Page 1
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 1/101
1
الوزارة الم اللي والبحث
روبلا جحلو دح يك
دصقا مولا كسلا موعو رلا
دصقا مولا مسق
عوان المطبوعة
ا ا و ا
كا
و
ا
ادت
:
وا
ا
ت عكش سرعدان اسذ:
لا
سلا2014/2013
Page 2
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 2/101
2
ارس
ا
ز
ل
رض
:اول
ال
................وارض
ر
.............................04......................................................40اول:ل از ار اداث
......زرا كا :وا بطا................................................................40
اوا كو وأ را كوا :ا بطا..................ع...................................12
.................................. صصا كوا :ثا بطا...............................14
ا ةزا و وا :ا ثا......................................................15
و :وا بطاوا......................................................................15
....................و ا ةزا :ا بطا..........................................18
...........................................................26اث اث: أر او اوك
..........شا كوا و وا :وا بطا................................................26
................ورا كوا :ا بطا...................................................30
را :ا لا......را..............................................................36
د و لز روظ :لوا ثا.........................................................36
.............زارا اوا ارا و ز :وا بطا................................36
ز أر ر ف تا :ا بطا-1-........................................0
........................... و و ز ئ :ثا بطا..............................51
ةددا تدا :ا ثاز ر.............................................56
.......صا او ا تطا :ىوا ةزرا :وا بطا............................56
.....................زارا را :ا ةزرا :ا بطا..............................64
...........................وا
اط
:ا
ارزة
:اث
اطب
.........................66
ز تارر :عارا بطا-3-.....ا ا رارا زز و.....................67
.....................73ر زل.........ال اث: اظم ار ازاري و طق
..................73و خف ات ا ر .....اث اول: اظم ار ازاري
رازا فرصا ظا :وا بطا1994.........................................73
ظا :ا بطا(ر وا ءو ى رازا فرصا94-14.... أ و )....77
..............رازا
فرصا
ظا
ا
ا
را
:اث
اطب
.......................83
Page 3
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 3/101
3
............................88اث ا :اظم ار ازاري و طق ر زل
............................... صا اوا :وا بطا....................................89
....................ر و رطا :ا بطا......................................90
ا
اوا
:اث
اطب
.....................زار
.............................................93
1ال
را
ز
ل
رض
Page 4
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 4/101
0
او ع تش ر از اصرف طورات ة ر ارنو
وا
ص
ءت
ر
و
ظوو
ظا
صاو
وو ا كوا ة رأ كو روظ ىإ تأ ث أرت ف وة
.رة
ت
س
و
و
ظو
:اول
اث
ادي
را
از
ل
از
ف
اطت
ت
او
رات
ا
فر
فرصاىإ
اطب
ف
رض
أ
وذا
ارات
ذه
و
أ
و
ف اطب ا ظرت اوك ظوو ا فرصا زا تو
ا
ا
ظوا
إى
اث
اطب
ف
رط
و
و
شا
.ز
شا
اوك
اوا ع ف ا ةا و ا ؤا ك كا ر
ظو
و
او
ر
ش
أ
ف
أو
واع
ش
ف
وذك
اس
أو
اور
.ا
ت
أو
ارض
ت
أو
صا
ت
رط
ا
ذا
ف
رط
ذا
اوط
ور
ب
اك
ل
وا
ر
فو و ع اوا ازاة ا اوى صا اوا ف
وص او ا ا ى زو ى و ضف ا
إى
ا
ى
ذاو
أر
ى
.ظو
ش و وف ا فرصا زا تو ى أ رأ اذإ أ طور
ر
ب
ر
إى
صا
ووم
ا
ا
اؤت
او
وط اظ ور اوظ .وإ صر ذه اؤت اذ صا اذ
:
ف
-.زرا
اك
-.را كوا
-.صصا
اوك
اطب اول: اك ارزي
وى
ث
فرصا
ظا
ى
را
صش
وو
" ا
ط
فو
ذ
ى
ارشاو
فرصاو
او
ا
ا
ظ
ا اوأ رو وكوا تو رف ى مطا ف ا و ص اوأ ك
"ارأ
ى
ه
ا
اوت
ف
ى
وصا
1 .:و ر ظو ث زو
ث ر اصار ا وذا إراه إصار:ك إداارع اول:
ى
رشو
و
ا
اصار
ط
رط
واة
روا
وا
ور ذك اؤو او ط او اور ا ذتاو بذ ةرص
ا
2 ا
اك
ر
فو
او
ا
و
.1-إ و دا ا مو.
1-ط ا رادا إدارة اوك ادر و د ار 9ص:7ار
ازائر -2 ا توطا ناود رات إد اوك وزا ر7:ص 23
Page 5
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 5/101
5
1-1-: دا ا فر
ا شا ضر ث ا ا ف ب أ ذ إراءات وار
فورظ
3 ا وو˝و ص ا ر زا وا رفو ا
أو
(ا
ارار
ى
ظفا
ع
وه
")4.
:ر
ر
وب
ات
ى
لشر ـا
ا
طا
رط
ا
اشر
ا
ذك
" طر ر رض او و و ا ا و ار ى صا
"را
وك
ا
اشط
5.1-2-: دا ا تا
ا
ا
اه
أزأ
أو
شا
وم
ور
اوع
أو
ا
و
.
وو
ا
1-2-1-دا دا ا:) شا ها(
ي
و
ا
و
ا
زرا
اك
ع
و
(ار
ارم
ر
و
اة
ورفع
اع
ف
واا
وا
.)ا
ر
1-2-2-وا دا ا
او
ه
(:)
ا
اس
ا
و
رع
رطا
ذه
إى
زرا
اك
ل
اوى
فرع ارات شع ا وزة و افع وض اة
.طا
ة
اي
و
اج
زة
إى
ؤ
1-2-3-ا لود دا قا ها:
ى
إ
وا
فذه
ا
و
ي
ا
ر
اه
ك
و
و
ارج
إى
وا
اوا
صر
أو
او
وص
ى
أو
وا
ارزا
وصا وو ارزا أ ر عفا و ةز زرا كا
اوي
ر
صر
وذا
وصا
ع
ر
6.1-3-.دا ا ذ زا توا
ف ذا صا ش فر ىإ ةراإ ف ا طا ج
ؤا تاوا كو فر ىإ ج ا لرو ا ف فرة
ف
ا
و
صا
اشط
ف
7:
-وا
3- را را راد وا طا دا مظا و كوا و دوا ا دا . 37ص7طوي وزي
4- Garnier (Olivier)et Capul (Jean yres),dictionnaire d'économie et des sciences sociales, éd'haitier,paris 1994,p310
دا 5 اط او دار ان دا رظا زو ا7ص39
6
-رو
ار
و
ط
ا
دار
را
و
ادي
اد
ردي
ط
77ص
71.
7-دا ا وا رأ د يرا-ئازا ارد-موا را ةد ل د ةرذ
ازائر دا311 /3119(ص 9.)
Page 6
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 6/101
-ا مط
- اطم ا=اطم ا اي
اطم ار اي-
-ا ا مطا
-ا
ا
ر
اطم
= ا
اطم
-را مطا
ات
طشو
صا
و
ف
ورا
ب
وف
و ف رض اراب و و ورض ورض ذ ا صا
.ا
واشرت
اوا
صو زا او(او )ااة ا أاف ا
وا
وى
ا
صا
وع
ى
ؤر
ازا
أ
او
.را
اطم
وع
وى
)وا
رض
(ا
ؤر او ى اشط اص طر و اطم ا ف طم طا
ء
او
ا
ر
اراوا
و
اج
وم
ث
ا
.ا
ار
رطو
صصا
واك
اج
ث
صا
ف
أ
ورا
اي
اطم
ؤو
أ
را
اطم
وع
وى
وا
رض
ى
ؤر
راو
وار
فو ب ورا ف وفر اطم ا وى رأ اط ا
.و
صا
واره
ووم
فرصا
از
رض
اي
واطم
وا
ف
. ا
رص
وذ
وت
ع
ي
صرا
را
اطم
ر
ف
ف ب ىإ ر ف ضاو.جرا ىاو اا ىإ اوا سوؤر ت
اع
و
ف
ور
ت
إراء
اوات
ه
رط
وو ز وا و ارظو ا وو ا وو تاو
ا ا ف اوا ع ف ووا ى رل
ع
ار
ا
طا
و
ذا
اوا
ه
ف
وؤر
وا
و
ا وا ى كذو اوا
8.1-4-:طوا ضارا و دا ا فادأ
1-4-1-:ادأ
ف
ا
ا
اأ
ث
هذ
ا
إ
ا
فاأ
ار ا تطا و اذ طب ة اا«طو ضارأ» ر
اوات
اا
ط
ى
ا
فال
و
طرا
ورط
طو
اأ
.صا ها ف اا ىإ وصو
س ار اق-8 د يراص9.
Page 7
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 7/101
7
ا اا و: ىإ 1-0-1-1-خاد فادأ:ف و -.
وا
ذا
ى
ظفاو
ا
شا
و
إى
وصوا
و
-.صا
او
رط
وا
ا
زة
-.ا
ا
ى
را
إ
1-4-1-2-رخ فادأ:)افظ ى را تا ها وا ى ظفا و رو
.)را
ارار
ى زرا ة ا إ ف ا أ و و أو ا
ل
ا
صا
وا
ف
ص
ا
و
ف
و1957
رفو19939.
1-4-2-طوا ضارا:
إى
اوء
ذك
ا
فاأ
ى
شرة
ؤر
أ
ا
ا
طوا
اراض
اا
ذه
ى
الر
رأ
)ؤشرات
(رات
ز
ف
ا
ا
ار
أ
ع
.ا
ار
إ
و
رأ
فة
طوا
اراض
ذه
ذك
إى
فإو
ر
طوا
اراض
ذه
إ
زرا
اك
أ
ث
ا
ا
و ف ا ف بر ص و و رطإ صا او ط أ
و
و
اوا
رؤوس
.رصا
:طوا ضارا ف رفو باوا طورشا و
صإ
ى
ازات
و
طوا
اراض
ف
وفر
أ
ب
ذه
ار
ارار
ف
ص
ا
ا
ا
إى
ا
ا
أوات
لر
: طورشا
-.واس
ا
و
أ
-.ا ا ع ةرو و او و أ
-.ا
ف
ا
ر
ف
ارات
س
أ
-أ
ث
اوو
و
ا
اوات
أو
شا
رض
و
أ
.ر أ رؤ
إ
اا
اوط
ارض
ار
وا
ا
صا
ف
اصت
صر
ى
و اراض اوط ذر: ا وا وأ تاو عا و
و
اصت
صر
ف
.ا
واوت
اة
ور
ا
رص
ر
اا
ف
ا
وا
.فا
و
وط
رض
اة
ر
اد.أدوات ا-1-5
ص-9 را س9.
Page 8
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 8/101
8
فرصا وا ف و ا ف رلا زرا كا عط
ذ
ذك
و
فو
وره
ا
ى
لر
أوات
ذك
ا
ة
و
تاوا هذ ى زرا كا ا و ور
ف
رس
ذا
ا
ظا
.ا
ا
وأوات
صر
ا
ط
اشر
ا
ت
ع
ا
ات
و
ار
ف
ة
و
طا
ك
و
ا
و
صا
أر
أو
از
ذه
و
ا
فاأ
إى
وصوا
وا
اواط
و
اوات
را كوا ا ا ا ا ث ا ةرشا تاوا
.اروض
ا
ا
إى
او
اشرة
ر
اوات
شف
اواط
أ
صص ى رلا و حا ضر فو ات
.صا
ض
ع
ة
ى
اوات
ذه
وم
إى
1-5-1-.رة
ر
دا
ا
أدوات
ك ة وا ؤر ى ز اوك ار و ع
ا ى رؤ أ ةرا هذ ث زا: ـ ث ا و-.ا ارو روا ب
-.رصا
ت
-.زا ةرا ىإ ا تؤا ع زا ت
وا
"ى
ؤر
أ
ا
طت
ث
زرا
ك
و
و
ا "وو أ ءز ى يوص و "زراظ كذو "ا و
ات
ع
ا
ا
ا
)اة
ر
أ
(رو
و
.فرظا
ات
و
صا
و ؤر اك ارز ى و از اصرف طر لره ى اطب ا
طاو
زرا
وا
ؤتى
ى
اروض
را
ط
ارض.
إدة اخم:-1-5-1-1
ه
ذا
اة
ر
رة
وو
صا
ر
.اصرة
اة
ف
را
اروا
ص
و
اروض
زرا
اك
-خا ةدأ را:
ه
زرا
اك
ارأ
فذا
ا
ف
ره
و
صا
ر
ؤر
ر
ض
لف
)ز
أو
(و
ف
رب
إذا
و
صا
ر
ز
لف
.صا
اروض
را
اوك
ه
ذا
اة
ر
ى
صا
ر
ؤر
لذ
اكث
صا
ر
ف
ارم
لف
اة
ر
ار
ه
رر ا وأ ا وا ف ةا ةا رأ مرا ىإ ؤ و زرا
اض
إى
ذك
ؤف
اروض
طب
ام
اى
اء
فع
را
اوك
ا ف ةا ةا رأ ضا ف صا ر ضا ب
.ا
ازف
اراض
ى
اء
شع
ا
وا
Page 9
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 9/101
9
ةرا هذف را كوا عفا و ى صا ر رؤ
طب
اوفرة
ر
وا
إى
ضج
صا
إة
زرا
اك
ف ا ز وصأ رفوف زو ا را اروا
و
و
إى
وصأ
زء
و
ى
ش
ف
صا
ر
ا
ف
و
اواع
و
ف
إ
ازفف
ر
إ
.صا
إة
طب
ام
إى
ف
-خا ةدإ :ف ظ ظ او و ام شط اوك ار ذا ف إة اص و
فو
ب
زرا
اك
ى
ف
را
اوك
ت
إذا
ار
وة
و
رةو
إى
ا
إ
و
رأ
صر
وو
ب
أو
طا
ا
ارصة
أو وفر ظوا ضر جرا ا ا اوا سوؤر وا
رفع
اذا
و
صص
اطت
ش
ف
و
ى
اشروت
ى
ؤر
صا
زةر
ى
و
ا
وا
وفر
ف
ا
وا
رة
.ا
او ى وص تورشاو ارفا تاا ز ةا ر عفر
ر فز و اوك ار و رة ى روض فو ف ى
.زرا
اك
ى
وإ أ واا ا ا تاوأ ةاأ صا
ا
وة
ى
ا
واو
ا
و
اة
أر
ى
ذكؤر
و أر ف ار وو ف إة اص ىإج
صاو
ا
و
ام
أوت
ف
ا
ت
اة
ر
و
صا
اشط
و
و
ف
اوك
ا
ذا
صا
اشط
را كوا ا. ا راوا ى وصا ف زرا كا ى
1-5-1-2-وا قوا لخدا :-ر:
و
إ
ب
أو
ب
و
اك
و
ى
ات
اوم
ذا
و
وا
ع
إو
ك
ع
زرا
فك
و
زرا
ا ا ع ةرا هذ فاو اذإ و ةا رأ ت و
ار
ور
ط
اك
رب
.صا
إة
ع
-وا قوا :
أو
و
ف
ى
وا
وا
ف
و
اوأ
ووو
زرا
اك
إراة
ى
ذك
وو
ا
وا
و
ط تاذ و أ رأ ةر وأ ا را و ى ط واع
أ
طع
ى
أررة
ار
ص
أ
و
ات
ذه
وب
10.
س ار اق- 10 د يرا61.
Page 10
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 10/101
14
أ و وا وا ف ارشا رأ ا موا اذ كذ
.وا
وص
او
و
ف
ة
وات
ذ
ارا
ازأ
ا
وا وا ز وكا وا ف ا صا ةإ رر
ا
ا
اؤت
ا
ف
ات
ذه
ر
ذا
و
زرا
وا
وا
ت
و
زرا
ك
ا
اراض
و
ى
ف
و
ة
صارات
و
أ
وا
وا
ف
شرواء
أ
ا
وا
ا
وا
ف
وا
ذه
زرا
اوك
ص
وة
اوفرة
اات
وع
و و طورة.
اط اري:-1-5-1-3
-ر:
اوك
ى
لر
زرا
اوك
أ
ل
ا
ا
وا
أ
.ا ف ر ى و را
-ار
طا
ار
: اظ أ ر اط ار ث ة رات ف فرات صرة
فو ت او وأ ا وا ىإ زاوا ةإ ف زرا كا ةار ى را كوا ع ف رؤ وو ار ة ر ذاو ا وا
ف
اوت
اإو
اإ
رات
از
ف
شىء
و
واء
ا وأو او اذ با و ماا أ ا ع ا
إ
را
طا
ر
ف
ا
وا
زاو
وة
رو
.فإ ت ى
1-5-2-:دا
ارة
ادوات
ؤا ر ا ىإ تاوا هذ تطشا ض ر ا ت
اا
ظرا
رة
و
و
وا
ف
ف )ر(ا ضورا از ا زر ك ارأ اذإ اا اروة
اة
ت
رفع
ا
إراءات
ذ
ذك
زة
رط
أر
ف
طا
رم
ر
ورا
لر
او
و
را
اطت
ا
ى
وص
رأ
رط
ار
ذه
رفع
رورا
و
اة
:ذر
ا
ار
اشرة
اوات
و
ورا
1-5-2-1-:اروض
طر
اروض
را
اوك
ى
طو
رض
ظ
إراء
و
فى ذه اوك أ ر ارم زا ىإ كوا رط ا ارم
وز
أ
ب
ر
وذا
ز
ا
روض
وا
اوز
اروض
وم
فو
ا
اطت
ا
ا
ا
ا تو ط كوا ض وأ ك رط زو
.را
زرا
وا
Page 11
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 11/101
11
اوا ى ضور را كوا عزو و عو اذو وا
طق
صاكوا
طم
و
ذا
وا
ا
ص
و
ار وا و رك ارص ؤت ا ر اصرف ب
.راو
وا
1-5-2-2-رو
ا
اظم
:
ص
أوم
ى
وصا
إى
إراءات
ا
ذه
وأ ضوراصص ضور و ش ة ذل و رأ أ زو ار
اوأ
زء
وا
أ
را
ى
ب
اراء
ذا
وب
ا
. وا ف صا
و
و
اروض
اه
ى
الر
ف
ا
وا
ذه
ا
ا
و
صا
راوااا
إى
ى
أ
ا
ذه
.ف
اروب
ىو كاذو )( ص ت وا ضورا ا
را
وة
فت
إى
را
اوك
ى
ب
ذا
ارض
ا ماول را ى .طإ ا و ضور
و وت و ارض ص ف او ا ف اوك إى ارزا ى رؤ أ ش ذا رصا را وأ را ةرا
.ا
صاو
إ عف ا ى ءا أ ش ز و وا ةز
را
.طت
ة
ف
ار
وطا ةرا ف اوا ر ث راإ ش حرط
ا
اشطت
إى
را
ووا
ذات
اشطت
اوأ
رؤوس
و
ووا
ور
ا
أف
(أ
وا
وذ
ورا
صر
أ
. را راو كوا ءطو ) اصو ى اروض
:ظم دت اد-1-5-2-3
ص
ا
اوا
و
أ
إى
ا
وع
فرصا
از
ى
اروض
ذه
ره
ا
ا
ار
اروض
وراء
.اروض
ذه
إ
ا
زر
و
ش
ف
رض
صو
إذا
راوا
وزم
وء
ف
ا
اشرة
اوات
ت
صو
أ
لش
ا
رض
أ
ب
إى
وط
رة
اوات
ذه
ات
راض
شرة
واوء
فرصا
ظا
ا
إى
را
فع
ا ر راطو ءصا اذو فرصا ر ا تؤا وأ
وع
أو
اروض
طر
أ
(ا
ذا
وا
ا
ع
رض
ا
.)ا
اروض
:ا عرا:كوا ك
افرا
و
س
ا
اؤت
صر
ظ
فوو
و
و
ى
ه
وذا
ازاة
ا
و ى زو و ارورة صا رط ف
أو
ص
ت
ا
را
اروأ
ص
إة
رط
إ
و
ة
وذك
.شرة
روض
رط
Page 12
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 12/101
12
ع اؤت ا واء ا أو ر ا إى ا ا رطإ فو
ظ
أ
ب
ا
وا
ار
واء
رص
ا
واوت
اوا
ا اوا ىإ كذ عو ى ا ضور وأ وا
ف
.ا
:اث
ارع
:وا
ك
أو
ودا
ك
وؤاو
و
ا
اشر
ر
طا
11 وك
إ
ا
ا
ا
ذات
اروض
و
.ا
ات
ى
رش
را
ص
وف
ظو
رشو رص ظو ضورا رصو ا ىوو ا ع ارج
ى
وو
ا
ى
را
وى
اوا
وفع
و
اء
ى
.ا
ا
وات
ط
وذك
اة
صا
ورظا
ب
اذ و را ىإ زرا كا أ
ظور
فو
اطرة
ا
اا
إى
ى
إو
را
اوك
ف
ا
.وا
ا بطا:ادوا كو وأ را كوا: صاو ارشا ا رصا رأ را كوا ررو
وظ فرصا ةر و ترظ ف ر أو ت رأو
ذه
ار
صإ
ى
وص
ار
و
ا
ا
و
صإ و اا ارفا أ طش روطو وا ا ماا
رر
.را
ى
و
وفء
صر
ى
ووا
-1-ر:
صف
)واراض
اراض
(ا
ت
رس
ا
اؤت
ك
و
واع
ف
زا
اوأ
ى
أو
اطب
ضورا
12 .
و
ا
اوك
ك
أ
ى
أو
ا
و
ار
ذك
ف
راو اا وا ت وازو ة وأ بطا عف عاو و
ت
وشر
وا
صا
و
ا
ط
اأ
و
ا
وار
اشروتار
إشء
ف
ا
ذك
ف
وارج
اا
ف
فو و رو فرص ت ز وكا رر ا مو
زرا
13 . او ل اوك ار ك اؤت را ذ ف
ا
وو
أو
أ
ت
ر
ش
أ
اواع
و
و
ا
اشروت
ف
وشرك
ا
وطاو
اوط
ا
إى
ف
ا
اصر
11-طا دا رظا و فرا و دوا دار زران ر و اوز اوظم د وري ري
313ص:7ن
12- ا ب ؤ زرا كوا را كوا دا تؤا اد ادي د
ردا
7:ص
2
ظم اب ار ادث -13 را كو دا ةرادا أوف د ام د ار
ردا3111:ص39
Page 13
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 13/101
13
ص راا تااو ارش ةرش ر وأ ةرش ةرو
و
فرص
ت
إى
ف
اشروت
ذه
رص
شراء رصا حرأ ص ف ش تو رظ
ا
ض
أ
ف
او
ا
اروا
اوتوع
وإراء
وات
شرت
.را
فرصا
وارات
ات
رو
راو
اا
-2-:را كوا تاز
و
ا
اوك
را
اوك
ز
:أ تازا
-2-1-:را تا
ا
اوك
و
إر
ف
شرك
واع
ر
إ أ ز و و ات را كوا ظ عرا
فذا 14.
