KAUNO VALDORFO DARŽELIS „ŠALTINĖLIS“ 2020 M. I KETVIRČIO FINANSINIŲ ATASKAITŲ RINKINIO AIŠKINAMASIS RAŠTAS 1. BENDROJI DALIS Kauno Valdorfo darželis „Šaltinėlis“, 191641814, K. Baršausko g. 84 Kaunas (Įstaigos pavadinimas, kodas, adresas) (toliau – Įstaiga) bendrosios dalies informacija pateikta 2019 m. gruodžio 31 d. finansinių ataskaitų rinkinio aiškinamajame rašte. 2. APSKAITOS POLITIKA Įstaigos finansinių ataskaitų rinkinys parengtas vadovaujantis VSAFAS reikalavimais. Ataskaitos straipsnių, kurie neatitiktų VSAFAS reikalavimų nėra. Apskaitos politika išdėstyta 2019 m. gruodžio 31 d. finansinių ataskaitų rinkinio aiškinamajame rašte. 3. PASTABOS Finansinės būklės ataskaita 1. Pastaba Nr. P03. Nematerialus turtas. Ataskaitinio laikotarpio pabaigai nematerialus turtas pateiktas likutine verte 0,00 Eur. Informacija apie nematerialiojo turto įsigijimo vertę ir likutinę vertę, ataskaitinio laikotarpio pabaigoje pateikta lentelėje: Turto grupė Įsigijimo vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (Eur.) Sukaupta amortizacija ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (Eur.) Per ataskaitinį laikotarpį įstaiga nepirko nematerialiojo turto. Nurašyta nematerialiojo turto per ataskaitinį laikotarpį nebuvo. Elektroninio dokumento nuorašas
12
Embed
1. BENDROJI DALIS › files › 2020-metai... · 1. Gautinos sumos už turto naudojimą 0,00 2. Gautinos sumos už suteiktas paslaugas 2664,97 3. Gautinos sumos už konfiskuotą turtą,
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
KAUNO VALDORFO DARŽELIS „ŠALTINĖLIS“
2020 M. I KETVIRČIO FINANSINIŲ ATASKAITŲ RINKINIO
AIŠKINAMASIS RAŠTAS
1. BENDROJI DALIS
Kauno Valdorfo darželis „Šaltinėlis“, 191641814, K. Baršausko g. 84 Kaunas (Įstaigos pavadinimas, kodas, adresas)
(toliau – Įstaiga) bendrosios dalies informacija pateikta 2019 m. gruodžio 31 d. finansinių ataskaitų
rinkinio aiškinamajame rašte.
2. APSKAITOS POLITIKA
Įstaigos finansinių ataskaitų rinkinys parengtas vadovaujantis VSAFAS reikalavimais.
Ataskaitos straipsnių, kurie neatitiktų VSAFAS reikalavimų nėra.
Apskaitos politika išdėstyta 2019 m. gruodžio 31 d. finansinių ataskaitų rinkinio aiškinamajame
rašte.
3. PASTABOS
Finansinės būklės ataskaita
1. Pastaba Nr. P03. Nematerialus turtas.
Ataskaitinio laikotarpio pabaigai nematerialus turtas pateiktas likutine verte 0,00 Eur. Informacija apie
nematerialiojo turto įsigijimo vertę ir likutinę vertę, ataskaitinio laikotarpio pabaigoje pateikta
lentelėje:
Turto grupė
Įsigijimo vertė
ataskaitinio laikotarpio
pabaigoje (Eur.)
Sukaupta amortizacija
ataskaitinio laikotarpio
pabaigoje (Eur.)
Per ataskaitinį laikotarpį įstaiga nepirko nematerialiojo turto.
Nurašyta nematerialiojo turto per ataskaitinį laikotarpį nebuvo.
Elektroninio dokumento nuorašas
2. Pastaba Nr. P04. Ilgalaikis materialus turtas.
Finansinėse ataskaitose ataskaitinio laikotarpio ilgalaikio materialiojo turo likutinė vertė 98925,82
Eur. Informacija apie ilgalaikio materialiojo turto įsigijimo vertę ir likutinę vertę ataskaitinio laikotar-
pio pabaigoje pateikta lentelėje:
Turto grupė Įsigijimo vertė
ataskaitinio laikotarpio
pabaigoje (Eur.)
Sukaupta amortizacija
ataskaitinio laikotarpio
pabaigoje (Eur.)
Pastatai 160836,49 46133,66
Kiti statiniai 3394,34 3394,34
Mašinos ir įrenginiai 20301,52 15218,65
Baldai ir biuro įranga 2202,85 2202,85
Nebaigta statyba ir išankstiniai
apmokėjimai
9077,46 0,00
Per ataskaitinį laikotarpį įsigyta naujo ilgalaikio materialiojo turto nebuvo.
