ...................................................................................... 18 4. Investissements prévus en 2017 ................................................................................................... 19 5. Maintenance et Entretien en 2016 ............................................................................................... 19 6. Tenue des différents conseils en 2016 .......................................................................................... 20 7. SAS Ports de Loire Atlantique ........................................................................................................ 20 B. Rapport Financier 2016 ................................................................................................................. 21 1. Compte de résultat ........................................................................................................................ 21 2. Compte de résultat prévisionnel 2017 (€)..................................................................................... 24 3. SAS Ports de Loire Atlantique ........................................................................................................ 25
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3, quai Ceineray-BP 94109 RAPPORT ANNUELD’ACTIVITE 2016...Franck BOURMAUD Philippe LEGAL Marcel LE PALMEC Eric LE QUELLEC Bertrand STEPHAN Philippe MICHEL Au 31 décembre 2016 Evelyne
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En 2016, la typologie des acheteurs sous les criées de Loire-Atlantique n’a pas évolué, avec toujours
une majorité des achats du Croisic (61% du tonnage et 67% de la valeur) réalisé par des poissonniers,
et l’inverse à La Turballe où les mareyeurs représentent 74 % du tonnage et 81 % de la valeur à la
première vente.
e. Retraits Les plans de production et de commercialisation mis en place par les organisations professionnelles
montrent leurs efficacités avec une nouvelle diminution des tonnages retirés de la vente pour être
mis en farine.
En 2016, ces tonnages ne représentent plus que 0.3 % des ventes à La Turballe (29 T) et 0.6 % au
Croisic (12 T).
A la Turballe, on a constaté quelques méventes d’anchois (13 T) et des retraits de sardines, congre,
grondin gris, maquereau, merlan, merlu, maquereau et roussettes (entre 1.5 et 2 tonnes par
espèces).
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Au croisic, les principaux retraits ont concerné les araignées, les congres, les grondins gris, le merlan,
le merlu et la roussette (entre 1 et 2 tonnes par espèces). A noter que les retraits 2015 du rapport
2015 était faux. Il fallait lire 22 T au lieu de 4.5 T.
2.2. Bilan d’activité des Ports de Plaisance
a. Bilan des passages
Les statistiques de passage au 31 décembre 2016 se présentent comme suit :
Les statistiques « plaisance » reprennent le nombre de navire et de nuitée ayant été accueillis au tarif visiteurs. Attention les données de La Turballe et du Croisic ne sont pas comparables entre elles. Les comparaisons se font port par port par rapport à la période de l’année précédente.
Statistiques d'accueil des ports de Plaisance (2016)
2015 Le Croisic La Turballe Saeml
Nb de bateaux 662 2 636 3 298
Nb de nuitées 4 483 5 324 9 807
CA (TTC) 49 838 81 943 131 781
2016 Le Croisic La Turballe Saeml
Nb de bateaux 640 2 557 3 197
Nb de nuitées 4 549 6 280 10 829
CA (TTC) 50 041 90 559 140 600
2016 % 2015 Le Croisic La Turballe Saeml
Nb de bateaux -3% -3% -3%
Nb de nuitées 1% 18% 10%
CA (TTC) 0,4% 11% 7%
En cumul des deux ports, si le nombre de navires recule légèrement (- 3%), celui des nuitées progresse de 10 % pour un chiffre d’affaire en hausse de 7 %.
La très bonne fréquentation des ports au cours de l’été a permis de redresser les chiffres plombés en
début de saison (avril mai juin) qui avait enregistré une baisse de 37 % des nuitées (et de 40% du CA).
La très mauvaise météo du second trimestre conjuguée à la crainte de pénurie de carburant
expliquent ces baisses enregistrées dans tout le secteur touristique en général.
En cumul des deux ports, si le nombre de navires recule légèrement (- 3%), celui des nuitées progresse de 10 % pour un chiffre d’affaire en hausse de 7 %.
