A/ 0 Zárate García Faz & Asoc.j Contadores Públicos^ Auditores y Abogados Píscales .ON DICTAMEN CAIP2014 DESPACHO ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V. INFORME FINAL DE AUDITORÍA POR EL PERÍODO DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y DICTAMEN POR EL EJERCICIO 2014 COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO 15 de abril de 2015. Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 | Coi. La Paz Puebla,Pue. | C.P. 72160 | Teis. (O i 222) 14 Í6-052OOOO1 [email protected]I [email protected]I www.despachozarate.com.mx índependent Member of Geneva Group International
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0 Zárate García Faz & Asoc - itaipue.org.mx · Zarate García Paz & Asoc.^ S.A. de C.V. Contadores Públicos^ Auditores Abogados Fiscales vi B4 José Luis Javier Fregóse Sánchez
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A/0Zárate García Faz & Asoc.j
Contadores Públicos^ Auditores y Abogados Píscales
.ON DICTAMEN CAIP2014
DESPACHO ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.
INFORME FINAL DE AUDITORÍAPOR EL PERÍODO DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
Y DICTAMEN
POR EL EJERCICIO 2014
COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNPÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
15 de abril de 2015.
Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 | Coi. La Paz Puebla,Pue. | C.P. 72160 | Teis. (O i 222) 14 Í[email protected] I [email protected] I www.despachozarate.com.mx
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Zarate García Paz & Asoc.^ S.A. de C.V.Contadores Públicos^ Auditores Abogados Fiscales
vi
B4
José Luis Javier Fregóse SánchezComisionado Presidenter;de lo Comisión poro elAcceso o lo Información Pública y Protección deDatos Personales del Estado
PRESENTE
Puebla, Pue., o 15 de abril de 2015.
A LA INFORMACIÓN PÚBLICADEL ESTADO DE PUEBLA
1 4 ABR 2015
CÍB^'isco .
En cumplimiento o los Lineomientos poro lo Designación, Contratación, Control yEvaluación de los Auditores Externos que Contraten los Sujetos de Revisión Obligadosporo Revisar y Dictaminar sus Cuentas Públicas 2014, en específico al Aportado X.INFORMES. REPORTES Y DOCUMENTOS DE REViSiÓN Y Xi. FECHAS DE ENTREGA DEINFORMES, nos permitimos de lo manera más atenta entregar un disca y una impresiónen papel membretado del Informe Final de Auditoría por el período del 01 de octubre al31 de diciembre de 2014 y Dictamen por el ejercicio 2014, del organismo denominadoComisión para el Acceso a la Información Pública y Protección de Datos Personales delEstado con clave ASP 90-119, el cual incluye cinco liologromas como medida deseguridad, que se encuentran adheridas como sigue;
Folio: Anexado o la: Holograma:
002 Carta introductaria ZCP881229
006 Carta de Presentación ZCP881230
008 Dictamen ZCP881231
035 Informe Financiero ZCP881232
105 Informe del Desempeño ZCP881233
Sin otro en particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.
ATENTAMENTE
Zórote García Paz y Asociadas, S.A. de C.V.
ilüUiC.P.C. y C.C.A.G. José^Manuel Zarate Paz
•WtOMENMCHtaKiaENimtm RegSo^MW+r-'ALA ENTIDAD _l
Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 | Col. La Paz Puebla,Pue. | C.P. 72160 | Tels. (O I 222) [email protected] | [email protected] | www.despachozarate.com.mx 00002
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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
INFORME FINAL DE AUDITORÍAPOR EL PERÍODO DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y
DICTAMEN
POR EL EJERCICIO 2014
COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNPÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
ÍNDICE
Contenido Página
Carta Intraductoria 2
índice 3
1. Carta de Presentación 6
2. Dictamen 7
3. Informe de auditoria 9
3.1 Auditoría (Anexo 3.1) 36
3.2 Observaciones de io evaluación ai control interno(Anexo3.2 y Anexo 3.3)
4. Estados contables financieros:
4.1 Estado de Origen y Aplicación de Recursos 39
4.2 Estado de ingresos y Egresos 43
4.3 Estado de Posición Financiera 41
4.4 Estado de Variaciones en ios Cuentas de Balance 43
4.5 Comportamiento Presupuestoi por Objeto del Gasto 46
4.6 Comportamiento Presupuestoi por Programas 47
4.7 Comportamiento Presupuestoi de ingresos 48
4.8 informe de Avance de Gestión Financiera
4.9 Estados Financieros Armonizados 51
00003
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
INFORME FINAL DE AUDITORIA
POR EL PERÍODO DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 YDICTAMEN
POR EL EJERCICIO 2014
COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNPÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
INDICE
Contenido Página
5. Reportes:
5.1 De las obres y acciones asignados o autorizadas con cargo olos fondos destinados o los programas de inversión (Anexo 5.1)
5.2 De lo obro revisado físicamente (Anexo 5.2)
5.3 Del cumplimiento o incumplimiento de los disposiciones legalesen lo ejecución de los obras (Anexo 5.3)
6. Evidencia en copias fotostóticas certificadas
7. Asientos de Ajuste Propuestos
8. Informe sobre el Cumplimiento de los Obligaciones Fiscales (Anexo8.1 y 8.2)
9. Otro Información Financiera y Estadística que a Juicio del Auditor seoSignificativa su Revelación
66
67
69
70
71
72
76
9.1 Indicadores poro Recursos Federales del Ramo General 33, FISM yFORTAMUN-DF (Anexo 9.1)
77
10. Informe de Auditoria del Desempeño:
Carátula
Introducción
Corto de Conocimiento
78
79
80
00004
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
INFORME FINAL DE AUDITORIA
POR EL PERÍODO DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 YDICTAMEN
POR EL EJERCICIO 2014
COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNPÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
ÍNDICE
Contenido
Informe de Auditoría del Desempeño
10.1 Informe de Auditoría del Desempeño (Anexo 10.1]
Página
81
106
10.2 Seguimiento o lo Evaluación del Control Interno(Anexo 10.2)
1 1
10.3 Programas Presupuestarios (Anexo 10.3)
10.5 Seguimiento o los recomendaciones del Desempeño (Anexo10.5)
11. Reporte del Trabajo de Auditoria
1 12
116
1 17
00005
Zarate García Paz & Asoc.j S.A. 5e C.V.Contadores Fúb[icos^ Auditores y Abogados Fiscales
Puebla, Fue., o 15 de abril de 2015.
Oficio ZGP/AEP/C/1504/03/15.
Dr. David Víllonueva Lomelí
Auditor Superior del Estado de Puebia.
PRESENTE
CARTA DE PRESENTACION
Ei que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zárote Paz, contador público
autorizado poro dictaminar cuentas públicas de los sujetos de revisión por el ejercicio
2014, del Despacho Zórote García Paz y Asociados, S.A. de C.V. por medio del presente
hago entrega del Informe Final de Auditoría por el periodo comprendido del 01 de
octubre al 31 de diciembre de 2014 y Dictamen por el ejercicio 2014, del organismo
denominado Comisión para el Acceso o lo Información Pública y Protección de Datos
Personales del Estado con clave ASP 90-119
Sin otro en particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.
ATENTAMENTE
Zórote García Paz y Asociados, S.A. de C.V.
C.P.C. y C.cXg. Jolé Manuel Zárate Paz^
JMZP/^gc/S8%
"TJOOJMENTAaÓN PEKraNECBENTI?'ALA ENTIDAD
ocio djrecjgr^Registro ASp-098/14
Av. Juárez #2915] Edificio Corporativo Premiutn | Piso 4 Desp. 401 -402 | Col. La Paz Puebla,Pue. | C.R 72160 | Tels. (O I 222) 1416-Os£)[email protected] I [email protected] I www.despachozarate.com.mx
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Zárate García ¿az & Asoc.^ S.A. be C.V.Contadores Públicos^ Auditores ̂ Abogados Fiscales
Al Pleno de la Comisión para el
Acceso o la Información Pública y Protección de
Datos Personales del Estado
PRESENTE
He examinado las Estados e Informes Financieros e Informe de Avance de Gestión
Financiera, de conformidad con lo dispuesto en lo Ley de Fiscolizoción Superior y
Rendición de Cuentos poro el Estodo de Pueblo, de lo Cuento Público Anuol de lo
Comisión para el Acceso a lo Información Pública y Protección de Datos Personales del
Estado por el ejercicio 2014.
DicFios estodos finoncieros y lo situoción que reflejo el sujeto de revisión, son
responsobilidod de lo odministroción de lo Comisión poro el Acceso o lo Informoclón
Público y Protección de Dotos Personóles del Estodo, Mi responsobilidod consiste en
expresor uno opinión sobre los mismos con bose en mi ouditorío.
Mi exomen se efectuó de ocuerdo o los Normos de Auditorio Cenerolmente Aceptodos
en reloción con los Cubernomentoles y en consecuencio incluyó los pruebos de los
boses específicos de los registros estoblecidos por lo Comisión para el Acceso a la
Información Púbiica y Protección de Datos Personales del Estado y los demás
procedimientos de ouditorío que consideré necesorios o los circunstoncios, que me
permitieron obtener uno seguridod rozonoble de que los estodos finoncieros no
contienen errores importontes, que están preporodos de ocuerdo con los postulodos
básicos de contobilidod gubernomentol y los disposiciones lególes que le son oplicobles
o lo Comisión poro el Acceso o lo Informoción Público y Protección de Dotos Personóles
SOLVENCIA: Esta rozón financiero, mide lo habilidad de lo Comisión poro satisfacer sus
obligaciones o corto plazo, lo relación óptima es de 2 pesos de activo por 1 peso de
posivo; en este sentido podemos decir que si bien lo Comisión puede hocer frente o sus
obligociones, ésto se presento limitodo, debido o que el Orgonismo no dispone de un
morgen que le permito hocer frente o gostos de emergencio no contemplodos, lo que
significo que por codo peso de deudo, el Orgonismo solo cuento con un peso poro
hocer frente o sus compromisos, situoción que tombién se vio reflejodo en diciembre
del ejercicio 2013, y ol oplicor lo pruebo de LIQUIDEZ con cifros o diciembre de ombos
ejercicios, se obtiene el mismo coeficiente de un peso, lo onterior obedece o lo
ousencio de cuentos por cobror en los Estodos Finoncieros de lo Comisión, este
rozonomiento mide lo copocidod de lo Comisión poro cubrir sus obligociones de
monero inmedioto con los recursos disponibles, lo reloclón óptimo es de 1 peso de
octivo circulonte por 1 peso de posivo circulonte, como se dijo se consideren solomente
los conceptos de inmedioto reolizoción, en consecuencio el resultodo nos indico que
poro pogor codo peso de deudo el Orgonismo cuento con un peso disponible poro
hocerle frente o los posivos odquiridos, foctor que se considero opropiodo.
ESTABILIDAD FINANCIERA: Este rozonomiento nos indico, lo proporción de lo
porticipoción de finonciomiento de terceros en el potrimonio y muestro que por codo
peso de potrimonio de lo Comisión es finonciodo con $0.42 por terceros, que es menor
o lo reflejodo en diciembre de 2013, que fue de $0.50 por codo peso.
APALANCAAAIENTO: En el opoloncomiento, los foctores determinodos indicon que codo
peso de octivo fue finonciodo externomente en $0.30 que es menor o lo reflejodo en
diciembre de 2013, que fue de $0.33
000011
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
ACTIVO
® Activo circulante
En relación o! rubro de Efectivo, Bancos e Inversiones en Valores, se tiene uno
disminución de $79,036.03 que representa una variación negativa del 13.67% con
respecto a diciembre de 2013, esto obedece a que en el ejercicio 2014, hubo una
reducción al techo presupuestol.
$600,000.00
$500,000.00
EFECTIVO, BANCOS E INVERSIONES EN VALORES
$578,363.53 $499,327.50
$300,000.00
$200,000.00
$100,000.00
$-
m
mmm llil
ͧÍÍͧgjgÍ&IÍÉ
VARIACIÓN
$79,035.03
VARIACIÓN EN
%:
-13.67%
CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
Referente al efectivo manejado bajo el concepto de fondo fijo de caja, se reintegra en
su totalidad al final de ambos ejercicios por lo que se refleja sin saldo al 31 de diciembre
en el Estado de Posición Financiera.
$20,000.00
$15,000.00
$10,000.
$5,000.00
REPOSICIONES DE FONDO DE CAJA EJERCICIO 2014
$19,638.91
$9,679.03$9,567.02 $9,309.42 $9,649:../44//
$9,4.51.83
$4,954,18$5,000.00 $4,628.73 $4,170.83
4^
000012
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
Las asignaciones Presupuestóles de los recursos públicos oprobodos por el CongresoLocol medrante el Presupuesto de Egresos del Estodo, que el Ejecutivo Estotol o trovés
de lo Secretorio de FInonzos y Administroclón tronsflere o lo Comisión poro el Acceso o
lo Informoción Público y Protección de Dotos Personóles del Estodo, fueron
odministrodos duronte el ejercicio 2014, en lo cuento de Bancos 3609908234 de lo
institución Scotiobank Inveriat S.A., y ol confrontor su soldo de $8,031.24 reflejodo enbolonzo ol 31 de diciembre de 2014 con su tiomólogo o diciembre de 2013, se obtiene
uno vorioción del 6.28% equivolente o lo contidod de $474.24; el disminuido soldo en lo
cuento, boncorio se debe o que el efectivo disponible pero yo comprometido en los
obligociones de corócter impositivo, osí como los compromisos derivodos de lo
odquisición de bienes y servicios inherentes o los operociones principóles de lo CAIP y
reflejodo en los Posivos, es colocodo en inversiones con lo finolldod de obtener uno
plusvolío.
BANCOS-
$9,000.00
$8,000.00
$7,000.00
$6,000.00
$5,000.00
$4,000.00
$3,000.00
$2,000.00
$1,000.00
$-
$7,557.00
$8¡03r24"-
fw
ii:r
■i
é
i
I
VARIAOON
$474.24
VARIACION EN %:
6.28%
OFRASAL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 OFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
En los Inversiones en Valores se muestro un soldo en bolonzo ol 31 de diciembre de 2014
de $491,296.26 que comporodo con diciembre de 2013, nos encontromos que lo
Comisión ol cierre del ejercicio 2014, tiene invertido $79,510.27 (-13.93%) menos que ol
finol del oño 2013, el doto relevonte en este renglón que represento el 98.36% del totol
000013
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
del activo circulante, es que su saldo sumado al de bancos es igual al valor de los
obligaciones contraídas, en su mayoría tributarias, seguidas de los compromisos
adquiridos con proveedores, por lo que es visible el apego de lo CAIP al tectro
presupuestal otorgado al inicio del ejercicio.
Los rendimientos obtenidos de estas transacciones son registrados mensuolmente como
otros ingresos en lo cuenta contable 05000001 denominada "Plusvalía en la ¡nversión".
INVERSIONES EN VALORES$570,806.53
■
■
*
$491,296.26
VARIACION
•S79.510.27
VARIACION EN
-13 93%
■■I
Ili
nrPASAi 31 nr rjifirrviBRFOFPon CIFR.A-ÍAI 31 nFniCínviBnrnr?ui'-!-
La Comisión al 31 de diciembre de 2014, no cuenta con derechos exigibles en las
Cuentas por Cobrar y en la revisión de los estados financieros durante el ejercicio 2014,
se pudo verificar que la tendencia en este rubro es mantenerse sin saldo.
SI Activo fijo
El rubro de activo fijo presentó un aumento del 1.80% al 31 de diciembre de 2014, con
respecto al 31 de diciembre de 2013, el incremento se concentra en el AAobiliarlo y
000014
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
Equipo de Oficina y se deriva de los compras realizadas en equipo de cómputo; en el
mes de septiembre, un Software poro lo automatización de lo nómina "NOl" y en el mes
de diciembre lo adquisición de un ordenador portátil de pantalla tóctil (Ipad), sumando
lo cantidad de $20,737.00; cifro registrada en el capítulo 5000 del gasto "Bienes Muebles
e Inmuebles" e incorporadas al "Patrimonio" o valor tiistórico, además de aparecer
como "altas" en los meses citados en el Módulo de Bienes Patrimoniales del SCGII.
$1,200,000.00
$1,000,000.00
$800,000.00
$600,000.00
$400,000.00
$200,000.00
$-
$1,151/101.06ACTIVOFUO $1^72,138.06
'•«I
^SiÉílM
— —
-
VARIACION
$20,737,00
VARIAaÓNEN%:
1.80%
CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
CUENTAS DE ACTIVO FIJO
$700,000.00
$600,000.00
$500,000.00
$400,000.00
$300,000.00
$200,000.00
$100,000.00
$-
$631,979.00 $631,979.00$540,159.06
$519,422.06
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OHCINA
m CIFRAS AL31 DE DICIEMBRE DE 2013
VARIACION
$20,737.00
VARIACIÓN ENS1.80%
EQUIPO DE TRANSPORTE
I i CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
En este contexto, se tiene que al 31 de diciembre 2014, los bienes propiedad de lo CAIP
suman $1,181,360.06; integrado por: "Mobiliario y Equipo de Oficina" por un importe de
$540,159.06 y "Equipo de Transporte" por lo cantidad de $631,979.00, también se tienen
Otros Activos con un importe de $9,222.00, valor de adquisición del stand publicitario.