Neatlygintinai gauto turto per ataskaitinį laikotarpį nebuvo.
Ilgalaikio materialiojo turto balansinės vertės pasikeitimą per ataskaitinį laikotarpį įtakojo sukauptas
nusidėvėjimas ir esamas pastato nuvertėjimas už 29937,34 Eur.
3. Pastaba Nr. P07. Biologinis turtas.
Įstaiga neturi biologinio turto.
4. Pastaba Nr. P08. Atsargos.
Ataskaitinio laikotarpio pabaigai atsargos sudaro 523,48 Eur, tai medžiagos, žaliavos ir ūkinis
inventorius. Per ataskaitinį laikotarpį įsigyta ūkinio inventoriaus bei atsargų už 8548,33 Eur, iš jų gauta
neatlygintinai už 558,95 Eur. Nurašyta atsargų už 8746,44 Eur, iš jų 635,00 Eur iškeltas ūkinis
inventorius į nebalansinę sąskaitą.
5. Pastaba Nr. P09. Išankstiniai apmokėjimai.
Finansinėse ataskaitoje ataskaitinio laikotarpio pabaigai išankstinius mokėjimus sudaro:
Ateinančių laikotarpių sąnaudos 0,00 Eur.:
Eil.
Nr.
Tiekėjai
(5 didžiausi)
Suma (Eur.)
1.
2.
3.
4.
5.
Išankstiniai apmokėjimai tiekėjams 0,00 Eur.
Eil.
Nr.
Tiekėjai
(5 didžiausi) Suma (Eur.)
1. 0,00
2. 0,00
3.
4.
5.
6. Pastaba Nr. P10. Per vienus metus gautinos sumos.
Ataskaitinio laikotarpio per vienus metus gautinos sumos sudaro 43027,06 Eur., iš jų:
Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes, turtą, paslaugas 2664,97 Eur.:
Eil.
Nr. Gautino sumos Suma (Eur.)
1. Gautinos sumos už turto naudojimą 0,00
2. Gautinos sumos už suteiktas paslaugas 2664,97
3. Gautinos sumos už konfiskuotą turtą, baudos ir kitos
netesybos 0,00
Sukauptos gautinos sumos 40362,09 Eur.:
Eil.
Nr. Sukauptos gautinos sumos iš biudžeto Suma (Eur.)
1 Atostogų kaupiniams 18509,65
2. Valstybinio socialinio draudimo fondui 4600,23
3. Valstybinei mokesčių inspekcijai 2747,70
4. Darbuotojams 10770,60
5. Tiekėjams 580,70
6. Sukauptos negrąžintos specialiųjų programų lėšos iš
savivaldybės biudžeto 3153,21
Kitos gautinos sumos sudaro 0,00 Eur.
Eil.
Nr.
Tiekėjai
(5 didžiausi) Suma (Eur.)
1.
2.
3.
4.
5.
7. Pastaba Nr. P11. Pinigai ir pinigų ekvivalentai.
Piniginių lėšų likutį 14912,41 Eur. ataskaitinio laikotarpio pabaigai sudaro pinigai banko sąskaitose
14912,41 Eur. ir grynieji pinigai kasoje 0,00 Eur.
8. Pastaba Nr. P12. Finansavimo sumos.
Ataskaitinio laikotarpio pabaigai finansavimo sumų likutis yra 113160,99 Eur. Finansavimo sumų
gavimas ir panaudojimas pagal šaltinius pateiktas lentelėje:
Eil.
Nr. Šaltinis Gauta (Eur.)
1. Iš valstybės biudžeto 24528,47
2. Iš savivaldybės biudžeto 39020,28
Per ataskaitinį laikotarpį neatlygintinai gautas turtas už 558,95 Eur.
9. Pastaba Nr. P13 ir P14. Ilgalaikiai įsipareigojimai.
Įstaiga ilgalaikių finansinių įsipareigojimų neturi. (Ilgalaikių įsipareigojimų einamųjų metų dalis 0,00
Eur.)
10. Pastaba Nr. P17. Trumpalaikiai įsipareigojimai:
Įsiskolinimą tiekėjams ataskaitinio laikotarpio pabaigoje sudaro 2607,26 Eur.:
Eil.
Nr.
Tiekėjai
(5 didžiausi) Suma (Eur.)
1. UAB Julita 1449,37
2. AB Kauno energija 449,43
3. UAB Kauno vandenys 167,55
4. AB Energijos skirstymo operatorius 164,79
5. UAB Imlitex 78,89
Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai. Su darbo santykiais susijusieji įsipareigojimai sudaro
18118,53 Eur.:
Eil.
Nr. Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai Suma (Eur.)