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b. Evolution des listes d’attente
Au Croisic, 60 places ont été attribuées en 2016. Il aura fallu pour cela contacter 138 personnes de la liste d’attente. Cette dernière comprend désormais 243 inscrits (62 inscriptions pour 27 non renouvellement). Le nombre d’inscription augmente par rapport à l’an passé (43) mais ces demandes ne concernent que des places sur pontons pour des navires de plus de 6m. La tendance de désaffection pour les des places de mouillage et les petits navires semblent donc se confirmer. A La Turballe, 19 nouvelles entrées ont été validées dans le port en 2016. La liste d’attente affiche 392 personnes, contre 385 en 2015.
c. Autre activité du port de plaisance de La Turballe Les autres activités plaisance du port de La Turballe sont plus ou moins stables :
Manutention
Grue
Matage
Démâtage Stationnement
Traitement
des eaux
Potence à
l'heure
Carte
Potence
Jetons
douche
Location
velo
2014 17 129 235 9 386 2 430 5 422 364 8 282 660
2015 15 518 47 12 740 2 357 4 228 292 8 532 450
2016 17 320 170 7 703 2 768 3 742 265 8 610 430
2016/2015 12% 262% -40% 17% -11% -9% 1% -4%
d. Situation des taxes foncières des ports de plaisance
Contexte
La 3e loi de finances rectificative 2012, relative à la méthode d'évaluation foncière des ports de
plaisance est entrée en vigueur en 2015.
L'article 1501 du Code des Impôts fixe les montants forfaitaires des valeurs locatives des postes
d'amarrage dans les ports.
Le décret n° 2014-1520 du 16 décembre 2014 précise les modalités d'application de la modulation
des valeurs locatives dans les ports de plaisance. Selon un certain nombre de critéres, la valeur
locative de base (80 € par poste d'ammarage) peut, en effet, être majorée ou minorée de 40 %. Au
Croisic et à La Turballe cette valeur est minorée de 40 %.
Résultat
Fin 2016, nous avons reçu les avis d'imposition sur les bases suivantes, avec un rappel sur 2015 :
Taxes Foncières et CFE Le Croisic
2015 avant rappel 2016 Evolution
CFE 9 795,00 23 798,00 143%
Taxes Foncières 12 544,00 31 392,00 150%
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Soit une augmentation de 150 % de la Taxe foncière et de 143 % de la CFE pour le port de Plaisance
du Croisic. En effet, la CFE est basée sur la valeur locative des ports....
L'administration fiscale ayant intégré dans son calcul les mouillages de Port Charly, du Pool et du
Grand Banc, nous avons mandaté un avocat fiscaliste pour obtenir une révision du nombre de
mouillage concernés par cette augmentation des valeurs locatives.
Cette procédure ayant aboutie à un dégrèvement de 10 161 € pour la TF et de 7 702 € (en attente),
l’augmentation de ces taxes à prévoir pour 2017 est établie comme suit :
Taxes Foncières et CFE Le Croisic
2015 avant rappel 2016 après dégrèvement Delta %
CFE 9 795 16 096 6 301 + 64.3 %
Taxes Foncières 12 544 21 231 8 687 + 69.2 %
Total 14 998
Comme nous l’avions annoncé aux différents conseils consultatifs depuis 2013, cette augmentation
sera répercutée intégralement sur les barèmes des contrats annuels du port de plaisance du Croisic
en 2018. Il faut noter que les augmentations de 2015 et de 2016 n’ont pas été répercutées aux
usagers.
Rapportée au montant total des contrats annuels au Croisic (267 K€), l’évolution des taxes foncières
et de la CFE va entraîner une augmentation de 5.6 % du barème des contrats 2018 au Croisic.
De façon surprenant, la situation à La Turballe est totalement différente puisque l’augmentation de
ces taxes n’a été que de 12 %, soit 2.040 € pour le port :
Taxes Foncières et CFE La Turballe
2015 2016 Evolution
CFE 12 516 12 643 1%
Taxes Foncières 16 396 18 309 12%
Total 28 912 30 952 2 040
Rapporté au montant total des contrats annuels à La Turballe (337 K€), l’évolution des taxes
foncières et de la CFE n’entrainera aucune augmentation du barème des contrats 2018 à La
Turballe.
2.3 Bilan d’activité de l’aire de Carénage
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En 2016, l’activité des aires de carénage continue de progresser comme suit :
La Turballe 2016
Elévateur 32 T 2015 2016 2016/2015
Nombre de manœuvre 1021 1139 12%
CA (€ HT) 152 377 175 498 15%
Elévateur 230 T 2015 2016 2016/2015
Nombre de manœuvre 240 265 10%
CA (€ HT) 85 469 113 988 33%
CA Total (€ HT) 237 846 289 486 22%
Soit une progression de 15 % du chiffre d’affaire pour le 32 T et de 33 % pour le 230 T.