000015
I
I INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
ACTIVO FIJO
MOBILIARIO Y EQUIPO.
DE OFICINA,
$540,159.06,46%
sa
Si
«a
EQUIPO DE
TRANSPORTE,
„_$631,979.00,53%
.OTROS ACTIVOS,
$9,222.00,1%
La Comisión para el Acceso a la Información y Protección de Datos Personales del
Estado, tiene contratos de comodato, celebrados con lo Secretorio de Flnonzos y
Admlnlstroclón del Estodo de Pueblo como "comodonte" y lo Comisión como
"comodotorlo" que ol 31 de diciembre de 2014 sumon lo contldod de $1,899,272.26,
distribuidos en los octlvos de "Muebles de Oficina y Estantería" con un monto de
$313,459.50; "Equipo de Cómputo y Tecnologías de la Información" por lo contldod de
$548,912.00; "Otros Mobiliarios y Equipos de Administración" por $70,685.77; los "Equipos
y aparatos audiovisuales" un Importe de $45,056.15; o los "Cámaras Fotográficas y de
Video" les corresponde un monto de $13,294.11; en cuonto o los "Vehículos y Equipo
Terrestre" el monto osclende o $857,820.76; "Equipo de Comunicación y
Telecomunicaciones" por $27,142.28; "Equipo de Generación Eléctrica" el Importe de
$1 1,428.85; o los "Herramientas y Maquinas" solo $599.00 y tomblén se gozo del uso de
"Activos Intangibles (Software)" por lo contldod de $10,873.84
Cobe comentor que estos bienes muebles se encuentren reglstrodos en cuentas de
orden como Volores en Custodio y Custodio de Volores, dentro del Estodo de Posición
Flnonclero.
000016
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
Camaras Fotográficas
y de Vídeo,
$13,Z94.11,1%
Eequiposy Aparatos
Audiovisuales,
$45,056.15,2%
Otros Mobiliarios y
Equipo de VAdminisitración,
$70,685.47,4%
Vehículos y Equipo
Terrestre,
$857,820.76,45%
Equipo de Cómputo y
Tecnologías de la
Información,
$548,912.00,29%
IS
Equipo de
Comunicación y
Telecomunicación,
$27,142.58 1% Equipos deGeneración Eléctrica,
$11,428.85,1%
Herramientas y
/^Máquinas,$599.00,0%
Software,
$10,873.84,1%
ACTIVOS POR COMODATO
Muebles y Equipo de
Estantería,
$313,459.50,16%
a Pasivo ci rculante
El saldo al 31 de diciembre de 2014, de las deudas contraídas por lo Comisión, suman
$499,327.50; cantidad menor a lo de diciembre de 2013 que fue $ 580,344.31, lo que
quiere decir que los compromisos del Organismo disminuyen en un 13.96%
Los obligaciones contraídas atañen principalmente a las obligaciones tributarias, tanto
federales como estatales, entre ellas el Impuesto Sobre lo Rento por Sueldos y Salarios,
por arrendamiento de inmuebles y el Impuesto Sobre Erogaciones por Remuneraciones
al Trabajo Personal Subordinado, que en su conjunto suman la cantidad de $ 457,463.94
y representan a diciembre de 2014 el 91.62% del total de los Pasivos.
Otro provisión reflejada en las Cuentas por Rogar es por concepto de los servicios
otorgados por el proveedor: Hernández Medida Silvia; por un importe de $ 24,638.40;
mismo que fue asentado en los gastos, en específico o lo cuenta 3000330003360
denominada "Servicios de Apoyo Administrativo, Fotocopiodo e Impresión".
000017
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
§600,000.00
§500,000.00
§400,000.00
§300,000.00
§200,000.00
§100,000.00
$-
§580,344.31 "x TOTAL PASIVO
/ /
IS isa
§499,327:50
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VARIACION
-§81,016.81
VARIACIÓN EN%;-13.96%
CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
§600,000.00
§500,000.00
§400,000.00
§300,000,00
§200,000.00
§100,000.00
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PROVEEDORES
CUENTAS DE PASIVOS
§1,750.25<A
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§457,463.94
HA
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VARIACIÓN EN %:-13.96%
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ACREEDORES
DIVERSOS
e CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
IMPUESTOS POR OTRAS CUOTAS POR PAGAR APAGAR PORPAGAR OTROS FONDOS
7 CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
000018
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
PASIVOS
IMPUESTOS POR
PAGAR, $457/163.94,
91.62%
OTRAS CUOTAS POR
PAGAR, $161.25,
0.03%
POR PAGAR A OTROS
FONDOS, $13,325.12
, 2.67%
PROVEEDORES,
$28,377.19,5.68%
ACREEDORES
DIVERSOS, $-
0.00%
M Patrimonio
Las adiciones al Patrimonio del 01 de enero al 31 de diciembre del ejercicio 2014, suman
la cantidad de $20,737.00; importe que amparo lo compra de un Software poro lo
automatización de lo nómina "NOl" y de un Ipad con un valor de adquisición de
$6,438.00 y $14,299.00 respectivamente; compras registradas en los meses de
septiembre y diciembre paralelamente al gasto en el Capítulo 5000 "Bienes Muebles e
Inmuebles" así como en el Activo; por lo que al 31 de diciembre del ejercicio 2014,
encontramos que el Patrimonio de la comisión asciende a $ 1,181,360.06 y comparado
con el mismo mes del año Inmediato anterior se refleja un incremento del 1.80%
$1,500,000.00
$1,000,000.00 -
$500,000.00
$-
PATRIMONIO
$1,150,623.06$1,181,360.06
..-a
CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2013 2014
VARIACION
$20,737.00
VARIACIÓN EN%:1.80%
000019
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
La Comisión poro el Acceso o lo Informoción Público y Protección de Dotos Personóles
del Estodo, ejerció de monero eficiente los recursos que le fueron osignodos en el
Presupuesto de Egresos del Estodo poro el ejercicio 2014, en estricto opego o los montos
y colendorios presupuestóles outorizodos por lo Secretorio de Finonzos y Administroción,
rozón por lo cuol ol cierre del ejercicio 2014, lo cuento "Remanente del Ejercicio" se
reflejo sin soldo en los estodo Finoncieros, oclorondo que el disponible mostrodo en el
octivo circulonte por lo contidod de $ 499,327.50; yo se encuentro comprometido en
obligociones odquiridos con onterioridod.
Estado de Ingresos y Egresos
Cifras del 01 de enero al 31 de diciembre de 2014.
SI Ingresos
Los ingresos de lo CAIP osignodos en lo frocción III del ortículo 6 copítulo II de lo Ley de
Egresos del Estodo de Pueblo poro el ejercicio fiscol 2014, oscienden o lo contidod de
$12,484,807.00; sin emborgo se oplicó uno reducción ol techo finonciero mediente oficio
UPP-237/2014, girodo por lo Secretorio de Finonzos y Administroción por $370,000.00
resultondo poro ejercer $12,114,807.00; importe registrodo como operturo progromótico
en el Estodo de Comportomiento Presupuestol de Ingresos, ounodo o estos están los
rendimientos de los inversiones reolizodos duronte el oño por $ 6,819.29, por lo que ol 31
de diciembre de 2014, lo totolidod de ingresos sumon $12,121,626.29 y son menores o
los obtenidos en el ejercicio 2013 que fueron de $14,1 17,538.67; lo diferencio de
$1,995,912.38 (14.14%) se debe o que duronte el ejercicio 2014 no se obtuvieron
ompliociones presupuestóles como sucedió en el oño 2013.
000020
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
$1^,117,538 67INGRESOS
VARIACION
-$1,995,912.38
VARIACIÓN EN%:-14.14%
$12,121,626.29
CIFRASAL31DEDICÍEMBREDE2013
.4 / X
CIFRASAL31DE DICIEMBRE DE 2 014
Los recursos se recibieron de enero o noviembre según lo calendorización de lo
Secretaría de Finanzas del Estado, registrándose contablemente en la cuenta 02000001
denominada "Subsidios" y los beneficios obtenidos de las inversiones se acumulan en
"Otros ingresos".
CUENTAS DE INGRESOS
SUBSIDIOS, $12,114,807.00,
99.94%
m
OTROS INGRESOS,
$6,819.29,0.06%
S Egresos
Los gastos de operación asentados en el Estado de Ingresos y Egresos del 01 de enero al
31 de diciembre de 2014, se registra un total de $12,121,626.29; que en comparación al
31 de diciembre 2013, se obtiene lo mismo variación negativa que en los ingresos por la
cantidad de $1,995,912.38 representados con un -14.14%, a causo de que en el
presente ejercicio no se obtuvo ninguna clase de ampliación presupuestal líquida,
como sucedió en el ejercicio anterior, donde se obtuvo uno por $2,000,000.00 y otro por
$15,000.00, sumando así un total de $2,015,000.00
000021
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
§15,000,000.00
§10,000,000.00
§5,000,000.00
$■
TOTAL DE EGRESOS
§14,117,538.67§12,121,626.29
VARIACION
-§1,395,912.38
VARIACIÓN EN%:-14.14%
Ü CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 y CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
De la totalidad de los egresos registrados en los Estados Financieros del Organismo ol 31
de diciembre de 2014, se conforman de los siguientes porcíentos integrales: el más
representotivo es el copítulo 1000 "Servicios Personales" con el 85.27% que equivole o
$10,335,611.89; el 12.35% con un monto de $1,497,003.23 pertenece ol copítulo 3000
"Servicios Generales"; por otro lodo el 2.20% con un Importe de $266,474.17 lecorresponde o "Materiales y Suministros", el copítulo 5000 "Bienes, Muebles eInmuebles" con el 0.17% con un volor de $20,737.00 y por último el copítulo 4000
"Subsidios, Transferencias y Ayudas" con el 0.01% que equivole o $1,800.00
CUENTAS DE EGRESOSSERViOOS
PERSONALES,_10,335,611.89,
85%
BiENES MUEBLES
E INMUEBLES,20,737.00,0%
SUBSIDIOS,TRANSFERENCIAS
Y AYUDAS,1,800.00,0%
5
SERVICIOS GENERALES,1,497,003.23,13%
MATERIALES Y
SUMINISTROS,255,474.17,2%
000022
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
En el capítulo 1000 "Servicios Personales" se ejercieron $10,335,61 1.89 y se conforma
principalmente por lo cuenta "Remuneraciones Adicionales" por $4,653,000.15 (45.03%);
seguido por lo cuenta "Remuneraciones ai Personal de C. Perm." con un monto de
$10,335,61 1.89 (40.76%); posteriormente siguen ios "Pagos por Seguridad Social" que
suman $1,095,631.94 (10.60%); en lo referente a "Otras Prestaciones Sociales y
Ecanómicas" le correspanden $240,232.33 (2.32%), y por último "Remuneraciones ai
Personal de C. Eventual" con un valor de $133,500.00 (1.29%).
REMUNERACIONES
AL PERSONAL DE C.
EVENTUAL,
133,500.00,1.29%
REMUNERACIONES
AL PERSONAL DE C
PERM.,4,213,247.47,J40.76%
SERVICIOS PERSONALES
m
■
REMUNERACIONES
ADICIONALES,
4,653,000.15,45.03%
OTRAS PRESTAD ONES SOCIALES-Y-
ECONÓMICAS, 240,23Z33,2.32%
PASOS POR
SEQURI DAD SOCIAL,
1,095,631.34,10.60%
El capitulo 2000 "Materiales y Suministros" suma la cantidad de $ 266,474.17 y está
integrada de la siguiente manera: "Combustibles, Lubricantes y Aditivos" suman la
cantidad de $129,354.11 representando el 48.55%; lo subcuento "Materiales de
Administración Emisión de Documentos y Artículos de Oficina" le otoñe el 31.80% con un
total de $84,750.61; el renglón de "Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores"
con un porcentaje representativo del total del 14.13% con el importe de $37,660.66 y los
subcuentos con menor relevancia son los de "Alimentos y Utensilios", "Materiales y
Artículos de Construcción y Reparación" y "Prod. Químicos, Farmacéuticos y de Lab."
con cantidades de $12,810.03, $1873.76 y $25.00 respectivamente revelan un 4.81%,
0.70% y 0.01% del total del capítulo 2000.
000023
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
MATERIALES Y SUMINISTROS
HERRAMIENTAS,
REEACOOWESY
ACCESORIOS MENORES,,$37,660.66,14.13%
COMBUSTIBLES,
LUBRICANTES y
ADITIVOS., $129,35411,48.55%
MAT. OEAOMON. EMI. DE
DOCTOS. Y ART. DEOF.,
$84,750.61.31.80%
AUMENTOS Y
UTENSlUOS, $12,810.03.4.81%
MAT. Y ART. DE CONSTRUCOOM Y
REPARACIÓN.. $1,873,76.0.70%
PROD. QUIMICOS.
FARMACEUTICOS Y DE
LAB.. $25.00,0.01%
Aunado o lo onterior y refiriéndonos o ios gostos concentrodos en el copítuio 3000
"Servicios Generaies" por un totoi de $1,497,003.23, corresponden de éste el 42.31% o
"Servicios de Arrendomiento" con un importe de $ 633,265.28; lo contidod de
$289,566.74 que represento 19.34% competen o "Otros Servicios Generóles"; el
porcentoje de 12.54% representodo por $187,694.22 pertenece o "Servicios Básicos"; el
12.27% por un importe de $183,711.21 corresponde o "Servicios Protesionoíes, Cientíticos,
Técnicos y Otros Servicios"; lo subcuento de "Servicios de Instoloción, Reporoción,
Montenimiento y Conservoción" con uno contidod de $87,188.88 (5.82%); siguiendo
este orden se tiene o lo cuento de "Servicios de Trosíodo y Viáticos" con un porcentoje
de 3.34% equivoiente o $50,048.50 y por último los renglones de "Servicios Oticioies" y
"Servicios Finoncieros, Boncorios y Comercioies" con importes de $39,750.32 (2.66%) y
$25,778.08 (1.72%) respectivomente.
SERVICIOS GENERALESSER. PROF., OEN,, TECNICOS Y
OTROS SERVI C! OS,
$183,711.21, 12.27%
SERVICIOS DE
ARRENDAMIENTO, -
$633,265.28. 42.30%
SERVICIOS BASICOS.
$187,694.22, 12.54%
SERVICIOS FINANCIEROS,
BANCARiOSY COMERCIALES.,
S2S.778.OS. 1.72%
SERVICIOS DEINST.,
REP.,MANT.,Y CON.,
$87,188.88, 5.82%
SERVI CIOS DE TRASLADO Y
VIÁTICOS, $50,048.50,3.34%
SERVICIOS OFICIALES.
$39,750.32,2.66%
OTROS SERVICIOS GENERALES,
$289,566.74, 19.34%
000024
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
En capítulo 4000 "Subsidios Transferencias y Ayudas y/o Transferencias, Asignaciones,
Subsidios y Otras Ayudas" no registra nnovimientos en el último trimestre del año, por lo
que el saldo yo existente de §1,800.00 derivado de uno aportación realizada en el mes
de marzo del presente año ai "4° Concurso Nocionai de Spot de Radio" solo representa
el 0.17% de la totalidad de las erogaciones efectuadas por la Comisión para ei Acceso
o la información Pública y Protección de Datos Personales del Estado.
Referente ai capítulo 5000 "Bienes Muebles e inmuebles", se refleja un saldo en balanza
al 31 diciembre de 2014 de §20,737.00, monto integrado por lo compra de un Sott\ATare
para la automatización de la nómina "NOl" y de un "Ipad" con un valor de adquisición
de $6,438.00 y $14,299.00 respectivamente.
BIENES MUEBLES E INMUEBLES
ACTIVOS
INTANGIBLES,
$6,438.0031^.
«i
j
MOBILIARIO Y
EQUIPO DE
ADMINISTRACIÓN,$14,299.00
69%
Notas a ios Estados Financieros
El Organismo, contando con lo venia de la Auditoría Superior del Estado de Puebla,
decide presentar por primera vez los Estados Financieros Armonizados en el mes de
septiembre y sucesivamente en octubre, noviembre y diciembre, acompañados de los
ochio estados financieros emitidos por el SCG II, con lo firme intención de presentar en
un futuro inmediato solo Estados Financieros Armonizados.
000025
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
En el Informe de Avance de Gestión Financiera, incluido en el presente informe, se
muestran los importes acumulados de los ingresos y egresos recaudados y ejercidos
respectivamente al 31 de diciembre de 2014, sin embargo el desglosado solo abarco ios
meses del cuarto trimestre, no obstante se tiene documentado, revisado y cotejado con
los cifras reflejadas en las Estados Presupuestóles emitidos por el Sistema Contable
Gubernamental del 01 de enero al 31 de diciembre de 2014.
La Comisión poro el Acceso o la Información y Protección de Datos Personales del
Estado, registra en cuentas de orden por un importe de $1,899,272.26 los bienes que en
lo modalidad de comodato le otorgo lo Secretaría de Finanzas y Administración del
Estado de Puebla.