اطب
افع
ى
رة
ص
و
را
واع
دد اخدت:-2-2-ز
و
ت
را
اوك
وف
ز
و
و أ فري فرص اصو ى روض ة ذات
وا
و
.)وا
ا
اات
اام
شات
(ار
ر
و
رص راو را ةء ءطوا رأ أ ى را كوا
.اروض
ص
إ
و
ذا
اشط
ط
اظر
خق اود:-2-3-
و
و
روض
را
اوك
ذا
و
ر
أ
ا
روض
س
اروض
وذه
او ماا تا ف تشا او ضروا
15 رصا و اذو وات
روض
وا
فع
ات
ت
را
وو ت ازات ى ز ة رات و وفر فرصا
طا
ف
واع
أو
16.اوك اخ:اطب اث
وتطا
ش
ا
طورات
صصا
وك
ظور
و
وذك ظرت ا إى وو وك )....شا صا ارزا(وا
و
ذا
اطت
ك
ا
وط
وا
صص
ا
و
وو
ا
رأرص
إذا
ا
طر
ا
طاو
ا
واءات
ات
طم
ف
وصي
.اطر
فرصا
ت
و
ر
ر
وك
أ
ى
صصا
اوك
رو
رارات
فو
صا
اشطت
ا
و
ا
او
ل
اصرة
ا طشأ وأ بطا ت عاوا و و
و فلشط ج 17
.ات
ط
فرو
ص
ورات
ا
وط
و
إى
-1-خا كوا صخ:
ر د ل دةادروج-14 م و ر طر ارض ك ري درا اك اوط ازائري ل
ازائر دا موا را3117:ص 7
15
-ازائر
ا
اطوت
دوان
اوك
ت
طرش
اطر
3117:ص
7 ص:ظم د وري ر-16 72ر ق ذره
17-ا د فوأ ص: د ار 27ر ق ذره
Page 14
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 14/101
10
و ى اواع افرا وصر ات-* اوأ سوؤر ى ا تاذ
.زرا
واك
را
اوك
ا
وط
روض
ى
صو
وطا
*-ف ا وأ إ طر إشء شروت ة و ت ار اشر.اك
صي
ف
واشورة
ا
ارات
و
اشروت
اوأ
رؤوس
*-ا
ا
ى
.ا
طش
ط
وذا
و
-2-خا كوا عاوأ: :
ظوا
ب
أ
أوام
ث
إى
صصا
اوك
-2-1-ا كو:
ى
و
ا
و
ا
وطو
وط
ا
وك
و
صع
(ت
أر
أو
و
ذك
)ان
...ارز
ص
أرض
ر
إرا ر ى رأ اي ر اوى وى اواع وى
ى
أ
اوف
ا
اروا
رط
ا
وا
اراض
وذا ت ار ا وا تااو افو ىش او .وا
صا
وت
صا
ا
طط
-2-2-ا كو:
صا
ى
و
ا
اوك
ك
و
"18ال"أ
ا
و
ار
ا
وذات
ا
وط
ار
فري
أ
ى
ا
ث
وىإ ف را كوا صا ضوراو سأر ى ى
أ
ارفاو
صا
اؤت
صا
وا
اواع
.راص
و
ا
ار
وشات
اات
ورا او وك ا ف ت ار ى ا واات و
اروض
وإصار
اشروت
إشء
ر
شط
أ
وذا
او
وا
ا رط رشا ر ى وأ تورشا ءش وو ا
.صاو
ا
ار
ا
ب
صروا
ف
أر
زءا
طرح
أ
أ
وور
و
.او
اة
را
شروت
-2-3-واو رخدا كو:
ارفا
رات
ع
ف
او
اوى
ا
اوك
ك
و
إى
ف
اوف
و
ة
ر
د
ا
فر
ش
ف
اطب
ا
وات
و ذه رات او تا وأ توذأ ش ذل او ةا
ات
ء
ت
و
وذا
وات
ارف
آ
را
ف
ارات
.رو
ا از: او وااث
ف
اوت
ا
ا
صا
ش
ا
رشا ا
را
رة
ذا وا و و أ و رظ ثشاو وا إةرص ر
18- ردا دار ا اددة اود و ارف و ائن يدر ط7:ص33
Page 15
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 15/101
15
صا ئا ف كرشث فا و ا ووص
ا
ارة
ظ
و
ا
اك
و
وا
افإة
شرت
. و ذا و رض ذا اث ات ف وع ذه اظرة
: وم اواواطب
ا
ارع
ش
ا
أر
ش
و
رشا
را
ر
ا
ات
ف
ا
و
را
ا
ارات
ا
و
و
رصفا
وا
ف
صرة
ر
أصى
و
وا
و
ووا
اورة
ارط
او و ك وا ا فا و ةرا عوذاصأو
واوافواافواتواو
اتظاو
او
ات
ة
اااصتاشرت
و
او .و رر ات ف ظ او وى إزا او أشى
او
و
وا
و
و
أ
و
وءك
ف
إ
إ
و
و
ا
صا
ا
از
إطر
ف
ارات
وااك
او
ا
رت
ف
ارات
و
ور
و
ااج
ارة
وت
وو
ا سوؤر تر وا را ف رؤ ش ا ا او
ا ظ ف ا و وا را ا تا شرت ة
اار
اطورات
و
اصت
و
ا
ض
ى
و
وو
.واذكو
ى
اوء
اوت
ف
ى
واا
و
وا
و
وا ى ط ت وصاا عا و سماواا و
رو
ا
وا
و
ا
وا
ى
* . و" زا ا وفglobalisationأ ث " ش
ا
ص
وو
أشاوا
ف
و
و
ى
"state of affair "ا
و
و
ا
ى
و
وا
19 و
طصامورش
ى
ا
او
رة
ف
ا
رز
20 .
ا
ا
ف
ش
أ
و
وارا
ر
24 ر
از
ى
ا
و
ا
ااوا
و
ا
ارة
رر
و
وا
ا
و
ووا
ااورة
وت
ا
وا
ف
ر
طراى
وا
و
ا
وا
ف
را
وا
رطإ
ف
وو
و
ت
اصو
وك
او
ى
ات
ة
شرت
و
و
ظت
و
وا ا ة طأت ة شأ و وصاا
وا
را
ارطا
ا
صا
اوة
ا
ذه
ف
ر
ذا
و
*- ا وا دو ث دا و ىرأ او دوو اد. ا وا و ا وا
19-ردا ا رادا )اد ر ظ( دا وا (.79ص)311د اد اطب20- ط دأ ب"ارا" ور ل د إ ا اروي اول ول "را ما ا و وا
اس" م و ا ادرات و .3-21 /1 /3113واد
-http://www.al3ez.net/vb/showthread.php?29522%C7%E1%DA%E6%E1E3%c9 -%C7%E1%E6%D8%E4-%DA%E1%EC-F%C7%D3%C7%CA%E5%C7%E6%C7%E4%DA%D
%C7%E1%DA%D1%C8%ED1 /17 /311(ص2).
Page 16
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 16/101
1
ف ا صا ظا ئو سأ ي و ت ف
ا
21 :-إصاوا صا را وا
-
رك
و
وا
ا
ات
أر
اوارر
ت
ار
-و
ا
ا
رأإء
و
اشرة
صوره
فةرشاا
رس
ع
ا
ارص
و
ات
اجو
اعا ارارة ار او ار و ا و ارر-
وا
.ارة
فا
أ
فو
- و
اترر
رص
أر
واضرا
و
رصا
ر
رك
و
وا ف بطا وا
-رك
و
ا
و
ف
اة
أر
ورر
فو
اة
ر
اطبارض
وا
ى
-صا
اشط
ف
ا
اطم
ور
ي
و
ا
اشروت
صصو
و
و يا مطا روفرا و صا طشا فا. صا ا ارات ف لا و ف وا أ
ا
وا
:
ر
:
ف
إ
و
ا
و
ا
وا
و
: ااوارع اول
و
أ
اظ
رة
ر
و
ول
أزت
وو
و
و أط ة طر أر ظ أ اشرت ة ات
ث
صا
ا
ط
ف
لا
ذك
ظ
و
وا
ا
ار
ت
و
أ
أصت
ف
صي
أ
طع
إ
و
ج و ارارات ا و ف ذا اطر أصت
روظ ذ
فوارو
صا
اارشة
و
.:ا عرا ا وا
إى
وا
و
ا
ارر
ت
ا
ا
ا
وا
ىر
أح
اإو
ا
وارط
را
ا
ا
ت ف ر او صبو أاوا إء او ى ر رؤوس
أر
أر
اوأ
أصت
ث
ا
ا
اوأ
فطرا
.
و
: ا تا رر ا وا ف ص و-
ا
اروا
و
ف
ر
ا
ات
او
اات
اشتاورا ار و
.)(ص
ذره
ق
ر
ط
أد
ب
-21
- ص لودا هذ ن ود ل مو ث ود ن رأ م ا تا :كذ ا
ئرا توا دأ.ط
Page 17
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 17/101
17
أ ات اص شراء أو عارات ا لصو اروة-
ر
طاو
ا
ارجاارات
ف
ارات
شراء
أو
طاوا
-و
ات
و
ات
و
ا
و
را
صا
ات ا ا ش افت ا أو افت رج ات
-
اوك
اراض
و
ا
اواع
ش
را
وك
ا
ات
ا
فت
ا
ارج
ا
ا
اواع
و
اروض
ى
و
فت رج
-ات
ش
و
صشا
اوا
رؤوس
رت
ا
ات
أو
اشرت
أو
اراث
أو
ا
أو
اا
أو
اروض
أو
واع
صا
وا
و اش- ا ر ا اوات ارر و
ى
أو
رج
ا
أو
ا
راوا
اشر
ار
ى
ورا
.وا ر حرا تو و را ص
ف وا ر تاا و ا ف تا أ ىإ تصا رش و ت ا صا وا14%ا ا اوا هذ ف
1984تصو إ ز144%ةا توا فرا
و
199و
ى
ز
244%رف
ف
ا
ف
ا
و
طإ
و
صا كذ رش و اوأ ف وا ا إى أ وط
رصاارا244تا ص ف رأ رو رإ
او1.2 ف رأ رو ور1995 ز و و 80%
. 22او ع ا ا ف ا اطتا: ا بطزاو ا
ا
ظا
:
ر
ظ
ى
وط
صا
وا
أ
وا
ةراإ ى و و وا را ظا و وا ا ظا و واظا ه
اتظ
ث
صا
(وا
ا
وص
:
و
FMIاك
) (اWORLD BANK (
ا
ارة
ظ
و
)WORLD TRADE
ORGANIZATION و
و
) و
صا
ات
ارة
اظت
ه
ا
ارة
ي
وا
اك
و
ا
ا
ارة
ي
وا
ا
وصف
اأ
.ا
را
ا
ارة
ا
ارة
ظ
(FMI)دوق اد ادوارع اول:
ص
اصر
ظ
وا
صا
اؤت
أ
وا
ا
و
وع
ع
ا
ا
ارب
ع
و
أ
أ
ذ
اازوور
.)91( ص ر ق ذره )اد- ر – ظ( دا وا -22د اد د اطب
Page 18
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 18/101
18
( NEW HAMPSHIRE)اوت
ف
وااراة
ف190023 .ت
ارأ اراوت اة ا ة و ز ث ت اى
و
و
ظ
وع
ذك
و
صا
اشت
اتشا
ت
اإ
ط
وع
طى
و
رأ
وى
"او
"ا
و
رزا
و
ط
"
"24 .
او
طا
فاراوىت
و
وص
رراإشء
فرة ف وا ر ش ا طوا رصا ص رار ى رصا
و
ك
إشء
ذك
و
وات
ر
و
وا
وصا
ب
ى
. و اصت ا ر ارب
ا
طا
ت
ارافر
رار
ى
و
ؤ
شء
طوا
زرا
اوك
ف
اووة
صا
را
اوك
ت
إ
و
أ
إ
ف اوك ارز اء طوا صا فر فاصا فر ف
إ
ا
ؤا
ذه
و
و
واط
ة
و
رط
وا
ى
"BANCO."
أرب
ا
وا
ا
ظا
أ
اظ
ا
طا
ى
رطا
ى
طراك
ف
ا
ى
را
اة
اوت
طرة
س
ذا
و
.ارة
ا
وص
ر
أشق
و
(واFMIف
)25/12/1905او
00 و
أ إا وا صو ء1995ى179ظو و و2154
صشف ءا وا ا و188و
25 صا ؤا كذ ص ا أ ا ارا راظا فا صاو ا
ى
ااراا
و
ا
اى
ا
ا
ى
ف
وا
ا
وص
26 :زز او ا او ارار ا و ر اصر-
ز و شط و روع ط ارة او و ا ى-
ااو رة
-.ا
ذا
صر
و
افوت
از
ف
ا
ر
:ا عراكاودا
ؤا
وا
اك
اذاصر
و
وا
ا
وص
أوا
ا
و
ا
ا
ارب
ا
صا
ظا
إطر
ف
أشق
وز
ور
1900ارة
ف
اك
ظف
فا
ام
8 –10رس
23 -LE FMI ET LA BANQUE MONDIALE, FICHE TECHNIQUE,WWW.IMF.ORG/EXTERNEL/NP/EXR/FACTS/FRE/INIFUBF.HTM-MAI 2008, 30/12/2008.
ادر د د ازز-3 ا را راد ادور او دوق اد ادو و اك ادون 311د
(.2ص) 25 - http://www.aljazeera.net/NRexeres/66427AC6-6E46-4677-AE46-D973F50DF1D3.HTM
21/08/2011. و ال ار77 د اد د اطب: اظم ادي ا ادد و أ ا د أداث-3 در
( ص)3112ارة
Page 19
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 19/101
19
190ا
رو
و
ف
فرف
را
ارز
ف
ر
أ
ف
طشاو
25وفر
190اصؤر
صصتؤ
اا
ف
ا
و
اة
وط
واراض
ار
إة
راض
ا
و
ا
و
ااؤ
وأ
وصاو
أ
ث
صا
ا
199او
172)و
(اوا
و
188وا
اك
أ
ك
27 أ
وا
اك
ف
وا
وا
و
و
( وا ا وص ف او وFMI )ف ءا وا با أ ك
. وا ا وص ف و ص فو كا أر
ي
و
ف
وا
ا
ظ
اوك
او
رن
ف
وا
اك
ا
ا
رؤوس
وا
رت
أ
ارات
أو
روض
صورة
ف
واء
او
رض زة وت ا ا وت او اص ص و رفعشرة
وصوا
و
افوت
از
ف
ات
وج
را
زاوا
ى
ف
و
و
اا
.وا
ا
وص
و
فاأ
ف
ك
شر
وا
اك
و
أر
اراب
ىو
ى
وط
أ
وى
و
وا
فاك
و
ر
ا
اظت
فه
شع
ى
ا
اا
و
صا
ارات
28 .-1- ودا كا را و
ا190أشق و اذ وط ضور و وو ص طورش
أر اة ف أوا رأ ا و ي أاف فلر ر رب
:
-
و
ر
ف
اصأاة
و
ت
و
او
وا
أى
-ا
ارات
فشع
ا
أو
ا
رط
صا
اروض
- ف
زاوا
او
ف
اوا
رة
وطا
-.ا
وا
ف
ا
ات
ج
-2
ادو اول-
ف
ؤشإ
و
195
و
شرة
اي
اطم
راض
ى
واوت
ارمطا
ف
.اي
:ف
فاأ
ي
و
-ا و صا اوا رؤوس ار فري إ ف او
ا
-صا تارا عشا
27 -http://drkhalilhussein.blogspot.com/2011/02/blog-post_2126.html 21/08/2011.
.)2(ص ر ق ذره -28د د ازز د
Page 20
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 20/101
24
- ةز و ا را تورشا ف يا مطا رش
.وه
-3-ودا ا (IDO):
و
ف
ؤشإ
194شروط
ور
ط
ة
و
رة
ف:و ي أاف أطوو ة
-ا
وا
ف
ص
صو
ا
وا
ف
صا
ف
رإطء
فرا
-و
ا
ا
و
طا
و
ا
ا
شروت
اروض
ااء
.صا
:(MIGA)ن اراطرااو اددة-4-
و
ف
ؤشإ
1958
ف
إ
طش
أ
و
198829 و
ا
رط
ذك
و
ا
را
ات
ف
اي
ار
شع
ف
را
ر
اواز
وا
و
وا
ارات
و
ا
و الت ا رطا أ را ر رطا ت ر
.
ص
ا
ارات
شع
ى
ذك
و
ذك
ر
و
ا:ثا عراا ظةر
(:OMCرف اظ ا رة)-1-
ظ
صا
و
صش
ذات
اشط
را
ظا
إ
و
إارة
ى
ا
ا
صا
ظا
وظ
ا
ا
زة
و
وا
ارة
رر
ف
و
و
واطشا
و
و
ى و ا صااواف وا كا و وا ا وص عا
ى
اؤرة
وا
صا
ات
وو
ر ا
ف
ا
ارط
وصوى
.ا
صا
ظ
فأ
و
ءة
أر
ارةارة
ظ
شو
ر
وأ
ف
شإ
وت
ا1995ىاو120
و85و
و
تط أ29 وعارا رؤا ف ءا وا صو و153أوو021إى2441ظ ف او ف وفر
30 .
و
ا
شا
ااو
س
ذا
ا
ارة
ظ
ظا
او
.ت أاوظ و ا ا أش
)ظ ا(: ال اظ2-2ال رم) (.OMCرة
ص)-1 س ار اق (.2د د ازز د30
-http://www.arabic.xinhuanet.com/arabic/2009-05/01/content_869708.htm 21/09/2011.
كل
د
ز ري
ن
Page 21
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 21/101
21
ر )اد ر ظ( دا وا : قادر: د اد د اطب
ص)ذ ( .99ره
:ادد و اروا-2-ا شت ت ة ف اع و ات 2وصت و اروا إى
ا
ات
رة
رر
ا
:أتا
رة
رر
ا
(GATS
ى ا ف اع ا ر صرة و أصت ظ ارة )
وا
رة
ا
او
.ات
رة
ف
اإ ف
ات
و
اع
اوأ
اورر
ا
ى
:أ
-وا و زاوا ض و را ور را ضارا
-و
ارا
طر
و
اصي
ظ
اشرة
ا
وا
ازر
-وا ةرا رر وشى رص إى اع اص فط
اارزا
او ع
ذات
وا
ار
او
رر
وا
ارة
ى
ر
فذكو
ذا
وا
ارة
ى
ار
ذات
وا
ار
اوى
لا و فرصا تا ش ا تا ةر رر وو ا او
ا
اا
اصت
و
ا
و
اوت
و
وا
و
را
و
را
و
. ا تارشا و ات ا ب
اس
را تاا تاج
فض ازات
ب
س
ار حق
س
ف
ارة
ع
س
ف
ارة
خدات
و
ارة
زن دفات
ز
Page 22
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 22/101
22
إ و تا ف وا ةرا رر ا توا ا وذه
ارطا
اة
اوا
وف
وا
ارة
واى
شلو ك اوت و ض أو إزا أر رر رة ات
أك
ف
رشا
ع
زاو
فع
و
او
اووج
ءة
و
.اوت
ف
صصا
ا
اطت
اوتو
ك
ف
رشا
و
فرصا
و
ا
ا
ف
ا
ا
اطورات
او
31 .:ارا عرادا تا
ا
و
وفرو
ا
وا
و
صا
ت
و
رتى
ووع
ر
و
ر
و
ف
و
صا
ا
اوت
ورا ة إتر طر و رشا صا صا ا
ا
صا
ات
أ
و
شت
أو
ش
ا
ا
صا
ر
اات
ذر
:د اوروا-1-
او
ف
وروا
اس
أ
1988
ف
ف
(
صا
UEM
) ورس) ك أر JAQUE DELORS ار ت )
رور ار ث ارت ث ا ذا وا و رطا
وروا ا و صاوروأ وة إشء EUROك و(وروأ زرECB ى )199932 .
إى
وروا
ا
و
صا
ا
ف
اء
صو
و
27و
أ
12ف
فط
و
2441او
و
و
354
و
ص
ص
او
ا
ا
ا
ا28%
ى
ارص
ز
و
39%اصرات
و و ا ا00% ا تا تارص فى
وروا ةرا رش و طو رأ و و وروا او
اوت
فرا
رش
وب
و
رش
اه
ف
رش
ا
ذا
ى
اوط
33 .-2-ر يدا لا ا(NAFTA)
فاطت
ف
و1990ةا
اوت
را
واو
اك
أ
ع
و
وا
ذه
را
ورا
إء
ش
15 وا ر ا ةز و ف ا و را تارا و
و و 044ز ى فأاك وجإ ف 32%
ا
ا
او
و
ا19%
ا
اصرات
إ
و ااو22%ى و ا ات صرات إ رر ى
.)2(ص ر ق ذره د ن دا-31
32-Xavier Bradley, Christian Descamps, monnaie banque financement, édition Dalloz, paris,
2005, p(154).
22- ارد زرا كوا رود و را عطا ةرا تارا تا د ن دا –
ط ردا ا رادا را نادا ن ةر ت311(ص 9.)
Page 23
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 23/101
23
او ةو و و ف ةراىإعا ر ررو تا واضر
شي
.
ف
رة
ط
ال ادي اوي-3-
وا
طور
ف
از
وا
صا
ا
أ
وا
اروط
ك
أ
إ
و
ف
صا
او
ت
زة
ف
ص
و
اه
ذا
ف
را
را
و
رش
اأوب
و
ى
وا
ارة
ف
زا
بو
واء
و ف ذا اطر )او اص اة( ا أو ب اور او اصة
رش
ط
ف
صا
رو
ك
أ
أ
أ
ورب
.-3-1-أ قر بو طارASEAN
و
ت
ا
وةروفزوروا
ا ا مو ا و طارا أشت ذه و ا197ف
رش بو ف وشا اوأ. رو و سو و و و ف ص و
رز
أت
ا
ا
ى
اا
ف
طارا
رزت
اوو
ى
وا و ترش ذا ا ب ص و اص ف او اء
اةشا
رار
اةا
اوت
رص
ا
و
ارص
وروأ و را
* . ز ءارزو سر حرط و1994لصا ءشإر
(طارا
و
ASEAN
و
و
ر
و
اراءات
ر
و
)ا
صا
ا
34 و
.
أطارا
وواوا
ت
ى
و و را ا ةز و ف صااطاورا
ع
صااووا
طا
فافإ
طارب
ف أ رش28/47/1995 رش بو طار أأف هرو از
او ارص ت أ أ رط ش ا 3.1%ارة
ا
ف
اصرات
إ1987او
اصرات
ذه
وصت
و
5.2%
ا ف تارصا إ1995 فإرش بو طار أأ
.اوض
و
ا
وا
ى
رة
از
ات
وت
ف
ز
وع
-3-2-ا نوا يداAPEC
و
و
ا
ا12ه
و
ارأ
و
ا
أر
ى
وةا
ت
ا
و
راطار
و
و
وا
رو
و
وزة
ثاو
و
أ
ا
كاس
صا
اع
وAPECوسر
ا
اوزراء
أطس
ف
ار
1991اءارزو
اواصام
"اص12شر
ا
ف
"APEC ارا
عث
شء
ار
ذا
صاأ ها اذ ف ىاو تا تز و ا. أ طور ا ى إ اص لك و اه او اء فو ظ
و
را
اة
اوت
و
ا
رش
ر
را
ا
ف
*
-.ارد
ورا
ارة
ر
و
ارة
ا
اود
ن
ادول
ك
اوا
ظم
رك
ل
اظم ادي ا ادد و أ ا د أداث-2إد ر ق77د اد د اطب ره ر
.(72ص)
Page 24
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 24/101
20
أ ى ساةرشاو أ رش بو ف ةصا روا و با أ ى
اصاواواوض
فروط
وأ
صا
ع
ى
ص ص و واةب أ رش وب صا
ىاصات
را
اطرة
و
راأوا
ف
35 .:اخس
اتارع
ددة
ارت
ة
اشرت
إ طش
ف
و
أ
وز
و
ا
ات
ت
فرات
ذ
صأ
فوت
ذات
و
أ
ا
وا
طرا
صا ةروا و ذات ف ا ا زر ت ث روط تا و
ف
طش
زة
و
اشرت
وعزة
و
إ
رص
أ
اوا
ا
ذك
و
اطور
و
او
و
اوع
ى
ز
ذا
ش
واى
و صره و اصر ف ذك ى اع ا أوااصو ى زت
اشرت
فع
و
و
ا
اشط
زت
و
راو
وى
اطور
ارارو
ا
اإأو
ى
طر
أصت
ذك
و
ف
وت
ا
وا
رج
ا
طور
اشطت
را
فرومذه
ة
و
ف
ورش
و
اورة أء ف شء.وزم أ أ و ت اواة رشا وا إف جا زر ترشا هذ و وا ءش رأ
او
ع
ف
إ
و
ف
ةو
رج
ف
ا
ء
و و اف ة ش ى رأ ف ط ة ى
و
ث
و
ات
ذه
و
اوأ
رؤوس
اشرت
ذه
ر او ر ا ءأ ف اوأ سوؤر كر ترشا طع ذه
ا
ارة
36
و
.و
ات
ة
شرت
ات
ا
ط
اوت
رة
اشرت
ات
ر
اةو
اشرتات
ه
ا و رظا و ا س :
- ل
ر
ا
اظر
و
و
أ
ز
ا
اشرت
ه
ر ا طشا و و ك شط ف ة و و ذات
طش
ر
ف
را
ارة
وا
رج
ا
ه ا رس ذك و اظر ا ر أ اشرت -
وا
ف
طشرا -مورش زء أو ر و ك ا اشرت ل ر
و
أ
و
و
أر
ف
را
أر
ف
راإ
و
طش
و
.و
أر او اواث اث:
83
- اق
را
س
(ص
72.) 36-ود "را دا لظ تا ةدد ترا و را دراوا " رون وم ات ش ر
د دب ادة " )311ور3 /39ول" رأس ال اري و اظت (. 3ص
Page 25
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 25/101
25
اصا أرت ى اوى ظ أت اوت ا اة
ا
وى
وا
اع
ف
صا
ات
ص
إة
إى
أت
ث
و ا تاو اذ فرض ا و ا طشا أ تا ار
و
رشا
اوت
ازإ
و
وا
ارر
و
ازا
اه
ف
أ
ر
ف
ت
ا
اصر
أ
ووا
ا
ظا
وا
ا
طرارا
أصت
ا
ورا
اوك
ظور
إى
أت
ث
ا
أط
ف
رذ
را
أث
اطورة
ا
ات
و
ات
.ا
او و اوك ااطب اول:
ورا
إاف
صي
ف
ا
اوك
اووة
أر
و
ا
ا
وصا
أوام
إارة
ة
أوام
ع
ء
راوا
37 و ص ا رص ف إ أ ذه ارو ت وزات
اورا1990 ا ظا شو ا ف ةر1995او ا ص ا تطا س وا ةرا رر ر تاز
ف
ة
ت
وظور
ا
ووا
اا
ف
اوع
وزات
.ا
وإارة
ا
ا ةرور ا كوا ى ترف ورظا هذفتط ب ى ( شا كوا ترشا اذو ىشو تارا هذla banque globaleوأ )
( ا كواUniversal BanKing )رأوا كا ر
38 ا ا فرصا ظوا عا ا كوا تء
.وا
صر
رف
ا
ا
ظواو
:أ
شا
وك
ة
ر
أطت
و
" اك اش و ذك اك اذ ص ى واره ا ف اطت اطت
ف
ا
و
رو
ا
ا
صا
واروم
ك و وا ات اصرف وكأ ى تا
"صر
وو
39. ا
ف
إى
ا
إطر
رج
ذا
اك
ذك
و
شا
اك
" ف ا هأو او ا وا ف وو طش وا
ار
ز
و
ارم
اطور
ز
"فرصا
او
واطرة
وة
40. ع
ت
أ
طع
وط
و
شا
اك
" ت
ا
ر
او
اؤت
ف
ا
اروض
اواع
ازا
رج
ات
و
لا
"41.
