NSPT NAGA MAKMUR SENTOSANERACA SALDO YANG BELUM DISESUAIKAN31
DESEMBER 2011NOKETERANGANSALDODK101KasRp5,348,934,432102Piutang
usahaRp1,900,000,000103Piutang karyawan0.0104Piutang kepada
pemegang saham0.0105PersediaanRp277,775,000105.1Penyisihan
penurunan nilai
persediaanRp3,930,000106PerlengkapanRp4,137,500107Sewa dibayar
dimukaRp54,000,000108Asuransi dibayar
dimukaRp12,375,000109Konstruksi dalam prosesRp2,348,187,278110Kas
dibatasi
penggunaannyaRp900,000,000111InvestasiRp75,000,000113.12Peralatan
Proyek Sewa GunaRp6,900,000113,121Akumulasi depresiasi peralatan
proyek sewa guna0.0121BangunanRp400,000,000121.1Akumulasi
depresiasi bangunan0.0122KendaraanRp353,000,000122.1Akumulasi
depresiasi kendaraan0.0123Peralatan proyekRp6,500,000123.1Akumulasi
depresiasi peralatan proyek0.0124Peralatan kantor dan
mebelairRp14,510,000124.1Akumulasi depresiasi peralatan kantor dan
mebelair0.0125Kas kecilRp3,109,500201Utang
usahaRp630,935,000202Utang gajiRp10,600,000203Utang
bungaRp18,625,000204Utang
dividen0.0205TerminRp4,600,000,000211Utang
bankRp467,500,000212Utang weselRp116,946,744213Utang
obligasiRp157,110,084214Utang sewa gunaRp14,381,399301Modal saham
biasaRp1,200,000,000302Modal saham biasa dipesan0.0303Modal
donasi304Modal saham diperoleh kembali0.0311Tambahan modal
disetorRp702,173,206321Saldo labaRp200,073,028331Ikhtisar laba
rugi0.0341Tambahan modal disetor-bag
ekuitasRp7,731,000401Pendapatan jasa
konstruksiRp1,600,499,500411Pendapatan
bungaRp80,227,006412Pendapatan lain-lainRp1,000413Keuntungan
revaluasi0.0414Pendapatan dividenRp15,000,000501Beban
konstruksiRp1,360,243,365502Beban gajiRp63,600,000503Beban
sewa0.0504Beban asuransi0.0505Beban advertensi0.0506Beban
perlengkapan0.0507Beban telpon, listrik, airRp4,657,000508Beban
pemeliharaan kendaraanRp3,327,500509Beban depresiasi
bangunan0.0510Beban depresiasi kendaraan0.0511Beban depresiasi alat
proyek0.0512Beban depresiasi alat kantor dan mebelair0.0513Beban
depresiasi peralatan proyek sewa guna0.0521Beban
bungaRp52,150,000522Beban administrasi bankRp492,000523Beban/Rugi
lain-lainRp21,301,336524Kerugian penurunan nilai persediaan
0.0525Kerugian revaluasi0.0600Diskon
PembelianRp75,000JUMLAHRp11,518,003,939Rp11,518,003,939
FormSkedul Amortisasi Selisih Utang WeselTBO 5%, TBE 6
%TanggalKas DibayarAmortisasi Selisih Utang WeselBeban BungaNilai
Buku Utang WeselPenyesuaian Beban Dibayar
Dimuka1-Jun-11Rp142,136,1301-Dec-11Rp4,500,000Rp1,185,445Rp5,685,445Rp143,321,575NoJenis
Biaya Dibayar Di MukaTanggal akuisisiJumlahJangka Waktu (tahun)Masa
TerpakaiBeban1-Jun-12Rp4,500,000Rp1,232,863Rp5,732,863Rp144,554,4381Sewa
Dibayar Di Muka6-Jan-11Rp60,000,0005 tahun6 bulanRp6,000,0001 Juli
- 31 Desember
20111-Dec-12Rp4,500,000Rp1,282,178Rp5,782,178Rp145,836,6162Asuransi
Dibayar Di Muka29-Jan-11Rp9,000,0001 tahun6 bulanRp4,500,0001 Juli
- 31 Desember
20111-Jun-13Rp4,500,000Rp1,333,465Rp5,833,465Rp147,170,0807-Feb-11Rp4,500,0001
tahun6 bulanRp2,250,0001 Juli - 31 Desember