Legalidad:
De los contratos y convenios, proporcionados por lo Comisión poro Acceso o lo
Información Pública y Protección de Datos Personales del Estado de Puebla, durante el
ejercicio 2014, se conoció que los celebró con diversas Instituciones y proveedores,
todos signados por el Comisionado Presidente, Mtro. José Luis Javier Fregóse Sánchez,
de acuerdo o los atribuciones que le otorga el artículo 1 1 y 12 del Reglamento Interior
de lo mismo Comisión. A continuación se detallan dichos instrumentos jurídicos de los
cuales se derivan obligaciones tonto de colaboración y apoya, como económicas para
la CAIP, lo que en su momento afectó las cifras presentadas en los estados financieros.
Contratos:
De los contratos realizados durante el ejercicio 2014 por lo Comisión pora el
Acceso o lo Información Púbiica y Protección de Datos Personales del Estado, se
conoció que se celebraron con los Proveedores "Alos Administración de Servicios
S.C."; Nohemo Navarro Ferio y con esto Firmo que está a cargo de lo Auditoría a
la Cuenta Pública 2014, las das primeros formalizados o principio de año, y de
000026
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
acuerdo con lo establecido en el artículo 12 fracción I del Reglamento Interior
de dictio Órgano, fueron signados por el Mtro. José Luis Javier Fregóse Sónclnez,
Comisionado Presidente de lo Comisión en comento, cabe subrayar que estos
son ios únicos instrumentos jurídicos concretados y publicados en el presente
ejercicio en el siguiente enlace http://www.caiD.ora.mx/transparencia/arti i
fracciS proc adjudicación.htmi, como porte de las obligaciones de oficio que
morco lo Ley de Transparencia y Acceso o lo información Público del Estado.
De ios actos jurídicos enunciados con anterioridad, se cotejaron ios registros contables
con ios obligaciones contraídas en ios mismos, obteniendo que del Contrato de
Prestoción de Servicios celebrado con "Aios Administración de Servicios S.C", bajo el
Procedimiento de Adjudicación mediante invitación a cuando menos tres personas, se
registran las pagos en concordancia a la cláusula tercera, en la cuenta contable
300035003580 denominada "Servicios de Limpieza y Manejo de Desechos" por un total
de febrera a diciembre por lo cantidad de $ 64,032.00, realizando el último pago en el
mes de diciembre, cumpliendo así con lo vigencia del contrato.
Y referente o los pagos derivados del Contrato de Arrendamiento, realizado por
"Adjudicación Directa" del inmueble ubicado con el número cuatro mil trescientos uno
de lo privado 7 "A" Sur del fraccionamiento "Alpha Dos" cede de lo CAIP, celebrado
con lo C. Nohemo Navarro Ferio, se concluye que se cumple cabalmente con lo
pactado en el contrato, lo que se traduce en pagos mensuales de $ 52,355.44
Convenios:
SI Convenio de colaboración que celebran, por uno porte la Comisión poro
Acceso o lo Información Pública y Protección de Datos Personales del
Estado de Puebla, representada por el Comisionado Presidente Mtro. José
Luis Javier Fregóse Sánchez; y por lo otro porte el Honorable Ayuntamiento
del Municipio de Puebla, a través del Presidente Municipal, Dr. José Antonio
000027
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
Gali Fayad, asistido por el Secretario del Ayuntamiento Lic. Mario Gerardo
Riostra Pina y la Coordinadora General de Transparencia del municipio de
Puebla, Arq. María del Carmen Leyva Báthiory; quienes actuando de
manera conjunta se les denominará "Las Partes".
El objeto del convenio es establecer las bases de coordinación que les
permitan a "Las Partes" unir esfuerzos, recursos y capacidades, en el ámbito
de sus respectivas competencias y de conformidad con lo previsto en lo
normotividod vigente en lo materia, orientadas a los siguientes fines;
I. Difusián de lo cultura de transparencia
II. Promocián del derechio de acceso o lo información pública;
III. Divulgación del derectio de acceso, rectificación, cancelación y
oposición de los datos personales en posesión en entes públicos.
"Las Partes" se comprometen o realizar las siguientes acciones:
• Cursos de capacitación a los servidores públicos de ambos organismos
y de otros organismos públicos, sobre lo cultura de transparencia, el
derecho de acceso o lo información pública y la protección de los
datos personales;
• Capacitación a la sociedad civil organizada sobre lo cultura de
transparencia y sobre el derecho de acceso o lo información pública y
de protección de sus datos personales;
• Difusión a la sociedad en general del ejercicio del derecho de acceso o
la información y demós derechos afines, a través del aprovechamiento
de espacios masivos de participación ciudadana;
Los proyectos necesarios poro lo ejecución de los acciones señalados,
deberón constar en los odendums que contengan los acuerdos específicos
de coordinación, debidamente signados por los responsables de la
ejecución del presente convenio.
000028
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
"Las Partes" reconocen que el cumplimiento de los acciones acordados
para el seguimiento del presente convenio quedará sujeto a lo
disponibilidad presupuestal del ejercicio fiscal correspondiente.
"Las Partes" podrán gestionar en forma conjunta o independiente ante
otras instituciones públicas o privadas, así como organismos nacionales e
internacionales, la obtenclán de los recursos necesarios paro el desarrollo
de los acuerdos específicos de coordlnocián, que se prefendon celebrar,
en caso de que dichos recursos no puedan ser aportados total o
parcialmente por los mismas.
El citado Convenio, se firmá por triplicado en nueve fojos útiles escritas por
su anverso, en lo ciudad de Puebla, Fue., a los catorce días del mes de
mayo de dos mil catorce y vence hasta la culminaclán de la
Administracián del Alcalde de la Ciudad.
Convenio Generoi de Coiaboración que celebran, por uno porte el Poder
Judicioi del Estado, a través del tribunal superior de justicia, quien en lo
sucesivo se le denominara "Ei tribunoi" representado por el magistrado
presidente, abogado Roberto Flores Toledano y lo Comisión poro ei Acceso
o ic información Púbiica y Protección de Datos Personaies dei Estado, o
quien en lo sucesivo se le denominara "Lo CAiP", representada por su
Comisionado Presidente Mtro. José Luis Javier Fregóse Sánchez.
El convenio tiene por objeto estabiecer ei compromiso generoi de las partes
para coadyuvar a desarrollar conocimientos, conceptos y procedimientos,
relacionados con lo transparencia, acceso o lo informocián pública y la
proteccián de datos personales; así como temos a fines a la adminisfracián
de justicia, a través de la capacltaclén, informacién y difuslén en las
materias; dirigidas al personal de las Instituciones firmantes y a diferentes
sectores de lo poblocién, no obstante ello, este Instrumento no obliga a
ninguna de la partes a realizar una actividad en particular, por lo que los
000029
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP20I4
acciones que acuerden llevar a cabo poro los efectos antes mencionados,
se detallarán en programas o proyectos de trabajos específicos.
"El tribunal" y "La CAIP", convienen establecer las bases de coordinación
que les permitan unir esfuerzos, recursos y capacidades, en el ámbito de sus
respectivos competencias, y de conformidad con lo previsto en atención a
las atribuciones que el artículo 74 fracciones XIV y XV de lo Ley de
Transparencia y Acceso a lo Información Pública del Estado de Puebla que
otorga a "La CAIP", se comprometen a realizar acciones tendientes o:
• Organizar seminarios, cursos, tallares y además actividades, que
promueven el conocimiento, lo capacitación y actualización de
servicios públicos y de población en general sobre los derectros y
obligaciones contemplados en la referida Ley y su Reglamento, así
como sobre temos que tengan Injerencia en la administración de
justicia.
• Elaborar y publicar estudios e investigaciones para difundir el
conocimiento de lo Ley de la materia, su Reglamento y conceptos
Infierentes o la administración de justicia en México y lo entidad.
"El tribunal" y "La CAIP" podrón gestionar en forma conjunta o
Independiente ante otras Instituciones públicos o privadas, así como
organismos nocionales e Internacionales, la obtención de los recursos
necesarios poro el desarrollo de los acuerdos específicos de coordinación,
que se pretendan celebrar, en caso de que dlctios recursos no puedan ser
aportados total o parcialmente por los partes.
El convenio general de colaboración, fue firmado, por duplicado en cinco
fojas útiles escritas por su anverso, en lo ciudad de Puebla, Fue., el ochio de
diciembre de dos mil catorce y su vigencia es por tiempo Indeterminado.
000030
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
Contingencias:
Se nos informó mediante oficio CAIP-CGJ/01/15, signado por el Coordinador General
Jurídico, que existen dos Juicios de Amparo, vigentes al cuarto trimestre, el primero con
número de expediente 158/SGG-09/2014, donde lo porte actora es el C. René
Hernández Martínez Ramírez y fue promovido por inconformidad con lo resolución, y el
segundo es identificado con el número 1648/2014, interpuesto por el C. José Ausencio
Hernández Flores, siendo el motivo del proceso lo falto de respuesta o escrito del 19 de
septiembre de 2014; los dos juicios mencionados se encuentran en trámite.
• Los condados implementodos en los operaciones financieras del Órgano se manifiestan
sin riegos, puesto que o lo techo no se tienen constancias sobre procedimientos de
responsabilidad en contra de algún servidor enlistado en lo plantilla de personal de lo
CAIP.
Armo nización Contable
Poro facilitar el registro y lo fiscalización de los activos, pasivos, ingresos y gastos y, en
general, contribuir o medir lo eficacia, economía y eficiencia del gasto e ingresos
públicos, incluyendo las obligaciones contingentes y el patrimonio del Estado, además
de apegarse a los modelos contables vigentes a nivel nacional y en cumplimiento o ios
disposiciones establecidas en Ley General de Contabilidad Gubernamental, Consejo
Nocional de Armonización Contable y el Consejo de Armonización Contable del Estado
de Puebla, la Comisión instalo el Software denominado "Sistema Automatizado de
Contabilidad Gubernamental (SACG)" desde el mes de enero de 2014, llevando a lo
por los registros con el Sistema Contable Gubernamental SCGIl y en el mes de
septiembre se deja atrás el período de prueba, razón por lo cual a partir del noveno
mes hasta el cierre del ejercicio, se emite y presenta ante las instancias
000031
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
correspondientes lo Información Financiera Armonizada conjuntamente con los Estados
Financieros procesados por el SCGII.
En el proceso de Armonización, es relevante señalar que a consecuencia de la
aplicación a lo señalado en el numeral 8 del Acuerdo por el que se Emiten las Reglas
Específicas del Registro y Valoración del Patrimonio, se originan diferencias entre los
Estados Financieros hiabituales, emitidos por el Sistema Contable Gubernamental SCGII
con los Armonizados, por un monto de $ 24,612.78 localizado en el activo no circulante y
afectando al patrimonio, discrepancia que se origina al no reconocer en los Estados
Financieros Armonizados los siguientes conceptos, mismos que fueron registrados al
gasto en el momento de su adquisición, que fue en el ejercicio 2013.
¡Silla gerencial Piel j 4,930.81 i
í Aire Acondicionado i 2,299.00 j¡Rock de acero de 6 repisas metálicos 1,199.00 i
¡Rockde acero de 5 repisas j 698.99
jNobreak i 11,100.98
! Fuente de Poder j 145.00^ Disco duro ' 2,754.20
¡Lie Electrónica Winsv Real 2012 1,484.80
¡Total 24,612.78
Aunado o lo anterior, también se tiace evidente otra disparidad en el activo no
circulante con motivo de lo depreciación calculada exclusivamente a los bienes
adquiridos en el ejercicio 2014, obteniendo uno diferencia por $489.68, ofecfondo en lo
misma cantidad al Patrimonio, situación originada por los ordenamientos emitidos por lo
COÑAC, referente a los Parámetros de Estimación de Vida Útil y reflejada en los Estados
Financieros Armonizados más no en los emitidos por el SGGII, o consecuencia de las
variaciones encontradas, los rubros del Estado de Posición Financiera al cierre del
ejercicio 2014, se reflejan de la siguiente manera:
000032
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP2014
Estado de Posición Financiera
SCG II
cifras al 31 de
diciembre de 2014
Armonizados
cifras al 31 de
diciembre de 2014
Diferencia
Total Activo $ 1,680,687.56 $ 1,655,585.18 $ 25,102.38
INGRESOS DE CAPITAL $12,485,862.85 -$370,000.00 $12,115,862.85 $12,115,862.85 $12,115,362.85 $0.00 100.00 %
TOTAL $12,491,626.29 -$370,000.00 $12,121,626.29 $12,121,626.29 $12,121,626.29 $0.00 100.00 %
OOOoON
Page 1
cBIviisBl^ pJRa W.A iPorIWIcicB! piflic^Pf prHIecBIdn D>BI)Scaip Estado de Puebla
Estado sobre el ejercicio de los Ingresos por Ente Público/ Clasificación Económica/Rubro/Tipo/Cláse/Concepto
rptE
Al 31/dic./2014resosCL RB TP CL_CP
Fecha y
hora de Impresión
28/ene./2015
10:18 a. m.
C. Económica/ Rubro/ ~
Tipo/Clase/
Ley de Ingresos Ampliaciones/ Ley de Ingresos Ingresos IngresosEstimada (Reduciones) Modificada Devengados Recaudados
Concepto
Avance deDevengado Por Recaudación
Recaudar (Recaudación IEstimación)
JOSE 8 JAV ER FREGOSO SANCHEZ WIARIA ISELA RAMIREZ MARQUEZ
COORDINADORA GENERAL ADMINISTRATIVA
MARÉA£STHeR-SANCHEZ SOTO
SUBDIR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS
OOooo^N»
Page 2
" * '"^MISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADOEstado de Puebla
Estado sobre el ejercicio del presupuesto
Ramo o Dependencia /Unidad Responsable /Programa/ Actividad institucional /Objeto del gasto a tercer nivel Al 31/dic./2014Fecha y
hora de Impresión
26/ene./2015
03:55 p." m.
Ramo 0 DependenciaU. Responsable /Programa/ A.
institucional /Objeto del gasto a tercer nivel AprobadoAmpliaciones /(Reducciones)
PresupuestoVigente Comprometido
PresupuestoDisponible paraComprometer Devengado
ComprometidoNo Devengado
-PresupuestoSin Devengar Ejercido Pagado
'\
Cuentas pbr^Pagar Deuda
0 Sin Ramo/Dependencia
0001 COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORI $12,114,807.00 $6,819:29 $12,121,626.29 $12.133,555.07 -$11,928.78 $12,121,626.25 $11,928.82 $0.04 $12,121,626.29 $12,027,031.34 $94,594.91
G002 VIGILANCIA PARA GARANTIZAR EL ACC $12,114,807.00 $6,819.29 $12,121,626.29 $12,133,555.07 -$11,928.78 $12,121,626.25 $11,928.82 $0.04 $12,121,826.29 $12,027,031.34 $94,594.91.
0001 ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROT... $12,114,807,00 $6,819.29 $12,121,626.29 $12,133,555.07 -$11,928.78 $12,121,626.25 $11,928.82 $0.04 $12,121,626.29 $12,027,031.34 $94,594.91
1100 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PER... $4,490,736.00 -$277,488.53 $4,213,247.47 $4,213,247.47 $0.00 $4,213,247.47 $0.00 $0.00 ■ $4,213,247.47 $4,213.247.47 $0.00
MISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADOEstado de Puebla
_DP PG PY
Estado sobre el ejercicio del presupuestoRamo o Dependencia /Unidad Responsable /Programa/Actividad institucionai /Objeto dei gasto a tercer nivei Ai 31/dic./2014 Fecha y
hora de Impresión
26/ene./2015
03:55 p. m.
Ramo o DependenciaU. Responsable /Programa/ A.
institucionai /Objeto del gasto a tercer nivei
PresupuestoAmpliaciones / Presupuesto Disponible para Comprometido Presupuesto
Aprobado (Reducciones^ Vigente Comprometido Comprometer Devengado No Devengado Sin Devengar Cuentas porPagado Pagar DeudaEjercido
ISiONADe-PRÉSÍSfÑxi^^^ii COORDINADCPRA GENERAL ADMiNiSTRATiVA
pRlA ESTHER S^eFiEZ SOTOSUBDiR. DE^RECURSOe-ffUMANOS Y FINANCIEROS
OOh4^
Page 2
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LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y
Estado de Puebla
Estado de Origen y Aplicación de RecursosDel 01/dic./2014 al 31/dic./2014
tplicacíon ^ ^Fecha y
hora de Impresión26/ene./201512:11 p. m.
