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1° - DONNEES DE GESTION
ASSO GPT DEFENSE SANIT ABEILLES DEP SAVOIE172 AVENUE PIERRE LANDREY
Pacte des EntrepreneursDOSSIER GESTIONSoldes Intermédiaires de Gestion Détermination de la Capacité d'Autofinancement Tableau des Emplois et RessourcesDu résultat à la trésorerieExplication de la trésorerie et graphiqueDétail de l'ActifDétail du PassifCOMPTES ANNUELSBilan ActifBilan Passif
ASSO GPT DEFENSE SANIT ABEILLES DEP SAVMG 2 A
SommaireExercice du 01/01/2020 31/12/2020au
Expertise comptable
Audit
Paie et Gestion sociale
Juridique
Gestion de Patrimoine
Fiscalité des particuliers (LMP - LMNP)
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HAUTE-SAVOIE (74) Archamps I Chavanod I Cluses1 Megève I Morzine I Taninges I Thônes.
ISERE (38) Bourg d'Oisans I Gières I L'Aipe d'Huez1 La Côte-Saint-André I Les Deux Alpes I Voiron.
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000
Page :MG 2 A ASSO GPT DEFENSE SANIT ABEILLES DEP SAV 2
31/12/2020Etats financiers au
DOSSIER GESTION
Soldes Intermédiaires de Gestion
Page :
CHIFFRE D'AFFAIRES
Ventes de marchandises- Achats de marchandises- Variation stocks de marchandises
PRODUCTION DE L'EXERCICE
Production vendue
+ Production immobilisée
MARGE COMMERCIALE (a)
- Achats stockés approvisionnement
RÉSULTAT DE L'EXERCICE
+ Variation production stockée
- Variation des stocks et approvisionnement- Achats de sous-traitance directe
- Autres charges externes (c)
VALEUR AJOUTÉE PRODUITE (a+b-c)
+ Subventions d'exploitation- Impôts, taxes sur rémunérations- Autres impôts et taxes- Salaires et traitements- Charges sociales
EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION
RÉSULTAT EXPLOITATION
+ Reprises sur amortissements et provisions+ Autres produits d'exploitation+ Transfert de charges d'exploitation- Dotations aux amort.,dépréciations et provisions- Autres charges de gestion courante
+ Produits financiers- Charges financières
RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS
- Charges exceptionnellesProduits exceptionnels
- Participation des salariés- Impôts sur les bénéfices
+ Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun
- Autres charges (d'exploitation)
- Charges exceptionnelles
+ Produits exceptionnels
- Charges financières
+ Produits financiers
- Impôts sur les bénéfices
- Participation des salariés aux fruits de l'expansion
= CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT DE L'EXERCICE
MG 2 A ASSO GPT DEFENSE SANIT ABEILLES DEP SAV 4
31/12/2020 31/12/2019 31/12/2018
1212 12
12 623 856 11 564
728 98 1
8 1
288 406 403
663 754 1 835
12 975 597 10 132
Etat exprimé en euros
Tableau des Emplois et Ressources
Page :
TOTAL DES EMPLOIS
Charges à répartir sur plusieurs exercices (a)
R E
S S
O U
R C
E S
E M
P L
O I
S
VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT NET GLOBAL
Distributions mises en paiement au cours de l'exercice
Capacité d'autofinancement de l'exercice
5MG 2 A ASSO GPT DEFENSE SANIT ABEILLES DEP SAV
31/12/2020 31/12/2019
12 975 597
Etat exprimé en euros
Acquisitions d'éléments de l'actif immobilisé :
Immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles
Immobilisations financières
Réductions de capitaux propres et prélèvements
Remboursements de dettes financières (b)
Cessions ou réductions d'éléments de l'actif immobilisé :
Cessions d'immobilisations incorporelles
Cessions d'immobilisations corporelles
Cessions ou réduction d'immobilisations financières
Augmentation des capitaux propres :
Augmentation de capital ou apports
Augmentation des autres capitaux propres
Augmentation des dettes financières (b) (c)
TOTAL DES RESSOURCES
(a) Montant brut transféré au cours de l'exercice(b) Sauf concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques(c) Hors primes de remboursement des obligations
+ Transferts de charges (d'exploitation)+ Autres produits (d'exploitation) 728 98
- Autres charges (d'exploitation) 8
+ Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun+ Produits financiers- Charges financières+ Produits exceptionnels- Charges exceptionnelles- Participation des salariés aux fruits de l'expansion- Impôts sur les bénéfices
= CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT DE L'EXERCICE 12 975 597
406
754
288
663
Dét
erm
inat
ion
de
la
Cap
acité
d'a
uto
fin
ance
men
t
Etat en valeurs brutes
59712 975
12 975 597
Besoins générés par le financement du cycle d'exploitation
Du résultat à la trésorerie
Page :
Votre résultat comptable est de
6MG 2 A ASSO GPT DEFENSE SANIT ABEILLES DEP SAV
31/12/2020
Etat exprimé en euros Impact sur la trésorerie
Recette Dépense
Charges déduites du résultat mais ne donnant pas lieu à une sortie en trésorerie
Produits intégrés dans le résultat mais ne donnant pas lieu à une entrée en trésorerie(reprises sur provisions, ...)