20111-Dec-13Rp4,500,000Rp1,386,803Rp5,886,803Rp148,556,88403
September 2011Rp4,500,0001 tahun4 bulanRp1,500,0003 Sep - 31
Desember
20111-Jun-14Rp4,500,000Rp1,442,275Rp5,942,275Rp150,000,000Penyesuaian
PerlengkapanSkedul Perhitungan Beban Bunga BankJumlah
perlengkapanRp4,137,500NoKreditur Tgl PinjamNominal% Bunga/
bulanBunga per bulanSisa perlengkapanRp1,655,0001Bank Derpina8
Januari 2011Rp427,500,0001.75%Rp7,481,250.00Beban
perlengkapanRp2,482,5002Bank Gusta02 September
2011Rp40,000,0001.50%Rp600,000.00Skedul Amortisasi Selisih Utang
Obligasi yg didapat 30 September 2011Berdasarkan bukti 67 maka TBO
10%, TBE 8 %Keuntungan PersediaanTanggalKas DibayarAmortisasi
Selisih Utang WeselBeban BungaNilai Buku Utang Weselawal / NBakhir
/ NWunitLaba/Rugi30 September 2011Rp157,731,000Kerugian persediaan
=AspalRp810,000Rp800,00050Rp(500,000)30 September
2012Rp15,000,000Rp2,381,520Rp12,618,480Rp155,349,480Impas
=Rp800,000Rp800,000600.030 September
2013Rp15,000,000Rp2,572,042Rp12,427,958Rp152,777,438Keuntungan
Persediaan =SemenRp40,000Rp46,0002030Rp12,180,00030 September
2014Rp15,000,000Rp2,777,805Rp12,222,195Rp150,000,000Keuntungan
Persediaan =Rp41,000Rp46,0002000Rp10,000,000Keuntungan Persediaan
=Besi ukuran 32Rp125,000Rp126,000160Rp160,000Kerugian persediaan
=Besi ukuran 25Rp98,000Rp90,00010Rp(80,000)Impas =Besi ukuran
19Rp75,000Rp72,00000.0Keuntungan Persediaan =Besi ukuran
16Rp59,000Rp60,00010Rp10,000Impas =Besi ukuran
12Rp38,000Rp36,00000.0Kerugian persediaan =Besi ukuran
10Rp23,000Rp20,00025Rp(75,000)Total laba / keuntungan
persediaanRp21,695,000Investasi dalam PT HasanudinHarga
perolehanLembarCost / lembarRp25,000,00025000Rp1,000Harga pasar per
lembar saham 31 Dec 20111500Rp50025000Total Unrealized Holding
GainRp12,500,000
Investasi dalam PT KertanegaraHarga perolehanLembarCost /
lembarRp50,000,00020000Rp2,500Harga pasar per lembar saham 31 Dec
20112000Rp(500)20000Total Unrealized Holding
LossRp(10,000,000)Total Unrealized Holding GainRp2,500,000
Dep&RevaTABEL DEPRESIASI ASET TETAP PT NAGA MAKMUR
SENTOSANoNamaSpesifikasiTanggal PerolehanMetode DepHarga
PerolehanNilai ResiduDasar DepUE (Tahun)Dep/TahunDep per 31
Desember 2011NB per 31 Desember 2011NW per 31 Desember 2011Untung
(Rugi) Revaluasi(HP - NR)(Dasar Dep / UE)(NW - NB)1BangunanRuko
Kantor 2 lt, 2kav5 Januari 2011Garis
LurusRp450,000,0000.0Rp450,000,00020Rp22,500,000Rp11,250,000Rp400,000,000Rp410,000,000Rp10,000,0002KendaraanTruk
Toyota Dyna29-Jan-11Garis
LurusRp180,000,0000.0Rp180,000,0005Rp36,000,000Rp18,000,000Rp175,000,000Rp150,000,000Rp(25,000,000)3KendaraanTruk
Mitsubishi7-Feb-11Garis
LurusRp90,000,0000.0Rp90,000,0005Rp18,000,000Rp9,000,000Rp88,000,000Rp82,500,000Rp(5,500,000)4KendaraanIsuzu
Pick Up3-Sep-11Garis
LurusRp90,000,0000.0Rp90,000,0005Rp18,000,000Rp6,000,000Rp84,000,000Rp85,000,000Rp1,000,0005Peralatan
ProyekMolen 3,25 m316-Jan-11Garis
LurusRp7,500,000Rp7,500,0005Rp1,500,000Rp750,000Rp6,500,000Rp6,000,000Rp(500,000)6Peralatan