37-إ و ر د وا و ال ار ن أد اري ودا ر ةرادإ و د
3111 31ارة 38 -zuhayr mikadashi, la banque a l’ère da la mondialisation, ed économia, paris, 7,p9
39-ادد مأ و ئا ط ط ارد را نئا تدا اط ا د ل ل ازاوي
ردا
ارف
ة
3111 31 40- ردا ا رادا ر رادا و ا كوا 3111 7د اد د اطب41 -larance scialom, économie bancaire, ed la decouverte, paris, 1999, p34
Page 26
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 26/101
2
ذا رصا كا كذ و شا كا أ وا را هذ
ع
ذاو
صصا
واوك
ا
و
ار
ووك
را
اوك
ر تطشو اشط ا ا ف اواع و اروض
ا
ع
شى
وى
اه
صا
فإرارات
ص
ارط
طشأ
شر
ا
اطت
و
ف
أو
طم
ف
طش
صر
ا
فرصا
طش
طش
وع
ى
إو
و
وذك
ا
فرصا
ور
فرصا
طشاوزا
ت
أ
و ي اذذت اص و ت ةزو طوا
وا
ى
ات
ا
اوا
ف
ات
ا
اوت
(
.)...او
اوظف ار ادارع اول:
ا
ارس
اوك
شطت
وو
رة
طشأ
شا
ك
ا
اوع
ارإ
ى
ف
ا
و
اواع
ف
ا
فا
او
وذا
ا
ر
ظواو
ا
ظوا
اع
ا
اؤت
اصرفاشة
اطم
رج
42 :
ظوا
ذه
أ
و
-1- ا طوا ل
أ
ا
شا
اوك
وت
شطت
ورة
اشة
ف
ظرا
أ إى صر و و وت اات ر طر رة
:أ
ة
-1-1-اددا وا ر
-ك
اشات
فذه
و
او
وا
إام
شات
إصار
. صو ى أوا طو ا ف ش واع
-اؤت
ا
وطا
واراض
ا
وا
ف
ات
وطرح
إصار
.ا ا-
ت
ار
ا
وصا
و
ص
او
اروض
رو
أو
أر
اوأ
ف
وا
)ات
أ
(
اروأ
إى
اروض
ا
اروا
واو
إصار
ف
صص
ؤ
إى
اروض
ك
ع
رط
وذا
ا
43أو
ى
وصا
اك
وذا
او
اع
رأ
ا
رم
ا
را
ز
و
ر
أر
رأ
ووه
ف
ار
و
و
ا
وا
وؤ
و
را
و
وصا
/أر
.ا هذ و ى ص
-شر
ش
ى
ظ
و
(
كHoldingت
ص
او
) ت
وإارة
طور
أ
واو
واطط
ارس
ف
صصا
اشرت
أ اك و ا 44 صص ف ت اار شرت
42-ا د يودا داةرا را را راد ظرة رة ا تؤا و قاوا ةرادإ .7 7ظ
43
-ارة
زوا
و
ار
و
ط
رب
دار
ر
ت
و
أدوات
دق
دت
3111
33. ارت او ارت اور ط-44 را ترا وو اط ا( دوناس ف رج ن
اث 7دار ارو د ار( 2از
Page 27
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 27/101
27
ف صصو أ اذو او راو صا ترشا أر
اشرت
ذه
أ
وو
طط
ف
ار
ى
أو
شراك
ذاو
وا هرص رأ صو تارا فأ
.اة
-1-2-ادد
را
اخدات
-
ا
را
إى
ا
اروا
ظ
ف
ااوع
إى
اطر
ف
و ا ارو ا نراو ف و عواو را ظو ىا
.فارا
و
ءشإ
ف
ا
اشرت
شطت
طو
-ارزا :صا تطا ف ا ا تاذ ضورا ماوأ طمواص
وا
ا
واروض
را
طشاو
او
راو
.را
ارة
روض
إى
ف
ا
-:ف او شا فرصا ل ا
رشا
وا
ف
و
ور
ص
اصرة
ا
شراء
* ةرصا.وا رط أ ا را رصاو ت
* و اورا ا و وا إى ص وإرشات اوطء .صصا تاواو تارا ف ا صا تا ااو ا
و
اصرة
شرت
واوت
صا
*ا
اروا
شو
و
.راصإ باوا
-ش
ى
وذا
اررة
اشرت
ف
اك
ت
را
اع
و
صصوا ت و اذو ا ا تا ا وط ضور
.ا
ة
ووع
-شا
اشرت
روض
و
وف
صي
إى
ازا
وازة
رشا هذ رو ةرا ذا ءشا أرار ى اذو ت
اروض
45.-2-را ر تطا
ر
شطت
شا
اوك
ى
اوع
ارا
إطر
ف
ظ
او
.اطر
ة
او
را
ر
:اشطت
ذه
أ
و
-2-1-اري
ارض
:
وصأ
أ
أو
وات
ت
وع
و
اك
و
ا
ا
رة
وو
ف زا إ ع را ى ؤ ةزو رأ ا
أارة
ا
ى
ط
46 .
فع
وذا
ؤا
رط
ف
اروب
صا
شراء
و
فك
ذا وو لره ذه اؤ واذ ى ار
ؤا
ك
صا
ى
ار
فرة
ف
ث
اواو
ات
45- ر ق ذره .39د اد د اطب
46- ر ق ذره .3اطر طرش
Page 28
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 28/101
28
أ ط اك ار ؤ الرةفط ا ى ا ةرف وذا
صا
شراء
أو
ار
وة
ار
وذا
ا
واء
وأ هءارش و كا ىإ صا مر وأ و يوصا ا ا
ا
أ
إره
و
را
ارض
أ
وا
وذا
.
ا
فو
ار
ار
فرة
ط
الرة
ؤا
و
رض
فو
اك
إى
رإ
صا
شراء
أو
رة
ا
رفت
إذا
طر
وو
أو
ار
ى
رك
ار
فرة
أء
افس
ش اذو صا مراصا ءارش وا ضورا ار
47.-2-2-ا ت:
افت
زا
ب
و
لا
شا
اوك
إ
وذ
اوت
زا
صو
ا
رأس
فازا
طت
ا
ا واط ت الا ف و و ارات
48.
و
رض
أ
ا
اطر
او
ا
ف
اك
رو
ف ا لشط ال واط شرت صص وذات رة ى اصر
اوو هذ جاو رصا ر أ إ لا ترش ع جكوا
لا ترشو
49: ترش لا ت ع اذو و كا و أ *
.رف
*را
ر
و
أر
ص
أو
لا
رش
اك
اطرةاك
أو
.
ا هذ فو لا ياو راص لا ظو و كا *.شر
ش
لا
شرت
ت
ف
ص
ى
و ذه ا ظور ت ة زة ت رأ
و
لا
فت
وظت
وا
ا
50.-2-3-ا قد إ:
ذا
زا
واع
ار
زء
صصاو
ار
ص
شر
ظرا
اوا
ذه
شو
رك
ف
رة
ور
ذاو
اوأ
ار
ف
ور
رش
ش
ى
ظ
و
شا
اك
ا
ار
ص
س
و
ا
اة
وا
وو
زا
ؤء
ص
ا
اروا
ارة
و
ص را ص و أ .كا ىو صأ ى ر
وار
اوا
صو
واشراء
اع
ت
رط
وذا
راراوأ
ى
ءا
ح
.ا
اروا
ظ
إارة
وأب
واشراء
اع
و
ى
وص
زا
47- ر ق ذره .3د اد د اطب
48 -zuhayr mikdashi, op cit, p66.49
-د
ادر طرق
ا
ادار
اوك
أل
ا
و
ا
اطورات
د
ا
7 از
.31اول ص
50 --zuhayr mikdashi, op cit, p67.
Page 29
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 29/101
29
-2-4-دا ووا تدخا: و شا كا صأ او فرصا طش و رطإ ف
ف
وا
و
وزع
وذا
وذاة
اطم
وو
ا
ف
أ
ورا
ك
ر
رط
51 اب
ت
ة
ت
ذا
ا
اك
ز
او
ان
...رصاو
واو
وافع
(وا
ط
وذا
واوب
20/
20(ا
ار
وى
)
35وو
)و
.ا كا ف ا
اوك اروا:اطب
اا ىإ رصا فا ةز و را و و و صا روط أ
فرصا
ا
طورت
أ
ف
ا
ووا
زرفأ
أ
و
فأ
اتش
ارفا
رص
ك
صأ
ورا
ى
صا. ا
:اول
اروارع
اوك
وم
(ورا
اوك
طص
أو
ر
electronic banking)
وك
أو
ا ظرت ع طعر طور و ش(internet banking) ارت
ورا
اوك
أو
ا
ات
و
ات
(remote
electronic banking(طا ى كا أو )online bankingا تا أو )(اذاself service bankingوزا
أ
اصطت
ك
ع
و
أ
أ وأ با وأ زا رط ك صا أ زإ و و ارة أكا
ص
ة
وزا
و
وزا
ر
ذا
اوت
ف
و
وز
صأ
إذ
ذا
وا
طور
ارت
شوم
ع
و
ي
ب
رط
وارطارشا ا ا ةرف ت ا ر ارت أس
ى
وأ
ى
وزا
وور
ظ
ا
ا
ارت
و
و
أ وأ ور ء وأ إ ترا ز ا رو ز وز كا
ا
ذه
ى
ص
ا
و
ازوة
ات
ارش
ر
ززا
ذه
رفت
ترراا
(ز
صشا
اMicrosoft’s money)
و
(زntuits quicker (
ز
و
)meca’s managing your moneyو
ر
و
)ا
ك
او
ر
ذا
و
ا
ت
وا
اشص ذا
وور
و
و
او
از
ش
و
.ورا
فرصا
ا
ف
وش
ر
اصت
طور
ش
ذا
ا
ا
ظ
ف
وو
ارت
ش
وو
ى
و روط ارت ش ر تا ف و ر كذ بر ا
و
ي
ط
ر
أ
ذ
ر
ارة
و
اط
ى
ا
ت
ا
ور
ظ
رت
و
و
و
شا
ى
وو
ك
ى
فرصا ا و روط كذ وف و فرصا زا ترا ف ص
ت
اأاء
وت
ا
اشرة
و
ا
ت
ا
ى
.ت ار ر و ا ةراا و ةرا و
51 - ibid, p69.
Page 30
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 30/101
34
ر ز ر اوب( وك أو ورا )اوك اوك ذه أصت و
اراصارات
اة
أ
وى
عو
ى
ظ أ و كاأهرو طف س و ف أ أو أ وت
إارة
و
إصار
وع
أو
ش
أو
واع
ذك
اي
ا
شات
ؤت
واع
أو
ا
اوت
أ
أو
ا
ااطت
و و
ا
وا
واع
وعأو
أ
أو
أو
ا
ات
وم
أو
ط
أ
ر
رش
أو
ا
اك
ر
رشا
52 .
:ا عراكوا طأ ورادخ
را
و
ارشا
ت
رات
ا
و
ا
رات
فورا
رواى ورا كو أ روص ث ك فرا
53 .-1-واوأinformationnel
اى
ا
صورة
أو
ورا
وك
ا
وا
و
و
ورا طشافرصا ف ار و تو و
و .فرصا
-2-ا وأ ا واcommunicativeورا ر و كا صا ا ث اوع وم
وا
وت
أو
اط
ى
ذج
أو
طت
اوو
.-3-واداtransactionnel
ف
طشأ
و
ف
رس
اك
أ
وا
ذا
وا
و
ذا
ث
ورإةروصا
وصوفذه
وز
إاح
و
راإ
و
و و إراء ف ات ا اوااإراء افت ا و
.ر
ت
ع
أو
اك
ا
اوت
رص
أو
ورا
رصا
ظور
رن
رع
ارو
ى
1995
( أتnet Bankاذ ش وة أو صر ى اش و و ت ك و ذ ذك ) رصات
رصا
ذه
و
ا
وا
ف
ص
شل
ورا
ا
رص
روم
أو
ؤ
أو
ري
صورإ
رص
أو
.
اؤت
ى
را
ت
ورا
رصا
أ
و
إ
اشرة
ر
فرص ر طت ك فط فرصاف ار و وة ت
( وص رش ورا رصاSony ورإ رص ءش ت ا )رأ
أو
ا
و
اراض
ت
ورإ
رص
أت
ا
وأ
199
رأ وأ ك رصا و إ ا أوو ك وو و
....ر
تان
ت
صت
وفر
ذا
و
.فرصا
اط او وك اروارع اث:
52- ورا كوا (.3ص)www.alablaw.org12 /13 /311وس رب
.)2( ص را س-53
Page 31
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 31/101
31
را ووا و فرصا تاروط ارظ ورا كوا رو زا وصأ
ذا
و
وا
طا
و
رورا
:ا
اط
ار
-1-ورا كوا دا كو خا وا داوا نر ىد
ى
وس
واع
و
و
ا
اوك
ف
وا
ا
ث
ارض
اشرة
ارة
ورف
فذش
ظوا
ر
ف
ا
ى
شرة
فروم
س
ورا
اوك
اروم
إك
و
رض
مرف
إ وصوا ءا أ عط او ذا توا وا
اوك
ف
ذك
اك
إى
ف
وا
ر
س
ور
ا
ا
ا
ا تا ث .كوا ف ووا ظوا ا كوا ف ء
فرصا
ات
فج
رط
و
و
ا
ار
ى
اطراوت
أ
ا
و
اك
ف
ورا
اك
اوتو وفر ذا ورإ رط و أ ى و
وا
54 .اط فوا او ذك ر أ اوك ارو أ ع
ى وافر ءا اوك ار و ارص رل لطا
ع ك او اوك.-2-زرا كوا فار ورا كوا عوخ ىد
اك
(فارشا
اطت
و
ارشاارش
)زراا
اؤت
ى
ز ذا ات و اوار و راصإ تؤا ع اعو
ع
اؤت
ك
ازا
55 .
اوف
ار
زرا
اك
ارش
ورا
اوك
وم
وا ء و را وا اا اوا را
و
ارشا
ف
وفر
ا
اا
ر
ف
شر
.ارات
أ
ا
ع
إى طر رةا اوا ؤ إى أ ؤ و وا او
.اوك
ك
وا
-3- ورا كوا م و ىد را ت
ا
اوك
ط
و
و
اا
ف
ا
ار
ار
ت
ور
ات
ا
صأ
و
ص
ار
ار
ف
فرصا
و
اوت
وفر
ف
زات
ف
ذك
و
ورإ
ا
فرصاو
ا
ا
أ
ص
و
ك
أو
ء
واء
اواورا
و
ا
وا و س ارشاو ارا وتا
فرصاذ
ورا
ووك
فتا
ا
.
فرص
-4-ورا كوا قط ا ا اواد و اس
.)3(ص 311 ردا ا را راد ورا كوا ا حود ا ر-54 .)3(ص 3111 وا طا ن زوا و ر ا راد اوك -55را د ام
Page 32
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 32/101
32
ا و و ا وا و أس ط ى اوك ا
و
و
وا
ك
و
ا
إف
أ
إ
را
. وا ث و
ا
ط
إذا
ف
ر
واوا
اروو
اوك
ك
ى
ع
ا
صا
ط
ظرا
هذو
ورإ
رط
ث
اوك
و
ارض
ى
ر
ى
ط
ا
ا
اس
ك
ب
فرصا
ت
و
ورا
اوك
ف
اأ
ث
أ
إ
ا
اوك
كوا ك ع أ و ا كوا و اارشا ت
اذ
ا
اوك
ع
اث
طرلوب
ذا
وطورو
اوا
ك
اث
اوكواو
ذا
ووا
اطور
ورا
56 . :ارا عرا:ورا زوا تاو
ىشرةار
ش
فرصا
ا
ورا
اوات
ذه
و
اذا
اإ
راءات
رورا
ا
ااش
اأ
ف عزوا تاو أ و ورإ
57 :-1-آفاراا:
رش
ا
ات
ك
اوفو
ات
(ا
اص
باراكار ش ص و و اواصت...( واصرو و
ااا
ات
ى
وص
ذ
ط
أو
ط
:
و أصت ذهطو ااواااب از اب.....ان
ف
وا
اازت
فرصا
ات
.ارف
-2-ورا ا ط
ا
و
را
اؤت
شر
ا
ات
وو
اوأ
و اا طت أو طت ذ لاء طشأ توف
إر
ى
صا
ورط
ا
طا
ذه
اترر
ه
.رصا
ب
ورإ
صا
-3-زا را
و
او
ذك
أ
أو
ا
أو
ز
ووا
صشارأذا
و
أو
ر
ر
أو
ر
رصا
ب
صتا
فرصا
.وطا
-4-وا را
ا
ح
ا
فرصا
ات
ك
او و
ث
إى
وا
ر
ر
ا
ص
ذك
و
صرأ
. وطا فرصا تا اذ-5- را نوزا
.)27(ص
ذره
ق
ر
ا
دوح
ا
ر
-
56
دار-57 وا ت و تطا و تاودا ورا را ظم د وري أري د اح زر اد ات
وا طا ندرا زوا و ر لئاو311(ص 21.)
Page 33
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 33/101
33
و و رة رط ر ار اص ز ازو ز و ب و
ارت
ش
أو
اك
ب
إى
ر
ر
وا
و
اك
ا تاوا ثأ وزا و ذا وطا تا ذارا و رت
ع
زا
ف
صوص
او
ف
اء
ع
ا
رصا
و
ب
ز
وفر
ف
فرفاوت
صوص
اور
ا
ذه
رف
و
وا
ف
و
طر
.وك ارت-6-
وك
راعزو
وات
ف
أ
ار
و
ار
و
شا
و
ا
ش ما كذ و ورإ فرصا ارا وا و ازة
اروكو
:ر
إى
-6-1-: اول م
فرصا
ا
لاء
و
شو
را
ف وا شا ى او كوا طر وا أ
اك
ب
إى
وا
صش
ر
ر
رط
ذا
و
شا
ذه
إى
فرصا ذفو و اوحوا طورشا ةا و
ف
اة
ذه
ر
ا
اتات
فوور
ى
وصا
فع
ورإ
واوار
.اوا
و
اوك
ذه
و
ا
أوار
ذ
و
. ا تصروا ف ءارشا وا:ام-6-2-
ارت
ش
ر
ا
ورا
رة
اع
و
رشا و رشا و عا را تا( صا و
ا
ؤت
را
ات
اض
ا
وات
اك
او
.)وا
و
ا
ؤت
را
اتو اا ى اوات ا ا ورا كوا أ ور
فرصا
ات
و
ر
روا
فرصاراا
اوت
أو
وت
ر ر و وط و ر اوك ورإ ات
روف
اوذك
اوا
و
ر
و
أ
ف
ا
و
و
فهذو
فرصا
ات
ت
رط
روا
أوب
أ
اوك
لا
صروا
و
ار
ااو
رط
ذا
أاءو
أوب
رت
و
فا
ارز
طور
و
ار
فري
وع
و
ا
ض
و
فرصا
ا
اوك
ا
روا
طت
أ
و
لا
شرت
و
صروا
و
ار
ص
58 : -Banking on – line banking;
-insurance Policy applications;
-stock exchange stock trading.
ارت و إدة ار و -58 را دا ورت و اوك ارو ادار ارد ار
ردا311(ص 7. )
Page 34
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 34/101
30
خا:
وصصاو
را
واوك
زرا
اك
ا
فرصا
از
ا
ص
ا
اطت
ت
او
رات
ث
وظرا
را كوا او شا كوا و أ رأ كو ترظ
ا
ظوا
ع
ورس
صصاوفرص
ظو
إى
ف
و
را ارض لا اروض ر رو( رأ فرص ور
ورا
اوك
. )...
Page 35
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 35/101
35
: ار اراال
إى
أو
ا
أ
واء
فرصا
از
ف
ا
ط
ؤ
وة
زز
إى
ا
و
ط
ى
و
ا
ذا
ا
ا
ارار
رص ذا غف وا طوا ف از ا ى تذوا ا ظا
اوو ف رف ف و ف ا ا صا ا ء199 .ا اذ ف ف تاءارإ ذا ىإ
ة
وات
ذ
ا
ذا
ف
اشر
ا
فرصا
ر
ز
رس
ف
فرصا
را
طت
ارة
صا
رطةروص
و
ا
ا
: رش و ا تو ص
-ئ
(ا
فرصا
ر
ا
ا
ائ
ش
و
)ا ز
-و
وا
ائ
و
اوصت
)رو
(صرة
و
ز
ا
وار
ف
ر
ط
رة
ظ
و
.ا
ائ
د و لز روظ :لوا ثا
را
صا
وا
ف
ا
اطم
فر
ا
ا
و
ا
زت
ظرا
اة
اوت
(را رات
ا
و
)أ
رف
ا
رذا ا طشا ر ت وو ر
ز ترظ كذ صا وا ف -1- ف1970 ت ا واو ش وا ا فا و ا ااز ا تطأ و
ظو
ب
ر
اك
رض
ف
وا
افم
ط
ره
ا
رأس
وذك
را
اوظت
و
اروض
:
اطر
و
ت
ف
اوأ
.وا اوأ وو ازا
زل وارام اواد ارازاطب اول:
زا
ى
رة
أر
ت
او
وت
ا
فر
أ
فرصا
اطر
صو
او
ا
فا
زا
ع
صو
فرصا
ى
و
ا
و
زرا
اوك
شرك
فر
اث
ف
ار
ار اطر ا أ رض أس ا ك اطت
.اوك
و
فرصا
ر
ز
شت
اه
ذا
ف
طوة
ولو
ف
را
صا
وا1970(
وا
اوت
ك
ارشإ
(BRIتا
زأ
وء
ف
وذك
ورا
زاو
ا
و
را
و
ذه
ض
ور
ا
اوك
رط
ص
ف
اشوك
وا
و
Page 36
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 36/101
3
را كو ا كوا رط فا روظ ىإ ف اوك
.ارة
ذه
اوأ
رؤوس
ي
ب
ورواو
ىإ ز و 59: -.