ORIGEN DE LOS RECURSOS
■ EXISTENCIA EN EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL
PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS
Disminuciones del Activo
Incrementos del Pasivo
TOTAL ORIGEN
$195,414.90
$1,457.52
$3.22
$1,959,784.17
$2,696,511.86
$4,853,171.67
APLICACION DE LOS RECURSOS
SERVICIOS PERSONALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
SERVICIOS GENERALES
ESTIMACIONES, DEPRECIACIONES, DETERIOROS, OBSOLE
Incrementos del Activo
DIsmunucIpnes.del Pasivo
Disminuciones del Patrimonio
EXISTENCIA EN EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL
TOTAL APLICACISN ^
$1,974,534.08
$41,022.91
$202,512.43
$311.03
$17,217.26
$2,609,539.50
$3.22
$8,031.24
$4,853,171.67
¡IJOSE LUIS JAVIER FREGOSO SANCHEZ
CCraísÍ0NAD0.PRESÍDÍÑ¥E>^
jgUll
MAFJIAISELA RAMIREZ MARQUEZ
COORDINADORA GENERAL ADMINISTRATIVA
MARÍA ESTRgR SANCHE^^erfÓ
SUBDIR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS
000065
Zarate Garda Paz & Asocia&os
CünlrttktniS VhWícw/ AwMwnw ,x> Ahoipbt» Fwvííes
ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS. S.A. DE C.V.RfPORre DE OBRAS Y ACCIONES ASIGNADAS O AUTORIZADAS CON CARGOS A LOS FONDOS DESTINADOS A LOS PROGRAMAS DE INVERSIÓN
ANEXO 5.1
SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP; 90-119
PERIODO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014.
PROGRAMA O FUNCIÓN: NÚMERO
SUBPROGRAMA O SUBFUNCIÓN: NÚMERO
PRESUPUESTADOS
SALDOS COMPROBADOS
RECURSOS DEL SUBPROGRAMA O SUBFUNCIÓN RECURSOS DEL SUBPROGRAMA O SUBFUNCIÓN EN CAPÍTULO 6000
PRESUPUESTADOS
SALDOS COMPROBADOS
NUMERO DE lA 08RA0
SERVICIO RELACIONADO
UBICACIÓN / NOMBRE DE LA OBRA OSERVICIO RELACIONADO / DESCRIPCIÓN DE
METAS OPERATIVAS / NÚMERO DEBENEFICIARIOS
MODALIDAD DE
EJECUCIÓNIMPORTE ASIGNADO O AUTORIZADO
IMPORTE
CONTRATADOIMPORTE APLICADO
CONCEPTO Y/O
DOCUMENTO REVISADO
OBSERVACIONES
DELA REVISIÓNDOCUMENTAL
IMPORTE DE LA OBSERVACIÓNOBRA SELECCIONADA PARA REVISIÓN
FÍSICA O SERVICIO RELACIONADO
ir
ooooONOn
JOSÉ LUIS JAVIER FREGOSC
COMISIONADO PRESIDENTE DE LA COMISK
INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓNESTADO.
[sÁtoiÉz"ARA EL ACCESO A LA
'DATOS PERSONALES DELDIRECTOR DE INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO
ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.REPORTE DEL CUMPLIMIENTO O INCUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES LEGALES APLICABLES EN LA EJECUCIÓN DE LAS OBRAS PÚBLICAS O
SERVICIOS RELACIONADOS
5.3 j
SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-119
PERÍODO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014.
PROGRAMA 0 FUNCIÓN;NÚMERO DE PROGRAMA 0 FUNCIÓN:
SUBPROGRAMA 0 SUBFUNCIÓN:NÚMERO DE SUBPROGRAMA 0 SUBFUNCIÓN:
DESCRIPCIÓN DEL CUMPLIMIENTO O
INCUMPLIMIENTO
3 DISPOSICIÓN DESCRIPCIÓN DEL ARTICULONUMERO Y NOMBRE DE LA OBRA O
SERVICIO RELACIONADO
UBICACIÓN DE LA OBRA O SERVICIORELACIONADO Y DESCRIPCIÓN DE
METAS OPERATIVAS
IMPORTE ASIGNADO O
AUTORIZADOIMPORTE CONTRATADO
M
lAQiy 6 iAMIFlISmi
ooooa\
NTE
JOSE
COMISIONADO
ACCESO A LA INF<
daí<5s P
SANCHEZ
DE LA COMISIÓN PARA ELÍDación pública y protección deRSONALES DEL ESTADO.
DIRECTOR DE INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO c.p.c. y C.C.AiG. JOSE MANUEL ZARATE PAZNo. REHIRO ASP-098/M-AUDITOR EXTERNO
1/1
Zárate García Faz & Asoc.^ S.A. de C.V.Contadores Públicos^ Auditores 37 Abogados Fiscaíes
Evidencia en copias fotostáticas certificadas
El que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zárote Paz, contador público
autorizado poro dictaminar cuentas públicas de los sujetos de revisión por el ejercicio
2014, del Despoctio Zórote García Paz y Asociados, S.A. de C.V. por medio del presente
me permito informarle que en el presente informe no determinamos irregularidades
relevantes, por lo cual no se presentan evidencias.
Lo anterior del organismo denominado Comisión para el Acceso a la información
Pública y Protección de Datos Personales del Estado con clave ASP 90-119 por el
periodo comprendido del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2014.
Sin otro en particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.
ATENTAMENTE
Zórote García Paz y Asociados, S.A. de C.V.
C.P.C. y C.gIÁ'.G.'^ jo^e|Manuel Zórote PazSocio Director
Independent Metnber of j Geneva Group International
Zárate García Faz & Asocy S.A. 5e C.V.Contadores Públicos^ Auditores y Abo0ados Fiscales
Asientos de Ajuste Propuestos
El que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zárote Paz, contador público
autorizado paro dictaminar cuentas públicas de los sujetos de revisión por el ejercicio
2014, del Despacho Zárote García Paz y Asociados, S.A. de C.V. por medio del presente
me permito informarle que no determinamos asientos de ajustes y/o reclasificaciones
propuestos por nuestra firma.
Lo anterior del organismo denominado Comisión para el Acceso a la Información
Pública y Protección de Datos Personales del Estado con clave ASP 90-119 por el
periodo comprendido del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2014.
Sin otro en particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.
ATENTAMENTE
Zárote García Paz y Asociados, S.A. de C.V.
C.P.C. y C.^^A G. José Manuel Zarate PazSocio ¿ire'étor
I^egisJpo ASP-098/14
Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 | Col. La Paz Puebla,Pue. | C.P. 72 i 60 |Tels. (01 222) [email protected] I [email protected] I www.despachozarate.com.mx 000071
Independent Member of ^ GENEVA group International
Ciar.cíu 'Pa:z & A^socUipos
CDuHUttVrrcx mfW»cpj<^ AMftítorc.i ¡¡),AÍH^fíiíios 1'iscíi/c.sZARATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.
INFORME SOBRE EL CÜMPl/M/ENTO DE LAS OBLIGACIONES FISCALESANEXO 8.1
SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-119período: del 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
Concepto I Enero | Febrero | Marzo j Abril j Mayo j Junio j Julio | . Agosto Septiembre j Octubre j . Noviembre j Diciembre- Impueslos Determinados por Auditoría
Número de folio y/o operación 17202017 17203646 17204730 17206451 17208786 124002720267987222 1 17211807 , 17213252 17215344 124004121942069932 124004373270072982 125000815739076272
JOSE LUIS JAViaR F^EGOSO SANCHEZCOMISIONADO PRESIDENTE D^b^COMISIÓN PARA EL ACCESO A LAINFORMACIÓN PÚBLICA 'i^^PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL
íTADO.
y"C:C.A.G. JÓSE MANUEL ZARATE PAZNo. REGISTRO ASP-098/14
AUDITOR EXTERNO .
OOOO
Zárata G,arc%a gaz &: Asociaban
Co»iirtí»ix« t^Wfco-v MtíHtfíron ̂ Rsc^iy.ZARATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.
INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES FISCALES ANEXO 8.1
SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP; 90-119período: del 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
Concepto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Diferencias:
Pagos Provisionales por ISR (A-a)
$ $ $ 0 $ 0 $ i i $ $ $ $
Retenciones por servicios
Retenciones por cuenta de terceros$ -$ 1 -$ 1 $ 1 $ -i 1 i $ -$ 1 $ $ ■
Impuesto sobre erogaciones porremuneraciones al trabajo personal
(G-al $ $ $ $ $ $ 0 i $ % i $ $
l°Erimpuesto reflejado en el renglón de "ISR Retendones por Salorlos" esto integrado por ISR por Sueldos y Salarios y por Sueldos Asimilados.2) El Organismo pego en el mes de Febrero el importe correspondienjB o ISR por arrendamiento de inrr^uebies del mes de Enero y Febrero.
, y / _
OOOo
Zárate García Paz & Asoc.^ S.A. de C.V.Contadores Pm&Ítcos^ Auditores y Abogados Fiscales
Otra Información Financiera y Estadística que a Juicio del Auditor sea Significativa su
Revelación
El que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zórate Paz, contador público
autorizado pora dictaminar cuentas públicas de los sujetos de revisión por el ejercicio
2014, del Despacho Zórate García Paz y Asociados, S.A. de C.V. por medio del presente
me permito informarle que en el presente informe no consideramos necesario reportar
alguna otra información financiera y estadística.
Lo anterior del organismo denominado Comisión para el Acceso a la información
Pública y Protección de Datos Personales del Estado con clave ASP 90-119 por el
periodo comprendido del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2014.
Sin otro en particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.
ATENTAMENTE
Zórate García Paz y Asociados, S.A. de C.V.
C.P.C. y C.C.kG. José! Manuel Zórate Paz'socio Director
Registro M
Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 | Coi. La Paz Puebia.Pue. | C.P. 72160 |Tels. (O I 222) [email protected] | [email protected] | www.despachozarate.com.mx 000076
Independent Member üf Geneva Group International
Qsiutojs Piilltes, AáitoffsyAkfik Pcafe
ZARATE GARCIA PAZ Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.
INDICADORES PARA RECURSOS FEDERALES
DEL RAMO GENERAL 33, FIMS Y FORTAMUNANEXO 9.1
Sujeto de.Revisión: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADOCLAVE ASP: 90-119
PERÍODO DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014.
NOMBRE DEL INDICADOR
Proporción del fondo respecto de los recursosmunicipales
El que suscribe Mtro. José Luis Javier Fregóse Sánchez, Comisionado Presidente de loComisión para el Acceso a lo Información Pública y Protección de Datos Personales delEstado, por medio del presente hago constar que el C.P.C. Y C.-C.A.G. José Manuel ZóratePaz, Contador Público autorizado para dictaminar cuentas públicas del ejercicio 2014,del Despacho Zórate García Paz y Asociados, S.A. de C.V. con registro ASP-098/14, meInformó que el estado que guarda mi administración en el periodo evaluado del 01 deoctubre al 31 de diciembre 2014, es razonablemente correcto, realizandorecomendaciones y sugerencias, plasmadas en el presente informe, haciendo elcompromiso en atenderlas a la brevedad posible.
Sin otro particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.
H. Puebla de Zaragoza, a los 30 días del mes de marzo de 2015.
Z' arate García Paz & Asoc.^ S.A. de C.V.Contadores PúSíicos^ Auditores y Abogados Fiscales
INFORME DEL AUDITOR
El que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zárote Paz, cantodar pública
autorizada pora dictaminar cuentas públicas de ios sujetas de revisión por el ejercicio
2014, del Despachio Zórate García Paz y Asociados, S.A. de C.V. por medio dei presente
me permita presentar el Informe Final de Auditoría del Desempeño, por el período
comprendido del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2014, y Dictamen del Ejercicio
2014, derivado de io revisión que realizamos o lo gestión financiera mediante ei
cumpiimiento del objeto social del organismo denominado Comisión para ei Acceso a
ia Información Púbiica y Protección de Datos Personaies del Estado con clave ASP 90-
119.
10.1 Informe de Auditoría del Desempeño.
• AMBIENTE DE CONTROL:
10.1.1 "Identificar que la Misión, Visión y Objetivos se encuentren alineados al Plan
Estatal de Desarrollo"
El Plan Estatal de Desarrollo 2011-2017 es un instrumento de política pública que atiende
ias necesidades y refleja las aspiraciones de ios pobionos y busco impuisar el potencial
que tiene ei Estado. Este documento está basado en uno estrategia de transformación,
sustentada en cuatro ejes fundamentales: "Más Empleos y Mayor Inversión"; "iguaidad
de Oportunidades Para Todos"; "Gobierno Honesto y ai Servicio de la Gente" y "Política
Interior, Justicia y Seguridad".
En ese orden de ideas es importante destacar que la Comisión para el Acceso o lo
Información Pública y Protección de Datos Personales dei Estado está oiineada al Eje 3
"Gobierno Honesto y ai Servicio de ia Gente" y en específico ai Capítuio 3 "Cero
Toierancia a ia Corrupción" dei cual surgen 7 objetivos:
Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Pretnium | Piso 4 Desp. 401-402 | Col. La Paz Puebla,Pus. | C.P. 72160 |Tels. (O I 222) [email protected] | [email protected] | www.despachozarate.com.mx 000081
Independen! Member of GENEVA GROUP INTERNATIONAL
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
Objetivo 1.-Mejorar lo eficiencia operativa del gobierno y lo satisfacción de los usuarios
de los servicios públicos, o través del incremento en el uso de tecnologías de la
información y comunicaciones; mejora regulatoria, reducción de procesos y trámites
excesivos, así como establecimiento de estóndores de servicio.
Objetivo 2.-Desarrollar esquemas de participación ciudadana en la vigilancia de la
gestión pública mediante observatorios, comités ciudadanos de Controlorío Social y
programas dirigidos o identificar y denunciar prácticas de corrupción de los servidores
públicos.
Objetivo 3.-Fortalecer la protesionalización, el desarrollo, lo estabilidad y certeza laboral
del capital tiumano en la administración pública con lo formulación de la normatividad
y la coordinación de programas de capacitación y estímulo.
Objetivo 4.-Potenciar el gobierno digital en la administración pública estatal mediante
el desarrollo del morco normativo que garantice el uso eficiente de los tecnologías de
información y comunicaciones en el Gobierno estatal.
Objetivo 5.-Combatir trontalmente la corrupción en lo administración pública estatal
mediante diversas estrategias para promover esquemas de comunicación y
corresponsabilidad ciudadana.
Objetivo 6.-Fortalecer la transparencia promoviendo con las instancias correspondientes
lo cultura de transparencia y rendición de cuentas entre los servidores públicos y lo
sociedad en general.
Objetivo 7.- Establecer la arquitectura fundamental para la evaluación del desempeño
presupuestol y gubernamental que incorpore el desarrollo de lo cultura de la
autoevaluación y la evaluación externa en la administración pública estatal y su
promoción entre los municipios del estado.
000082
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
Por lo antes referido y el conocer que lo Comisión poro el Acceso o lo Información
Pública y Protección de Datos Personales del Estado tiene encomendada la Misión de:
Garantizar el derecho de acceso a la información pública y la protecciónde los datos personales, vigilando el cumplimiento de la ley por parte detodos los sujetos obligados así como resolver los recursos de revisióninterpuestos por los solicitantes y promover acciones tendientes alfortalecimiento de la cultura de la transparencia en el Estado.
Y su Visión es:
Lograr la máxima apertura y publicidad del quehacer público por parte delos Sujetos Obligados de la Ley, generando confianza ciudadana a travésde la gestión administrativa, para mejorar la rendición de cuentas y lacalidad de vida de las personas, coadyuvando con ello a consolidar elsistema democrático en el Estado.
Se hace evidente que existe una congruencia entre la misión y visión con los objetivos
derivados del Capítulo 3 "Cero Tolerancia a ia Corrupción" que está adscrito al eje 3
"Gobierno Honesto y al Servicio de lo Gente" del Plan Estatal de Desarrollo 2011-2017.
10.1.2 "Verificar que el personal de la institución conoce ia misión, visión y objetivos
institucionales"
Se comprobó que lo Misión y Visión se encuentran visibles en las instalaciones de lo
Comisión, además de estar publicadas en la página oficial de la Comisión para el
Acceso a lo Información Pública y Protección de Datos Personales del Estado
www.caip.ora.mx, también se detectó que el Plan de Desarrollo 201 1-2017, los
Programas Presupuestarios y Sectoriales se encuentran publicados en la página de
Trasparencia del Estado de Puebla www.transparencia.puebla.aob.mx, cumpliendo así
con el artículo 11 de la Ley de Trasparencia del Estado Puebla, el cual menciona en sus
fracciones que los sujetos obligados deberán publicar, difundir y mantener actualizada
en sus sitios web o en los medios disponibles lo información referente al marco normativo
aplicable y vigente, así como lo estructura orgónica, las funciones, objetivos y
actividades, entre otras.
000083
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
10.1.3 "Código de Etica"
La ética está vinculado a la nncra! y establece lo que es bueno, malo,
permitido o deseado respecto o uno acción o una decisión, un código, por
su porte, es uno combinación de normas y principios que regulan uno
materia determinado, por lo tonto si hablamos de un Código de Ético
enfocados al Organismo, podemos decir que es el conjunto de principios,
valores y conductas éticas, que permiten respetar los reglas laborales y
normas jurídicos, poro que el servidor público puedo conducir su actuación
en un sentido recto, mientras permanece desempeñando el cargo que le ha
sido conferido por lo Comisión.