KantorDekstop Dual Core + Monitor11-Jan-11Garis
LurusRp7,000,0000.0Rp7,000,0003Rp2,333,333Rp1,166,667Rp6,800,000Rp4,400,000Rp(2,400,000)7Peralatan
KantorPrinter Canon IP 198011-Jan-11Garis
LurusRp500,0000.0Rp500,0003Rp166,667Rp83,333Rp490,000Rp400,000Rp(90,000)8Peralatan
KantorMeja Komputer11-Jan-11Garis
LurusRp175,0000.0Rp175,0003Rp58,333Rp29,167Rp170,000Rp150,000Rp(20,000)9Peralatan
KantorMeja kursi Kantor11-Jan-11Garis
LurusRp2,750,0000.0Rp2,750,0003Rp916,667Rp458,333Rp2,600,000Rp2,300,000Rp(300,000)10Peralatan
KantorAlmari11-Jan-11Garis
LurusRp3,750,0000.0Rp3,750,0003Rp1,250,000Rp625,000Rp3,000,000Rp2,750,000Rp(250,000)11Peralatan
KantorMeja Kursi Tamu11-Jan-11Garis
LurusRp1,500,0000.0Rp1,500,0003Rp500,000Rp250,000Rp1,450,000Rp1,300,000Rp(150,000)12Peralatan
Proyek Sewa GunaRoller4-Jan-11Garis
LurusRp22,225,5560.0Rp22,225,5563Rp7,408,519Rp3,704,259Rp6,900,000Rp6,400,000Rp(500,000)Rp51,316,759Rp774,910,000Rp751,200,000Rp(23,710,000)NoNamaHarga
PerolehanNilai BukuNilai WajarTotal DepresiasiTotal Untungper 31
Desember 2011per 31 Desember 2011(Rugi)
Revaluasi1BangunanRp450,000,000Rp400,000,000Rp410,000,000Rp11,250,000Rp10,000,0002KendaraanRp360,000,000Rp347,000,000Rp317,500,000Rp33,000,000Rp(29,500,000)3Peralatan
ProyekRp7,500,000Rp6,500,000Rp6,000,000Rp750,000Rp(500,000)4Peralatan
KantorRp15,675,000Rp14,510,000Rp11,300,000Rp2,612,500Rp(3,210,000)5Peralatan
Proyek Sewa
GunaRp22,225,556Rp6,900,000Rp6,400,000Rp3,704,259Rp(500,000)JumlahRp855,400,556Rp774,910,000Rp751,200,000Rp51,316,759Rp(23,710,000)
per 31 Maret 2011 : molen I sdh g daApril-Juni : ada (+) Almari,
(+) Isuzu Pick-Up, (+) Truk Honda, dan (-) Truk Mitsibishi
JDep&RevaJURNAL UMUMJU
1NoTanggalKeteranganRef.DebitKreditJurnal
Penyesuaian-Depresiasi1131-Dec-11Beban depresiasi
bangunan11,250,000Akumulasi depresiasi
bangunan11,250,0001131-Dec-11Beban depresiasi
kendaraan33,000,000Akumulasi depresiasi
kendaraan33,000,0001131-Dec-11Beban depresiasi peralatan
proyek750,000Akumulasi depresiasi peralatan
proyek750,0001131-Dec-11Beban depresiasi peralatan kantor dan
mebelair2,612,500Akumulasi depresiasi peralatan kantor dan
mebelair2,612,5001131-Dec-11Beban depresiasi peralatan proyek sewa
guna3,704,259Akumulasi depresiasi peralatan proyek sewa
guna3,704,259
Jurnal
Penyesuaian-Revaluasi1231-Dec-11Bangunan10,000,000Keuntungan
revaluasi10,000,000Akumulasi depresiasi
bangunan11,250,000Bangunan11,250,0001231-Dec-11Kerugian
revaluasi29,500,000Kendaraan29,500,000Akumulasi depresiasi
kendaraan33,000,000Kendaraan33,000,0001231-Dec-11Kerugian
revaluasi500,000Peralatan proyek500,000Akumulasi depresiasi
peralatan proyek750,000Peralatan proyek750,0001231-Dec-11Kerugian
revaluasi3,210,000Peralatan kantor dan mebelair3,210,000Akumulasi
depresiasi peralatan kantor dan mebelair2,612,500Peralatan kantor
dan mebelair2,612,5001231-Dec-11Kerugian revaluasi500,000Peralatan
proyek sewa guna500,000Akumulasi depresiasi peralatan proyek sewa