اوك
أر
و
رر
-.اوك
أ
ى
ر
ا
اب
-را
وأب
راءات
ا
اوت
ع
Fdk
ظف و زرا كوا ف اوا ر ف ا ا تطا
ار
اوك
ذه
.ز
ا رص اوو ترش ضرف ى ت ز أ وا اذو رؤوس
س
اوة
رطاو
اوا
اذ
ف
إطر
وت
أ
ث
ا
شط
ا
اوك
ى
ر
ر
فرت
وذا
لاو
صا
اوا
وا ا فا أ ى ر ذا ا را ش تصأ كذو
و
او
وا
اشط
ذات
اوك
ى
ط
اا
ف
ذا
وك
ا
وا ظ ى ط فو ا أ ظا اا ك ف را ر
ظ وى او شاو صاوا ا ف اوك ى ااو ا فط
60.--1زلا :اوابارع اول
:ز ى ا اواب أ اطو
-1-ا رطخا زرا ا ز 1988ىإف أذت أر ا وا ب
ف
أ
ا
اطر
اإار
اطرطر
او
ش
و
را
.....رصا
ر
طر
و
اة
ر
طر
.ان
ف دول ام:-2-
ا و ا صرطا ازوأ ث و ى:ا
ا-2-1- وا:و
و
ط
و
OCDEو
أ
ا
ر
إذ
زات
إذا
ا
و
ااوة
اطر
زو
ف
وا ذك ا ت و ا و اصي زواو ف
أ و ذه او ة س وات إذا ت ة ,وذك1990
را
ا
و
61 .-2-2-: ا وا
ا
و
وإ
ذاتوظر
أ
ى
وا
ذه
وا
و
أى
ع ارطر
او
اوك
و
وا
ذه
59- ردا ا رادا او و ادت اوك .3117 7د اد د اطب
در-60 ا و لوا و ر ر دد ل ور .1113 91م رداج - ك :ا ادول ن ل ظم و دا ا و ارة ظ
دا ر أ إط ان وورغ ودا اود ورا
ارأ إ ادرأ ادأ را ادة ارل اون ادرك دا ا ارو وزدة إرا اوت
را
ا
ر.دوا
61- ردا ة ارف س و إدارة اطر وك (. 29ص)3119ر اطب
Page 37
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 37/101
37
و
اررة
اطر
ازوأ
ف
ت
فOCDEترا
ذات
وا
و
.وا ا وص ع صا ارا
اوو أوزان ر خ در خطر:-3-
زوا
او
ص
زاص
)ا
(
رأا
رج
وزاصوو
را
ب
(4%14%24%54%144%را
زو
ا
ذك
و
)4% اروض
و
ب
را
زو
اي
أو
ا
طم
وا
144%ف
ورا
ر
و
ا و طا طأراف ا را تطا
اطر
ازوأ
ض
زو
إطء
ف
شرة
صاو
وطر
اصصت
و
اطر
ر
ث
أر
و
صأ
ر
ر
أوب
.زا
ار(اروض و)ازات ول:-4-
أازاىظر
ى
ا
راا
شر
ر
ارب
اكا
او
و
اشر
ا
طر
أ
أ
أ
ار
ذهى
و
ااإوازات
ف
شر
ا
ذا
ف
و
طر
62 :-
فرصا
ازا
وىارشا
ذا
وا
اطر
راذ
ازا
ط
فو
اطوة- ا اشر ا و إ ار طر صأ
ا( را زوا24%و ×24%ر زو
زصا
=0%×
رج
ا
ا
و
را
ازا
)أر
. (
اشت
و
و
ا
ر
را
زت
dérivativesو
instruments ت )ر اصر أو ر اة( و ارإ ا )futures ,frowards ,swaps and options
ف
اطر
ف
و صر إذ إرا ع أر ر اذ ا
ا
ى
ف اباطر
ا
ذه
و
و
ف
اة
ر
وارظ
رصا
ر
أر
رصا
ر
ت
از ا أ ةز ا ز اطر ع زةات ر اة
ا
63
وا
ف
را
طت
ا
رت
واب
ا
رطا
و
ا
اا
فرط
رض
64 : -4-1-( ا اخطر رط :وا رطاforfaitaire:)
فو
ا
:ا
ص)-62 ر ق ذره (.9د اد د اطب
63
- ذره
ق
ر
اطب
ر
(2.) ر-64 ذرة د ل دة ار اوم-ز– رر دث از ار ازائري و
:ود و وك د دب ادة ص دا311(ص9.)
Page 38
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 38/101
38
ا غا =ضرا رطخ لدل
ل او×اد
ف
ذهو
ط
اة
أر
و
رصا
أر
طر
و
ب
و
ازوأ
و
.رطا
)اطر(1)دول : و ل ول اخطرة ر ادة و ر ارف)دا
ااصاة
ر
رصا ر ا ةااة
أر
و
أر اصرو
أاو
4.5%
2%
واة
إأر
أ
1%
5%
فإ
1%
3%
ر ق رر : )ذرادر (.5ص
-4-2-رطا:ا( (:marked to marketاخطر اري
:ا
ار
و
+ر ل ا دوا ل )قوا ر( ا لادا = دل خطر ارض
)أي ا اإغ خطر ارض ل اول(× دة اق
ف
اوو
ت
فوص
:ا
(و2ادول
ادة
ر
خطر
اوت
ل
و
: )ار
ر
خطر
ا
اة
اة
أر
و
رصا
أر
و
او أ
4%
1%
أر
4.5%
5%
Page 39
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 39/101
39
ر ق رر : )ادر (6ره
أ
ر
ازإ
أو
و
ص
ل
ع
ز
وصت
و
رارات
إ
ف
ار
و
اوا
ذه
أ
إذ
رة
ف
ذات
اوت
رور
ع
أصت
ة
و
ارطأ
ع
ا
وص
رب
ا
و
صا
ات
وم
طب
ا
وا
ى
صب
ا
و
ضارا بص وأ اوا ض ف وا را و اوا هذ ار
اظت
ض
ل
ذك
ر
لر
اراض
إى
اطرار
أو
ا
اوا
ا
رط
إى
وا
ض
ف
واهذ
ارا
را
و
اك و ا وص ا اصح ار و وا ار و اوا
ف
وا
ار
و
اوا
م
وا
ز
طورش
اوا
ر
ف
وا
ا
اارة
ر
و
او
ر
و
اوك
ى
را
را
و
اوف
اوا
ظ
ف
ص
ذا
و
ازا
ذا
ع
ز
رص
ا
اصم
صا
65 .ا عرا:لأر لد رد
ا ف تصو و أر موو ار و ز تر اتا
أر
أ
رةى
ءت
اشط
و
اوك
ف
از ذا توا ف كذ و )و ا ا ش( وا رطا ة ف
رؤوسإفع
وت
ل
ااوا
وم
إ
و
اوك
ف
ف
ارب
.أر
س
ظ
ا ترظ و ا فرصا ظا و و و رطإ وو ىو
ف
افت
ا
فا
ا
اا
صر
صر
ى
ء
ا سوؤر تطو صا او طأ أر س ظ رظ وا أر ز1988.
درأل ا-1-
و
أأو
اا
أر
ر
و
ؤ
أى
ى
ا را كذ ر و و و ضرا ؤ ةءوصا و وص
ا
ى
صر
وأ
صا
او
و
ك
أ
وفا
صا
او
ا(ا صا اور و ا ا و ع ش ع و )
ا
و
اا
أو
اة
صا
اوط
أر
أ
ذك
ى
و
صأ ز: و و
ارأل-1-1-
و
و
:
-أرموفا
دوق --3ا ا ق زل"-65 " ا لودا وفرا ظ س تدأ ارد :را د
/را زرا311http://cbl.gov.ly/pdf/ogi5p1kb1hcpznh9r5m.pdf 3 /1 /311(ص72.)
Page 40
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 40/101
04
اطت-
-ازا
رح
.ادرأل-1-2-
و و:-1-2-1-
ا
ر
اطت
ا تا ت رش رظ ا اطت ص وف ك
ا ب و صا و و أ طرش و را و حر
)زرا
اك
(را
طا
اطت
ذه
طتو
ى
ا رارظا لش و ازرا ل وص
ف
اك
إك
ذك
ا
ارفا
ر
أ
رإ
.ة
وات
-1-2-2-طاا م ةدإلو
و
اار
إة
اطت
اكى
وص
و
ف تارااروا.رفا را وأ ا ا
ا
ورف
ض
أ
و
و
ا
ذك
و
أ
ا
شرط
و
55%
ذهوط
أر
ذذب
اصوطر وا
ففإا
ر
ورا
ذه
وم
.اع
اخت او وا أي خطر ر ددة-1-2-3-
و
اصصت
ذه
او
ا
فيص
ذك
و
اذ
وص
اطر ا ت ا اظ(شرط اصي او ت
اصصت
ذه
ر
إذ
)طاا
و
أ
ذااصى
رج
ذا
اصصت
ارأاوم
اة
1.25%وصاو
اطر
ازول
ر
اطرة
را
ازات
66 .اروض ادة -1-2-4-
و
اترو
صورة
ف
طرح
أ
ربذات
أ
صص
و
ا و ك وا و ا ر كا سفإ ف ا
ز
فة
ر
اات
ذه
ع
ا
اطر
ذه
و
روض
صورة
اروض
ذه
لذ
أ
ا
ف
ك
.وا
و
ا
ا
رب
ر
أ
طرش
ره
ا
اة
اروض
صو
ا
ا
أر
صر
ز
ص أ ى تاو س أ ز ا ضورا24%
اس
أاراوات
هذ
ى
ا
ض
ذك
ف
ا
و
ا
أر
وت
ل
اراروض
.ا
أ
أدوات رأ أخرى-1-2-5-
- حرا ن عزوا ر : از و ار رة ارح ازة ا ا ا ل نا
اوال
ذه
وظف
إدة
و
ارا
ذا
ن
ارئس
ادف
و
را
إدارة
طرة
ت
أت
ط
اوال
ذه
.ادام د تزو ل نوا ل و رأ يرا دئ لوا لأ ن
ص)-66 ر ق ذره (.22ر اطب
Page 41
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 41/101
01
ث وات ع صي و ا و اروض ؤذه ا
إذا
اك
ر
ف
رشص
ك و
ر
ف
رأ
ا توا ز اذ و.ا أر ر
-2-ا لأر ن تادا
أر
ا
:
. شرةاصوإذا ت: ار-2-1--2-2-ا ا تؤا و كوا تارا
اصت
(وا
از
أس
ى
أر
ب
ف اك ا تاوااتاوا ارات ف ذه ص وع إراء
ا
أ
وف
ذك
إذا
و
)وا
اوأ
فرؤوس
وا
ا
اك
اوأ
رؤوس
ا
اوات
اوأ
رؤوس
ف
وا
ذك
رأازواو
او ب
وات
فو
ا
ا
أ
او
ت
و
ا
ء
فر
ى
او
ر ا را ط تر إ و ا كذ ءار ز ا ز ث
ز
ا
ات
أو
ا
ذك
إراء
لش
ط
اك
أر
ر
(ا
أس
ى
أو
)
اع
اك
أو
ار
.ارات اد رؤوس أوال اوك-2-3-
ك
ذك
و
–-ك
أر
ف
–-وا
ف
كذاو
–-ف
إراء ا ف ذه ا ازواج ب رأ--رأ ك
.ا
-3-اخطر
ر
ازوا
ظ
أس
ى
أر
س
رط
ز
ت
و وا كا از جر و ا توا وأ تارا ى ط طرة
:ازو
طرة
ا
ازوا
ت
4%
14% 24%
54%
144%طر
ز
ث
رأ
و
.وصا
ا
اوام
ب
ا
و
وا
ط
ذا
ا
ا
اطم
اطوت
ز
وا
و
ر
ا
اطوت
و
ازوأإا
ا
طاطم
ث
وة
144%
وط
اطوت
أ
اكوا
اع
144%ر
طوا
را
طت
ز
رت
و
ر
زو
ت
طر
و
رصا
ر
طر
ا
اطر
ر
رأ
طر
وش
اس
رط
اة
أر
67 .
رت
ف
ا
و
طا
ف
ورا
ر
و
ف
ا
را
طت
را
زاض
ازوا
فت
-هذ م د ن أوال را يأ ازا نزاو ظ نوا إ يو لأ : رة الول لار زد ن ا او ول ذه ار رف ن ازا د و أن ون واز م د ا
ا ن دز د م نأ ث و او ب اول م د رأل و ازات ب اوم
و
ل
رة
وه
ارق
ذا
دل
وي
أل
إ
ازا
م
و
زاو
ون
ن
ازا
ن
ول
وا ل .ك ر م و و رة اؤ اوق
ص)-67 ر ق ذره (.د اد د اطب
Page 42
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 42/101
02
ا زذازوماوأ ب ةرط راوصاا رط و
اافرصا
ظا
وا
اا
:أ
و
وا كا از جر تارا ةإ كذ و ا فرصا ا تاذى
ؤذ
و
ازا
اا
اطر
ار
اك
رض
و
س
إا
أوام
ب
اطر
ازوأ
اظر
اووات
أو
وص
ذا
او
ى
ك
وا
ازاف
ظر
:ا
وا
( داخل ازااواط خطراوزا(:3ادول
اور اطرة
4%1-.ا
اوت-2
ا
اوكاطوت
و
زرا
.
وا
و
ا
زرا
3-ظاراطوت
و
زرا
اوت
. زرا و و صا وا
و أورا صرة-0 ت توطا
و
ف
زرا
اوت
OCDE
و
أو
او
و
زرا
.OCDEت
4%إ14%
24%إ54% طا
رر
ا
-ا
اطم
ؤت
اروضااطوت
و
ك
اروأ
إصار
طاو
اطة
أو
وا
اؤت.
اطوت-24%1
واارطا
ة
ا
وك
و )وا اك (ةط أو و طوت ا
.اؤت
ك
صرة
ارول
2-و
ف
ا
اوك
OCDEاطوت
او
ا اروض او. و OCDEروض 3-
اروا
شرت
ااطوت
او
ف
OCDE طوت
ذا
و
ر
ا
و
.اشرت
ك
ت
0-و رج ا اوك وOCDEاطوت
اروض اأ اا ى و ذا
أ
وك
وا
و
و
.OCDEرج
5-ؤ
واطوت
ف
ا
ر
ا
اطم
ت
OCDE و
زرا
وا
طوت
ا
و
ذه
اروأ
إصار
طاو
وا
اروض
.اؤت
Page 43
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 43/101
03
-.صا
ت
ا
54%-ا
ارات
ى
روت
وا
اروض
ورؤ ا وأ ورا ش اورا.144% 1-. اطوت اطم اي
2-و
رج
ا
اوك
اطوت
OCDEا
و
ى ىا. ز ةرف
3-و
رج
زرا
اوت
وOCDEاطوت
.
ز
فرة
ا
ى
ى
ا
0-و
رج
زرا
اوت
OCDEاطوت
()
و
و
ا
و
5-.ا
طم
وا
را
اشرت
ى
اطوت
-ا
.ا
را
وصا
و
ات
و
7-ارات
و
فارارات
(ارات
ك
.)ك
اوة
ازا
ف
رأ
شرت
ف
8-فارارأاوا
ارات
ك
ف
( ازا ف رأ شرت ف ت ش
.)ك
اوة
9- اصرة
أر
اراوكأوات
ورط.أر
14-وصارا.
21ارو إدارة اوك و اود إطراداززادر: ر د
ادثاب ارادوارةاوا ادات
رداص189-190.
أرو
وا
ازا
رج
رات
ا
و
و
ا:ى ا ازا او ك ى اوإ
( داخل(: ل ول ان رات ن خرج ازا او4ادول
وا ازا
ااواارب
و
1ااا
ات
اشر
اات
ذك
ف
و
و
ا.اوراا اروض و
144%
2
ت
طرا
ارات
شراءااات
و
و
اطب
ات
و
اطرا ا اات و
.
ت
54%
3صر
اااذا
صا
ذات
24%
Page 44
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 44/101
00
ش
وا
ا
اات
. ا
0ا
ا
اشراء
إة
و
اع
اك ف اطرة
144%
5و
اواع
و
ووات
ا
اشرت
اتزإ
ا
ز
وفا
ب
144%
ااورات إصار
54%7
ازارارا ات
ا
طوط
او
ات
ات
.اواة
ا
ز
4%
8ازاا ى تا تا
5% )ر ق ذرهاطبد اد دادر: (.93ص
ط
ا
اطرة
ازول
ف
وا
رب
و
ازا ا تارا ةا.وا
ر وك-4- ا تصو ا رر اإ ا رأ ا تاروشا ءو ف
اإ
ر
أ
فاى
أ
وا
اوك
وع
ذا
ب
ع
فاو
و
ار
ذا
وع
أ
و
ا
اة
اة
أرف
و
وا
اوك
و
اوت
ر
ذك
و
ة
ى
أ
ا
)اوة
أو
(فا
ا
أ
اوررارأت
و
أررا
)اطر
وزو
(اووات
ى
8%
(
0% أراا
)اف
ز
أ
وا
اوك
وع
ذا
اشرك
1992وو
ر
ا
ذه
ط
أو
:أر
ر
= ر وكفصا اذا اوا
را رطا
≥8%
ث: أر
+ا
أر
=فصا
اذا
اوا
.ا
= وب اصو إى وت را رطا×.صصا رطا ازوأ
ب ر ؤ أ أ ظ144و ذا بو وة
ا ى8 تاواواؤ فصا صا. را ء و
ت
ا
"اطر
ط
"وء
ى
را
اطر
ز
ا
ذ
را
ت
1979
.8%
و
صا
ر
أو
ا
رة
-ةرا ك يزا يزرا كا ظ ما و و اذيPETER COOKEأطق ذه ا ام ر وك
. ا هذ سأر ن لوأ و ا هذ حرا ن لوأ ر
Page 45
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 45/101
05
ر ورا ص و ضرا رط را ةرظا سأ ى
زر
وك
(ا
ف
رشا
ارطا
و
ا
أء
اؤ
و و)نا....ر و.طا وو أ كاءارا ف
ذه
فاه
ر
ار
افض
اض
و
ار
ر
.ف
اطاز
رأل
ر
ادت
:-1- اع
ذ
ز
1988
ى
و
1998
ا
ك
او صات ا أرت اوك و فر ا تاروط طر ذا و رطا
و
و
اث
ذا
ف
و
.ات
ذه
أ
ى
اعر:لوا قوا رطخ طا سأر ر إ
أر
ط
و
وا
طر
إ
إى
رط
و
اطب
ذا
ف
.
رش
ف
ط خطر اوق-1-
اط
وا
اطر
ارات
ر
اق
اطور
ا
وا رط صأ ك أ ص و راو:رط
(اصرطراةر صروا( ا وا رط و68.
طر
ذك
ص
اوو
ا
اطر
ألا
رت
و
ور
اوا ب و وصا رل طرا وا تار شا با و رصا
أر
ت
و
اة
فأر
ارات
اوو
اوا
ت
و
ا
اشت
ف
ا
69 .
وك
اح
رورة
وا
اوت
ك
ا
أرت
اطر
ذا
ف
او
رط
إ
ف
و
ذا
أر
ب
صا
اا
ذ
ك جذا هذ و واظا و رور ةوطا هذ ر و ر
.
ش
ا
ف
ا
اوا
و
ا
و
فرصا
ز افرت ضااو وا و ا اؤشرات
ا
واوك
أ
:أ
و
وا
طر
ف
اا
ذ
ف
ر
وع
ذا
أر
س
اك
99إ
ر
فرة
144فرة
ر
را
ارة
أ
ا
ربأ14ع
ف
ذك
را
ت ت ا ز أوباط رأ اطوب اوا ف و
ر
ط
:
و
اطر
و
-1-1-ازا
رج
ازات
و
وصا
صر
ف
ا
اطر
ط
اراز
و
)را
(اوط
ار
ارض
ط
اع
وب
فو
ف
ا
ءت
1988رفأ
ت
و
1995إ
اشر
اصر
فا
"ار
رض
tradingاك
لوب
ط
أ
ى
" ا ءة ر ى ر ت بوطا أر ض
اذاءة
اوب
ذك
اواو
ى
ا
ف
68
-jean kertudo, les risques bancaire face a la globalisation, centre de formation de la professionbancaire, France, 2004, p(5). ص)-69 ر ق ذره (.د اد د اطب
Page 46
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 46/101
0
-1-2-أر
ب
أ
ا
افرت
و
وا
ف
اة
أر
طر
ط
(ط
صإ
رطstandards méthodesذ
ا
فى
)رطا
زو
و
اراز
ى
ار
رض
ات
أ
ب
فت
ى
ب
و
ات
اة
ر
ذات
وات
ااةا
ا
ا
ا
اة
ر
ذات
ات
اة
ر
إة
ا
ا
-1-3-ر
وا
ات
راز
ف
ف
رصا
أر
ت
طر
ط
و
أر
وافر
ث
اع
و
ا
ا
راز
ذك
و
8%إ
ف إى إ اض و اض أو از و راز ات ا أ أر
و
راز
ف
از
.اع
ذا
و
ا
و
اذب
ف
ا
اس.إ ر رأل و دث طرق -2-
ى رورة إف شر رأأشرت ات ارة اص ز
رشا
إى
ف
ات
فو
اة
اروض
ف
واضورا
رأ
صر
و
ا
و
و
ات
ذه
ات
ا
أو
ا
رشا
ف
واء
اروض
و
شروط
اة
ز
رض
ظرا
وا
ر
أى
ا
ب
اك
رط
ا
اررة
ف
ط
ف
رب
أ
اك
إو
ك
ارورا
صأ
أر
رش
فإ
أ
ا
ذه
ف
طر را صا وو رز أ ك ا أر ب رب س ا رط وا طر فا و وا 12.54طرة
ا فإإمووصا ضار ا لوزا اطرة را
و
اوى
رشا
اك
أر
وم
و
ار
ط
و
و
ا
رف ذا و ا1988رشا أر رص ىإ ف
وا
اطر
او
اا
ا
و
ا
اة
و
و
: ا ف وا ةرطا ذأ ظ ف ا
% 8 ≤ (
رش
+
رش
+أوى
رش
)أر
إ
12.50×وا
اطرة
س
+اطرة
ازول
را
وصا
.
وا
طر
ب
رط
ز
رت
ت
رأ
وو
رطا ط أ و اا جذا و را را
ع
اوك
رط
1997ف
رطا
إح
و
:-2-1-را رطا
ظ ف ا يا رطا ى رطا هذ و و ر
ر
اي
فطر
ظا
ذا
ا
اطر
و
اك
و
ب
ا
ر
ف
ايإب
صره
ب
اطر
ذا
ر
و
صأ :
-4%وا
رت -4.25% أ ا نر تاذ ترشأ
Page 47
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 47/101
07
-1.44%رت
ا
رن
شر20وات
-1.4%رت
أر
ا
رن
ات
20شر
.اررت8%-اة
ر
ف
ر
ا
ارة
طر
س
ف
ا
اطر
أ
وا
ف رط
ا
ه
واوو
ا
رن
ى
ف
وا
ات
وطا
و
اصرة
اوت
ص
و
اإ
ف
ا أو شر شر وات ذات ت رن شر شر
ا
اة
70 ا
وا
:( (:طر أس اق: أم اق و اوزا5دول
(Méthode fondée sur l échéance : tranche d échéances et pondérations) ل ار<3%وو≥3%وون ر ر ار
ر1≥
1 –3ر
ر6– 3
ر12– 6
1 –2
2 –3
3 –4
4 –5
5 –
–10
10 –15
15 –20
20<
≤ر1
1 –3ر
ر6– 3
ر12– 6
1.0 –1.9
1.9 –2.8
2.8 –3.6
3.6 –4.3
4.3 –5.7
5.7 –7.3
7.3 –9.3
9.3 –10.6
10.6 –12
12 –20
>20
0 00%
0.20%0.40%
0.70%
1.25%
1.75%
2.25%
2.75%3.25%
3.75%
4.50%
5.25%
6.00%
8.00%
12.50%
1.00
1.00
1.00
1.00
0.90
0.80
0.75
0.75
0.70
0.65
0.60
0.600.60
0.60
0.60
70
-comite de bale sur le contrôle bancaire, amendement a l accord sur les fonds propres pour sonextension aux risques de marche, janvier1996,http://www.bis.org/publ/bcbs24afr.pdf ,22/08/2008. P(12).
Page 48
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 48/101
08
Source : comite de bale sur le contrôle bancaire, amendement a l accord surles fonds propres pour son extension aux risques de marché, janvier 1996,
,22/08/2008, p(12).http://www.bis.org/publ/bcbs24afr.pdf إ
واة
و
ى
وص
صا
ر
رش
وط
أو
صرة
صا
اوت
وم
اؤو
ا
فو
و14%رب فاصر ا رطا ب ف اطر ا اة أ
س
أس
ى
وا
ات
ر
ث
و
1%و
4.%رش ص و ى ا و ا نر ب
رن
رشاوص
رب
رش
وط
و
صرة
وت
ى
ف
5%ا
اطر
ى
وص
صا
وا
و
ا:
(ر6دول
اراض
و
اق
أل
ار
:ادة
أس
رط
: )ا
ة تغ لعر ي ض ر ف ر ع ل غ ت ةيضرف
--3موعة
3.6 – 4.3 4.75سنة
4.3 – 5.7 سنة
0.70
5.7 – 7.3 0.65سنة
7.3 – 9.3 0.60سنة
9.3 –
10.6
0.60سنة10.6 – 12 0.60سنة
12 – 24 0.60سنة
>24 0.60سنة
--1موعة
≤1 01.4شهر
1 – 3 1.44شهر
3 – 1.44شهر
– 12 رهش 1.44
موعة
-
2-
0.1 – 1.9 4.94سنة
1.9 – 2.8 4.84سنة
2.8 – 3.6 4.75سنة
Source : comite de bale sur le contrôle bancaire, op cit, p(14). -2-2-رطذاخادا
ج اا اصو ى واف ت ار وم اشرط ى اك
ارشا
ى
ري
رو
ا
ارص
:ا
-و
ا
اطر
س
ظ
طرشوءة
-
اوم
ذا
اا
ءة
ذات
و
ؤ
رش
ر
ى
اك
زة
اذج
Page 49
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 49/101
09
-أ لاذاوط ةر ف تأ ا. رط ى ا اذ زر وvar *
ااو ب و ع
و وأ رأ99%ش أ ى واا أ ةرش ةز ةرف و ىاوذج
ر
ار
افرة
71 .