El Código de Ético representa lo primera obligación que el servidor público debe
atender poro realizar su trabajo con amabilidad, sentido de justicia, equidad y
transparencia, procurando ser lo ético profesional que le conduzca con gratitud,
responsabilidad y eficiencia, siempre enaltecer y honrar con todos sus actos y en todo
momento o lo Comisión que le do lo oportunidad de tener un trabajo y uno formo de
vida honesta y en virtud de la recomendación realizada por lo Firma en el Primer
Informe Parcial de Auditoría, lo Comisión en primera instancia nos informa con oficio
CAlP/CGJ/350/14, que dicho código yo se encuentra en proceso de elaboración por
porte del óreo jurídica de lo Comisión, y con fecho 16 de diciembre de 2014, el nuevo
"Código de Ético" de lo CAIP, Integrado por un conjunto de preceptos citados en 29
artículos es aprobado en Sesión Crdinorio número CAlP/24/14 por el Pleno de lo
Comisión y por ende publicado en lo pógino web www.caip.ora.mx.
10.1.4 "Estructura Orgánica y su difusión"
Lo Estructura Crgónico de lo Comisión cuenta con número de aprobación
S.E.CAIPI8/12.03.10.12/04, autorizada mediante acuerdo de pleno SEl8/12.13.09.12/03,
lo cual se encuentra publicada en la pógina web www.caip.gob.mx, odemós de que
es acorde con el artículo 7 del Reglamento Interior de lo Comisión.
000084
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
Organigrama autorizado medíanle acuerdo de pleno: S.E,18/l2.03.10.12/04
Dicha Estructura está integrada de la siguiente manera:
Pleno de la Comisión
Presidente
Contraioría Interna
Dirección de Comunicación Social
Dirección de Desarrollo Administrativa y Ploneoción
Secretario Auxiliar
Secretario de Instrucción
000085
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
Comisionados
• Secretario de Instrucción
Coordinación General Ejecutiva
• Dirección de Capacitación y Vinculación Ciudadana
• Subdirección de Seguimiento y Relaciones Institucionales
• Subdirección de Informática y Sistemas
Coordinación General Jurídica
• Dirección Jurídica Consultiva
• Departamento de Arctiivo
Coordinación General Administrativa
• Subdirección de Recursos Humanos y Financieros
• Subdirección de Recursos Materiales
10.1.5 "Plantilla de trabajadores"
La plantilla de personal que integra la Comisión poro el Acceso a lo Información Pública
y Protección de Datos Personales del Estado, al cierre del ejercicio está integrado por 26
plazas autorizadas y 1 por honorarios asimilables a sueldos, dicina platilla fue aprobada
por el pleno pora su funcionalidad en el año 2014, quedando como Comisionado
Presidente el Mtro. José Luis Fregoso Sánchez, Comisionado Propietario el Lic. Federico
González Magaña, Comisionada Propietaria Lic. Alexandra Herrera Corona,
Coordinación General Ejecutiva el Maestro Carlos Germán Loeschmonn Moreno,
Coordinación General Jurídica el Lic. Jesús Sancristóbal Ángel y en la Coordinación
General Administrativa la C.P. María Isela Ramírez Mórquez, es así como se conforma la
platilla principal de la Comisión.
000086
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
En la página de la Comisión en el apartado de "Obligaciones de Transparencia" se
encuentra la síntesis curricular con el directorio de los funcionarlos que conforman ésta
Comisión.
10.1.6 "Manuales Administrativos"
La Comisión poro el Acceso o lo información Pública y Profección de Datos Personales
del Estado, cuenta con un Manual de Organización y 25 Manuales de Procedimientos,
donde el primero se encuentra aprobado por unanimidad de votos, mediante acuerdo
S.E. 23/12.12.12.12/04 por el Pleno de lo Comisión, según atribuciones conferidas en el
artículo 74 fracción XXiii de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública
del Estado de Puebla y ios Manuales de Procedimientos fueron aprobados mediante
Sesión Ordinaria CAiP/01 /14 del 16 de enero de 2014 y siendo esto información de oficio
que debe publicarse según cifa la fracción i del artículo 11 de lo ley en comento, se
encuentra exhiibida en la pógina ww\A/.caip.ora.mx, en el apartado de trasparencia.
10.1.7 "Perfiles de Puesto"
Derivado de la revisión a ios Manuales de Procedimientos y al cotejar las funciones que
realizan las Coordinaciones se pudo verificar que ios perfiles de puesto de ios
colaboradores son idóneos y se localizó que estón publicados en lo pógina de la
Comisión poro el Acceso a la información Pública y Protección de Datos Personales del
Estado, donde son detallados los puestos principales del Organismo, contando con el
nombre de lo persona y el cargo de la Coordinación, grado académico, experiencia
laboral, logros y formación académica, siendo esfos verificados con los expedientes del
personal.
10.1.8 "Capacitación"
La Comisión poro el Acceso o lo Información Pública y Protección de Datos Personales
del Estado no cuenta con tecLio presupuestol poro un Programa Anual de
000087
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
■
■
Capacitación, pero considerando lo importancia del aprendizaje inducido, o través del
cual el personal adquirirá los conocimientos y los tiabilidodes técnicas necesarias para
acrecentar su eficacia en el quehacer gubernamental el Comisionado Presidente
haciendo uso de sus relaciones institucionales logra en el mes de septiembre que
funcionarios del Instifuto Federal de Acceso a lo Información y Protección de Datos
(IFAI) importan el curso denominado "Protección de Datos Personales en el Sector
Público" o todos los funcionarios integrantes de la Comisión pora el Acceso o lo
Información Pública y Protección de Datos Personales del Estado (CAIP), acción
elogiable al Titular del Organismo debido o que el beneficio fue sin cargo a los recursos
del Presupuesto, sin embargo se exhorta a que se establezca un programa de
capacitación para los funcionarios infegrantes del Organismo, poro hacer mós eficienfe
cada una de las actividades y funciones que desempeñan con motivo del cargo
asignado.
10.1.9 "Programas Presupuestarios"
Lo CAIP cuenta con un Programo Presupuestario denominado G002 "Vigilancia para
Garantizar el Acceso de las Personas a la Información Pública", se encuentra alineado o
los siete objetivos mencionados en el Plan Estatal de Desarrollo 2011-2017 (P.E.D.),
concretamente al Eje 3 "Gobierno Honesto y al Servicio de ia Gente" y localizados
específicamente en el Capítulo 3 "Cero Toierancia a ia Corrupción", dicho programo
presupuestario tiene como Fin el de contribuir a garantizar el acceso a lo información
pública y profección de datos personales vigilando lo correcta aplicación de la Ley y su
Propósito es que los sujetos obligados de lo Ley de Transparencia y Accesos o la
Información del Estado de Puebla reciban una inducción y capacitación en materia de
Trasparencia y Acceso o lo Información, cuenta con 4 Componentes y 8 Actividades, los
cuales se desglosan en el apartado 10.3 Programas Presupuestarios del presente
informe.
000088
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
• ADMINISTRACION DE RIESGOS
Derivado del análisis realizada a la Comisión para el Acceso a la Información Pública y
Protección de Datos Personales del Estado, se hace evidente que el Organismo cuenta
can factores de riesgo, uno de ellos es el que exista reducciones al techo presupuestol,
lo que provoca que la Comisión llegue o menos Sujetos Obligados y no puedo
capacitarlos en materia de Transparencia, agregando que no fue concedida ninguna
ampliación presupuestol durante el ejercicio 2014.
Después de examinar el control interno del Organismo se aprecio que algunas de sus
Fortalezas son:
1. Estabilidad: Los puestos estratégicos de lo Estructura Orgónica de la
Comisión se mantuvieron estables durante el ejercicio.
2. Fluidez de información: lo documentación de las Unidades
Administrativas se concentra en el mismo bien inmueble, sede de lo
CAIP.
Con lo promulgación de la reforma constitucional en materia de transparencia,
decretada por el Presidente de lo República, que vendró a beneficiar no solo al Instituto
Federal de Acceso o lo Información y Profección de Datos (IFAI), sino como
consecuencia traeró óreas de Oportunidad e implicaró un ómbito de competencia al
Órgano Garante del Estado poro seguir impulsando y fortaleciendo el cumplimiento de
lo Ley de Transparencia entre las Sujetos Cbligodos, así como acrecentar la cultura de
la transparencia y el derecho al accesa a la información que cada ciudadano tiene.
Por otro lodo también se cuentan con Debilidades, como no contar con un techo
financiero poro implementor un plan anual de capacifación, tan necesario poro estar
en posibilidad de dar cumplimiento o los compromisos y retos que lo nuevo Ley de
Protección de Datos Personales en el Estado impone o lo Comisión.
000089
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
Respecto a las Amenazas, donde se consideran aspectos negativos externos que
puedan obstaculizar el logro de los objetivos del Organismo, encontramos lo falto de
confianza ciudadana en las Instituciones, derivado de tener uno sociedad más
demandante, informada plural y participativa que reclama una actividad
gubernamental ágil, eficiente y eficaz.
• ACTIVIDADES DE CONTROL:
Después de identificados y evaluados los riesgos podrán establecerse las actividades de
control con el objetivo de minimizar la probabilidad de ocurrencia y el efecto negativo
que, poro los objetivos de lo Comlslán tendrían si ocurrieran, cada actividad de control
debe ser monitoreodo con instrumentos de supervisián realizados de formo
permanente, con el objetivo de poder asegurar que el Control Interno funcione de
formo adecuada y detectar oportunamente cuánto es de efectiva la actividad de
control poro, de lo contrario, ser sustituido por otro, competencias atribuidas a la
Contraloría Interna de la Comlslán, donde se citan entre otras las siguientes facultades:
• Someter o consideración del Presidente para aprobación del Pleno, los
normas, políticas, lineamientos y guías de la Contraloría, así como los
planes, programas, objetivos y metas en materia de auditorías,
inspecciones, investigaciones, revisiones de control y demás actos de
fiscalización, al cumplimiento de los normas administrativas que sean de
observancia obligatoria en las Unidades Administrativas que conforman la
Comisión.
• Dirigir y controlar el cumplimiento de los normas y políticas de la
Contraloría, planes, programas, objetivos y metas que en materia de
auditorías, inspecciones, investigaciones, revisiones de control y demás
actos de fiscalización al cumplimiento de los normas administrativas que
hayan sido aprobados por el Pleno.
000090
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
Ordenar y ejecutar la práctica de revisiones, verificaciones, evaluaciones,
auditorías, inspecciones e investigaciones y demás actos de fiscoiizocián o
ios Unidades Administrativas de lo Comisián, consideradas en ei Programo
de Auditoría o que determine ei Pleno o ei Presidente o fin de evaluar su
desempeño y ei adecuado manejo de recursos.
Autorizar conforme o ios iineomientos establecidos, ios programas
específicos de revisiones, verificaciones, evaluaciones, auditorías,
inspecciones e investigaciones y demás actos de fiscoiizocián que se
practiquen en cumplimiento del Programo Anual de Trabajo o por
instrucciones del Pleno o del Presidente.
Requerir o ios Unidades Administrativas de lo Comisián la informocián y
documentocián que resulte necesarias poro ei ejercicio de sus
atribuciones y establecer ios plazos poro que ios Unidades Administrativos-
de lo Comisián atiendan ios requerimientos realizados por lo Controiorío.
Formular ios observaciones y recomendaciones resultantes de ios
revisiones, verificaciones, evaluaciones, auditorías, inspecciones e
investigaciones y demás actos de fiscoiizocián practicados o ios Unidades
Administrativas de lo Comisián, hiaciéndoias de su conocimiento.
Aplicar, y en su coso, promover ante ios instancias correspondientes, ios
acciones administrativos y legales que se deriven de ios resultados de
revisiones, verificaciones, evaluaciones, auditorías, inspecciones e
investigaciones y demás actos de fiscoiizocián, conforme o lo
normotividod establecido porei Pleno.
Requerir o ios Unidades Administrativas de lo Comisián, lo soiventocián o
ios observaciones y recomendaciones determinadas, producto de
000091
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
revisiones, verificaciones, evaluaciones, auditorías, inspecciones e
investigaciones y demás actos de fiscalización practicadas en los plazos
establecidos.
• Realizar el seguimiento de los observaciones y recomendaciones
resultantes de las revisiones, verificaciones, evaluaciones, auditorías,
inspecciones e investigaciones y demás actos de tiscalizocián practicado
a las mismas, a fin de verificar que se han implementado las
recomendaciones planteados en cada una de las observaciones hasta su
total solventacián.
• INFORMAR Y COMUNICAR
La C.A.l.P. en enero de 2014, implementá el "Sistema Automatizado de Contabilidad
Gubernamental (SACO)", con el objetivo de registrar las transacciones que llevan a
cabo, expresados en términos monetarios, captando los diversos eventos económicos
identiticobles y cuontiticobles que afectan los bienes e inversiones, los obligaciones y
pasivos, así como el propio patrimonio, con el fin de generar información programótica-
presupuestal oportuna, suficiente y confiable.
Por otro lodo el Organismo tiene sistemas para la atención de quejas, preguntas y
denuncias, las cuales son ubicados en la pógina web www.caip.ora.mx, donde en el
aportado de "Contacto" se debe proporcionar información como, nombre, mail,
asunto y mensaje, así como el número (222) 7 77 11 11 y lo dirección donde se
encuentra ubicado el Organismo.
• SUPERVISIÓN Y MEJORA CONTINUA
En base a la revisión al Organigrama de la Comisión, se observa que cuenta con uno
Controlorío Interno que tiene entre sus facultades el someter o consideración del
Presidente para aprobación del Pleno, los normas, políticas, lineamientos y guías de la
Contraloría, así como los planes, programas, objetivos y metas en materia de auditorías.
000092
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
inspecciones, investigaciones, revisiones de controi y demás octos de fiscolizoción, ol
cumplimiento de los normos odministrotivos que seon de observoncio obligotorio en ios
unidodes odministrotivos que conformon lo Comisión, según cito el ortículo 18 frocción II
del Reglomento Interior de io CAIP.
10.2 Seguimiento a la evaluación del Control Interno
A lo feclio no existen recomendociones pendientes de subsonor debido o que el
resuitodo del Estudio y Evoluoción oi Control Interno, fue expuesto en tiempo y formo
con el personol de io CAiP, poro su otención y seguimiento, siendo otendidos
oportunomente, rozón por lo cuol no se emiten observociones oi control interno de lo
Comisión, en el periodo que comprende del 01 de octubre ol 31 de diciembre.
10.3 Programa Presupuestarlo
Recopitulondo lo yo expuesto referente ol Plan Estatal de Desarrollo 2011-2017, donde
se evidenció como un instrumento de político público que otiende los necesidodes y
reflejo los ospirociones de los pobionos y busco impulsor el potenciol que tiene el
Estodo, bosodo en uno estrotegio de tronsformoción, sustentodo en cuatro ejes rectores
"Mós Empleos y Moyor Inversión"; "Iguoldod de Oportunidodes Poro Todos"; "Gobierno
Honesto y oi Servicio de io Gente" y "Político interior. Justicio y Seguridod" proyectos de
gron visión y lorgo oiconce y io Comisión se vinculo ol Eje 3 "Gobierno Honesto y al
Servido de ia Gente", en específico ol Capítulo 3 "Cero Tolerancia a ia Corrupción"
donde convergen 7 objetivos:
Objetivo l.-Mejoror lo eficiéncio operotivo del gobierno y lo sotisfocción de los usuorios
de los servicios públicos, o trovés del incremento en el uso de tecnologíos de lo
informoción y comunicociones; mejoro regulotorio, reducción de procesos y trómites
excesivos, osí como estoblecimiento de estóndores de servicio.
000093
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
Objetivo 2.-Desarrollar esquemas de participación ciudadana en la vigilancia de la
gestión pública mediante observatorios, comités ciudadanos de Controlorío Social y
programas dirigidos o identificar y denunciar prácticos de corrupción de los servidores
públicos.
Objetivo 3.-Fortalecer lo profesionolización, el desarrollo, lo estabilidad y certeza laboral
del capital Inumono en lo administración pública con lo formulación de lo normotividod
y lo coordinación de programas de capacitación y estímulo.
Objetivo 4.-Potenciar el gobierno digital en lo administración pública estatal mediante
el desarrollo del morco normativo que garantice el uso eficiente de los tecnologías de
información y comunicaciones en el Gobierno estatal.
Objetivo 5.-Combatir frontolmente lo corrupción en lo administración pública estatal
mediante diversas estrategias poro promover esquemas de comunicación y
corresponsabilidad ciudadano.
Objetivo 6.-Fortalecer lo transparencia promoviendo con los instancias correspondientes
lo cultura de transparencia y rendición de cuentas entre los servidores púbiicos y lo
sociedad en general.
Objetivo 7.- Establecer lo arquitectura fundamental poro lo evaluación del desempeño
presupuestol y gubernamental que incorpore el desarrollo de lo cultura de lo
outoevoluación y lo evaluación externa en lo administración pública estatal y su
promoción entre los municipios del Estado.