guna3,704,259Peralatan proyek sewa guna3,704,259
AJPJURNAL UMUMJU 1NoTanggalKeteranganRef.DebitKreditJurnal
Penyesuaian131-Dec-11Beban telepon, listrik, airRp691,000Beban
Pemeliharaan KendaraanRp225,000Kas Bank GustaRp916,000
231-Dec-11Beban gajiRp10,600,000Utang gajiRp10,600,000
331-Dec-11Beban bungaRp7,481,250Utang bunga bank
DerpinaRp7,481,250
331-Dec-11Beban bungaRp600,000Utang bunga bank
GustaRp600,000
431-Dec-11Beban bungaRp955,477Utang WeselRp205,477Utang bunga
weselRp750,000
531-Dec-11Beban bungaRp862,884Utang sewa gunaRp6,981,273Utang
bunga sewa gunaRp7,844,157
631-Dec-11Beban sewaRp6,000,000Sewa dibayar di
mukaRp6,000,000
631-Dec-11Beban asuransi Rp8,250,000Asuransi dibayar di
mukaRp8,250,000
731-Dec-11Beban
perlengkapanRp2,482,500PerlengkapanRp2,482,500
831-Dec-11PersediaanRp17,765,000Penyisihan penurunan nilai
persediaanRp3,930,000Keuntungan peningkatan nilai
persediaanRp21,695,000
9 dan 1031-Dec-11Penyesuaian atas nilai wajar
sekuritasRp2,500,000Keuntungan yang belum
terealisasiRp2,500,000
1331-Dec-11Beban bungaRp3,154,620Utang ObligasiRp595,380Utang
bunga obligasiRp3,750,000
Neraca LajurNoKeterangan Neraca SaldoPenyesuaianNeraca Saldo
Setelah
PenyesuaianLaba/RugiNeracaDKDKDKDKDK101KasRp5,348,934,432Rp916,000Rp5,348,018,432Rp5,348,018,432102Piutang
usahaRp1,900,000,000Rp1,900,000,000Rp1,900,000,000103Piutang
karyawan0.00.00.0104Piutang kepada pemegang
saham0.00.00.0105PersediaanRp277,775,000Rp17,765,000Rp295,540,000Rp295,540,000105.1Penyisihan
penurunan nilai
persediaanRp3,930,000Rp3,930,0000.00.0106PerlengkapanRp4,137,500Rp2,482,500Rp1,655,000Rp1,655,000107Sewa
dibayar
dimukaRp54,000,000Rp6,000,000Rp48,000,000Rp48,000,000108Asuransi
dibayar
dimukaRp12,375,000Rp8,250,000Rp4,125,000Rp4,125,000109Konstruksi
dalam prosesRp2,348,187,278Rp2,348,187,278Rp2,348,187,278110Kas
dibatasi
penggunaannyaRp900,000,000Rp900,000,000Rp900,000,000111InvestasiRp75,000,000Rp75,000,000Rp75,000,000113.12Peralatan
Proyek Sewa
GunaRp6,900,000Rp4,204,259Rp2,695,741Rp2,695,741113,121Akumulasi
depresiasi peralatan proyek sewa
guna0.0Rp3,704,259Rp3,704,2590.00.0121BangunanRp400,000,000Rp10,000,000Rp11,250,000Rp398,750,000Rp398,750,000121.1Akumulasi
depresiasi
bangunan0.0Rp11,250,000Rp11,250,0000.00.0122KendaraanRp353,000,000Rp62,500,000Rp290,500,000Rp290,500,000122.1Akumulasi
depresiasi kendaraan0.0Rp33,000,000Rp33,000,0000.00.0123Peralatan
proyekRp6,500,000Rp1,250,000Rp5,250,000Rp5,250,000123.1Akumulasi
depresiasi peralatan proyek0.0Rp750,000Rp750,0000.00.0124Peralatan
kantor dan
mebelairRp14,510,000Rp5,822,500Rp8,687,500Rp8,687,500124.1Akumulasi
depresiasi peralatan kantor dan
mebelair0.0Rp2,612,500Rp2,612,5000.00.0125Kas
kecilRp3,109,500Rp3,109,500Rp3,109,500201Utang
usahaRp630,935,000Rp630,935,000Rp630,935,000202Utang
gajiRp10,600,000Rp10,600,000Rp21,200,000Rp21,200,000203Utang
bungaRp18,625,000Rp18,625,000Rp18,625,000204Utang
dividen0.00.00.0205TerminRp4,600,000,000Rp4,600,000,000Rp4,600,000,000211Utang