أ
ذا
او
اطر
أر
و
ا
ارة
1%ع
ذا
و
ر
ف
رظ
144ر
و
ازة
ر
أ
14أأ
فذا
( =×14ر144ث أرع وات أ1444ر و≈0تاو.)
أ
شرة
طر
لف
و
99%ة
ط
0وا
72 .: varوذو را ا ع أ اوا ا
-
فرة
أا
ا
اراز
و
- و زر ظا ة أ14ى أا
-
راة
99%
ت
را
ارا
ب
ى
را رأر
زات
ا
ذك
ار
از
و
.اطوب
-ورظ روص و أ إراء ارات فرة إى أر ر ارات
ا
اتزوث
أ
و
ذا
ذك
و
ا
ذا
ف
اوا
ا
و
ف
واا
اا
رصاا
فر
ورظ وا رل أ ا ث و و ا فطاو
و
رت
فذا
أ
طا
أساوذج
ى
ص
را
و
و ف او لر أ ة اظ رز و و وا و ت أز ف ا
اك
ظر
و
وو
او
و
ر
ورز
ار
إة
ة
اأطوااب
ف
صأ
ر
و
را
و
أج
ذك
ى
و
را ذار أ اا ف ة ت. ر
فو
ي
و
و
س
ك
ذك
:
-2-2-1-: ا س
-ر
وvarوذجرورة
-تر
اافرة
ى
-شرةر
و
رز
اظ
أة
-اا
99%
-
رة
ات
ة
ث
اواأشر
ف
ار
ث
أو
- var ا
وا
ف
- وط
var
ف
ورط
و
3اترت
صا
و
أر
ف
اراز
ت
را
ف
اةإ
راة
و
را
ار
وا
اراز
وورظافإ
وا
إر
ى ت ر اه رررأ فإ كا كذ
* -var : value-at-risk
71
-majorie démazy ,»value-at-risk » et contrôle prudentiel des banques, Ed académia bruylant,belge(2000),p(79).72 -Thierry roncalli, la gestion des risques financiers, ECONOMICA, paris, 2004,p(54).
Page 50
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 50/101
54
و اوت ع ا ا اى ظ و اا
ا
افراوح
.او
را
و
اصر
كذ حارفا: ا ا-
var
ا
ار
ر
ا
و
ا
وا
ف24ورو
-وط
var
4واو
12ورو
ارو
و
ف
ا
ا
أذ
ع
.ار
12(3=)فإ
ر
+
12×0=08و
.ور
ا ف ا08رةو ا رأ و24وى و او ور
ور.و08ااو ف اك لذ ف ار اور
-2-2-2-: وا سا
-ا ةرا عفر رو رر روص ك رطا ر ةو وو
و ار ارة اvar إراء ر ارات ا ا ب-
-رشراارطا
ر
ف
ا
و اطر ا ع إارة اطر-
-اوح
ارض
و
ع
اطر
س
ظ
ب
-ظ
ور
ار
اإرطا
وافر ت و ظ و إراءات و إارة اطر-
- رو
أس
ى
اطر
إارة
ظ
ارى
ا
ف
رفارة
اا ارا ةو.ك
.دئ زل و و :اطب اث
أ
ا
و
ا
فرصا
ر
ا
ئ
را
ا
إ
شرا او إ و ز و ع اطت ار ف و او اشرة
ذه
صرت
و
.وا
اوك
ى
را
ظا
أاء
و
ف
ب1997رائ
ر
وا
ف
را
ظا
لس
ات
و
( " ا مطا ر"F,S,A,P رطل ئا هذ تو و ) ا وا طورشا و رفو ضر و ر ظأ ى ط
را طا ىزا ظا و تا ضرفاوا ط إ
ؤ
وا
ر
ف
زارا فا
ف
اواة
ت
ى
اء
ى
ظرا
وا
ا
ار
إراء
ى
را
و
وا
إ
ف
فك
ف
و
ش
اح
أ
طر
فوا
وص
أر
ة
ف أ رو أر ك ا ر اطت رأ و ف كو
.اطر
أ
رأ
و
ف
ا
ر
ر
زل
دئ
:اول
ارع
Page 51
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 51/101
51
و
ى25و
7أ
أ
ور
73 :-1- ر ا طورا
:ا
اط
او
أ
و
اور
ذا
و
- ا
الت
ار
ف
شرك
ة
و
او
اأ
ك
و
أ
ب
ا
ى
وفر
أ
و
(شا
indépendance opérationnelle) راوا
و
ذك
زا
-فرصا تؤا ءش يارا ى ذا و وو إطر و ي
اب
ا
اوك
ى
وب
ا
ار
و
ظ
ش
ار
و
اراراو و ا و
- را
اطت
و
ظ
وفر
-
ذك
إى
ف
فرصا
اؤت
و
را
ت
اوت
. ر اوت
-2-(ا
و
(agrément et structure de propriétéاد
:
و
ئ
رأ
و
اور
ذا
و
-طشاواؤااتص ا
ا
ف
رس
ا
ؤت
إ
ك
ص
ب
و
را
ظ
ع
و
فرصا
-طت
أ
رفض
أو
فاو
أ
فرصا
ا
ا
اطت
اطوبلس
اى
ا
و
زا
اشروط
ى
وافر
ت
إذا
اوك
ا ط و و إارة اك وو اراي و وفره
ذك
أر
ة
ف
ارح
ا
اوع
ف
ذا
اا
را
ظ
وا
ى
وصا
أب
ك
وو
ف
ا
ا
ف
فارشا
ات
ف
إ زا كا ف كرش
- رت أ رفض و ار فرصا ار فا طا وافر ب
اك
ب أ را اصرف اط ف وع ر را ازا-اوك
اارات
را
و
أو
طر
اك
رض
أ
لا
و
.
-3- (زارا
را
و
ظاrèglementation et exigences
prudentielles) و روا اذ14: و ئ
- أر اى ا طت فرصا را ت و أ ب
أ
ب
ل
ار
وز
ى
ر
و
و
ى
و
اوك
ز
ط
و
اطت
ذه
73 -comité de bale sur le contrôle bancaire, principes fondamentaux pour un contrôle bancaire
efficace, septembre 1997, p(4). -ك ضرا و دا س ر و ط ر ط ضر ؤ ل وا را و و :دا
.ازائر و اف اد
Page 52
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 52/101
52
ارط- إى ف ار و اروض ف اوك إراءات
زارا
ظ
أ
صرا
ر
ذا
و
ظ
ار
-ط و و او ت ع كوا أ ل أ را ت ى ب
و
فر
و
وصأ
و
ف
رإراءات
طا
و
وؤ
ف
ا
اروض
أ
ا
-وف
اوك
أ
ل
أ
را
ت
ى
و ارة وظب
طر
اى
ا
ى
و
افظ
ف
ارز
ى
ر
ذا
ارا و وأ او ضر رط ضر أ
-ت
ى
ب
اك
ز
وا
اروض
ا
اوزات
ب
أ
أس
ى
اروض
رورة
رض
ا
و
زا
ار
ى
وفر
أ
را
ف و وا طورشو ار ا رأ تاءارإ ىإ
اطر
ض
-ارا
و
ات
ى
وفر
اوك
أ
ل
أ
را
ت
ازى
ات
و
اوشي
شطت
طرا
وا
طر
و
ا
طر
ار
و
ش ىإ ف اطت از ذه اطر )اروض و ار(- ا س ظ ى رفو كوا أ ل أ را ت ىو
ارورة
ف
اوك
ى
رض
أ
و
.وا
طر
ا
ارا
و
ا
طر اوأو وع طت ا اى رأ اي از وا-
وا
و
ى
وفر
اوك
أ
ل
أ
ا
را
ت
اشى
و ف و شي و س و اطر ا ارر اطر
اطر
ذه
زا
صا
او
ط
ش
وب
ارورة
-طش
ط
و
ب
ا
ر
ظ
اوك
أ
لا
را
اطت
ى
اطت وض او رت ى ظا ذه ش أ و وو
رصا
و
اك
ى
ازات
اأ
شل
ا
ظوا
صا
و
اؤوت
ا كذ اوأكا وصأ ى ظا و توا تاءارإ و ت -
إراءا
و
ت
ى
اوك
أ
ل
أ
را
اطت
ى
اك
ز
فر ا
ا
ف
فارا
رة
ك
و
أ
و
ا ف كوا إ و ا ع و. ارا تطش
-4-ادا
ا
را
طرق
و
و
5:
و
ئ
وع ظ ر ف ب أ و رة واة ى ر ا و ى-
وا
-إطم
ى
و
أو
اك
إارة
ع
ظ
صا
ى
و
أ
را
ت
ى
شطش
-ع
ا
زا
وا
ى
وفر
أ
را
ت
ى
ب
و
شي و ارر اراز و ارات اص ا اك
-و
ا
زارا
اوت
ر
و
أ
را
ت
ى
إ
رذا
إى
و
أو
ا
إى
Page 53
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 53/101
53
-
و
ار
ى
اآت
رة
ف
ا
را
ف
ا
اصر
(groupe bancaire.وة
أر
و
)اروط ا م-5-
ك
أ
را
ات
ل
رورة
ف
او
أ
ى
و
و
ا
ى
ظ
و
وت
ى
و
ف
رط
ا
ف
و
ا
و
ظ
رط
ا
اوت
شر
ى
طش
ور
و
ر . ا هز
-6- را ت را تطا
اراءات
اذ
ا
ف
و
را
ت
وفر
أ
ب
وافر
:
را
ار
ل
ازا
ف
اك
شف
ف
فا
صا
ف وأ أر ىا اف و رل وأ رط وا اوأ
.اشط
وا
أو
ا
ب
أ
را
لت
ا
ات
-- ادود
ر
ا
اطت
(activité bancaire transfrontière) :
ئ
و
و
-و
أ
ا
را
ت
ى
طب
و
ا
ا
ش
ار
ارج
ف
ورف
ا
وا
ى
اك
زارا
اوا
و
ف
ا
اؤت
- ع اوت و ا صا ى و أ ا را ت ى
را
را
ات
ا
ا
ص
و
-ا وا ف طش ا ا كوا ى ضر أ ا را ت ى
ات
ع
ا
صا
ى
و
أ
و
طوا
اوك
ى
ورا
اشروط
زا
اوت
ص
اوك
ذه
ا
را
.ا
ر
ر أ إ ا ا ر ئا هذ أ را ى و رأ
صت
ا
اطر
ب
و
ا
اشط
ف
ات
ظور
ف
ذا
و
ذه
1999 و
2441ز
اصت
ذه
أ
إ
-2-.اث
صا
رط
و
ا
و
ا:ا عرلز ر قط ن ا لا-1- ة توص ت ف ةرصا ز تارر ا طا1988
:
ف
صوي
ا
-1-ز ا ء -1- رف اواة ز رفو ف صا وا
و ارض ا ذا اظ و وا ف ةاوا و ا إى
ات
أ
ار
ذه
ث
و
ا
صا
وا
وك
فا
ط
ث
را
صا
وا
رج
و
اأ
ر
إ
ظر
صأ
او س ى أر را ذا ا و وك ا ا ر
أوام
را
أس
ى
اطوب
أر
و
ازوأ
طر
وا
و
ا
ظ
و
وك
و
وت
ع
را
(صاOCDE)
أ
و
أ
اطر
ر
ث
ص
وا
إى
ف
واع طوا ؤ و را و اراض ف أر8%
Page 54
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 54/101
50
وا ا ذا أت ا رأ زة و ذا أر او
ط
و
)رو
و
اك
ى
أ
و
وا
ذه
(
ا و صر ار ى از أء ذا و را ر زة
ى
ظ
أس
ى
ت
ا
اطر
فرة
أ
را
ط
إى
اظر
و
ا
وا
أوم
رظ
اطر
-2-
ف
أ
و
ف
فرصا
اشروت
ى
رأ
فإ
صر زة إذ ش ت ؤ ا فرصا ر اشروت
اطرة
وصا
زة
ط
أر
-3-"
كورط
ا
و
فط
ارض
طر
ى
"فطرار
ف
إ
ار
لذ
وا199
از
-1-74
-0-أ و را كواه ازا جر جر ا ا ا ى
إ
ع
ازاااتط
ب
ذا
را
-5-را و رطا ت و أ و ف ا اه اطر
واذا
طور
ا
--أ
صا
اوا
ى
وصا
أ
ا
ارت
ف
فشف
ظرت
ا
ات
ذه
أباوزاى
فك
: أ و ا هذ ف رظا ةإ ةرور ترف رأ ة
و-7- اااطورات إة إى أت ا ووا ف صوص
ا
اطم
-8-ا
ف
فرصا
ات
ف
ت
ا
فاات
ا
ز ر ا ر واز او ب شا ا تشا و اتأإ
اى
ف
ي
ح-9-
راا
وات
اشر
اوك
أر
زة
ف
زأ
إ
رة
ازإ
أ
صأ
ذا
ز
ر
إطر
ط
طر
أوت
ا
اطورات
و
إ ر طوط رفأ تصا ف ووا ا رأ فرصا ا و إ رأ بأ كوا ا مإ
ر
أ
رورا
صأ
و
ا
اطر
إارة
ف
ف
و
ف
و
اووت
ف
اطور
ذا
أررااو
اتء
و
زا
واأ
إ
و
ى
ك
ا
ا
ى
اصر
أ
ؤة
اار. و ف فرصا مطا ص و ا مطا
: ادت اددة ا ثا لز
ا
اطر
وم
و
رة
اظرا
اشر
ص
و
رصا
رض
اظر ف اب إة رأت اصر رورة ا شت ا تاو
ى
ت
ات
ف
ز
ت
ذك
أر
74 -Fréderic mishkin, monnaie, banque et marchés financiers, Pearson éducation France ,9 e édition,paris, 2010, p(372)
Page 55
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 55/101
55
(وا
ا
ratio de solvabilitéاءة )
ز
ا
ت
ratio macأو-2-
donough
ااء
روا
ا
ف
اء
وا
ف
ط
أ
ذا
و
1
2447 ىإ را ف اوت اة لره و 241275 ا را و
ط
وا
اشط
ذات
اوك
ز
اهذ
و
و
اا
را
وا
و
أ
رز
ى
ار
و
ا
ار
و
طر
رار
ا
واو
ا
اطت
صازارا را إ فإ و وأ حصفا تزو.خا لاو دا تطا :وا ةزرا :لوا بطا
ز
اوى
ارزة
-2-اوا
صا
اوا
ر
ى
اوكرز
ى
ذك
ر
و
شا
طر
و
ارض
طر
ر
ط
و
صا
او
ف
وا
طر
او
و
اواب
(و
شطت
ر
activité
de négoce)76 ز ا -2- وا ى تظفبا ف ا
ا
اط
ءة
صا
(و
ا
ى
فظت
ذك
و
)
8%ا إذ ا ذه ف ا اب رط رت فت ت
و
ارض
طر
ف
ا
و
%.اطر
و
ا
اطر
ا
و
شا
طر
1%وا
طر
ذك
و
ا
و
4.0%ا
اطر
77 وث
ك
أو
اة
ا
اءة
و
ذك
و
* ا ش:
خا لاوا
اددة
ا
ا ة
=≥8%+ أخطر او + أخطر ال أخطر ارض
ع
(ار
و
ا
اطر
ارض
طر
أ
ظ
اراو
لذ
إذ
)ك
صوصت
83%اص
او
ا
ات
12%و
و
شا
.5%طر
وا
طر
اط
ش
أر
ا
ش
ا
ذه
ف
ا
ار
أ
ذك
ظ
إ ت صا اوفاا ف زا و ضا را ؤت
(ا
ا
ظا
و
ز
ا
او
ا
ا
lenouveau référentiel comptable)78 ك ا أ ذه و
75 -Sylvie de coussergues, gestion de la banque du diagnostic a la stratégie, Édition dunod, paris,2007, p(43).76 -pascal Dumontier, dunis Dupré, pilotage bancaire, les normes IAS et la réglementation bale-2-,édition dunod, paris, 2005, p(130).77 -les repères thématiques du C.F.P.B, analyse financière des établissements de crédit bale-2-contenu et conséquences de la réforme du dispositif prudentiel, institut technique de banque,
paris, 2005, p(7). *-. : إ رئس زل اذي رأس اق ادد ك دوث
78 -Sylvie de coussergues, gestion de la banque de diagnostic a la stratégie, op cit, p(56).
Page 56
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 56/101
5
ك و طإط اوا ا اة
79 ر صا اوف
و
ز
ا
ا
وو
وذا
اة
ا
اوا
ط
(وا
ار
ر
ز
ف
ا
ا
ظاanticipéesةط
)ؤا
ا
ظا
أ
IAS 39ا
ار
ط
شرض
(avérées
)تؤ
و
ر
صصا
اوت
ف
ا
فذا
ز
ب
وا
ار
ؤصا
ت
ا ار أ ز او ب ر ارض طر
ا
ذه
ف
فب
ا
ف
از
ط
ؤ
ارض
طر
صصا
. وا اص ك
(ا
صا
اواeffectifs)≥اوا
+ارض
طر
صا
اوا
ا توا ف زا + شا رط صا اوا + وا رط صا
ا
ا
ف
فو
رة
زات
ك
و
صا
اوا
ض
أ
اؤ
80 .
ة
رط
إ
و
شا
طر
ف
ره
ف
ا
أ
ا
اطر
ط
صا
اوا
زا
ات
ف
اوك
.ا
اخطر اارع اول:
ك أب ب ا اى اوا اص ط اطر
ارا
اوب
ااو
ا
ااأوب
أوب
و
اا.ا
-1-اري
اوب
ا )اوب را را أو approche standardiséeى )و ا ف اوكاطرب اطر ب اط ار ا وت
و
زراؤضورا
روض
ؤت
و
.....81ااصرات. طى ازوا ف )او و ارض و ب
و
وا
صا
ر
طر
ت
)را
اوك
اؤت
ذا
ى
رب
و
ز
صف
ة
ر
ب
و
ا
صا
ؤت
ص ىظ أ را كوا و تؤا ضور أ ازوا ظ ا
طر
أر
ى
و
اطة
ك
فأ
طرة
زو
و
فأ
وصا ر ت و ا وا و ا رطا ت تؤا
.را
را
( )ار ار)ادول رم ت ار ول :)
ا
Notations
-AA a AAAA- a A+BBB+ a
BBB-
BB+ a
B-
أ
B- و
79 -modalités de calcul de ratio international de solvabilité , rubrique informations bancaire etfinancières , la commission bancaire et le contrôle bancaire , comite de bale, www.banque-
france.fr,12/06/2007.80 -pascal Dumontier, Denis Dupré, op cit, p(136).81 -ibid., p(166).
Page 57
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 57/101
57
وارا
Pondératio
ns
0%24%54%144%
154%
144%
اوك
ر
1(1)ر
2(2)
رأ و
3أشر
أ و
أشر
24%
24%
24%
54%
54%
24%
144%
54%
24%
144%
144%
54%
154%
154%
154%
144%
54%
24%
اراؤت
24%54%
144%154%
144%
ا
Parts de
titrisatio
n
را
24%
54%
144%
154%
DéduitDéduit
(1): pondération en fonction de la notation du pays.(2) : pondération en fonction de la notation de la banque.
Source : pascal Dumontier, Denis Dupré, op cit, p(166)
را
و
:
صأ
إى
وا
أ
وا
ذا
ف
ا
ر
صا
ذه
ص
و
اؤت
و
اوك
و
ذك
(را
ا
ى
اا
rating(وا
صر
)émetteur de la créance
ارض
ط
و
وا
ا
ى
ر
ظ
فو
إذا
)(contrepartie
ط
و
ا
ا
و
)(ارض
.(notation de contrepartieا
ن ن ادف اوق ار-1-1-
ارز و و ااطر ا و طر رط و ى ار
وورز
و
ر
ا
وت
وا
ف
اووة
ف
طوا
(standand&poorsو
)رف
را
وا
ا
وت
ذك
4%ك
(وا تواBRI)وا ا وصروا زرا كا ا و ر
رح
ز
و
روا4%
ة
وا
اك
:ا
وك
ا(اشء (BIRDو ؤاوا كاواذكا
رفا
را
راك
روا
ااك
ك
روأ س ا ك و ا
82.ف اوق اوك-1-2-
82 -Thierry roncalli, la gestion des risques financiers, éd economica, paris, 2004, p (109).
Page 58
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 58/101
58
(ظا
فطت
وك
autorités réglementairesرا
ر
) را
:
ك
س
و
ي
را
أ
و
ف
وا
24%ط
ف ا ر او ا كوا ىAAAإAA-را أ (
وا
أ
و
ك
رف
اmaturité de la créance)
وا
ة
(
.)وا
:ا
وا
را
را
و
ف اوك ب اخر اول و ا8.دول رم) :)ارخص او
ا مRating pays
م اكRating dela banque
أل اوق
maturité
--2اخ-1-اخر
1AAABBB0120%20%
2AAABBB10أ
20%20%3BB+AA3رأ100%20%
4BB+AAةداو 100%20%
100%50%أر A4ود ط5
6Aط دو 4رأ50%50%.ا را لو نرا ن ا م : ظ
SOURCE : THIERRY RANCALLI, OP CIT, P(111).-1-3-: ف اوق اؤت
اوك
س
ى
و
لا
ؤت
ى
ذك
ط
اؤت
ى
ارت
ز
ف
و
ؤت
أ
فط
او
ر
اؤت
ى
ط
رط تاذ ا ت أ و رب رف و 154%ر
را
أ
را
وك
ا
ذه
ف
را
وك
و
و144%را
ا
ا
ف
رب
إ
ذا
و
اؤت
را
اطت
فاو
ى
ص
أ
شرط
83 . ازن اف او-1-4-
ز
طرا
اطر
صا
اصراصرذا
زا
ى
وا
و
ب
ر
ر
وع
75%ااع
شروط
84
: -اؤت
أو
اشي
ز
ص
و
و
أةرصا
)ط رض اب ىأ و ذه او ش روض أو- طوط رض ة
وشا
)را
ارض
-وز
أ
ب
او
رض
وا
ا
اروض
1أورو
و
-
ر
ا
ر
وصل
وا
اروض
ف
ذك
إى
ف35%
أ
رف ر ر وصل وا144%.
-:ظ
83 - Thierry roncalli , op cit, P(111).84 -ibid , P(112).
Page 59
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 59/101
59
وA ,Bاروز
ا
ا
وت
رر
ا
طرة
رت
رصاصا
وت
أ
ى
و
(اؤت
ارRATINGو
أ
فذا
)AAAرش فا أ ى و اؤت ا فع
ر
وع
اا
ف
لر
أو
ر
وث
طر
أ
و
ا
وة
ر
Aرا
أ
افع
ا
ف
ارم
BBB
فرص
ل
اراض
ة
ر
أ
إى
اشرة
ع
طو
(
أو
)+(ا
ف
ارت
-
)
ف
ا
ا
رز
إى
شر
(.-ارت فشر اوب إى ر أى اب)-2-خادا ما بوأ
رص
اوب
ذا
ا ضر
ا
ءة
اا
ار
ارات إى و ع ذه س طر ا فظ ات اوك ك
ر
و
اراض
أ
ر
اك
و
ث
ر
ا
ا
ار
ر
رات
إى
طتاءة
اس
ش
ا
و
أر
اى
ا
85 ف
ر
ز
اوب
ذا
طاوف
و
أ
86 :-
رط
ارضاراح
طر
-( ش رط راfédératriceضرا رط ب ). وصا ص رط زو ب اا ىو ا بوأ
ؤشرات
87:-(
وا
EL)(EXPECTED LOSS)ارة
-(رض
افع
ا
PD)(PROBABILITY OF DEFAUT)-(
افع
ف
ارة
LGD)(LOSS GIVEN DEFAULT)
-( افع أء EAD)(EXPOSURES AT DEFAULT)(Lارة
EXPOSITION AU MOMENT DU DEFAUT)-(
ارة
M( )MATURITE DE L EXPOSITION) وا ةرف وEL: و
LA PERTE ATTENDUE = PD × LGD × EAD × M رطا
ذه
أ
و
اوت
ف
و
طر
(اوت
رة
و
طب
donnéesا
رط
ف
ا
و
)و
اوب
ذا
ط
رط
رح
ز
و
ا
:ا
رطارطا
اوت أو اشرت ه رصا شا ب ارصا أو .