Es fundamental contar con un Gobierno Honesto y o! Servicio de lo Gente, por lo que lo
Comisión establece estrategias para el cumplimiento de los encomiendas propuestas
en el Plan Estatal de Desarrollo 201 1-2017, los cuales son agrupados en el Programa
Basado en Resultados denominado G002 "Vigilancia para Garantizar el Acceso de las
Personas a la Información Pública", donde su principal Fin es el de contribuir o garantizar
el acceso o lo información pública y protección de datos personales vigilando la
000094
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
correcta aplicación de la Ley y su Propósito busca que los sujetos obligados de lo Ley de
Transparencia y Accesos o lo Información del Estado de Puebla reciban una inducción y
capacitación en materia de Trasparencia y Acceso o lo Información, por lo cual la
Comisión definió cuatro componentes y ochio actividades de gestión, orientados o
garantizar el derecho de acceso o lo información pública y la protección de los datos
personales, vigilando el cumplimiento de lo ley por porte de todos los sujetos obligados
así como resolver los recursos de revisión interpuestos por los solicitantes y promover
acciones tendientes al fortalecimiento de lo cultura de la transparencia en el Estado.
A continuación se exponen los resultados finales que abarcan de enero a diciembre del
ejercicio 2014, de los componentes y los actividades que integran el programa
presupuestario, tomando como referencia los criterios de evaluación establecidos por lo
Secretaría de Finanzas y Administración;
COMPONENTE 1: "Resolución de Recursos de Revisión aumentada" donde lo
meto anual es la resolución del 87% del total de recursos de revisión en
proceso de sustoncioción, de los 249 acumulados al cierre del ejercida, lo que
se convierte en lo resolución de 217 recursos poro llegar a la meta y el Pleno
de lo Comisión dictó resolución en 222 recursos durante el ejercicio,
obteniendo así un cumplimiento satisfactorio del 102%
Meta anual programada Cumplimiento Anual
Meta anual
PrQgrgrñadd
^tdtglI&ReGRéyiSióri en prdcespí
• :de:¡S;UsTgnc|dqiór|:M
L; Respludión de
Recursos para
L'gl c drizdflgímet d;
Ti-t^úmero de- TRRepútsósíeni losii:
.iqueqebiGÍpTTuno Resolución
i%AlóqhzqdQ;;
87% 249 (249*87%) =217 222 102%
COMPONENTE 2: "Capacitación a organismos de ios diferentes sectores
sociales incrementada", éste componente tenía como objetivo beneficiar al
85.71% del total de los organismos e instituciones públicas, educativas y
000095
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
privadas en los que se ofrecieron servicios de copocitoción, que sumon 277,
por lo que lo meto se olconzorío hociendo lobor en 237 orgonismos, sin
emborgo solo se reolizoron octividodes de promoción en 187 entes, lo que
orrojo un bajo resultado del 79% debido o que ounque lo Comisión reolizo
octividodes de promoción onte los Sujetos Obligodos, sin emborgo no con
todos se logro concretor los occiones de tolleres, conterencios o cursos.
Meta anual programada Cumplimiento Anual
Meta anual
Programada
Total deOrganismos
en los que se
realizaron
Organismos a
capacitar para
alocanzar la meta
Organismos
capacitados% Alcanzado
85.71% 277 (277*85.71%) =237 187 79%
COMPONENTE 3: "Vigilancia del Cumplimiento de la Ley fortalecida", ol cuorto
trimestre del oño se concentroron 283 ocuerdos dictodos por el Pleno, lo meto
onuolizodo es que de estos, el 75% (212 Acuerdos) seon en moterio de
tronsporencio y occeso o lo intormoción, destocondo que lo Comisión,
excedió lo meto reflejando un 119%, porcentoje sustentodo en los 253
ocuerdos elusivos ol temo.
Meta anual programada Cumplimiento Anual
Meta anual
Prpgramada
Total de acuerdos
dictados por el Pleno
Acuerdos en
materia de
tansparencia para
alcanzar la meta
Número de
acuerdos en
materia de
transparencia
% Alcanzado
75% 283 (283*75%) =212 253 119%
000096
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
COMPONENTE 4: "Difusión y asesoría en materia de transparencia y ei derecho
de acceso a ia información optimizada", la finalidad del camponente se
centra en que los sujetos obligados obtengan 93.98 puntos del total de 100
posibles o obtener en uno evoluoción, mencionondo que son 93 sujetos
obligodos los cuoles tuvieron evoluociones semestroles, consiguiendo 15,523.67
puntos duronte el oño, por lo que el promedio obtenido de 83.46 puntos no tue
el óptimo retlejondo un cumplimiento onuol del 88.89%
'isión que hoyan agotado loin ene! tiempo y;stos en la Ley de
Ironsparencia y acceso a lapública del estado.
) gesfiones ante las
correspondientes paradar cumplim'ento a los
del pleno.
85 acciones de
en motertode
Ironsporencio y occeso o lapúblico.
3r 24 sesiones de pleno al
0 0 0 0 0 3 0 0 0
.wwHto cuM.míOf■ lOflAS - Dti«
¡nvastóEs
EUEíW'.S. [ Eirootiv
30 gesfiones a de quese de cumplirriento a los
del pleno en materia——'va.
CU'.ft'W.LNTr/
DfUi
* ■ »
Realizar 5 eventos diigidos asujetos obligados de la Ley.nlembros de los diferentes
sectores socales, medios decomunicoclón y población
leireral.
¡Realizar 2 evaluaciones al portal, 4.2 •: de ironsparencia de los sujetos
i,;,:,- obligados de la ley.
000101
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
10.5 Seguimiento a las Recomendaciones del Desempeño
Por lo que respecta el seguimiento de ios recomendaciones emitidas en infarmes
anteriores, se presentan los siguientes grados de avance:
Hallazgo: Se observa que la Comisión poro el Acceso o lo Información Pública y
Protección de Datos Personales del Estado carece de un Código de Ético y debido o
que lo ética está vinculada a la moral y establece lo que es bueno, molo, permitido o
deseado respecto o una acción o una decisión, para que el servidor público pueda
conducir su actuación en un sentido recto, mientras permanece desempeñando el
cargo que le ha sido conferido por lo institución, poro así honrar con todos sus actos y
en todo momento al arganismo que representa.
Recomendación: Se exhorta a la Comisión pora el Acceso o la Información
Pública y Protección de Datos Personales del Estado a establecer un
Código de Ético, debida a que la ética está vinculada a la moral y
establece lo que es bueno, molo, permitido o deseado respecto a uno
acción o una decisión, para que el servidor público puedo conducir su
actuación en un sentido recto, mientras permanece desempeñando el
cargo que le ha sido conferido por lo institución, poro así honrar con todos
sus actos y en todo momento al organismo que representa.
Acciones Implementadas: Se emite el nuevo "Código de Ética" de la
Comisión poro el Acceso o lo Información Pública y Protección de Datos
Personales del Estado, el cual es aprobado por el Pleno de lo Comisión en
Sesión Ordinario CAIP/24/14, habría que decir también que ya se
encuentra publicada en la página web www.caip.ora.mx.
Avance: 100%
000102
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014
Hallazgo: Nos encontramos imposibilitados de formular una opinión referente al
cumplimiento de los avances en los componentes y actividades que forman parte del
Programa Basado en Resultados correspondientes o los meses de julio, agosto y
septiembre, debido o que la Comisión poro el Acceso o lo Información Pública y
Protección de Datos Personales del Estado, aún no cuenta con los avances respectivos,
amparándose en lo dispuesto en el artículo 25 de lo Ley de Transparencia y Acceso o lo
Información Pública del Estado de Puebla.
Recomendación: Se deberán tomar las acciones necesarias para cumplir
. los requerimientos de fiscalización, independientemente de lo decretado
en lo Ley en comento.
Acciones impiementodas: Lo Comisión poro el Acceso o lo Información
Pública y Protección de Datos Personales del Estado, en apego al artículo
25 de lo Ley de Transparencia y Acceso o lo Información Pública del
Estado de Puebla, publicó en su página oficial www.caip.org.mx los
avances correspondientes al tercer trimestre de su Programa
Presupuestario, por lo que quedo atendida la recomendación efectuada
por lo Firmo.
Avance: 100%
Hallazgo: Derivada de la revisión al Programa Presupuestario, se observa que la
programación anual en las actividades 2.2 "Diseñar 4 estrategias de capacitación" y 4.1
"Realizar 5 eventos dirigidos o sujetos obligados de lo Ley, miembros de los diferentes
sectores sociales, medios de comunicación y población general" para el segundo
trimestre fueron publicados erróneamente en la página oficial de la CAIP, dando como
consecuencia porcentajes simulados.
000103
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP2014
Recomendación: Se sugiere hacer los ajustes necesarios con lo finalidad
de que lo publicación de los avances correspondientes al tercer trimestre
refleje porcentajes reales.
Acciones impiementadas: En el tercer y cuarto trimestre se plasmaron y
publicaron correctamente lo metas programados poro los actividades 2.2
"Diseñar 4 estrategias de capacitación" y 4.1 "Realizar 5 eventos dirigidos o
sujetas obligados de lo Ley, miembros de los diferentes sectores sociales,
medios de comunicación y población general", dando como resultado
certeza en los porcentajes de cumplimiento.
Avance: 100%
Hciiazgo: Se observa un incumplimiento en lo proyectado en los metas del segundo
trimestre de los actividades 2.2 "Diseñar 4 estrategias de capacitación", delegado o lo
Coordinación General Ejecutiva y 4.1 "Realizar 5 eventos dirigidos o sujetos obligados de
lo Ley, miembros de los diferentes sectores sociales, medios de comunicación y
población general", canalizado o lo Subdirección de Seguimiento y Relaciones
Institucionales.
Recomendación: Brindar o los unidades responsables los herramientas
necesarias poro el cumplimiento de sus objetivos.
Acciones impiementadas: El cumplimiento acumulado al final del ejercicio
de los actividades en comento es del 100%, por lo que quedo atendido lo
recomendación.
Avance: 100%
■ 000104
10.6
ZáratB García Paz & Asoc.y SA.. Se C.V.Contadores FúblicoSf Auditores y Abogados Fiscaíes
Conclusión del Desempeño
Las auditorías de desempeño miden el impacto social de lo gestión pública y comparan
lo propuesta con lo alcanzado y el resultado o lo revisión hiechia o lo gestión de lo
Comisión poro el Acceso o lo Información Pública y Protección de Datos Personales del
Estado, se plasmaron como Hallazgos en los informes parciales y su seguimiento al cierre
del ejercicio se encuentra desglosada en el aportado 10.5 denominado "Seguimiento a
las Recomendaciones del Desempeño" del presente Informe.
Sin otro particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.
ATENTAMENTE
Zórote Gorcíp Paz y Asociados, S.A. de C.V.
ALAENTIDÁD
C.P.C. y C.C.A.G. Josp Manuel Zárate Paz1 Socio Dir^tof
Registro ÁS'P'^098/14
Av. Juárez #291S j Edificio Corporativo Premium j Piso 4 Desp. 401-402 | Col. La Paz Puebla,Pue. j C.P. 72160 jTels. (O I 222) [email protected] | [email protected] j www.despachozarate.com.mx 000105
Independent Member of Geneva Group International
kZarate Garda Paz & Asoa^ S.A. Je C.V. Informe de Evaluación al Control Interno de la Audltond del Desempeño
Zárafe García Paz & Asociados S.A. de C.V.
Período del OI de octubre al 31 de diciembre de 2014
Sujeto de revisión; COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOSPERSONALES DEL ESTADO Clave: ASP 90-119
-T. AMBIENTE DE CONTROL
Garantizar el derecho de acceso a la Información pública y la protección de los datos personales, vigilando el cumplimiento de la ley por parte de todos lossujetos obligados así como resolver los recursos de revisión Interpuestos por los solicitantes y promover acciones tendientes ol fortalecimiento de la cultura de latransparencia en el Estado.
Lograr la máxima apertura y publicidad del quehacer público por porte de los Sujetos Obligados de la Ley, generando confianza ciudadana a trovés de lagestión administrativa, para mejoror lo rendición de cuentos y lo calidad de vida de las personas, coadyuvando con ello a consolidar el sistema democrático enel Estado.
Objetivos Institucionales ^ .
Eie(s] del Plan Estafol de DesorrcIlo:20T1-20T7:
Eje 3 "Gobierno Honesto y al Servicio de lo Gente"
Objetivo (sjdélftcm Estofa! de vDesarrollo 201V-2DT 7:
Objetivo 1.- Mejoror lo eficiencia operativa del gobierno y la sotisfacclón de los usuarios de los servicios públicos, a través del Incremento en el uso detecnologías de la Información y comunicaciones; mejora regulatorla, reducción de procesos y trámites excesivos, así como estoblecimiento deestándares de _ servido.Objetivo 2.- Desarrollar esquemas de participación ciudadana en la vigilancia de la gestión público mediante observatorios, comités ciudadanos deContraloría Social y programos dirigidos a Identificar y denunciar prácticas de corrupción de los servidores públicos.Objetivo 3.- Fortolecer lo profesionollzadón, el desorrollo, lo estabilidad y certeza laboral del capital humano en lo administración pública con laformulación de la normotlvldod y lo • coordinación de programos de capacitación y estímulo.Objetivo 4.- Potenclor el gobierno digital en la administroclón pública estotol mediante el desorrollo del morco normativo que garantice el usoeficiente de las tecnologías de información y comunicaciones en el Gobierno estatal.Objetivo 5." Combatir frontolmente la corrupción en lo administración pública estatal mediante diversas estrategias pora promover esquemas decomunicación y corresponsabilidad ciudadana.Objetivo 6.- Fortalecer la transparencia promoviendo con las Instancias correspondientes la cultura de transparencia y rendición de cuentas entre losservidores públicos y lo sociedod en general.Objetivo 7." Establecer la arquitectura fundamental para lo evaluación del desempeño presupuestal y gubernamental que Incorpore el desarrollode lo cultura de lo autoevoluoclón y la evoluoción externa en lo administración pública estatal y su promoción entre los municipios del estado.
Nombre delfrogrcrnta Sectorial 2011-2017:
Sin Alineación
Objetivo (s} del;Programa Sectorial ,2011-2017:
Sin Alineación
Nombre del programa Institucional.2011-2017:
Como resultado de la revisión a los Programas Presupuestarlos, pudimos domos cuento que existe uno congruencia con los 7 objetivos establecidosen el P.E.D.
Objetivo (sJ del Progroma • . .instltuciona] 2011-2017:
Como resultodo de lo revisión a los Programas Presupuestarlos, pudimos darnos cuenta que existe una congruencia con los 7 objetivos establecidosen el P.E.D.
El personal de la Institución conoce lo misión, visión y objetivos institucionales.
Existe un Código de Conducta o Código de Ética.
El personol de lo Institución conoce y aplica el Código de Conducta o Código de Ética.
Sl/NO.
HALLAZGO: Se comprobó que lo Misión y
Visión se encuentran visibles en ios
instalaciones de la Comlslóri, además de
estar publicados en la página oficial de loComisión pora el Acceso a lo InformaciónPública y Protección de Datos Personales
del Estado www.coip.org.mx
RECOMENDACIONES: Ninguna.
Hallazgos y Récpmendáclone»
HALLAZGO: En virtud de la
recomendación realizada por lo Firma en
el Primer Informe Parcial de Auditoría, la
CAIP en primera Instancia nos Informa con
oficio CAlP/CGJ/350/14. que dicho
Código yo se encuentra en proceso de
elaboración y con fecho 16 de diciembre
de 2014. el nuevo "Código de Ético" de lo
CAIP. Integrado por un conjunto de
preceptos citados en . 29 ortículos
aprobado en Sesión Ordinario número
|CAIP/24/14 por el Pleno de la Comisión ypor ende publicado en lo póglno webvww.calp.org.mx.
RECOMENDACIONES; Yo fue atendida con
la elaboración del Código de ÉticaHALLAZGO: El nuevo Código de Ética dela Comisión paro el Acceso o laInformación Público y Protección deDatos Personales del Estado, se encuentra
publicado en ■ la página webwww.coip.org.mx.
RECOMENDACIONES: Se exhorta o los
funcionarlos de lo CAIP la consulta
permonente del Código de Ético poro elejercicio de sus funciones diarios.
Informe de Evaluación al Control Interno de la Auditoría del DesempeñoZárate García Paz & Asociados S.A. de C.V.
Período del OI de octubre al 31 de diciembre de 2014ANEXO 10.1
Sujeto de revisión: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOSPERSONALES DEL ESTADO Clave: ASP 90-119
Las funciones se realizan en función o! manual de procedimientos:
HALLAZGO: Los 25 Manuales de
Procedimientos se encuentran alineados
a la Estructuro Orgánica del Organismo
describiendo todas y cada una de las
responsabilidades que tienen a su cargo
cada uno de sus representantes.
RECOMENDACIONES: Ninguno.