Capacité de l'entreprise à financer elle-même son exploitation
Votre entreprise a en plus bénéficié de :
Financement externe
Produits des cessions et réductions des immobilisations financières
Apports et comptes courants
Nouveaux emprunts contractés sur l'exercice
Subventions obtenues sur l'exercice
Total des ressources externes
Mais votre entreprise à des :
Eléments à financer
Dividendes
Acquisitions d'éléments immobilisés
Prélèvements et comptes courants
Charges à répartir sur plusieurs exercices
Montant consacré au remboursement du capital des emprunts
Total des besoins de financement de l'exercice
Compte tenu de :
La situation de trésorerie de l'exercice précédent
La situation de trésorerie théorique à la fin de l'exercice devrait s'élever à
Cependant votre entreprise doit financer son cycle d'exploitation courant, qui se traduit parles éléments suivants à la fin de l'exercice en cours :
Acomptes versés
Variation des créances clients
Variation des autres créances
Acomptes reçus
Variation des dettes fournisseurs
Variation des autres dettes
La situation de trésorerie à la fin de l'exercice est donc de
Variation des stocks
(amortissements, provisions, valeur nette comptable des éléments d'actif cédés)
Etat en valeurs nettes
12 975
12 975
49 948
62 923
5 410
2 137
1 013
2 703
211
3 620
59 303
Explication de la Trésorerie
Page :
Fonds de roulement net
Besoin en fonds de roulement
TRESORERIE NETTE
MG 2 A ASSO GPT DEFENSE SANIT ABEILLES DEP SAV 7
31/12/202031/12/201931/12/2018
68 99756 02255 425
9 6946 074(14 839)
59 30349 94870 264
En valeurs brutes
Etat exprimé en euros
Exercice N-2Exercice N-1Exercice N
F.R.N. B.F.R. Trésorerie
70 000
65 000
60 000
55 000
50 000
45 000
40 000
35 000
30 000
25 000
20 000
15 000
10 000
5 000
0
-5 000
-10 000
Page : 11
Variations %
Détail de l'Actif
ASSO GPT DEFENSE SANIT ABEILLES DEP SAVMG 2 A
Etat exprimé en euros 31/12/2020
1201/01/2020
mois 31/12/2019
1201/01/2019
mois
Capital souscrit non appelé
TOTAL II - Actif Immobilisé NET 15,00 15,000,02 0,03
Autres participations 15,00 15,000,02 0,03
PARTS SOCIALES CREDIT MUTUEL 15,00 15,00261801 0,02 0,03
TOTAL III - Actif Circulant NET 75 748,59 58 846,83 28,7299,98 99,97 16 901,76
Produits des émissions de titres participatifsAvances conditionnées
Provisions pour risquesProvisions pour charges
DETTES FINANCIERES
Emprunts obligataires convertiblesAutres emprunts obligatairesEmprunts dettes auprès des établissements de crédit (2)Emprunts et dettes financières diversAvances et acomptes reçus sur commandes en cours
DETTES D'EXPLOITATION
Dettes fournisseurs et comptes rattachésDettes fiscales et sociales
DETTES DIVERSES
Dettes sur immobilisations et comptes rattachésAutres dettes
Produits constatés d'avance (1)
Ecarts de conversion passif
Ca
pit
au
x P
rop
res
Au
tres
fo
nd
sD
ET
TE
S (
1)
Total des autres fonds propres
pro
pre
sP
rov
isio
ns
Autres réserves
Bilan Passif31/12/2020 31/12/2019
33 331 33 331
22 706 22 109
12 975 597
69 012 56 037Total des capitaux propres
Total des provisions
68 13
TOTAL PASSIF 75 764 58 862
Total des dettes 6 752 2 824
1 8161 972
1 113 100
15MG 2 A ASSO GPT DEFENSE SANIT ABEILLES DEP SAV
3 598 895
Etat exprimé en euros
12 974,66 597,32Résultat de l'exercice exprimé en centimes
(2) Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP
(1) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an 2 7245 639