را
-2-1-:ا خادا ما بوأ
.)732(ص
ذره
ق
ر
و
ن
أد
-
85
86 -Thierry rancalli , op cit , p(120).87 -les repères thématiques du .C.P.B, op cit , p(11).
Page 60
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 60/101
4
وز عفا تا ب طف كوا و بوا ف ذا
س
ظ
ف
ا
ازوا
را
اطت
و
ف
اا
ا
ى
. ط ا صا اوا ا و رطا
-2-2-ا خادا ما بوأ:م
ر
ازا
ى
ارة
ا
ا
اؤت
و
وك
ا
ذا
ي
و
فارشاةشا
شرط
ظ
أو
ظا
ت
ف
ر
ر
وك
رك
رو اف و ات أ وفر اك ارات
طر
.اراض
ف وك رة ارض اا صا فوو ص و وذك
وك
أو
وت
أو
شرت
أ
شرطاواء
اا
صا
ظ
طر
أ
اوك
ى
ب
أ
أ
فصح
ر
و
ش
أوب
إم
اا وا ت ضار
88 :
-طوا
و
ارة
اشرت
طر
طر اوك-
طر اوت-
-ا ضورا و زا ضور رط
-را
اشروت
و
)را
ص
(را
اشروت
روض
طر
-)أر تارا( ا رط.
ازوأ
ى
لر
اصر
و
و
اطرو
ة
اصر
وذه
)ا و ا )و اا صا ظ:
-2-2-1-:اداد
ال
درة
دم
ا
اا ى ارة ا ب أ كا ى ب رصا ذا فو أورض
ا
ذا
ف
اك
رة
ى
اا
إ
اب
و
واة
ارض.ا ذج إص ة ذا
ى
الر
ى
اراض
طر
ات
اا
ك
و
ا
ص
فذا
اا
ى
ا
رة
ا
(A
ف
أر
أو
) أى
ا
إى
ا
ذا
ع
و
ارض
15%
ؤ
ا
و
ف
و
وا
ف
اا
اوك
أ
ا
فو
أ
.وا
ذا
أى
-2-2-2-: اخر ا ن دم اداد
فوسأ
ى
اا
ا
ر
ا
ار
اب
اصر
ا
ار
ذه
ض
و
ا
ا
وص
وا
إ
ا را با و ا فو كذو ت وو ف
:
اا
-54%ازات
اةر
اوطر ازات75%-
ص)-88 ر ق ذره د ن دأ3.)
Page 61
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 61/101
1
-54 –75%)
الت
(
ت
وا
ازات
ر
-04 –54%ر
ت
وا
ازات
ر
.-2-2-3-: م ادون وت دم درة ال اداد
و
ا
ر
ظ
ف
اك
ر
اب
اصر
ذا
فو
ازاكا
ه
اف
.اك
ارض
ى
وص
ا
: ا عراا رطخا " ف ار اطر اش " ك وث ةا تارا أ
ا
زتعو
ى
رة
شا
اطر
وو
اوك
و اطر اششزء أوا اص ط ذا اوم اطر
(صرا
واenjeu
)
زا
أرت
ذك
وك
ط
رورة
أ إ و ذه اطر و س فط ى ااء ى و اوك
زء
صي
طاواب
صا
89 .
اوا
رة
ظرا
زاة
أ
ارة
وا
ف
شا
اطر
رفت
و
ؤا
و
ف
ارطا
ص
ز
ت
و
ا
ار
ى
:
روط
ر
ب
ر
و
شا
-ااا
-ارا
ا و ا ف رت ا-
-ا
و
ات
و
ء
ا
ارت
-ا تاووا ف رارا
-ظأ
ذك
ف
ظا
ف
ا
و
ا
وروا
اذ و إارة ات-
وع
ا
فو
ز
ت
رطا
ب
رت
: و را كو شا
اؤشر
ااراسا
.ا
-1-:ا رؤا لخد
طر
او
أر
ظ
أ
اوك
ى
اوب
ذا
شا
وط
و
αإكا
ف
وات
ث
ر
اك
إراات
رأ
أو
رة
اك
ف
ا
اوات
أو
–4-
ر
90 . و ىإ ف ا فصا اوا ىإ و ك ا تاارا
:
را
اراات
-اؤ
)وفا
ر
او
ووا
(ا
ت
-(ا
ا
ا brut des charges opérationnelles)
89 -Sylvie taccola – Lapierre, le dispositif prudentiel bale2 autoévaluation et contrôle interne une
application au cas français, thèse pour le doctorat en sciences de gestion, université du sud Toulon-var- France 2008, p(128).90 -Antoine sardi , bale 2 , édition afges , paris , 2004 , p(230).
Page 62
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 62/101
2
-) وأ ت( ا ظا تا ب رأ وأ أ ى وأ مز
excluant les plus ou moins – values de cession des titres du
portefeuille bancaires .
-ا
ر
ار
أو
ارح
ى
أو
زم
(ظirréguliers)
-.لا
شطت
ا
ى
أو
زم
و
و
او
ؤشر
ى
ءا
ب
أر
طت
ف
ى
اا
و
فو اذ و ا ا:ا Kbia = [∑(GL1……….n × α)]/ N
Kbia-أر
طت
:GL-ا
وات
ث
ا
اراات
:و
و
-αو ت :15%N-تاو ث :.ا
.شا
اطر
ه
أر
طت
اب
اوب
ذا
فوو
-2-راراl'approche standardisée ف ذه اطر ر )ا را( ا رط رطا هذ
ث
اشط
وم
أس
ى
طرواب
ط
وا
صا
اوا
اش إى وم اوا اص او ط وم اشطت
91.
ا
اشط
ىو
8
ا
ات
ص
ذك
و
واشطت
و صاتا وم وات وط ااواى صاز
ا
اشطت
وم
ط
92 ذك
و
اص
ا
ى
:Ktsa = ( ∑année 1-3 MA(GI1-8 × β1-8)/3
Ktsa:صا اوا تا
GI1-8:ا تطشا مو وا ا
β1-8:وم
زا
أر
و
ز
رط
ة
.اشطت
ا
اب
إى
ف
ا
ا
اشطت
و
ا
وا
و
β. اطت ا ك و خف ب(9)ادول رم :β
اشط
وم
βا
اؤت
و
1β18% ع
و
وت
2β18% ا
زا
3β12%
91 - Thierry rancalli, op cit, p(164).92 -Antoine sardi, op cit, p(231).
Page 63
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 63/101
3
را
اوك
0β15% وا
و
افع
5β18% وا ت
β15% وصا ةراإ
7β12%فرصا
زا
رة
8β12%
Source : Antoine sardi, op cit, p(231)Advanced measurement approachادمر اس-3-
صإ ار فو أر تط با ر كو كر بوا ذا
و
را
ات
فاورا
ض
وفر
ا
وك
وا اطراذج اا ااشة زا أر تط ب
ا
ار
وافر
ب
ا
اس
ا
ك
و
شا
93 :
:ر-3-1-
طر
إارة
وة
وووتو
و
صر
وفر
.ف
-3-2-:و ر
س
ز
اور
رر
شا
اطر
إارة
وة
وو
اارة
ا
و
ازإ
ف
.اروت
:ر-3-3-
ع
زاوا
راار
ااتاروو
اوت
ع
.
خطر اوقارع اث:
أ
طرأ
ز
ررات
ى
94 أو
را
اوب
اا
ث
. اا صا بوأ
surveillance prudentielleار ارازا:ارزةا:اطب- و اك أر و أ لا ى زارا را
ع
ش
أ
ذا
و
ا
ا
اطر
ارإ
و
ظ ك أ ل طوا را طت صا أطت ز
طورات
ع
شى
و
ف
وا
صا
اوا
ا
ار
اك
شط
95 . ا ءت لو ف رزة اطر و وش
ذا
اوى
ارزة
رط
س
ا
اواب
وفرض
رورة
ى
ؤ
ارا و س ي ظ كوا
ذه 96 ترط ا رطا أ و
ص)-93 ر ق ذره د ن دأ33.)
94- د ن دأا را(ص 73.)
95
-Arnaud de servigny , benoit métayer,ivan zelenko, le risque de crédit, , éd dunod , paris,2006,3eme édition,p(246).96 -pascal Dumontier, Denis Dupré, op cit, p(142).
Page 64
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 64/101
0
طر ارز ف ارض : اطرطر ر اة ف افظ ا ارزة
ا
رطا
ظرا
ذا
و
وا
أر
س
ف
إ
ف
ارا
ى ا را تطا ى بو ف ى اء و ر
و
اوك
ا
اراءات
اواموة
ت
إذا
ف
اظر
اطت
ذه
أ
و
وزا
ا
و
أ
اطر
ا
را
س
أ
أو
اوك
ر
إى
ل
أ
و
ا
إى
أو
أر
وؤ
ى
إذ
را
راطت
ا كوااو ا رطا ل فرا وو ا كواو
رطا
ك
إارة
ا
ف
وب
أ
و
.
ا
و
او
و
إى
ز
رط
ا
ارزة
وع
إةا
و
ر
ث أ ف اش وو أوا اوك طوا را تطا و .
ا
وا
إى
أر
إة
أو
اطر
ى
ا
صور
وب
زارا
را
و
أ
ئ
رأ
"ز
"ت
و
ا
اوك
ى
97:-1-
و
ر
وطا
صا
اوا
و
ر
ظ
وك
و
أ
وا صا اوا و ء او ارإ ىإ ف رط
إ
اطاطوب
زات
و ا
اطر
س
و
ار
ئ
و
اوا
ي
ف
أ
ا را وؤ ى ف اا ارا تاءارإ كذ
98
-2-اوا ر اا ات ي و ار و أ ارا ت ى
ك
صااوا
ع
ط
ى
ر
و
ارإ
ذك
و
وا
صا
و
اراءات
اذ
ب
ر
وو
ف
زا
-3- ىأ أر و ظ كوا أ ل أ را ت ى ب
أر واهار فإ أر اظ ى اوك ر أ ذك ب و
رور
رطا
-0-و
أ
ب
اطوب
وا
ى
ظف
ار
را
ت
رارات
ة
اذ
اطر
ذا
ف
و
ا
و
صا
اوا
ف
فإ
فرض
أو
ك
اا
ارا
ف
ش
ظور
ارا
شط
و
ي
أو
اك
أرا
وض
فرض
ى
اك
ت
اك
ف
اارة
99. اوا ب ىوا رطا ىإ ف ز أ ف ذا
صا
اوا
أو
صا
رط
ى
رط
وت
وا
صا
ا
اي
ط
وذا
صاط
وا
اوا
ز
و ار صوصت ك.ا طر
97
-Arnaud pujal, un nouveau ratio solvabilité en 2004, banque magazine, n 622, février 2001, p(36).98 -pascal Dumontier, Denis Dupré, op cit, p(141).99 - pascal Dumontier, Denis Dupré, op cit, p(142).
Page 65
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 65/101
5
إذ فوا اص اص رأ اذ ره اصر ط اطر
ات
ف
اب
و
روض
فرص
شطت
ا
ا
100و
فى اوك أ طور ذج ة صي رأ ت اصرف ب
اطر
ظ
ا
اطر
ط
او
اطر
و
و
وا
ارة
:
إى
اك
رة
ف
أ
وا
رطارة
و
وت
طا
ز
و
طوا
ا
ط
ث
ا
إو رط
ارض
ا
ارا
طر
و
ر
ارة
و
او وا ذا صا او ىطا ءزا ا )ا( وا
ار
ط
أ
اوا
.صا
صا
او
صو
وا
ر
ك
"
أ
و
رإ
ت
صا
صا
اوا
أ
إى
شر
ار
فو
ط
أ
"اوث
244101 . la discipline de marchéاوقاطا:ارزةاث:اطب
لب
صا
ات
شر
اوك
ازإ
إى
"وا
اط
"ا
ارزة
ؤ ور او ف ر اطر اوا ورظ فو رطا ر وافصح
و
فشا
ر
زز
إى
ارزة
ذه
ى
ز
فو
اشر
وافرر
رورة
طب
ار
ف
و
ا
اط
أ
إى
ة
ف رشا ارطا عط ى ا تو عر و ظ
أ
اطر
إارة
ى
ر
فر
و
ء
و
اؤت
أاء
وا
و ا ف أف طر ا او أر و كوا او
وا
ف
رشا
إ
رورة
ى
صو
ف
ز
شت
رط
ا
اا
ارا
ذك
و
اك
طر
صا
اوا
شا رطا و وا رط و ف إى اوتاوك طر ارض ؤت
اث
طشةءار
رط
ذا
و
ا
وو
ر
و ا رإ و وا وا أو طوا ار ذات ا وا
ر
صإ
102 ارزة
ذه
ى
اا
ز
أ
ذا
شرو
رض
اشرة
ر
ارا
وا
ف
رشا
وم
ا
صا
واوت
ك
ا
و
اؤ
103 .
ا
ا
و
اة
ارت
ه
ذا
اه
أ
و
وط
أر
و
و
اطر
ر
و
وا
رره
ار
واء
ا
ارار
وفر
ى
أو
راإ
ءة
و
صاوك
ذك
و ص وافر ات ا ا و اس ر ات او إى ر
ذك
وفره
ف
را
و
اوك
ارة
اوءارإ
ى
رة
اطور
إى
ك
ف
ذك
و
اوا
ف
ا
اارت
و
ا ز تط وا را و اوا ر وا و
(.71ص) 311رار3دد ا إد ارف ارر أم دي" "3ز-100
101
- pascal Dumontier, Denis Dupré, op cit, p(142).
102 -Sylvie taccola-Lapierre, op cit, p(104).103 -pascal Dumontier, Denis Dupré, op cit, p(143).
Page 66
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 66/101
رأ ا ظى ر ز تصر ف كذ وى كوا
ا
ر
أر
وا
ا
ر
س
ع
ار
اشور
و
ف و ا ررا و تا حصفا و طا ا ظا ف ا
وا
ا
او
افصح
ارط
ى
ا
رز
ا
رأذا
ى
و
او
IASو
ا
اوت
ع
ا
افصح
إى
اوا
ذه
و
و
ا
ا
شط
ا
ذات
ا
اوت
ر
و
اف
اوارة
و
اوت
ذه
را
ا
ص
ذك
و
ا
104
ا ا و اوت ذه اة ات و وم أ فصح
ارا
و
را
و
را
و
فرصا
ا
و
ازة
و
ذه
اذة
ارارات
ى
را
ار
إى
ف
ذا
ر
و
وا
و ذك ف افصح ر ا أو ر ا ؤ ات ءا ى ذه اوت .
أر
و
أ
لش
ذا
ار
ات
ذه
ذ
ا
ارارات
وش
إى
وك
ا
ات
ف
ا
افصح
ظرا
و
اطر
ذا
ف
و
ار ا )أصرت وا ا ر وا IAS30ا ) ا
إصار
و
و
ا
ا
اؤت
و
وك
ا
ات
فصح
و
ا
ف
ؤر
و
طم
اوك
ار
ذا
إى
وك
ا
رازات
ف
ر
و
وو
وت
ات و را و صا تارارا ف اذ ش اأ و ف
صروا
ف
ا
اؤت
ى
رض
أرا
ا
روا
ا
و
أ
لا
ؤت
و
ىاوك
اا
ا
و
ااوIAS
و
إاءا
ذا
1
2445105رأ
او
إى
ف
IAS32IAS39وأ
ا
ا
اوات
ض
ا
ا
ى
ي
ا
و
را س و ا فض ىوصاوصا و ا
ر.وو ف وا ا:ارا بطاررز3زارااا:إزاااشاا2448وزااوا
وواوكظااوواوااوافاظإوات
افأزواوصراأر
اشراووءا
G20ف
2449رزأصر
اصإطاار122414
ز"صا"اوازصااا
اط2413ارإ2419.:زااوارع اول:
-IAS : international accouting standards. 104
-ا
رف
ا
اح
وأ
را
اد
دوق
را
ر
را
311 www.amf.org.ae3 /1 /311(ص77.)105 -Sylvie taccola-Lapierre, op cit, p(107).
Page 67
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 67/101
7
ءازااراافوزأأشفا
ث
ازو
:-1-طأأرادوأ:
أشأواوطاارفأزرح
ااااروأاذارأس
% 2إ
0.5%106
طأراا1اشواواواا
ؤاراءرصوفر%4إ.%6وفأ
افاوطاوااذارأاواصت
اظوفاطوااو%2.5اوظ
أووا.إرااواطواأاوأ)ا(
اواأرااصاارف
ورأ1ارأاطواافوذا.واصاازت
اوو
% 8.5(% 6اارأ
1% 2.5رأ
ا.)ووصإطأراطصارا
% 10.5(فذأراأا
)% 8فاا
.شزااارؤشوواف
اصذور.واروفروصاوزات
-% 0وفاصاوراأزوطرأصي2.5%واأأرصااش
رأصارإ.اظرووفذطأى
اورواصاااصاف
رأروو.اافافرافراااطم
اوذافوارفإفاطا
وظا.وفاااولو
.اواشأاأاصاورات
ووإاوأاروذافاوطا
106و طت ق ارار ا و ارIIIوIIإدارة اخطر ار و ررات زلرش د ادر -
ا ادو اول ول" إدارة اخطر ا و ا ادت دول ا ا زا د ا
ص)3172ور3 /3ام" (. 79اورة
Page 68
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 68/101
8
.اوارأارأط:(10رم)ادول
او (وخا)
ارأإ1ارأس
اداد
0.5%%8%
اوارأس
2.5%
رأ+اداد
اوال
7%8.5%14.5%
رأدود
اوط
رودا
4%-2.5%
اصر
و طت ق ارار ا وIIIوIIإدارة اخطر ار و ررات زلرش د ادر :
ا ادو اول ول" إدارة اخطر ا و ا ادت ا ا زا د ا را
3172ور3 /3دول ام" 16اورة
ادول
(رم
11):اروااظادا
20133172015201620120182019اوات
ادد
ارأس
ون
ان
3.5%%4.5%4.5%4.5%4.5%4.5%
اراس
اوط
0.63%1.25%1.88%2.5%
اد
دا
وق
ان
را+
ل
اوط
3.5%%4.5%5.13%5.5%6.38%%
Page 69
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 69/101
9
اد
دا
رأس
اال
1
4.5%9.9%6%6%6%6%6%
اد
دا
ا
اراس
8%8%8%8%8%8%8%
اد
دا
ا
راس
+الراس
اوط
8%8%8%8.63%9.25%9.88%10.5%
ر
:اصر
ذره
رع
ار
71
واأأوارطاا8او
رطرطوفوزوؤراوأرطإرا
ارأوع
.-2-
ؤاراا
:إشؤفاراااطااأطا
فوزاأفاوزاإاافاوا
Pillar1طأرافوصاررزأ
ظفازاءاوواارافؤشر
ووافوواؤشصفرارا.اوك
فاا
107.اخزداراداارطاخط-3-
ااوراق
:شزواططاراا
(CCR)شاواشاووااذوـط
ـاـاصوإاـار ــرأفوا
طأراأفاررزا
.أا
(Hedging)اافلاارراوك
اطصاووأروطا.شو
س ار اق-107 رش د ادر
7
Page 70
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 70/101
74
ااوزشأاوااطاز
راطا.
-4-وا:وأزااا
2448اظفرأاولأ
افرصاااوا
.شارز
اروإاوصوفرإاء
.ـوا
صار
وطوا(LCR)ووصااذ
واراااإ30و ـفااـ
.و
أزطرأفاواذااإاذه
.أا
افواوافاواوطاو
.اوأفو
رصصورطش(NSFR).-5-اوأرااا:
وااوأرافوأاورا
فوأااراظافرصاوا
صاواروااوزور
افوطأصصافاااو
رؤشفأاااواات
لرأو
(أرا
)صاذوااصصا
ااا. :ا عرااراارا ا:
أاااطراوورفاذازز
صوصارطافزاوووارطااو
صزظرفاذاطواطفاى
اشااصاازات
رؤاأوااازإاراوات
لراطوراواصاوأرت
ااااطرشو
صازفرإاووااوطاظ
ذءاشااص
وطوااظزاو:1- اارفافااوارورصاف.2-ااإزاوصاارشافرارا
صاواااراورا
.3-
ظإوفأرارا
.0-
اا
را
ا
.5-وطاوأصففراإطازورا
ارا
.-ظفرصأءراراطرصا
.
Page 71
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 71/101
71
7-إ
واارإارأ
.8-
صواوااوواوشرواف
.9-وافشافشؤااارطاذا.
14-ووافرظاااراا
اواازاوا
.:خا
را
اوك
(را
اراطت
صا
و
)اظا
ز ر كو زاراوااا ى تص
"وث
ك
"أ
ا
ف
شا
اطر
ارارط
ااب
اطر
ط
زا
صا
او
شا
ىفو
و وا رطإثا را و زارا را ف ا ا را
اوا طز اإ ف را ص ا و -3- كذ و2419
ا
طا
رن
و
و
ا
و
صا
ارات
ع
شى
ى
ا
اازت
ا
و
.
: اظم ار ازاري و طق ر زاال ظ ف فرص ظ سل ت اطت ازار اة ا شرة
إصت
ة
ظا
ذا
ر
و
ا
عازار
واصراتشى
ا از ر ا ف وا رازا توا و و
اوك
ى
ط
و
اذر
او
و
فرصا
ارشا
و
ر
ا
اشط
ا
اطر
او
إى
ا
و
ا
واؤت
و ارار اظ اصرف ازار و افس. ى
Page 72
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 72/101
72
ر ا تا فخ و يرازا را مظا روظ : اث اول
و
را
ار
أء
وأ
ت
ار
ة
رازا
فرصا
ظا
ر
إصح
ر
2443 ف
و
ارض
و
اث
ا ارا
ااه
رة
1994
صح
1994ر
وا
94-14
ا
و
ارض
او
43-11او
ا
رو
94-14.1990ار ازاري اظاول:اطب
اوأش
وب
را
ا
ظ
ف
فرص
ؤ
ول
ازار
ك
ف
اصر
19و
1803108
ف
وا
رازا
ك
ر
إى
و
1909ازا( ا راصا را و و ف ذه
ا
و
اوك
ى
را
و
صا
إة
و
اة
أر
و
)وس
اك أشق ا ا اواة ف و ا ف ا ف وس
ف ا ةا رازا زرا41/41/193.
فرصا
ظا
شط
رز
اشو
ا
ف
صوي
را
ذه
اوى)ا ارة( ر طوا
109 أش ت ث ا و ر كو ت
ورف
ظروأ
و
رف
وك
اوكو
ذه
ى
(را
و
صا
ارض
:اCICةر
طوا
اك
) و
(صاBNCIAوا
ارض
)LE CREDIT LYONNAISر
وك
(ا اراBPPB.....).ناروذا فرصا تؤا ىإ فت
وك
فروم
و
ا
ؤت
ر
رأ
و
ؤت
ك
شا
وك
ر
رف
(شا
وك
رازا
وCABPس
ذا
)
اصرة
ارة
وضر
رازا
وصاأأ
(CACAM).ا
ات
و
و
ذا
ذا را ص رازا صا را ر تز و ظ
ر
أو
صأر
صا
را
و
فااو
أ
و اصرف روم وك أو ؤت فر أو ت ظ اؤت اذ
طم
:زر
ط
ز
أ
ث
روأ
طو
فرص
و
ا
صا
ف
ذا
و
و
و
فرص
طم
و
روا
و
ر
. ا صا و و
اظم
:اول
الارع
د
ازاري
را
رض اظ اصرف ازار ذ ا ى ات إى ض اوت
ار
ا
ف
رف
ار
ة
ات
اصو
إراة
ا
و
ا
اة
إراة
إى
ا
فرة
ف
و
ر
ا
ا
و أرا ازا أ ت اص ار اوء وا تططا
.ا
ا
و
اات
إى
اك ارر اطق -1- إيرازا
108
- و
از
ذرر
ق
ر
(ص
.)109 -ammour ben Halima, le système bancaire algérien texte et réalité, éditions dahlab ,Algérie,2eme édition, 2001 p(9).