bankRp467,500,000Rp8,081,250Rp475,581,250Rp475,581,250212Utang
weselRp116,946,744Rp205,477Rp117,152,221Rp117,152,221213Utang
obligasiRp157,110,084Rp595,380Rp156,514,704Rp156,514,704214Utang
sewa gunaRp14,381,399Rp6,981,273Rp7,400,126Rp7,400,126215Utang
bunga weselRp750,000Rp750,000Rp750,000216Utang bunga sewa
gunaRp7,844,157Rp7,844,157Rp7,844,157217Utang bunga
obligasiRp3,750,000Rp3,750,000Rp3,750,000301Modal saham
biasaRp1,200,000,000Rp1,200,000,000Rp1,200,000,000302Modal saham
biasa dipesan0.00.00.0303Modal donasi304Modal saham diperoleh
kembali0.00.0311Tambahan modal
disetorRp702,173,206Rp702,173,206Rp702,173,206321Saldo
labaRp200,073,028Rp200,073,028Rp200,073,028331Ikhtisar laba
rugi0.00.00.0341Tambahan modal disetor-bag
ekuitasRp7,731,000Rp7,731,000Rp7,731,000401Pendapatan jasa
konstruksiRp1,600,499,500Rp1,600,499,500Rp1,600,499,500411Pendapatan
bungaRp80,227,006Rp80,227,006Rp80,227,006412Pendapatan
lain-lainRp1,000Rp1,000Rp1,000413Keuntungan
revaluasi0.0Rp10,000,000Rp10,000,000Rp10,000,000414Pendapatan
dividenRp15,000,000Rp15,000,000Rp15,000,000415Keuntungan
peningkatan nilai
persediaanRp21,695,000Rp21,695,000Rp21,695,000416Keuntungan yang
belum terealisasiRp2,500,000Rp2,500,000Rp2,500,000501Beban
konstruksiRp1,360,243,365Rp1,360,243,365Rp1,360,243,365502Beban
gajiRp63,600,000Rp10,600,000Rp74,200,000Rp74,200,000503Beban
sewa0.0Rp6,000,000Rp6,000,000Rp6,000,000504Beban
asuransi0.0Rp8,250,000Rp8,250,000Rp8,250,000505Beban
advertensi0.00.00.0506Beban
perlengkapan0.0Rp2,482,500Rp2,482,500Rp2,482,500507Beban telpon,
listrik, airRp4,657,000Rp691,000Rp5,348,000Rp5,348,000508Beban
pemeliharaan
kendaraanRp3,327,500Rp225,000Rp3,552,500Rp3,552,500509Beban
depresiasi bangunan0.0Rp11,250,000Rp11,250,000Rp11,250,000510Beban
depresiasi kendaraan0.0Rp33,000,000Rp33,000,000Rp33,000,000511Beban
depresiasi alat proyek0.0Rp750,000Rp750,000Rp750,000512Beban
depresiasi alat kantor dan
mebelair0.0Rp2,612,500Rp2,612,500Rp2,612,500513Beban depresiasi
peralatan proyek sewa
guna0.0Rp3,704,259Rp3,704,259Rp3,704,259521Beban
bungaRp52,150,000Rp13,054,231Rp65,204,231Rp65,204,231522Beban
administrasi bankRp492,000Rp492,000Rp492,000523Beban/Rugi
lain-lainRp21,301,336Rp21,301,336Rp21,301,336524Kerugian penurunan
nilai persediaan 0.00.00.0525Kerugian
revaluasi0.0Rp33,710,000Rp33,710,000Rp33,710,000600Diskon
PembelianRp75,000Rp75,000Rp75,000601Penyesuaian atas nilai wajar
sekuritasRp2,500,000Rp2,500,000Rp2,500,000JumlahRp11,518,003,939Rp11,518,003,939Rp219,417,903Rp219,417,903Rp11,571,923,17011,571,923,170Rp1,634,600,692Rp1,729,997,506Rp9,937,322,479Rp9,841,925,664Rp95,396,814Rp95,396,814Rp1,729,997,506Rp1,729,997,506Rp9,937,322,479Rp9,937,322,479
Laporan Laba RugiPT NAGA MAKMUR SENTOSALAPORAN LABA RUGIUNTUK
PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2011
Pendapatan Jasa KonstruksiRp326,857,143Beban Konstruksi
Rp(274,560,000)Laba KotorRp52,297,143Beban Operasi :Beban