Plontllid de personal SI/NO HaIlazgos:y Reconnendadones
Lista del personal que labora que contenga como mínimo:
Nombre del funcionario;
Unidad Administrativa:
Fecha de ingreso:
Percepción (sueldo mensual neto y sueldo mensual bruto]:
la plantillo de personal que integra la
Comisión para el Acceso a la Información
Pública y Protección de Datos Personales
del Estado, al cierre del ejercicio está
integrada por 26 plazas autorizadas y 1
por honorarios asimilables a sueldos,
dicha plantilla fue aprobado por el pleno
para su funcionalidad en el año 2014 la
plantilla se Incorporo en el Anexo 1 delpresente Informe.
Copacltoción Hallazgos y Recoméndacíones
El sujeto de revisión promueve o Impulsa la capacitación:
Da seguimiento y evalúa resultados:
HALLAZGO: El Comisionado Presidente
haciendo uso de sus relaciones
institucionales logro en el mes deseptiembre que funcionarios del InstitutoFederal de Acceso a la Información yProtección de Datos (IFAI) impartan el
curso denominado "Protección de Datos
Personales en el Sector Público" o todos
los funcionarios integrantes de la
Comisión.
RECOMENDACIONES: Se exhorta a que se
establezca un Programa Anual deCapacitación para ios funcionariosintegrantes del Organismo, para hacermás eficiente cada una de las
actividades y funciones que desempeñancon motivo del corgo asignado.
Planeocion Esirotégica Hallazgos y Recomendociones
El sujeto de revisión cuenta con Programas Presupuestarios:
HALLAZGO: La CAIP cuenta con
Programa Presupuestario denominadoG002 "Vigilancia para Garantizar el
Acceso de las Personas a la Información
Pública." se encuentra alineado a los siete
objetivos mencionados en el Plan Estatalde Desarrollo 2011-2017 (P.E.D.),
concretamente al Eje 3 "Gobierno
Honesto y al Servicio de la Gente" ylocalizados específicamente en elCapitulo 3 "Cero Toleroncia a laCorrupción.", dicho programa cuenta
con 4 componentes y 8 actividades,RECOMENDACIONES: Se invita al
Organismo a realizar los ajustes necesariosen los parámetros para la programaciónde las actividades en el Programa
Presupuestorio.
El sujeto de revisión cuenta con Programa de Trabojo o similar:
Ei Organismo cuenta con un Plan deTrabajo institucional GestiónAdministrativa 2013-2015.
Ei sujeto de revisión cuenta mecanismos de control y seguimiento de los Programas Presupuestarlos o Programas de Trabajo:
HALLAZGO: De las ocho Actividades que
conforman el PB'r, al cierre del ejercicio2014, se obtuvieron buenos resultados,incluso al comparar las metasproyectadas con las realizadas se obtieneexcedente en 4 actividades que son: i.l
1.2, 3.1 y 3.2: Además las actividades, 2.2,4.1 y 4.2 se destacan por la exactitudentre lo programado y lo realizadoalcanzando el 100% y por último la 2.1 es
la que obtiene un desempeño menor alllegar a un 92% al cierre del 2014.RECOMENDACIONES: Se invita ai
Organismo a realizar los ajustes necesariosen los parámetros de la programación delas actividades en el ProgramaPresupuestario.
Informe de Evaluación al Control Inferno de lo Auditoría del DesempeñoZarate García Paz & Asociados S.A. de C.V.
Pen'odo del OI de octubre al 31 de diciembre de 2014ANEXO 10.1
Sujeto de revisión: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOSPERSONALES DEL ESTADO Clavé; ASP 90-119
2. ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
Análisis FODA
1. Estabilidad: Los puestos estratégicos de lo Estructura Orgánica de loComisión se mantuvieron estables durante el ejercicio.
2.Fluldez de Información: la documentación de las Unidades
Administrativas se concentra en el mismo bien Inmueble, cede de laCAiP.
1. No contar con un techo financiero paro
implementar un plan anual de capacitación.
Oportunidades: 1. La promulgación de la reforma constitucional en materia detransparencia, Implicará un ámbito de competencia al ÓrganoGarante del Estado para seguir Impulsando y fortaleciendo elcumplimiento de la Ley de Transparencia entre los Sujetos Obligados,así como acrecentar la cultura de la transparencia y el derecho alacceso o la información que cada ciudadano tiene.
1. La falta de confianza ciudadana en las Instituciones,
derivado de tener una sociedad más demandante.
Informado plural y participativa que reclama unaactividad gubernamental ágil, eficiente y eticaz.
RIeisgos' Hallazgos y Recornéndaciones
Cambios en el entorno operativo:
HALLAZGO: Se encontró con la implementaclón
del Sistema Automatizado de Contabilidad
Gubernamental (SACG) de INDETEC en el cual se
registra de manera paralela con el Sistema
Contable Gubernamental SCGII para poder
cumplir con lo dispuesto en la Ley General de
Contabilidad Gubernamental.
Nuevo personal:
El cambio mas notorio se encuentra en ei mes de
diciembre al nombrar como nueva Comisionada
o la Lic. María Gabriela Sierra Palacios, dejondo el
puesto la Lic. Alexandra Herrera Corona.
Sistemas de información nuevos o actualizados:
Nueva tecnología:
Para poder cumplir con lo dispuesto en lo Ley encomento se instaló desde el mes de enero del
presente año el Sistema Automatizado deContabilidad Gubernamental (SACG) de INDETEC
y a partir dei mes de septiembre se presentan losprimeros estados financieros armonizados, y sindejar a un lado, de monero paralela, se registracon el Sistema Contable Gubernamental SCGII.,
también en el mismo mes se instala un Software
para la automatización de la nómina "NOl".
La adopción de nuevos principios de contabilidad que puede afectar los riesgos en la preparación de los estados financieros:
Pora facilitar ei registro y io fiscalización de losactivos, pasivos. Ingresos y gastos y, en general,contribuir a medir la eficacia, economía
eficiencia del gasto e ingresos públicos,incluyendo las obligaciones contingentes y elpatrimonio del Estado, además de apegarse a iosmodelos contables vigentes a nivel nacional y encumplimiento a las disposiciones establecidas enLey General de Contabilidad Gubernamental,Consejo Nacional de Armonización Contable y elConsejo de Armonización Contable del Estado dePuebla, la Comisión instala el Software
denominado "Sistema Automatizado de
Contabilidad Gubernamental (SACG)" desde el
mes de enero de 2014, llevando a la par los
registros con el Sistema Contable GubernamentalSCGII y en el mes de septiembre se deja atrás elperiodo de prueba, razón por lo cual a partir delnoveno mes hasta el cierre del ejercicio, se emitey presenta ante los instancias correspondientes loInformación Financiera Armonizadaconjuntamente con los Estados Financierosprocesados por el SCGII.
Informe de Evaluación al Control Interno de la Auditoría del DesempeñoZarate García Paz & Asociados S.A. de C.V.
Período del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2014
ANEXO 10.1
Sujeto de revisión: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOSPERSONALES DEL ESTADO Clave: ASP ?o-n?
r 3. ACTIVIDADES DE CONTROL ^ .
: Políticas y PfQcedirnienlos de lo Administración ; Sl/Np Hallazgos y Recórnendaclones
Existen y operan mecanismos efectivos de control para las actividades que se realizan; SI
Corresponden a la Contralorla Interna dela Comisión: Someter, dirigir, controlar,
ordenar, ejecutar y autorizar las normas,
políticas, llneamientos y guías de laContralorla. asi como los planes,
programas, objetivos y metas en materia
de auditorías. Inspecciones,
investigaciones, revisiones de control y
demás actos de fiscalización, al
cumplimiento de las normasadministrativas que sean de observancia
obligatorio en las UnidadesAdministrativas que conforman la
Comisión.
Existen controles para que los servicios se brinden con estándares de calidad; SI
Que en la ejecución de los programas Institucionales se dé cumplimiento a la normatividad aplicable, y están debidamente registradosy se encuentran debidamente soportados con documentación clasificada, organizada y resguardada para su consulta:
SI
" ' 4. INFORMAR Y COMUNICAR
Sistemds:de Información . ' r SI/NO Hallazgos V Recomendaciones '
Cuenta con un Sistema que proporcione información programótlca-presupuesta! oportuna, suficiente y confiable: SI
Cuenta con ei bisrema Contable
Gubernamenrai (ir-c? II). software
jroporcionado por la Auditoría Superior
del Estado, sin embargo por las nuevas
disposiciones referentes a la ArmonizaciónContable, se ha Implementado el Sistema
Automatizado de Contabilidad
Gubernomental (SACO) con el objetivo
de que lo Información seo homogénea yfacilite las tareas de fiscalización y así
cumplir con lo dispuesto en la Ley General
de Contabilidad Gubernamental.
Existe y opera un mecanismo para el riesgo, análisis y atención oportuna y suficiente de quejas y denuncias: SI
El Organismo tiene sistemas para laatención de quejas, preguntas y
denuncias, las cuales son ubicadas en la
página web wvw.caip.org.mx. donde enel apartado de "Contacto" se debeproporcionar Información como, nombre,molí, asunto y mensaje, así como elnúmero (222) 7 77 11 11 y la direccióndonde se encuentra ubicado el
Organismo.
: 5. SUPERVISIÓN Y MEJORA CONTINUA :
Seguimiento SI/NO Hallazgos vUecomendacione» _
Se cuenta con un área de Control interno:SI
Se observa que cuenta con una
Contralorla Interna que tiene entre sus
facultades el someter a consideración del
Presidente paro aprobación del Pleno, losnormas, políticas, llneamientos y guías de
la Contralorla, así como tos planes,
programas, objetivos y metas en materiade auditorías, inspecciones,
investigaciones, revisiones de control ySe lleva a acabo la evaluación del control interno por parte del sujeto de revisión:
SI
Se llevan a acabo auditorias internas:SI
cumplimiento de las normasadmitñlstratlvas que sean de observanciaobligatoria en las unidades administrativas
que conforman lo Comisión.
JOSÉ LUIS jlMpffiEGGSO SÁNCHEZCOMISIONADO PRESIDENTaBÉLA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LAINFORMACIÓN PÚBLICA/flROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL
/ \ ESTADO,
000110
Zarate Garck Faz & áím?c.; S.A. De C.V.OHtúbru Pk^IíciU; AKMCdreí ̂ A(>d^^d} fbcáíes
Segu/míenfo a la Evaluación del Control InternoZárafe García Paz & Asociados ,S.A. de C.V.
Período del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2014. Anexo 10.2
Sujeto de revisión: comisión para ei acceso a ia intormación pübuca y protección de datos personaies del estado
Fecha en que seemitió la
recomendación
Recomendación Acciones ImplementodasComentarios del
Auditor Externo
NADA QUE IVIANIFESTAR
JOSÉ LUIS JAVIER iR^OSO SÁNCHEZCOMISIONADO PRESIDENTE DE LA COMISIÓNALA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y
PROTECCIÓN DE DATOaPBRSONALES DEL ESTADO.
C.P.C. V C.C.A.G. JOSÉ MANUEL ZARATE PAZ, No. REGISTRO ASP-098/14
AUDITORÍEXTERNO'
000111
kZarate García faz & Asoa, S.A. áe C.V. Programa Presupuestario
Zárate García Paz & Asociados S.A. de C.V.
Período del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2014
ANEXO 10.3
Sujeto de Revisión: COMiSiÓN PARA EL ACCESO A LA iNFORMACiÓN PÚBLiCA Y PROTECCiÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-119
Año 2014
Nombre del Programa: G002 Vigilancia para Garantizar el Acceso de las Personas a la Información Pública
Unidad (es) Responsable (sj: OAIP Comisión paro el Acceso a la Información Pública y Profección de Dofos Personales del Estado
Costo Total del Programa: $12.114.807.00
Programa del SistemaContable en el que registro el Vigilancia para Garantizar el Acceso a la Informaciónrecurso:
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO
CLASIFICACIÓN DÍGITO CONCEPTO
Finalidad • 1 GOBIERNO
Función 1.9 OTROS SERVICIOS GENERALES
Subfunción • 1.9.04 ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA GUBERNAMENTAL
Sub/Subfunción 1.9.04.004 TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIÓN
DATOS DE VINCIIIACIÓN AL PLAN ESTATAL DE DESARROLLO
Eje 3 "Gobierno Honesto y al Servicio de la Gente"
NIVEL INMEDiATO iNFERiOR (OBJETIVO O LInEA ESTRATáGICA)
Capítulo del Eje: 3 "Cero Tolerancia a ia Corrupción"
RESUMEN NARRATIVO
PROPÓSITO
Contribuir a garantizar el acceso a la información pública y protección de datospersonales vigilando la correcta aplicación de la Ley.
Los sujetos obligados de la Ley de Transparencia y Acceso o la Información del Estado de Puebla reciben inducción y capacitación enmateria de transparencia y acceso a la Información.
COMPONENTE 1Resolución de reeurios de revisión aumentado.
INDICADOS 1Porcentqe de reciflsos de revisión resueltos.
riPROORAMADO^ ' ENE' SFÉslf MAR ABR MÁr- 1 JÜL' AGO SEP ■ OCT: NOV OIC
VARIAÍLE.T
fotd de mediotdempugnoctón en losque el máximo órganode decisión de laComisión hoya dictadouna resolución.
Resolución TnmesifdPROGRAMADO
■ VAR1AÍU10 0 22 0 0 22 0 0 22 0 0 21 67
87%
VATUABLEZ
Toid de Recursos derewsión turnados a (a
CAIP pao su estudio yresolución.
Resolución Tnmestrdi'::PSOaiAMADO
VARIABLE i0 0 25 0 0 25 0 0 25 0 0 25 TOO
VAUAB^ NOMME.UNIDAD DE;;MKHpA '•
FRECUENCIA DE!' MEDiClÓN
CALENDARIO REAUZAOO .rOTAl ' " - PORCfÑTAlE REAUZAOO EN ElÁfiO '
ri.iREAlIZAOO .. CNf "abr fJw'; 'ago SEP: ̂ NOV
...^VARIABLE}
Totd de medios de
impugnación en losque el máximo órganode decisión de laCorrasión haya dictadouna resolución.
Resolución TrimesirdREALIZADO
VARIABLE 10 0 56 0 0 33 0 0 71 0 0 62 222
102%
(24r«7%=2171(222 / 217-102%)
vaíIablez'",ToId de Recuisoj de
revisión lumodos a laCAIP ptf a su estudio yresolución.
Resolución TrimestralREAUZADO
VARIABLE 20 0 101 0 0 120 0 0 114 0 0 89 424
Al cierre de
traduce
Nota aclare
durante el 1
ejercicio se tieneen 217 rec
toria: El valor de 1
imestre que se rep
un acumv
ursos
j voriable
orto mult
lodo favorec
f la sur
2 no es acun
pilcados porO
sdor del 102% o
na anual
lulable. su valor
.87
consecuencia de los recursos de revisión turnados a ponencia, ya que la meta (87 % de los 249 recursos de revisión en proceso de sustonciaclón)^a los que se les dictó una resolución llega a 222, sobrepasando así lo meto en un 2%.lo determina la sumaforia de los recursos, que se encuentran en ios ponencias, pendientes de resolución, más los que fueron fumados a ponencia
Programa PresupuestarioZárate García Paz & Asociados S.A. de C.V.
Período del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2014
ANEXO 10.3
Sujeto de Revisión: COMiSIÓN PARA EL ACCESO A LA iNFORMACiÓN PÚBLiCA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-119
Año 2014
Nombre del Programo: G002 Vigilancia para Garantizar el Acceso de las Personas a la Información Pública
Unidad (es) Responsable (s): OAIP Comisión para et Acceso a la información Pública y Protección de Datos Personales del Estado
Costo Total del Programo; $12,114,807.00
Programa del SistemaContable en el que registro el Vigilancia para Garantizar el Acceso a la Informaciónrecurso:
COMPONENTE2 Capoellaelón a orgonltmot do los diforenlei teeloret tocialos Incromenlado.
INDICADOR 2 Porcentaje de orgcaiismos beneficiados con acciones de copocitocióa
FÓRMUUk DECÁICUIO
(VlA-Zj-lOO TIPO DE FÓRMULA PorcentcieDIMENSIÓN A
MEDIRErciencla
VASIABtSS NOMBRESNiOAOOE
MEDIDA
rRECUENCJA 0£CALENDARIO PROGRAMADO . •
TOTAL PORCENTAJEPROGRAMADOENEIAÑO ^MEDICIÓN ■ífRÓGÍAMADO ENE,;. .■EEB.;;. MAR ABft MAY- jjúNv: JUL AGO SEP ÓCT NOV, DIO
■:••• •
'
VARIAHEt
oíd de oigonismosúblicos. piivodos.duCQlivos y sujetosbCgodos de ley a los
que se les brindo^ocitoción.
Institución TrimeslidPROGRAMADO
VARIABLE 10 0 10 0 0 15 0 0 20 0 0 15 40
85.7ir.
■ ■
.
.
VABIABLE'2.
otd de ofg»ii$mos aos que se les ofiecieron
qopocitación en■noteiiadelonsparencia y cccesoa lo infoimaciOn.