1. Mokėtinas darbo užmokestis 10640,68
2. Mokėtinos socialinio draudimo įmokos 4072,82
3. Mokėtinas gyventojų pajamų mokestis 2747,70
4. Mokėtinos darbdavio socialinio draudimo įmokos 527,41
5. Kitos su darbo santykiais susijusios sumos 129,92
Sukauptos mokėtinos sumos 18509,65 Eur.
Eil.
Nr. Sukauptos mokėtinos sumos Suma (Eur.)
1. Sukauptos atostogų sąnaudos 18185,18
2. Sukauptos atostogų valstybinio socialinio draudimo
įmokų sąnaudos 324,47
Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai 893,11 Eur. iš jų gauti išankstiniai apmokėjimai 215,87 Eur.
ir pinigai depozitinėje sąskaitoje 677,24 Eur.
11. Pastaba Nr. P18. Grynasis turtas.
Ataskaitinio laikotarpio pabaigai grynasis turtas sudaro 4099,23 Eur., tai einamų metų sukauptas
perviršis 1977,87 Eur. ir ankstesnių metų sukauptas perviršis 2121,36 Eur.
Veiklos rezultatų ataskaita
12. Pastaba Nr. P02. Pagrindinės veiklos sąnaudos.
Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo sąnaudos 81952,74 Eur.
Eil.
Nr. Sąnaudos Suma (Eur.)
1. Darbo užmokesčio 80181,68
2. Darbdavio socialinio draudimo 1771,06
Ilgalaikio turto nusidėvėjimo sąnaudos 2138,76 Eur:
Eil.
Nr. Turto grupių sąnaudos Suma (Eur. )
1. Gyvenamieji ir kiti pastatai 670,53
2. Kiti statiniai 0,00
3. Mašinos ir įrengimai 1468,23
4. Transporto priemonės 0,00
5. Baldai ir biuro technika 0,00
6. Kitas ilgalaikis turtas 0,00
7. Programinė įranga ir licencijos 0,00
8. Kitas nematerialus turtas 0,00
Komunalinių paslaugų ir ryšių sąnaudos 3928,91 Eur :
Eil.
Nr. Sąnaudos Suma (Eur.)
1. Šildymo 1979,48
2. Elektros energijos 980,44
3. Vandentiekio ir kanalizacijos 618,74
4. Ryšių paslaugų 166,98
5. Šiukšlių išvežimo 183,27
Transporto sąnaudos 0,00 Eur:
Eil.
Nr. Sąnaudos Suma (Eur.)
1. Kuras 0,00
2. Automobilių atsarginės dalys 0,00
3. Transporto nuomos sąnaudos 0,00
4. Kitos transporto sąnaudos 0,00
Sunaudotų atsargų sąnaudos 7950,93 Eur:
Eil.
Nr. Sąnaudos Suma (Eur.)
1. Kitas kuras 0,00
2. Medikamentai 0,00
3. Kompiuterių atsarginės dalys 0,00
4. Kanceliarinės prekės 367,93
5. Valymo prekės 33,88
6. Maisto produktai 6724,82
7. Ūkinis inventorius 635,00
8. Kt. medžiagos 189,30
Kitų paslaugų sąnaudos 220,84 Eur :
Eil.
Nr. Sąnaudos Suma (Eur.)
1. Banko paslaugų sąnaudos 55,63
2. Konsultavimo paslaugų sąnaudos 0,00
3. Draudimo paslaugų sąnaudos 0,00
4. Projektavimo paslaugų sąnaudos 0,00
5. Valymo paslaugų sąnaudos 0,00
6. Organizacinės technikos priežiūros sąnaudos 0,00
7. Teisinių paslaugų sąnaudos 0,00
8. Narystės organizacijose sąnaudos 0,00
9. Skalbimo paslaugų sąnaudos 0,00
10. Apsaugos paslaugų sąnaudos 55,06
11. Maitinimo paslaugų sąnaudos 0,00
12. Teritorijų priežiūros paslaugų sąnaudos 0,00
13. Maisto atliekų utilizavimo paslaugų sąnaudos 52,56
14. Kultūros įstaigų teikiamų paslaugų sąnaudos 0,00
15. Kitų paslaugų sąnaudos (kitos sąnaudos) 57,59
Kitos sąnaudos. Ataskaitinio laikotarpio pabaigai kitos sąnaudos sudaro 0,00 Eur.
13. Finansavimo pajamos 90265,03 Eur, iš jų:
Eil.
Nr. Finansavimo pajamos Suma (Eur.)