La tendance observée depuis plusieurs années nous a conduit à envisager la création d’un poste à
temps complet affecté pour une large part à cette activité.
Pas d’évolution au Croisic.
3. Situation des Investissements à fin 2016
En 2016 la Saeml aura investi près d’1 million d’euros sur les 2 ports dont :
La Turballe
Investissements 2016 K€ Subvention
Aménagement zone pesée pélagique 21 0%
Fin des opérations de dragage 455 30%
Rénovations bâtiments 73 0%
Réparation élévateurs 25 0%
Matériels divers 86 0%
Matériels informatiques 19 40 %
Aménagement ponton 6 0%
Moteur navire de servitude 9 0%
Traçabilité contrôle 12 0%
Total 706
Soit 251 K€ hors dragage
Le Croisic
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Investissements 2016 K€ Subvention
Aménagement Ponton Lénigo 13 0%
Navire de servitude 23 0%
Pontons H Rielle 75 0%
Matériel bureau 6 0%
Matériels informatiques 8 0%
Rénovations bâtiments criée 20 0%
Matériels divers 13 0%
Total 158
� A noter près de 100 K€ d’achat de caisses à poissons en 2016, investissements liés à
l’allongement des délais de retour de bacs de la vente à distance.
� Les études du dossier ValPêche se sont poursuivies pour un montant de 28 K€.
4. Investissements prévus en 2017
La Turballe
� Construction du hangar technique du port
Les travaux de construction du hangar commenceront en février 2017 pour un investissement total
de 990.000 €.
Le Croisic
� Les pontons de l’estacade vont devoir être démontés pour réparer leur fixation et changer
leur collier de fixation au pieux. Cet investissement non prévu pourrait se monter à
350.000 € (études en cours)
� Les travaux de remise en état du toit de la criée se poursuivront en 2017 en régie.
� Fin des travaux de remise en état de la salle de vente
� Acquisition d’un chariot élévateur neuf
� Fin des travaux de remise en état du sol du box 14 suite à des malfaçons
� Augmentation de la capacité de production de glace
� ……
Projet VALPÊCHE - Unité de valorisation des produits de la pêche
Réévalué à 3 M€, ce projet nécessite des études de faisabilité économique complémentaires pour en garantir l’équilibre économique. Par ailleurs, le montage du dossier de demande d’aide européenne nécessite le lancement du marché de construction afin de pouvoir disposer des trois devis minima exigés par cette procédure.
5. Maintenance et Entretien en 2016
Le tableau suivant présente les charges d’entretien/réparation et celles de maintenances sur les
La SAS Ports de Loire Atlantique dont la Saeml est actionnaire à 50 % avec la CCI gère depuis le 01
janvier 2015 le Vieux port de plaisance de Gourmalon à Pornic.
Le bilan financier 2016 de la SAS s’établit comme suit :
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Il ressort de cette première année d’exploitation que le chiffre d’affaire du port ne permet pas,
compte tenu du cout prohibitif des provisions pour dragage de dégager des marges d’investissement
pour améliorer l’accueil des usagers.
Une réflexion est en cours avec le port de la Nöevelliard pour mutualiser les services de leur engin de
dragage et proposer au service de l’état une autre approche du dragage du vieux port basé sur un
entretien régulier de sa bathymétrie.
L’exploitation du port a dégagé un bénéfice de 273€ en 2016. Le budget du port de Pornic est fortement conditionné :
� En produits par les contrats d’emplacement portuaire plaisance qui représentent 94% du CA.
� En charges par :
� La masse salariale à hauteur de 44% � Les provisions dragage à hauteur de 31%
Cette répartition est quasiment la même qu’en 2015 Le poste impôts et taxe reste relativement important au regard du chiffre d’affaire du port. La SAS Les Ports de Loire-Atlantique a engagé une procédure de demande d’exonération de la taxe foncière conformément aux évolutions récentes de la réglementation sur le sujet. L’instruction de cette demande est en cours.