gajiRp63,600,000Beban sewaRp6,000,000Beban asuransiRp5,625,000Beban
advertensiRp4,750,000Beban perlengkapanRp437,500Beban telpon,
listrik, airRp3,797,250Beban pemeliharaan kendaraanRp395,000Beban
depresiasi bangunanRp11,250,000Beban depresiasi
kendaraanRp22,500,000Beban depresiasi alat proyekRp625,000Beban
depresiasi alat kantor dan mebelairRp2,612,500Beban depresiasi
peralatan proyek sewa gunaRp3,704,259Total Beban
OperasiRp(125,296,509)Pendapatan dan Beban Lain-lain :Pendapatan
lain-lain :Pendapatan bungaRp39,692,131Pendapatan lain-lain0.0Total
Pendapatan Lain-lainRp39,692,131Beban lain-lain :Beban
bungaRp73,249,864Beban administrasi bankRp960,000Beban/Rugi
lain-lainRp4,827,132Total Beban Lain-lainRp(79,036,996)Total
Pendapatan dan Beban Lain-lainRp(39,344,865)Rugi
OperasiRp(112,344,232)Pendapatan dan beban komprehensif
lainnyaKeuntungan RevaluasiRp16,947,500Kerugian penurunan nilai
persediaanRp(3,930,000)Kerugian RevaluasiRp(50,746,297)Total
pendapatan dan beban komprehensif lainnyaRp(37,728,797)Rugi
KomprehensifRp(150,073,028)
Laporan Perubahan Saldo LabaPT NAGA MAKMUR SENTOSALAPORAN
PERUBAHAN SALDO LABAUNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER
2011
Saldo laba 1 Juli 2011Rp(25,000,000)Less : Rugi
komprehensifRp(150,073,028)Less : Deviden0Rp(150,073,028)Saldo laba
30 Juni 2011Rp(175,073,028)
Laporan Posisi KeuanganPT NAGA MAKMUR SENTOSALAPORAN POSISI
KEUANGANPER 31 DESEMBER 2011ASSETS
Current AssetsKasRp991,448,262Piutang
usahaRp1,000,000,000Piutang karyawan0.0Piutang kepada pemegang
sahamRp189,000,000PersediaanRp281,155,000Penyisihan penurunan nilai
persediaanRp(3,930,000)PerlengkapanRp187,500Sewa dibayar
dimukaRp54,000,000Asuransi dibayar dimukaRp7,875,000Kas dibatasi
penggunaannyaRp250,000,000Investasi0.0Kas kecilRp3,109,500Total
current assetsRp2,772,845,262
Non-current AssetsPeralatan Proyek Sewa GunaRp6,900,000(-)
Akumulasi depresiasi peralatan proyek sewa
guna0.0Rp6,900,000BangunanRp400,000,000(-) Akumulasi depresiasi
bangunan0.0Rp400,000,000KendaraanRp263,000,000(-) Akumulasi
depresiasi kendaraan0.0Rp263,000,000Peralatan proyekRp6,500,000(-)
Akumulasi depresiasi peralatan proyek0.0Rp6,500,000Peralatan kantor
dan mebelairRp14,510,000(-) Akumulasi depresiasi peralatan kantor
dan mebelair0.0Rp14,510,000Total non-current
assetsRp690,910,000Total AssetsRp3,463,755,262
LIABILITIES AND EQUITIES
Current LiabilitiesUtang usahaRp384,570,000Utang
gajiRp10,600,000Utang bungaRp18,625,000Utang
dividen0.0TerminRp1,000,000,000(-) Konstruksi dalam
prosesRp(607,847,143) Billings in excess of costs and recognized
profitsRp392,152,857Total current liabilitiesRp805,947,857
Non-Current LiabilitiesUtang bankRp630,000,000Utang
weselRp116,946,744Utang obligasiRp278,807,250Utang sewa
gunaRp14,381,399Total non-current liabilitiesRp1,040,135,393Total
LiabilitiesRp1,846,083,250
EquityModal saham biasaRp1,000,000,000Modal saham biasa
dipesanRp150,000,000Modal donasi0.0Modal saham diperoleh