1. Iš valstybės biudžeto, iš jų: 36688,91
1.1. panaudotų finansavimo sumų nepiniginiam turtui įsigyti 0,00
1.2. panaudotų finansavimo sumų kitoms išlaidoms
kompensuoti 36688,91
2. Iš savivaldybės biudžeto, iš jų : 53017,17
2.1. panaudotų finansavimo sumų nepiniginiam turtui įsigyti 3547,90
2.2. panaudotų finansavimo sumų kitoms išlaidoms
kompensuoti 49469,27
3. Iš Europos sąjungos, iš jų: 0,00
3.1. panaudotų finansavimo sumų nepiniginiam turtui įsigyti 0,00
3.2. panaudotų finansavimo sumų kitoms išlaidoms
kompensuoti 0,00
4. Iš kitų šaltinių, iš jų: 558,95
4.1. panaudotų finansavimo sumų nepiniginiam turtui įsigyti 558,95
4.2. panaudotų finansavimo sumų kitoms išlaidoms
kompensuoti 0,00
14. Pastaba Nr. P21. Pagrindinės veiklos kitos pajamos it kitos veiklos pajamos.
Įstaiga turi pagrindinės veiklos kitų pajamų už 8554,97 Eur. Šias pajamas sudaro pajamos už
suteiktas paslaugas.
Įstaiga kitos veiklos pajamų neturi.
Direktorė __________________ Audra Liaudanskienė
KBĮBA grupės vadovės pavaduotoja _____________________ Jolita Zimbienė
Ataskaitą parengė KBĮBA specialistas _____________________ Daiva Dzikienė
Pasta-
bos Nr.
P04
P08
P10
III.1 Gautinos trumpalaikės finansinės sumos
II. Išankstiniai apmokėjimai
III. Per vienus metus gautinos sumos 43 027,06 15 599,62
I.4 Pagaminta produkcija, atsargos, skirtos parduoti (perduoti)
I.5 Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti
I.2 Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius 523,48 721,59
I.3 Nebaigta gaminti produkcija ir nebaigtos vykdyti sutartys
I. Atsargos 523,48 721,59
I.1 Strateginės ir neliečiamos atsargos
B. BIOLOGINIS TURTAS
C. TRUMPALAIKIS TURTAS 58 462,95 31 297,99
III. Ilgalaikis finansinis turtas
IV. Mineraliniai ištekliai ir kitas ilgalaikis turtas
II.9 Kitas ilgalaikis materialusis turtas
II.10 Nebaigta statyba ir išankstiniai mokėjimai 9 077,46 9 077,46
II.7 Kilnojamosios kultūros vertybės
II.8 Baldai ir biuro įranga
II.5 Mašinos ir įrenginiai 5 082,87 6 551,10
II.6 Transporto priemonės
II.3 Infrastruktūros ir kiti statiniai
II.4 Nekilnojamosios kultūros vertybės
II.1 Žemė
II.2 Pastatai 84 765,49 85 436,02
I.5 Prestižas
II. Ilgalaikis materialusis turtas 98 925,82 101 064,58
Parašą sukūrusio asmens vardas, pavardė ir pareigos Jolita Zimbienė darbuotojas
Parašo sukūrimo data ir laikas 2020-05-13 13:53
Parašo formatas Ilgalaikio galiojimo (XAdES-XL)
Laiko žymoje nurodytas laikas 2020-05-13 13:53
Informacija apie sertifikavimo paslaugų teikėją RCSC IssuingCA
Sertifikato galiojimo laikas 2019-12-17 12:32 - 2021-12-16 12:32
Parašo paskirtis Pasirašymas
Parašą sukūrusio asmens vardas, pavardė ir pareigos Audra Liaudanskienė vadovas
Parašo sukūrimo data ir laikas 2020-05-13 19:03
Parašo formatas Ilgalaikio galiojimo (XAdES-XL)
Laiko žymoje nurodytas laikas 2020-05-14 04:06
Informacija apie sertifikavimo paslaugų teikėją EID-SK 2016
Sertifikato galiojimo laikas 2018-06-05 12:12 - 2023-06-04 23:59
Informacija apie būdus, naudotus metaduomenų vientisumui užtikrinti
-
Pagrindinio dokumento priedų skaičius 2
Pagrindinio dokumento pridedamų dokumentų skaičius
0
Pridedamo dokumento sudarytojas (-ai) -
Pridedamo dokumento pavadinimas (antraštė) Finansinės būklės ataskaita.pdf
Pridedamo dokumento registracijos data ir numeris -
Pridedamo dokumento sudarytojas (-ai) -
Pridedamo dokumento pavadinimas (antraštė) Veiklos rezultatų ataskaita.pdf
Pridedamo dokumento registracijos data ir numeris -
Programinės įrangos, kuria naudojantis sudarytas elektroninis dokumentas, pavadinimas
DekaDoc v.20200508.3
Informacija apie elektroninio dokumento ir elektroninio (-ių) parašo (-ų) tikrinimą (tikrinimo data)Elektroninio dokumento nuorašo atspausdinimo data ir ją atspausdinęs darbuotojas
2020-05-25 13:38 nuorašą suformavo Audra Liaudanskienė