Institución Trimestrd:: PROGRAAUkDO
VARIABLE 20 0 70 0 0 70 0 0 70 0 0 70 70
VARIABLES NOMBRE 'UONrOAODE.MEDIDA
fRECUEHOA DE-MEDICIÓN
' '•■'•■V V CALENDARIO REALIZADOTOTAL PORCEHTAiE REALIZADO EN El AÑO
REALIZADO ENE FEB'í MAR A6R MAY ■iuN ' JUL AGO SEP ÓCI NOV DIO
: VÁlIlABlEt ,
Totd de organismospúbEcos. privodos.educativos y sujetosobLgados de ley a losque se les brindocopocilación.
Institución TrimestrdREALIZADOVARIABLE L
0 0 49 0 0 67 0 0 63 0 0 8 187
79%
Í283*85.71a237)(187/237=79%)
. VÁRIABIE2
Totd de organismos aos que se les oirecieron
copociloción enmoteiiodetrarspcjencia y occeso
ln„l.udén TrimestrdREALIZADOVARIABLE 2
0 0 97 0 0 75 0 0 92 0 0 13 277
Nota: lo Var"oble 2 del compo ente 2 d »i calendario p roqfomodo no se acumulo ya que es constante.
En éste componente que tenía como objetivo beneficiar al 85.71% del total de los organismos e instituciones publicas, educativas y privadas en los que se ofrecijon servicios de capacitación, que suman ///, pui lo quelo meta se alcanzaría Placiendo labor en 237 organismos, sin embargo solo se realizaron actividades de promoción en 187 entes, lo que arrojo un bajo resultado del 79%
COMPONENTE 3 Vígilaneia del cumpllnilenlo do la ley lortalocida.
INDICADOR 3 Porcenloje de acuerdos en moierio de tronsporencio y occeso a la inlormoclón.
FÓRMUU DECÁLCULO
1VI/V2)*100 TIPO DE FÓRMULA PorcentqeDIMENSIÓN A
MEDIREliciencia
: . VARIABLES ■ ,NOMB«erZ;l™ ONIDAO'DE.MEDIDA
ERECUENCtA DE. MEDlCfÓN
■ > CAIENDARIOPRC^RAAULDO 'TOTAL ■ PORCENTAJE PROGRAMADO EN ElAftO
f./.PROGRAMAOO ENe> FEB MAR ABR ■ MAY JUN JUl AGO SEP per • Npv, OIC
VARIABLE 1
Totd de ocuerdosdiclodos por el mátimoórgano de decisión dela Corrisión en materiade Ttanspaencia y
información.
Acuerdo TrimestrdPROGRAMADO
VARIABLE 10 0 15 0 0 23 0 0 22 0 0 15 75
75%
. .-VARIABLE 2
Totd de ocuerdosdictodos en la materiay pao resolver asuntosadministrativos y deopcroclón.
Acuerdo TrimesttdPROGRAMADO
> ¡VARIAWEE0 0 100 0 0 100 0 0 100 0 0 100 100
^ VARIABLE NOMBREUNIDAD DE
MEDIDAFRECUENCUDE
MEOIOáN;:
' . • CALENDARIOREAUZADO , : " PORCENTAJE REALIZADO EN ÉL AÑO
. REAUZADO ENE' ■ FEB MAR ABR MAY JÜN UUi. AGO SEP OCT • fiOV OIC
. VARIABLE 1
Totd de acuerdosdictodos por el máximeórgano de decisión dela Comisión en moieriodeltryisparenciayacceso a lainlormación.
Acuerdo TrimesltdREALIZADOVARIABLE L
0 0 49 0 0 0 0 73 0 0 67 253
119%
VARIABLE 2
Totd de ocuerdosdictodos en la moleríay o<*o resolver asuntosodministrativos y deoperoción.
Acuerdo TrimestrdREAUZADOVARIABLE 2
0 0 62 0 0 70 0 0 77 0 0 74 283
(283*75%=212)(253/212=119%)
Nota: la Vafiable 2 del compc nente 3 del calendario proqromodo no se acumulo yo que es constante.
En el tercer componente al cuarto trimestre del año se concentraron 283 acuerdos dictados por el Pleno, la meta anualizada es que de estos, el 75% (212 Acuerdos) sean en materia de transparencia y acceso a lainformación destacondo que la Comisión, excedió la meto reflejando un 119%, porcentaje sustentado en los 253 acuerdos alusivos a! tema.
0001132/4
Zarate Garcífl Paz & Asoc., S.A. íeCV.
CsitUiSíru FhUíc»; AiiHitores ̂ A^fa^os lisciifcs
Programa PresupuéstarioZárate García Paz & Asociados S.A. de C.V.
Período del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2014
ANEXO 10.3
Sujeto de Revisión: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-119
Año 2014
Nombre del Programa; G002 Vigilancia para Garantizar el Acceso de las Personas a la Información Pública
Unidad (es) Responsable (s); OAIP Comisión para el Acceso a la Información Pública y Protección de Datos Personales del Estado
Costo Total del Programa; $12.114.807.00
Programa del SistemoContable en el que registro el Vigilancia paro Garantizar el Acceso a la Informaciónrecurso;
COMPONENTE4 Difusión y asosorfo on molerla de transparencio y el doroctio de acceso o lo inlormoelón optimizado.
INDICADOK4 Promedio de curnplimienlo de los sujetos obGgodos a los obligaciones de Itonspcsencia
FÓRMULA DECÁLCULO
[VI/V2) TIPO DE FÓRMULA PromedioDIMENSIÓN A
MEDIRCdidod
• NOMUEeNIOADOE
.M€t»DA
CALENDARIO PROGRAMADO : ,
, MEDICIÓN \ iPROGRAMADO : ENF MA» ABR' MAr.- gÚÑ" JUL AGO SSP.' oct KOV" DIC.
vaíImleV'V
otd de puntosobtenidos por todos losorgonsmos públicos aquienes les fuetonevduodos sus póginosde Iranspoencla
obtengan 93.98 puntos del total de 100 posibles a obtener en uno evaluación, mencionando que son 93 sujetos obligados los cuales tuvieronio, por lo que el promedio obtenido de 83.46 puntos, no fue el óptimo reflejando un cumplimiento anual del 88.89%
MOGRAMADoytEA ENE . FEB -MAR ASR MAY.. m- AGO SEP; OCT" .:N0V DIC
l.l
Dictoi resolución en 87 recursos derevisión que tio/oi agotado loSustcrdoción en el tiempo y formodispuestos en lo Ley detronsparencia y occeso a loInfotmoción público del estodo.
Porcentaje
PROGRAAUDO 0 0 20 0 0 25 0 0 25 0 0 17 67
280% 132% 284% 345% 255%
REAUZADO 9 35 12 ó 7 20 13 18 40 33 11 18 222
^ IJ2
Rediza 90 gestiones ante losinslwicios coTTespondienles porodar cumplimiento o los resolucionesdel pleno.
ENE' FEB "MAR A8R MAY MÜl; J'JLIL AGO SEP! ''■0Í : .NOV DIC
" ziRediza 85 occiones decopocitoción en molería detionsporencio y occeso o lointormoción púbGco.
Potcenlc^e
Ifpí^RAMADO 0 0 20 0 0 20 0 0 25 0 0 20 65
85% 95% 148% 25% 92%
:,v.-EEAllZADO - 0 5 12 2 11 9 19 9 0 3 2 76
Oiseós 4 estrategias decopocitoción.
Porcentqe
■;:?PEWRAMAOO-; 0 0 1 0 0 0 0 l 0 0 I 4
0% 300% 0% 100%
REAUZADO - 0 0 t 0 0 0 0 0 3 0 0 0 4
000114 3/4
Zarate Garcia Paz & Asoc.; S,A. k C.V.Cratüíisrej PhHícos, Aiiíitíres y AÍio|aílDi íiscflii»
Programa PresupuestaríaZárate García Paz & Asociados S.A. de C.V.
Período del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2014
ANEXO 10.3
Sujeto de Revisión: COMISiÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-119
Año 2014
Nombre del Progroma: 6002 Vigilancia para Garantizar el Acceso de las Personas a la Información Pública
Unidad (es) Responsable (s): OAIP Comisión para et Acceso a la información Pública y Protección de Datos Personales del Estado
Costo Total del Programa: $12,114,807.00
Programa del SistemaContable en el que registro el Vigilancia para Garantizar el Acceso a la Informaciónrecurso:
CAIENDARIO ItEAlIZAOO. cviMPiiMieno
de pleno d oAo.
ReaTizat 30 gestiones a fin de que sede cumplimiento a los acuerdos delpleno en moleia odminisliativa yoperotiva
Recslizor 5 eventos dirigidos a sujetosobUgodos de la Ley, miembros delos diferentes sectores sociales,medios de comunicación ypobloción general.
Redizoí 2 evduociones d portd detrompaencia de los sujetosobCgodos de la Ley.
2 2 3 1
CALENDARIO SEAUZADO
PROSRAMAOO
. PROGRAMADO
CUHfllMdNTO
nAiiuoom El aSo
100% si
progromar pero
activod
De los ocho Actividodes que conforman el PB'r, di cierre del e¡erc¡clo 2014, se consiguen buenos resultodos. Incluso ol comporor los rmelos proyeolodos con los 1°ootividod 1.1 "Dlcfcr resolución en 87 recurscs de revisión que hqyqn egelqdo Iq sustqnciqción en el llempo y forme d,spuestos_enJq Ley deJmnsporen_=,dj^_Acce» c 1^
preTu^rr ^2Ted;¿dr 30 gesflpnes o fin de que se dé eumpllmlen.o c Ips qcuerdos del Pleno en^Clvldodes 3 se des.ocon por lo exoc.lfud en,re lo progromodo y ,0 redllxodp dlcdnxdndo e, '00%. I=s cur.es sd^^ ^Slmotl., ■■Pedllrcrla que obtiene un desempeño menor al llegar o un 92% o! cierre del 2014.85 acciones de capacitación en materia de transparencia y acceso a la información pública,
0001154/4
^ ■
] Zarate García Paz & AwC; S.A. k C.V. SEGUIMIENTO A LAS RECOMENDACIONES DEL DESEMPEÑO
Zárafe García Paz & Asociados S.A. de C.V.
Período delOI de octubre al31 de diciembre de 2014.
Sujeto de revisión: COMISIÓN PARA el acceso a la información púrlica y protección de datos personales del estado
fecha en que >e
tecomenrtnelAn
>1 Implementodos
Se observo que lo Comisión poro el Acceso a laInformación Pública y Prolecclón de Datos
Personales del Estado carece de un Código de Éticay debido a que la ética esló vinculada a la moral y
establece lo que es bueno, malo, permitido o
deseado respecto a una acción o uno decisión, poraque el servidor público pueda conducir su actuación
un sentido recto, mientras permanece
desempeñando el cargo que le ha sido conferido
por la institución, para así honrar con todos sus actos
y en lodo momento al organismo que represento.
Lic. Aida Guadalupe
Cuailo Amador
Dirección de Desarrollo
Administrativo y
Planeación
Se exhorta a la Comisión para el Acceso a la
Información Pública y Pratección de DatosPersonales del Estado a establecer un Código
de Ética, debido a que la ética está vinculadaa lo moral y establece lo que es bueno, malo,
permitido o deseado respecto a una acción odecisión, paro que el servidor público
pueda conducir su actuación en un sentido
recto, mientras permanece desempeñando el
corgo que le ha sido conferido porinstitución, para asi honrar con todos sus actos
;n todo momento al organismo que
represento.
Se emite el nuevo "Código de Etica" de la Comisiónparo el Acceso o lo Información Pública y Protecciónde Datos Personales del Estado, el cual es oprobado
por el Pleno de la Comisión en Sesión OrdinariaCAIP/24/14, habría que decir también que ya se
encuentra publicado en la página web.caip.org.mx
Esta
Recomendad
ón ho sido
atendida.
(100%)
Nos encontramos imposibilitados de formular una
opinión referente al cumplimiento de los avances enlos componentes y actividades que forman parte del
Programa Basado en Resultados correspondientes a
los meses de julio, agosto y septiembre, debido a que
la Comisión para el Acceso a lo información Públicay Protección de Datos Personales del Estado, aún no
cuenta con los avonces respectivos, amparándose
en lo dispuesto en el articulo 25 de lo Ley de
Transparencia y Acceso a la Información Pública del
Estado de Puebla.
Lic. Aida Guadalupe
Cuallo Amador
Dirección de Desarrollo
Administrativo y
Planeación.
Se deberán tomar los acciones necesarias
para cumplir los requerimientosfiscalización. Independientemente dedecretado en la Ley en comentó.
La Comisión paro el Acceso a la Información Públicay Protección de Datos Personales de! Estado, enapego al artículo 25 de la Ley de Transparencia yAcceso o la Información Pública del Estado de
Puebla, publicó en su página oficial wvvw.caip.org.mxlos avances correspondientes al tercer trimestre de suPrograma Presupuestarlo, por lo que queda atendidala recomendación efectuada por la Firma.
Está
Recomendad
ón ha sido
atendida.
(100%)
Derivado de la revisión al Programa Presupuestario,
se observa que lo programación anual en las
actividades 2.2 "Diseñar 4 estrategias
capacitación" y 4.1 "Realizar 5 eventos dirigidos asujetos obligados de la Ley, miembros de losdiferentes sectores sociales, medios de comunicación
y población general" para el segundo Irimestrefueron publicados erróneamente en la página oficialde la CAIP, dando como consecuencia porcentajes
simulados.
Septiembre
2014
Lic. Aida Guadalupe
Cuallo Amador
Dirección de Desarrollo
Administrativo y
Planeación.
Se observa un incumplimiento en lo proyectado enlas metas del segundo Irimestre de las actividades 2.2Diseñar 4 estrategias de capacitación", delegado a
lo Coordinación General Ejecutiva y 4.t "Realizar 5eventos dirigidos a sujetos obligados de la Ley,miembros de los diferentes sectores sociales, medios
de comunicación y población general", canalizadaa la Subdirección de Seguimiento ,y RelacionesInstitucionales.
Septiembre
2014
Se sugiere hacer los ajustes necesarios con lafinalidad de que la publicación de los
nces correspondientes al tercer trimestrereflejen porcentajes reales.
Lic. Aldo Guadalupe
Cuallo Amador
Dirección de Desarrollo
Administrativo y
Planeación.
En el tercer y cuarto trimestre se plasmaronpublicaron correctamente lo metas programadaspara las actividades 2.2 "Diseñar 4 estrategios decapacilación" y 4.1 "Realizar 5 eventos dirigidos asujetos obligados de la Ley, miembros de los diferentessectores sociales, medios de comunicaciónpoblación general", dando como resultado certeza
los porcentajes de cumplimiento.
Está
Recomendad
ón ha sido
atendida.
(100%)
Brindar o las unidades responsables lasherramientas necesarias para el cumplimientode sus objetivos.
El cumplimiento acumulado al final del ejercicio delas actividades en comento es del 100%. por lo quequeda atendido la recomendación.
Está
Recomendad
ón ha sido
atendida.
(100%)
JOSÉ LUIS JAVIER FRE(COMISIONADO PRESIDENTE DE lA COMISIÓN PARA EL ACCé
DATOS PERSONALES
(INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DEelTADO.
yp.C y C.C.A.G. jqSÉ MANUEL ZARATE PAZ' No. REGISTRpASPÓ98/14
auditor\externo
0001161/1
Zanm García Faz & Aaoc lados
Contadam BfAlbos, Aiéitom j) Ahofladon HM^Íes
ZARATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.
REPORTE DEL TRABAJO DE AUDITORÍA
r
ANEXO 13
OOo
SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-119
período REVISADO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014.
JOSE LUIS
COMISIONADO
PARA EL AC'
PÚBÜC,«C
SANCHEZ
ÍTE DE LA COMISIÓNA LA INFORMACIÓN
ROTECCIÓN DE DATOSNALES DEL ESTADO.
C.P. MARi:
COORDINACIi
HORAS HOMBRE
FONDO DESCRIPCIÓNNÚMERO DEPERSONAL
NÚMERODE DÍAS
PROGRAMA
DAS
CONTRA
REALESDIFERENCIAS VARIACIÓN % COMENTARIOS
Planeación
Estatal y Federal Planeación (Estudio General) 4 1/2 2 2 0 0%
Estatal y FederalOrganización y Control Interno (ArchivoPermanente)
2 1/2 4 4 0 0%
Estatal y Federal Estudio y Evaluación del Control Interno 2 1/2 2 2 0 0%
Total Horas Planeación 8 8
Ejecución y Supervisión
Estatal y Federal Efectivo. Bancos e Inversiones Temporales 2 2 14 14 0 0%
Estatal y Federal Cuentas por Cobrar e Ingresos Principales 2 1/2 2 1 -1 -50%No se registraron movimientos en elúltimo trimestre.
Estatal y Federal Activo Fijo 2 1/2 1 1 0 0%
Estatal y Federal Situación Jurídica 2 1/2 2 2 0 0%
Estatal y Federal Pasivos 2 1/2 2 2 0 0%
Estatal y Federal. Situación Fiscal 2 1/2 2 2 0 0%
Estatal y Federal Patrimonio 2 1/2 2 2 0 0%
Estatal y Federal Personal y Nóminas Capítulo 1000 2 3 17 17 0 0%í [