Page 73
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 73/101
73
فأش
لا
اس
رط
رازا
زرا
13/12/192اك
وأ اءاإ كذ و ا ا و ا صش ع و ؤ
193را ةرا ءأ رف لشأ ذا رازا كا
110 و :ا
ا
ا
زرا
ك
اشرم
و
-رااصاا
-وفرص
زور
-وا ا تطا ر
-.وا
اوك
وا
وا تطا زرا كا رطإ ف تو ذا
اروض
و
فرصا
ات
و
ا
إشء
ى
ار
ف
ا
ص
و
صا
ورظ
ف
صر
رفع
ظا
او
ر
و
و ااج وفتوااا رارا ى . را و
ف
طش
رس
ظت
ا
ا
اوك
ل
شرة
رازا
وا
ت
اة
ارة
193 زرا
اك
شط
ا
رن
ى
19 ا
و
24ا و و ا را ت و كوا هذ ضفر كذ ف ب
ؤت
ا
ت
و
ى
فط
رصا
و
طوا
اؤت
و
ز
ذك
إى
ف
را
ارة
ت
و
و
ة
ءة
ع
ا
إز و اوك ذه ف ا زرا اصاك و ا ى ا
طوا
111 راز
و
ر
وك
و
اوك
ك
ل
ت
ذك
و
ف
رازا
طوا
اك
ف
13او
19ف
رازا
شا
ارض
و
29/12/19ف
را
رازا
اك
و
41/49/197 صصت
وك
و
صا
اشط
ت
ف
واة
112ذك
ا
و
ا راوا ش أ صا طشا و رارا ثا
وا
رو
ا
اوك
و
رأا
ذا
ف
و
ورأاك ارز ف و اطم از و ى
طوا
وصا
اؤتف
و
ا
ار
ت
و
.اة
وا
اؤت
و
اذ
ارة
صا
ا ا مطا ل تارار ع وف تار تطوا وا شو
طوا
اا
اةرت
اظرة
أصت
و
طوا
اوك
زات
وأ صا مورا ك أ ف ذك اوت ف رورة
إ
ا
واع
ف
اصي
ذا
و
طوا
ا
ظا
صي
ى
اصص. رظ
191اح ا م-2-
110-طا ا توطا ناود اوز اون ار ازائري (. 21ص)311ا وظ ب
ر ق ذره -111 (. 7ص)3117اطر طرش
112
-(ص
ذره
ق
ر
ب
وظ
22.) - هو ا م : طوا قودا72لاوأ سوؤر بط ا و طوا ا ق و فدا و
. رة
Page 74
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 74/101
70
إصح
وأ
رازا
اطت
ة1971شرت
ؤر
ء
ذا
و
و و أ طر و ارات او اطط اوت
ف
ارطا
ذه
113 :-
اك
صا
ة
ات
إصار
طاو
ا
طو
روض
زرا
-
رازا
اك
صص
ؤت
و
ا
وط
روض
زا ةلا تارا راو و ا تاارا ف ضورا هذ رص و ا
رصصا
اؤت
ذه
-وا كوا و زا ا را ضورا رط وا و
.اؤت
ذه
وا
ؤت
ا
وا
اارو
طو
فا ار و ى او ك ف و و اؤت ت ا ذه
ا
ؤو
ا
و
ار
شطت
و
و
و ت اوك روض ار ؤت ا صت ى ا تطش
ا اك ر ا وا ط و طا ف اشروم راز
زا و ز ث وا و ضورا و ذه
اؤت
ذه
وفء
ف
ازو
ا
روض
أ
طط ا تؤا أ ضورا موا ذا اذ را كوا
و
و
و
و
ر
ف
ا
إك
اطط
ذا
ى
ت
ااء
و
ذه
ا
ى
صا
ف
ا
1978و
إء
ف
ا
ظا
زا
ت
و
ا
وط
ا
اروض
طاو
اؤت
. 114اطط واط روض طو او ارات او
ا
زرا
اك
اصح
ذا
أت
ف
صلف
ا اا وا ت وا و رأزرا كا اف ى
ارض
وه
را
ص
ر
صأ
عو
ظو
أصت
رازا
ااك
ططا
ارات
و
ط
ار
ذا
لش
را
اوك
اصطب
ة
115 ى
أت
ا
ارت
فذه
و
ات
اة
ارة
ف
رازا
فرصا
ظاا
ا
رتى
ت
رورا
ذك
و
و
كوعى
رض
إصح
.اوم
: ا عراةدا تا و يرازا را مظاقوا
ار
198صا
اصت
ا
صويظرا
صور
أ
:
و
وا
صا
إى
و
ت
را
ذه
-و
8-12ف
اؤرخ
19-48-198و
اروض
ظ
اكوا
-و88-1ف خرؤا12-41-1988تؤا ا
113
-ذره
ق
ر
طرش
اطر
(ص
77.) ص)-114 را س73.)
ص)-115 ر ق ذره (.2وظ ب
Page 75
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 75/101
75
-و94-14ف
و10-40-1994اؤرخ
ا
.ارض
ش رازا فرصا ظا ف رظا ةإ ىإ ف اوا هذ
ذك
و
طوا
صا
ف
ا
طوا
و
صا
ظو
وك
أس
ى
اروض
و
را
راوا
ع
اروى
ارم
أ
اوا
ع
اارض
ر
و
ارشإ
ت
اذا
ارع
ذا
زرا
.1986إح-1-
ارز اشط ى اطط ا صا ظا فر ذا شا
صا
ظ
وا
صا
اط
ف
ارع
و
رذا
ار
فرض
و ر ور ارة اص ف اشط اصى وم
ع
أ
اوا
فذه
ان
.....صا
اوات
و
ى
ارارات
اذ
و
أ
ا
ظا
ذا
ش
ار
ذا
اصت
ذه
و
اة
ا
س
إى
ب
ا
اصح
ء
198
و
:
ف
ا
افر
-
وا صش و ؤ ضرا تؤ و زرا كا
ا
ا
و
ارا
ى
فرصا
ات
از
و
116 -
صأ
و
وك
ك
وره
زرا
اك
ا
وا
ذا
وب
أر راض و ارزا وك و اص اك ارز ل اوك
ارشطت
ات ؤت او ور و- ش وصت أ اواع
اذكأصو
ش
أو
و
اروض
و
أ
ذلاهر
و
ارض
اا
-. ا ظا ى ر ت ءشإ و وا ظ ف زا رو
1988إح-2-
و
198او
و
اروض
ظ
اف
اوب
و
اي
صور ص و وا تطا اصت ا ت ع ا طع
وا
ؤت
وا
وا1988.
أ
اوا
ذه
و
شى
ء
ا
ا
ض
ف
لذو
زا و ص ا ظا و ى تأرط ا تاا ر
ع
ؤت
اوك
ذا
ش
اوا
ذه
ع
ا
وا
أ
ر
وا
ء
ذات
اطر
ذا
ف
و
وا
88-4او
ا
و
8-12
ا
اة
صر
وا
ذا
و
ء
ث
117 :-
ذا
ااو وب
ا
أ
ع
ر
و
صش
اك
ر
او ع أةراوو را أ طش ءأو را
-
و
أ
ا
ر
ا
ؤت
ى
وص
ا
ظوا
ت
ر وأ طوا بارا ا تؤ و ات صرة أ
ص)116 را س79.)
117- ص)ا ش (. 79ذه
Page 76
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 76/101
7
وطا ا ى ضارا أ روا ىإ ل أ ضرا تؤ
ر
و
طب
إى
ل
أ
-ا ر ف زرا كا رو ا ف ث ا
ا
فوزارة
زا
و
.ذك
اطب
:ا و
ازاري
را
اظم
(رم
اون
90-10)أم
و
د
ر
وا
ر
94-14أ
ى
ي
رش
ص
ارض
و
ا
او
ر
و
فرصا
ظا
و
أ
ب
ا
اا
رشا
افصت ل أذ أ اى وا ء ا فر
ارض
و
او198وك
و
وا
س
ا
و
ا1988ف
فو
ا
ظ
ف
ة
و
ا
ائ
و
اأ
.
ر
وا
ى
ات
و
صت
ا94-14و
:أر
– 41ر
41ف
اؤرخ
27رف
2441و
ا
43 –11ف
اؤرخ
2أوت
2443ا
ر و ا ر94 –14و ار إى ف 14-40ف اؤرخ
2أو
2414ر
ا
و
ا
43-11.ارض
و
ااذ
ف
و
ر
ار
ى
ارز
و
و
اطب
43-11.ارض
و
ا
ا:لوا عريزرا كا مظ و ل ى
رازا
زرا
اك
ارض
و
ا
و
رؤ
ع
طو
وا صشا ا و118 ص را ع و رازا ك ى و
ع
و
را
ا
او
ع
و
اررا
ا
ف
فرووو
أ
أ
إ
ازار
و
و
و
أر
. كذ أر ى ار ر و توو
-1-ار و يزرا كا ةرادإ و ر
واب و ف ر اك ارز و إار و را افظ و ث
ار
و
اارة
س
و
أاء
119 .-1-1-: او و ظا
زرا
اك
ارة
اث
او
و
افظ
ور
ى
ء
ر
ف ذه ارة ر أ شط أو أر ا ث 120
فى
و
صا
أو
ا
أو
ا
اطع
ذات
و
وا
اؤت
وا
و ظو و ا ة ع او و ظفا ظو . و و
وا
اصت
أ
و
:
ف
فظ
-ع
شراء
و
اذ ع
اراءات
اذ
(زرا
اك
أ
إارة
)... وا رو وا كا
-و
و
او
او
صت
ط
118
-ر
ان
1-71
اؤرخ
7/1/71(ادة
اض
و
ا
731.) )1 –71ادل و ام ون رم 3 /13 /3117اؤرخ 17-17ار رم-119 (. 7ادة
)1 –71ادل و ا ون رم3112أوت 3اؤرخ 12 –77ار-120 (. 72ادة
Page 77
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 77/101
77
ات- و زرا اوك ر و وا اطت زرا اك
ار
ش
وا
و
ا
ب ور شر و ف ا ا و ارض أو ا ا ى-
.ا
اوع
-1-2-:ادارة
س
اار
س
و
:
-ر ظفا
-ا
افظ
لءواب
-روا سر هرص ور بو و ظو
121 ار ارظ
صا
وؤشا
ف
وا
ر
و
ا
و
.ارورة
روذا
ظوا
ا اع وة إى ذك وذا ت ارورة سسأر ذا فظ
أء
أشي
رأ
ا
ى
ر
أ
ب
و
أ
و
و
ف و تاوص طا تارارا ف ذ ذا ا ى سا
. او ر صوت ارس : ا ظو ةراا س و و
- إ
و
وو
ورف
ف
و
زرا
ك
ا
ظا
و
اوت
إراء
و
ط ا ظا و اور و ظ ى فاو -
و
وا
ر
و
وا
اوا
شراء
ص
ع
- رورا تا إ و زرا كا از و
اا
-افظ
ذا
وا
ارر
ى
فاو
و
ارح
وزع
و
ارز .شروط وظ اوا اص اة ك-
اران:-1-3-
راح
ور
صار
روا
رس
و
ا
وزر
ظوا
را
ث
زرا
اك
ار
ذا
ارا
ر
وز
ذا
اكو
صا
ا
و
ا
ف
ءات
و
أاء
ى
زرا
.و
أ
ى
أ
و
اك
وار
ع
ش
ار
ارا
و ى
ص
ار
و
اطر
زر
ذا
و
وفا
ر
ات
اراو
وا
ظ
ر رو ا وزر و رصا ا ا ت و
را
(40)إى
ارر
ذا
ا
ا
اء
ا
أشر
افظ
122 .س اد و ارض:-1-4-
(. 7ادة)س ار ا12 –77 ار-121
122-ا12-77 ا را س( (. 3ادة
Page 78
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 78/101
78
ضرا و ا س ر ء أىطأ ذا و ضرا و ا و
ظوا
طاف
اضرا
و
ا
س
ش
و
:
-زرا كا ةراإ س ءأ
-صا
ا
ف
ء
ذا
و
ر
ور
وب
و
و
ا
123 .
س
ره
ف
ارض
و
ا
س
إ
اأاارة
سذا
ى
أ
ا
ى
ور
و
ا
ف
رات
أرع
ا
ى
ع
.ا
ص
ظو
ا
طا
ص
و
:أ
-ار
و
شروط
و
ر
إشرات
ع
ا
اروا
و
ا
وا
إصار
فإ و ص اذ وط
-اات
و
و
صا
ت
ص
و
زرا
اك
ت
شروط
و
أس
ات
ظ
ت
ا
ا
ء
ات
و
صا
و
ا
اات
ر
وو
ا
ات
-ا ا تؤا و كوا ى ط ا با و سا ط و
وا و رطا عزو ةءا و-
اؤت
و
اوك
ى
ط
ا
ا
اوا
و
ظا
ا
ا شء اوك و اؤت ا ازار و ا و اري-ف
اروم
فأو
فك
ذك
إى
و
ة
رأ
124 .م و ت اك ارزي-2-
فأ
وفر
ف
رصا
و
ارض
و
ا
ف
زرا
اك
اا
ارار
ى
ار
ع
ص
رع
و
فظ
و
واشروط
ارض فو ذا راار و و رط ا ر ظ
زو
و
ىاروض
ظفا
إى
ف
ذك
زا
وا
ا
و
و ط و جرا ه ا تاا ر ى را رط ا رصا
125 . ر را ء و14-40 ا و ار ر43-11 ا و
ازار
ك
ور
ززا
و
فرصا
شط
ظا
وا
طر
ارض
و
ذا
و
وك
و
وة
ار
ص
ذك
و
اوط
وره
ا
ذه
ص
و
فرصا
ظا
ص
ار
و
ي
ا
: رو ف را اذ ء-
ر
ازار
ك
ة
ت
إ
ا
ارار
ى
ار
افعارار
ظ
ا
ار
ذا
و
فرصا
ظا
و
و
و ى يرا ىإ ف فوا طورش و عفا
123
- را
س
(ادة
9.) ادة)12-77ل أظر ار رم-124 (. 3ر ق ذره
أظر ار رم-125 )12-77و أر (. 2-9ادة
Page 79
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 79/101
79
وع- اار ارا ص و ارشا و اط ار
اب
اشرء
ازإ
ارض
و
اوفر
ف
ا
و
ارض
س
صت
ف و شا ع طوا ارشا طرش مو را ف
او
رر
اإ
ا
اؤت
و
اوك
أ
ر
ع
ذا
و
ا
ز
رس
إى
رإ
و
ازار
ف
فرصا
ظا
و
و
فرصا
ا
رط
روا
-
رازا
وا
اطر
ل
اك
زز
ف كافرصا ا. ا و :ا عراا تؤا و كوا
ف
ارض
و
ا
و
ر
110
و
أشي
أ
ى
اوك
شرط
ا
و
واع
ش
ف
اور
اوا
را
و
ا
و اروض ع إ. راإ و ز رص ت عف و عو
ف
فرف
ا
اؤت
أ
115ا
و
أشي
أ
ى
و ار ا ع ا اصرف ا اوا اور.
أح
ارض
و
ا
و
و
ذا
عو
ا
رازا
وا
وك
ا
ذات
و
وا
اواع
اور
ا
ف
ا
ا
ظوا
)اواع ا وط اواع و )را )اواع ا صرة واع ا
و
(ؤت
واء
روض
إى
ف
)راوأ
)ص
أو
او أو ات و ذك طم ا ار و آ صرة أو وط أو
ا
وطى
ذك
ف
ة
ز
شطت
ط
ب
ى
و
ت
ع
وع
و
ا
ات
و
ص
ا
اواع
.صر ز و فع ة راإ ى و ف كذ حأ 11ا تؤا و كوا تا ع ا
ا طشف ص ا ا و را تا ى شا تا
رة
ر
126:
ات
ذه
أ
و
.-
رصا
ت
-ا
ا
اطع
و
ا
ا
و
اذب
ى
ت
-ظوظ
و
ر
و
ارش
و
ا
و
وج
و
وا
ا
و
-ا
و
ا
ار
و
اشرة
ا
وا
ات
ش
ا ةار ع إ و تازا وأ تؤا ءشإوا
-ا
ار
اؤتت
و
اوك
ي
ف
وا
ر
و
وا
او
)را
ارض
(اشراء
ر
ورا
ار
ت
راء
وا
ا
-. اوا اور وظ ف ت ؤت و ار واع
ا ضرا و ا و ظ ف ونر ر10/40/1994وا كوا و
شا كو ا وا تا رازا
127 و ذا
ص)-126 ر ق ذره (.37اطر طرش
Page 80
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 80/101
84
ا و ا وا ف ةورا ةراإ ىإ ا ةرشا ر ز و
ا
ارض
إى
ا
ارض
وا
.ر
-1-ا ا تؤا و كوا
أ
ا
ا
اؤت
و
اوك
صأ
ارض
و
ا
و
صور
ذ
ذا
اري
ذا
و
ورف
و
رازا
وا
إطر
ف
أ
رض
ذا
ارض
و
ا
س
ا
و
رأ
أر
و رازا ا تؤا و كوا ل بوطا ىا أرا ا ى
ى
ا
ا
اؤت
و
اوك
ف
وفر
أ
ب
ا
را
اشروط
أ
راز ورف أ عط
128 :-
ر
طشا
-را
ات
و
ا
وا
-ؤا وأ ك ا وا.ا-2-
ازار
ا
ا
اؤت
و
اوك
:و فاوك:-2-1-
ر- ورا وب أشق ذا : زرا ف2 –100اك اصر
13/12/192
-رازا طوا كاBNAف قشأ ذا :13/4/19
-رازا
شا
فCPA:ارض
لس
ذا11/45/197
-را
رازا
رن:BEAاك
لس
41/14/197
-را ا و ا كBADR:ف سل13سر1982
-ا
ا
ك
BDLف
لس
:34رفأ
1985.:CNEPادوق اوط ور و اط-
ذاس
ا
ى
ص
ارض
و
ار
ارار
97-41ف
اصر
4رفأ
1997
ر
ذا
.ا
طم
و
و
ات
إرات
ع
و
ص
-را كEL BARACA BANQUE:ف
إشؤه
4/12/1994ك
)وا
را
(وا
را
09%و
51%ا
و
ا
ك
ا
رشا
إطر
ف
ا
اشطت
و
ات
ا
و
را
.
-اا
خرج
:LA BANQUE OFFSHORE LABAMICك
4/12/1994فأش رت ا را اك 54%
و :BNAاك اوط ازار فوك و زاررأ و
رازا
شا
ارCPAارض
رازا
اك
. BADRو
و
و صا را و ا ا تا ع ا ف ا
.را
وا
ارة
طور
و
ارات
ر
ف
ا
127 -ammour ben Halima, op cit , p(91). ص)-128 ر ق ذره (.312اطر طرش
Page 81
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 81/101
81
ف إى و أر اوك و ا ف
129 :-ARAB BANKING CORPORATION ALGERIE (ABC)
-NATAXIS BANQUE
-SOCIETE GENERALE ALGERIE
-CITIBANK -ARAB BANK PLC ALGERIA
-PNB/PARIBAS AL DJAZAIR
-TRUST BANK ALGERIA
-GULF BANQUE ALGERIA
-HOUSING BANK FOR TRADE AND FINANCE.
-FRANSBANK AL-DJAZAIR
-CALYON-ALGERIE-SPA
-AL SALAM BANK-ALGERIA – SPA
-H.S.B.C ALGRIE « SUCCURSALE DE BANQUE ». :ا:اؤت-2-2-
إى
--ا طا تاذ ا تؤا (établissement financier a vocationgénérale )
-واصو
طواأ
(CNMA):
وص41/40/1995فأش
ت
ي
ظ
ذو
و
و
ك
ش
ى
ا ةرازوففضرا روطأوا.-SOFINANCE
-SOCIETE DE REFINANCEMENT HYPOTECAIRE « SRH »
-ARAB LEASING CORPORATION (SOCIETE DE CREDIT BAIL)-CETELEM
-MAGHREB LEASING-IJAR LEASING ALGERIE.
--ا اط ذات ا (ETABLISSEMENTواؤتFINANCIER A VOCATION SPECIFIQUE):
(
رازا
اك
ف
BANQUE ALGERIENNE DEو
DEVELOPPEMENT)
ازاري
را
اظم
داخل
ا
را
:اث
ز اطب
وا
اأ
ىي
ى
ا
فرصا
را
ا اروؤوت ظ ف شرك ة و او اأ
ذا
ف
و
فرصا
ر
و
إطر
ووو
اارة
ا
ع
فرصا
رطااور94-14 افرصا ر ت ءش ضرا و ذ
صأ
ى
أ
إى
ف
.را
ه
LA COMMISSION DEار ار ارع اول: CONTROLE BANCAIRE
129 -la banque d’Algérie, banque et établissement financiers agrées au
02/01/2011,http//www.bank-of-algeria.dz/banque.htm, le17/07/2011.
Page 82
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 82/101
82
ف ي ذا ضرا و ا و رإ ى فرصا را تل
103 ع ا ظا و اوا ط ار ش ى
اوك
ا
اي
ى
و
ا
اؤت
و
.ظ
فرصا
را
و
و
ذا
روبأء
ور
ة
45:وات
-ر
افظ
- ءأ ا و ا و فرصا ا ف ء ور
-
ا
ذه
وا
ارس
ر
ا
ا
ةرشا
عاس اى ء توصا رط او ى رارا ذ و.وا
ف
ارس
صوت
ر
ا
اؤت
و
اوك
ار
ا
و
او
اك
ة
ذا
زر
ذك اوأ وأ ا ا وا و ى را و
اوك
راز
اا
ازرة
رطفرصا
ا
ع
و
ا
اؤت
و
.رةط زو ف ع رة ط إار و ط رأ
-1-طا.رادا
أ
ذك
و
را
ط
و
ظ
ط
فرصا
ا
ع
ر تا و تا و توا ع بط أ و ة ار ا وا
را
طأ
أو
ل
شي
طب
أ
ا ر أ و و130 ا را و عو أ
أو
رج
أو
ازار
ف
واء
اؤت
ذه
فروم
ذا
و
ر
ءاو وأ يش أ رط ر وأ ةرش ص رط
.ا
اؤت
و
اوك
ذه
ى
شرة
و ت ار اصرف ف ال ارارات اذة اوك و ا
اراىاؤت
ار
و
أ
ى
رة
طر
ر
ا
اؤت
و
طاوك
و
اطر
ف
اذر
او
كذ
و
إى
اؤت
فع
إى
ذا
و
ر
و
اطر
ر
ب
وا
ص
.
س
و
و
ذو
و
و
و
إصح
-2-طا
.ا
ف ى ا ر او تؤا إ رص اوا أ153ىإ157وا 94-14و و را ذ أ ل
اطء
ب
ش
ر
اشى
ات
أوو
ك
أ
طب
أ
ف
ذ فؤ ر اار ا شل أ ر و ذك
و
ؤت
ر
ى
أ
أو
ره
أب
ص
أو
ا
زاو
أو
ا إ ؤ وأ ك و إذا ر و ؤا أ ذه ارة
ص)-130 ر ق ذره (.1وظ ب
Page 83
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 83/101
83
ا ظا وأ واراو ب وأ طش ر اوارذ
ا
اوت
إ
فرض
131 :اذار-
-اون
-ر
ا
أوام
ر
و
ات
ض
ر
اشطاع
-
ع
أر
أو
ر
اؤت
وا
أو
ؤ
ارة
-أو
ؤ
ارة
ع
أ
اشي
ؤء
أر
أو
شي
إء
-.ا
ب
أو
ا
اوت
و
رض
أ
و
و
ا تؤا و كوا ز ذا ىا أر را ىهرفو ارأ و
و
صا
ع
أ
فرصا
ا
كو
ص
و
ا
ا
اؤت
ري
.فرصا
ا
ر
:ذر
ا
ذا
ف
فرصا
ا
ذا
ا
اوت
و
اراءات
و
-ؤ
"ا
ك
ا
ؤا
و
ى
ارة
فunion Bank ت
"1997فرأ
-رار
(رازا
صا
و
را
اك
"ر
ه
و
وBCIA)
" ف كا اذ و اذ و2444
-ر رارا ى "ك أ" اصر فظ ك40-98ب ا ك
رن
ازار
29
2443
-ى
ص
"رازا
صا
و
را
ك
"اوح
ا
ب
ر ررا48-98نر رازا ك ظف رصا201998نر كذ و.2443أوت21
:ا عرارطخا زرو و ار 94-14او14لت ذه اص وب اة
اة
ف
ررت
98ار
43-11ار
و
14-40ف
اصر
اطر2414أوت زر و ت اطر زر و أصت ث
ؤت
132 ع ا و وا ضور ا تو
اوك
ظ
و
ظ
و
ر
زرا
اك
ا
و
ا
اؤت
و
إرإ او ارا ع ا ا ا تؤا اوك و
طوا
اراب
133 ا
ا
ع
لء
ووز
وو
و
ط
و
روض
.رض
اطة
ات
و
وا
ا
: ف را ظو و
131
-رم
ار
12-77(ادة
ذره
ق
ر
77.)132 -KPMG, guide des banques et des établissements financiers en Algérie, Edition 2012, p(74).133 -le règlement n°3/17 du 33mars 73, portant l’organisation de la centrale des risques, art(12).