kembali0.0Tambahan modal disetorRp620,000,000Saldo
labaRp(175,073,028)Ikhtisar laba rugi0.0Tambahan modal disetor-bag
ekuitasRp22,745,040Total EquityRp1,617,672,012Total Liabilities and
EquityRp3,463,755,262
Laporan Arus KasPT NAGA MAKMUR SENTOSALAPORAN ARUS
KAS30-Jun-11Arus kas dari aktivitas operasiNet
IncomeRp(150,073,028)Penyesuaian untuk merekonsiliasi laba bersih
ke kas bersih yang disediakan oleh aktivitas operasi :Kenaikan
Piutang usahaRp(1,000,000,000)Kenaikan
PersediaanRp(281,155,000)Kenaikan Penyisihan penurunan nilai
persediaanRp3,930,000Kenaikan PerlengkapanRp(187,500)Kenaikan Sewa
dibayar dimukaRp(54,000,000)Kenaikan Asuransi dibayar
dimukaRp(7,875,000)Kenaikan Utang usahaRp384,570,000Kenaikan Utang
gajiRp10,600,000Kenaikan Billings in excess of costs and recognized
profitsRp392,152,857Kenaikan Kas dibatasi
penggunaannyaRp(250,000,000)Kenaikan Kas kecilRp(3,109,500)
Rp(805,074,143)Arus kas bersih dari aktivitas
operasiRp(955,147,171)Arus kas dari aktivitas investasiPembelian
Peralatan Proyek Sewa GunaRp(6,900,000)Pembelian
BangunanRp(400,000,000)Pembelian KendaraanRp(263,000,000)Pembelian
Peralatan proyekRp(6,500,000)Pembelian Peralatan kantor dan
mebelairRp(14,510,000)Arus kas bersih dari aktivitas
investasiRp(690,910,000)Arus kas dari aktivitas pendanaanKenaikan
Piutang kepada pemegang sahamRp(189,000,000)Kenaikan Utang
bungaRp18,625,000Kenaikan Utang bankRp630,000,000Penerbitan Utang
weselRp116,946,744Penerbitan Utang obligasiRp278,807,250Kenaikan
Utang sewa gunaRp14,381,399Penerbitan Modal saham
biasaRp1,000,000,000Kenaikan Modal saham biasa
dipesanRp150,000,000Kenaikan Tambahan modal
disetorRp620,000,000Penurunan Saldo labaRp(25,000,000)Kenaikan
Tambahan modal disetor-bag ekuitasRp22,745,040Arus kas bersih dari
aktivitas pendanaanRp2,637,505,433Peningkatan KasRp991,448,262Saldo
Kas 1 Januari 20110.0Saldo Kas 30 Juni 2011Rp991,448,262
Jurnal PenutupJURNAL PENUTUP
NoTanggalKeteranganRef.DebitKreditJurnal Penutup
31-Dec-11Ikhtisar laba-rugiRp1,631,500,691Beban
konstruksiRp1,360,243,365Beban gajiRp74,200,000Beban
sewaRp6,000,000Beban asuransiRp8,250,000Beban
perlengkapanRp2,482,500Beban telpon, listrik, airRp5,348,000Beban
pemeliharaan kendaraanRp3,552,500Beban depresiasi
bangunanRp11,250,000Beban depresiasi kendaraanRp33,000,000Beban
depresiasi alat proyekRp750,000Beban depresiasi alat kantor dan
mebelairRp2,612,500Beban depresiasi peralatan proyek sewa
gunaRp3,704,259Beban bungaRp64,604,231Beban administrasi
bankRp492,000Beban/Rugi lain-lainRp21,301,336Kerugian
RevaluasiRp33,710,000
31-Dec-11Pendapatan jasa konstruksiRp1,600,499,500Pendapatan
bungaRp80,227,006Pendapatan dividenRp15,000,000Pendapatan
lain-lainRp1,000Keuntungan RevaluasiRp10,000,000Keuntungan
peningkatan nilai persediaanRp21,695,000Keuntungan yang belum
terealisasiRp2,500,000Diskon pembelianRp75,000Ikhtisar
laba-rugiRp1,729,997,506
31-Dec-11Ikhtisar laba-rugiRp98,496,815Saldo
LabaRp98,496,815
JUMLAHRp3,459,995,012Rp3,459,995,012