Page 84
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 84/101
80
-ا اؤت و وك زا إ ورا فب تو وز
روض
طرا
روراى
ؤر
طر
ش
أ
ا
زا
و
و طش
-اوك
رط
زرا
اك
ا
ار
او
ط
و
ارا
ار
ا
زاو
و
ار
ه
ر
و
و
ا
اؤت
و
-ذا
زرا
ك
واة
ف
اطر
ذات
روض
طرا
اوت
رز
ارض
فأ
ر
اوك و اؤت ا ا ت اروض ا ء ى طت-
.
: رز وارض ادارع اث رشتأ
ظا
وب
افع
وارض
زر
92/42ف
اؤرخ
22ر
1992
ا
طوا
ى
رض
ذا
ا
ا
افع
وارض
و
إ
وا
ازاروض
رص
ت
ووا
افع
و
ا
أو
134
و
ف عفا ضراو زر 135 :
-ضورا
ا
افع
وارض
زر
ط
ر
و
رأ
ت
ر
و
افع
و
ا
ف
ش
أو
-
و
افع
وارض
ا
اشي
و
ا
اوطء
إ
و
شر
رو ص و رأ ت ر.ارع ارا :ز إدار ات دون رد
ل ا او ط صر و تشا راصإ ف ز ءشإ
ظا
وب
إشؤه
و
اشك
و
فع
و
92-43ف
اؤرخ
22ر
1992
وار
طرا
اوت
ع
ف
صي
از
فذا
اشت
فع
ض
ى
ب
و
ا
ا
اوطء
إى
اوت
ذه
ص
ا
و
صرا
صأ صر وو وأ عف ضراو تو ذا ا ءطوا
أ ف عفا ضرو زر ىإ كذ اورص أ40شا ا نر أ136 ا ى.وزا تش رف وأ عفا ضراو ىإ و
صر
و
اشت
إصار
ف
و
و
زر
إشء
أ
اظ
و
رز
ا
ات
ا
ظا
طر
إى
ا
ظو
إى
ف
و
ا
صر
وعى
إى
ا
أس
ى
ا
او
روط
اصر
صا
ف
ا
افع
و
أ
ى
ا
ر
ت
. ا از ةا و ا و
LA CENTRALE DES BILANSازاترزارع اخس:
-زا ا تؤا و كوا ل ا طواتؤا ل و تاوا و درا وا
. ر و د لئو نئزا ةزو ا ا134 -le règlement n°3/17 du 33 mars 73, portant l’organisation et le fonctionnement de la
centrale des impays, art(04).135
-ibid, art(02).136 -règlement n°3/12 du 33 mars 73, relatif a la prévention et a la lutte contre l’émission de
cheque sans provision, ART(05).
Page 85
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 85/101
85
اظأشت
اوى
اة
وب
ازات
زر
ازار
ف9-47
ف
اؤرخ
43و
199 :ى
ي
ا
و
"شإار
ف
ا
ط
ازار
ك
ازات
زر
و
ا
ر
ا
اؤت
و
اوك
ا
اروض
طروزع
ص
و
فرصا
ظا
ؤت
اي
ا
ا
ف
وة
."شرت
و
ا
ر
ا
اؤت
و
اوك
ى
أأراب
ا تو وز أ و و ظ إى رز ازات ك ازار
ا
او
وذج
فو
اؤت
ز
ارة
اث
وات
. ك ازار
أواع ار ار ازارارع ادس:
صا
اة
ف
اوك
ذا
ور
اور ظرا
ار
ا
و
ف
وارض
ا
و
إذ
و
أ
ى
أ
ارار
ارة
و
94-14
ر
فرصا
ا
ا
را
صأ
:ف
ي
ا
ارو
اارا
راوا
ى
اراارا
ا
ف
. زارا ار ش و
CONTROLE SUR PIECESارا اوق-1-
ا
و
ا
وا
ع
ار
و
فرصا
ا
و
و
ظ ص ةرا هذ ث ا ا ؤ
اشرة إى أ ور 137
وا
اصر
ر
وا
اراذه
رر
ذك
ا
و
ررإذ
و
وا رإ أ و جذ و و و را ات
ى
ذا
ار
و
ا
و
وا
طب
إى
ف
إاوت
ارا . وصها ازا زار ى فرصا ا ار
ارو
أواار
ع
ا
ؤا
أو
اك
ف
ار
و
ا
ا
.ار
2441 إى
ر
ك
ات
ر
ط
(ازار
ك
ا
شDGIGش
وع
ع
و
را
اوم
ذا
)
ا
ر
ا
اؤت
و
اوك
2442ر
(صص
إ
)وا ى راا و138 :-
ر
ا
اؤت
و
اوك
اصرة
ا
اوت
ظا
لا
ا
-رص ظا وا ط ارا ى را
-اة
اوت
ص
لا
-زارا با و اوا ارا لا
ادة)12-77ار رم-137 (. 71ر ق ذره
)3113ور7اؤرخ 13-12اظم رم-138 ادة ادا ر قا و 9)
Page 86
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 86/101
8
.ل ج اوت اة و - وا را ظا ع ط
ى
را
رر
ر
وا
و
فرصا
ا
إى
اات
ا.ف أراات راو ر ار ى
ار ن ان-2-
اة
وب
ا
ف
ارا
فرصا
ا
رس
151او
94-14
ث
: را ا تا و تا ىإ فرصا ا ر أ "
ؤ
أو
ك
ى
شرة
ر
رط
أو
شرة
ورط
ذا
اشي
و
و ار ف ا ا.إى اشرت ا وك أو اؤت ".. ع
ازار
ك
اصرح
ط
و
ازة
فرصا
ات
رش
ا
ذك
ى
زة
ا
ف
ار
ت
ا
و
صا
را
اطت
ا ذا او رصا ارا و ار ا إى را وم
و
اكذا
ر
ف
ا
و
اوة
ط
ارا
ذه
و
إطء اوصت ا ؤا يا ص ا رورا تارا وإ
و
ا
اطء
و
.ار
ط
ظ
ة
-3-( (commissaires aux comptesظو اتظف
ا
ى
ى
ا
اؤت
و
اوك
ارض
و
ا
و
ز
ات اشء ط او ا اؤت و اوك فروم ى
ازا
ف
ا
139 و
:
ا
ات
فظو
ى
إ اؤت- ر ا تا ع زرا كا ظف فورا أ وا
وت
و
أ
ا
ظا
أو
وا
ذا
أ
ف
ار
ا
ا اصرفذوس ا و ارض
-
أاو
ا
ارا
و
ص
ررا
زرا
اك
فظ
ا
اذ
ف ظف ررارشأ رأ هصأ ااا ا نر ا
-او
ت
أ
ص
ررا
ا
وا
أ
و
ا
اةاؤت
ف
اصوي
اشي
18 وا
ذا
هصأ
أ
ف
ات
ذه
ا
و
أر
ررا
40رنااأشر
اررا ذه ف ا ا اؤت و اوك فروم أ ا ا
ازار
ف
فظ اك ارز رر او ا ؤ.أ رو-
ا
ر
ا
اؤت
و
وك
ات
فظو
ع
رأ
و
.فرصا
-4-( خادا راcontrôle interne)
ت
و
ك
اا
ارا
صص
ت
و
ات
اا
ارا
(auditا
)....شل
ا
وو
139-12-77(ةدا (. 711ر ق ذره
Page 87
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 87/101
87
اك ا ا ا ت ار
140 ص اا ارا و
ى
ور
ذا
ر
طاو
ذك
و
اوك
شط
ف
ا
ا
إى
.ططورش رفو كذ و141 :-
ك
ظوا
و
ا
رطا
ع
شى
ا
ار
ظ
وو
-ا
و
ف
ر
ا
زا
اشروط
اااوفر
-
صا
ا
و
طر
اارة
س
و
ر
ظا
ا
.:
إى
ك
اا
ارا
و
ا عاتاوزع)اطا ف ر و أطر اك-
ف
رأ
وك
.اروض
)..-
ا
ا
اطر
ف
ذا
و
)ات
(ت
ط
و
وع
ى
طت أشط اك ا را ا ا ى ا رور ذك
-وات
اطر
اط
ف
إ
ى
كا
ذك
و
و
ا
اراات
ااع
ا
و
ا
وم
.اطر
ظ رازا ف ضرا و ا س رصأ ز ئ و ا تؤا و كوا رط اا را و و ةرور ىإ
ف
وا
ذه
ث
:-اا تاءارا و تا ر ظ
-وا
و
ظ
ار و ا ف اط-
-ا
ا
و
وا
ظ
-ا
و
وا
ظ
.اا
: اظم ار ازاري و طق ر زل ا ثا
اط
ازات
ف
ا
ات
ات
و
ارض
و
ا
و
ذا و حصاا اوصت اصرة فرصا وظا ف
اوى
ا
ف
ز1988ا
شق
اوصت
ذه
ط
ى
ت
و
و
ذك
ف
وذ
و
ف
اكارج
أر
رط
إ
اطر
ذا
وفره
ا ظا و فرصا تاوا زز رض أ ا طر
أ
روز
ع
شا
ف
وره
و
فرصا
صا
ف
أرو
ف ازاط ا تطا تا ر إى إرار و اارار
ر
اذر
او
ف
كوا
وا
ذا
زز
إى
ت
:ا
ءت
ر
و
رازا
70/90ف
اصرة
29وفر
1990ا
صا
ذا
ف
.اوال اخاول:اطب
140
-Michel Mathieu, l’exploitation bancaire et le risque de crédit mieux cerné pour mieux maitriser,la revue banque éditeur, paris, 1995, p(262).141 -ibid., p(264).
Page 88
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 88/101
88
ر اوا اص اراز صرا أ ءة اؤ ا و ال
أو
ا
ارح
رط
إ
صوت
وو
ف
اؤوتار
و ر را ر ف ذارو ذا وا بص را ا
ف
ر
فو
و
ظا
اب
90-70ف
رؤا29رفو
1990 ا
اؤت
و
اوك
ر
ف
اذر
او
ااوا
ف
و
صا
:-فصا صا اوا
-.ا
صا
اوا
اوال اخ اارع اول:
ا
اصر
فصا
صا
اوا
142 :-أرا
-)...اطت
وا
اطت
(ا
ة
ا
ك
ر
رأ
اطت
-و را صراا
-ارح
وزع
طرح
ع
صص
اظر
ف
وا
ارة
ا
ا
ص
وا
.وت- را و ا ا رطا
( طو نراو ا را فصا صا اوا ش s’arrête a des
dates intermédiaires):شرط
-أصصا
و
رة
ا
اء
ب
ا
و
(dotation )
و
اك
ت
اؤوت
-و
ات
ظف
رط
ف
ا
و
أ
اصت
فرصا
-رات
و
وا
اراب
فص
أس
ى
و
و
أرا
و
رصا هذ مو حرط:
*-ا
أر
اررة
ر
صا
*-()زة
ف
ا
(ازة
اذا
اdétenuesةرش
رط
)أو ر شرة
*-ب
ف
و
را
صراا
اصو ر ا ف صر الس-*
*-( ( ا ا ة وارن وط le cas échéantارورة *-
اوتي
.ازار
ك
ه
ب
ارض
طر
:ا عراا خا لاوا
ا
اصر
ا
صا
اوا
و
143 :-ا ةإ تطا
142
-banque d Algérie, instruction n° 74-94 du novembre 1994, relative a la fixation des règlesprudentielles de gestion des banques et des établissements financier, art(05).143- instruction n° 74 -94, op cit , art(06)
Page 89
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 89/101
89
ا:اصر ا وفر ف اشروط- -
ارطا
ط
ذا
و
ا
ا
اؤت
أو
اك
رط
ا و ا ا تطش طرا ا تا و ر
صش
-ا
ؤا
أو
اك
ف
ظر
أ
-و
أ
و
ا
ؤا
أو
اك
ر
رط
(vérifié
) ا ىإ و تا ظف رطفرصا
-(ا وأ ا اوا provenantة ر يوص و تاا راصإ )(اراض
ا
ذك
و
اشروطempruntsاة
ف
وفر
ا
و
):ا
-(و
remboursés(
ارض
رة
إ
)l’emprunteur ) ا ع وفرصا
-فع
ل
إ
رض
ط
ارض
أو
اصار
اوا
-اا
و
طر
ؤا
ى
ارض
و
-( اا ضرا وأ راصا prévoit)اوا و وا و ل
وفا
ر
رط
ار
اصي
ا
اؤت
و
وك
أاء
ف
شطر
-ف
وفر
إ
ا
و
طرا
اروض
أو
اات
إصار
ا
اوا
ا ا:وفر ى اشروطأاشروط اذورة أه ب *-
ا
ا
ى
ي
ا
إذا
فةرا
ف
ا
ا أ أ ك إذا أ او ب أ و أ وات
وات
س
ة
إشر
إ
وا
ف
*-
شرط
أ
ى
ارض
ش
أ
فب
أ
ذك
ي
و
أب أ اوا ر ص اك أو اؤات ار
ا ا( ورا را وا و وexigiblesنر ) صا
إ
صا
اوا
ب
ف
ا
صا
اوا
إ
ار
ف
و
إصار
(ا
صا
اوا
رأ
ا
صا
اوا
و
ف
و ف إ ا صا اوا ىإ أ ) ا ضورا وأ تاا
54%ا
صا
اا
.دد اخطر و را:اطب
ظ
فو
اة
اطر
ف
رازا
اوك
رض
ا
اطر
رن
اصر
10أوت
1991اؤت
و
اوك
ر
ف
اذر
او
ا
ر ظ ا و ا و ا45-40ف خرؤا24رفأ1995ذأ باوا
ار طر و زارا اوا ار و ف را
:ا
اصر
-ز ضورا
-
اروض
-ا
اؤت
و
وك
ات
Page 90
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 90/101
94
-ظوا تا
-اات
-وا تا
-و
رأ
و
-ات
فص
وصأ
-و
ز
صا
ارط
و
وا
ارات
-.وع
اروض
: ا را حرط
-ا
اؤت
و
اوك
لا
ت
وا
رط
صا
ات
-
ا
و
وصأ
أو
واع
ش
ف
زا
رط
ت
صا
ا
رل أ و و ىإ و
-تواوأ
وا
ط
شا
.اات
رأ
إى
اطر
ذه
إتو
اطر
و
و
حوار ر 4%ىإ144%رط ي ىإ وازا.ا زا و ي طر رج
( اخطر ار داخل12دول رم :).ازا
را
144%24%5%4%
ا رطا
ز ضور*:اورا-
وصا
ارض-
را
-ا تا.*روض
ا تا*ظواور
اصك
وك و
ا.اؤت
اووات
* ا.
*روض وك و ا تؤا
: ارج - ت
-وظت
-ا تا
ظواو
ؤت ارض
ف ا
. ارج
*روض وك و ا تؤا
ف :جرا
- ت
-وظت
-ظوا تا
و ا وك و اؤت
ف ا اازار.
*و ى وأ وا
:ش
-رأ تا
ات
ش
وا
-رأ و
وا ى
واع ك-ازار.
: ن إداد اث ادا ا رم )4-94ادر (.11ادة رم
:ا عراازا جرخ رطخا ر
ر ش ازا جر تاز رطا ر ر را ر
رطز
ارضو
طر
ر
فو
ازا
رج
ازات
ص
اطر
ص
وا
ر
ا
را
وإى
Page 91
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 91/101
91
رج طر را اطر ى وصا ا ط ى و ا
.ازا
اخطر ار خرج ازا.(:13ادول رم)
ارط ا اور اطر
طر
4% و
را
وا
اواصت ك
زا ازار
وا
4%
طر واع
24%
تؤ و كو
ف ازار
24%
طر وط
54% تؤ و كو
ف ارج
54%
رع
طر
144% ر
ز
144%
)94-4ادا ا رماثن إدادادر: (.11ادة
اءة
ب
ذا
وو
أ
ا
اؤت
و
اوك
ى
ب
ا
ذه
ى
رصشأ
ف
31 رس
34او
34 ر
31
ر
144 ذك
و
وت
أ
ف
ذك
طب
أ
فرصا
فرصا
از
ى
ار
ا
ظو
ظرا
145 . :اث
ازاتارع
ز
ا
اؤت
و
اوك
ا
زات
ا
ا
و
اارة
و
ار
أء
طاو
و
أ
اراءا وروب
و
روض
ا
اوظتات
ازو
ى
و
ارا
ى
ار
و
و
ر
و
إى
ش
ذا
اطر
ر
صب
و
وو
و
.وت أطر اروض
-1-را قوا
أ
ف
را
ا
وا
را
وا
شاة
وب
1%إ
3%
زء
طا
طع
ذات
.أر
-2-ا قواcréances classées :وت
إى
و
-2-1-: وا لا تاذ قوا
ا
ا
و
أ
و
را
ا
وا
ثو
شوؤاو
ر
34%.خطرة:اوق اد-2-2-
144 -KPMG, op cit , p(72).145 -instruction n° 74 -94, op cit, art(13).
Page 92
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 92/101
92
ا وا و: ا زا ز
-
ا
ارم
لا
-اوا
و
ا
فع
ف
صإىالر
ة
إأشر
ش
وو
او
ر
54%.-2-3-
اؤواوق
:créances compromises
طع
ا
وا
و
ى
إ
و
ا
رط
را
اك
و ص
أ
ا
طا
رط
ووب
ر
144%. أ ى طر ا تؤا اطر ب ى اوك و
ص
ا
رج
ات
و
وا
ر
اى
ى
از
ر
ا
ت
ص
ص
أ
و
صا
اوو
ازاص بط ا وأ146 . اواد ارازاث:اطب règles prudentielles:
ا
ت
اواع
ظرا
صأأ
روراذ
رصف
ار
ه
از
اوفء
و
ا
زاو
ى
فظ
ش
ا
صا
اواع
أصب
.ارز
اك
و
ط
ظ ره
أوات
زارا
اب
ذا
و
ا
شط
شروط
ف
ش
ا
طو
ف
اام
ا1992ر ط91-30نر ةرصا10رفو1991
. ا تؤا و كوا ر ف زارا ظا ا و : :capital minimumرأل ادارع اول
ا رازا ف ظ وأ رر ظا و ىا أر94-41ف رصا
40و
1994ف
ا
ا
اؤت
و
اوك
أر
اى
ا
: ى ي ذا و رازا
اى رأ اوك- ا544 ا و أ ذا 33%و ج
.صا
اوا
-اا
اؤت
أر
اى
144
ا
ذا
أ
و
ج
و
54
%.صا
اوا
ا تؤا و كوا أر ىا ا و2440ص
ب2.5 و
وك
ج
ا544ر
ؤت
ج
و
147
أ
ف
ارج
ف
را
ر
ا
ا
اؤت
و
اوك
ي
ف
أ
اى
أر
ا
ى
زاو
ازار
ف
اووة
ور
صي
رازا و ا ا تؤا و كوا رط صص بوطا
148 أاا
ا
فر
ا
ا
اؤت
و
اوك
أر
ى
رن2448-40 ا2448ر23اصرة أر اكو وى
ب
ازار
ف
شط
ا
ا
اؤت
14ا
ؤت
أ
ج
ر
146 - instruction n° 74 -94, op cit , art (22).
147
-رم
اظم
1-17
اؤرخ
1رس
311
ا
ا
اؤت
و
اوك
رأل
دا
د
اق
ادة) (.13ازائر
148-( ادة را س12.)
Page 93
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 93/101
93
ب
ف3.5وا
ي
ف
أ
ج
ر
ر
ا
ا
اؤت
و
ف ارج ف راأةرور ى ا ذه
ى
زاو
ازار
ف
اووة
ور
اطوبارأاصي
رازا
و
ا
ا
اؤت
و
اوك
رط
صص
149 .
ا
:ا
اخطررع
زو
اؤت
و
اوك
ى
ازار
ك
فرض
اطش
ر
ف وزع ا ا ضورا ا ع ا وز اطر أ
فصا
صا
اوا
ا
اب
150 .-04%
ااء
وأ
1992
-34%ااء
وأ
1993
. 1995أو ااء25%-
ات
ط
و
شرة
أ
ب
اب
ذه
وز
و
ءة
صا
.ا
-8% 0%او ءاا1995
-14%
5%را
اء
199
-12%
%
ر
1997ااء
-10%
7%
ر
1998ااء
-1% 8%ر ءاا1999. ا ف( ا ع ا رط ا أ
زو رطا ف و ا15%صا اوا او
)فصا
(وز
أ
فب
14فصا
صا
اوا
رات
).ك
- رطخا زو = د وادرا رطا
فصا صا اوا ×100≤25%
-= غ اخطر ا ل ادنرا رطا
فصا صا اوا ≥10
:اث
طارع
:ratio de couverture des risquesاخطر
ا و ا اوا اص اصف و وم طر ارض وزع
اضورا
أو
ا
اءة
ر
:وك
= ث وك فصا صا اوا را رطا وم
.
ب
ا
ذه
ت
و
8%ا
اؤت
و
اوك
ى
ب
أى
ارار ءاا اذ و1999رأ ب كذ ت ذإ:
149
-règlement n° 2008-04 du 23 décembre 2008 , relatif au capital minimum des banques etétablissement financiers exerçant en Algérie ,ART(03).150 -instruction n° 74-94, op cit, art (02).
Page 94
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 94/101
90
-0%او
1995ااء
-5%ر
ااء
199
-%ر
ااء
1997
-7%ار
اء
1998. :ارا عراوا
وصا
صر
و
اصر
ا
ف
ا
اصر
ا
ذه
ر
ا
اصرة
اؤت
و
اوك
رة
إى
ا
ذه
و
ف عاوا بص عفا ىظ : و أر إى-
اؤت
و
وك
وا
طر
ارةاس
ذه
و
ث
ف و ةا
-اروض
ى
ا
اؤت
و
اوك
رة
-ا
ز
و
ص
زرا
اك
إى
اوء
اب
اؤت
و
وك
. ا
ى
ا
ذه
و
ل
ارة
ذه
زو
144%:أ
= وا
اصو ا ف ا اصراصو ا ف ا اصرة
×100≥100%.
:
ا
ب
ا
اطط
فو
ا
ذه
صر
و
-1- ا
اول
ر
-وصا
-ارزاك
-را بارا
-وا
زا
-زا
ات
و-
ا
(ارا
اك
ت
)اب
-ووو
.
ر اخوم ا ال ار-2-
ازت-
-صا
ت
و
رازا
ر
ا
ات
ارت-
-ض
ت
-واوو
-
ا
ت
-وصا
-ات.وات
Page 95
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 95/101
95
ازار.و ر ا ب ذه ا شر و إر إى ك
اريارع اخس: اط
زرا كا ازإ را تطا ظ را كوا ى
وا
طا
و
و
و
ش
ف
را
ف
ارلر
اوك
ذا
ا
151 .
ر
وا
ازار
ف
رة
و
ااة
ذه
طت
اذ94-14و
و
أ زرا ك أ ى ي ب ف مو أ كوا ى ضر
أو
اوف
طا
ذه
أوام
ض
ى
أو
او
وم
ى
ب
كذ اوت و أو ى ض أوام ذه و مو ى وأ عاوا أو
طواا
ط
طا
ذا
ى
ا
از
152 .
رة
را
طا
ط
ازا
ى
را
اوك
وا
ذا
أر
أ
رش15
إى
اشر
و10
راو
أ
اوا
اشر
ط
ز
ارا
ذه
را
طا
ف
ي
أو
و
(42(اوض
ى
)taux de remboursementى
ازار
ك
ف
ذا
).را
اطت
را
اوك
ى
را
طا
فرض
ف
رازا
زرا
اك
أ
و
ب
2%ا
وب
رة
و
اواع
وم
ى
90-73ا
ازار
ك
ف
اصر
را
طا
ظ28رفو1990
ى
ا
ذا
ر
و
فر11اؤر ف41-41ا رب 0%ث ارع إى2441
2441را
طا
ف
ا
أ
را
طا
ط
ا
.5%ر
ا
42-40رن
اصرة
13
2440ظ
ا
طارا.
: :surveillance de position de changeرفرا وت اارع ادس اة و ا طشا ا ظ را ات ر و
طا
رصا
ت
(ا
اوام
ا
اوا
ف
ا
و اج اوا اووم و ا )و او ا زاة ام
و سل ف وع اوا اص وت اصر و ذا طار
رص
اوك
.صا
ات
ا
اطر
أر
ذا
و
.ف
و
ا
رار
و
ارا
ا
اؤت
و
اوك
ى
طب
اطر
ذا
:ا
و اصر اطو و اصرة أ 14%صو ة ب-
صا اوأ ع
رصا تو مو صا اوا فص
≤10%
طادل إد اد دي-151 ازائر ا دا تا-7- 3117(ص .)
ادة)1-71اون رم-152 (. 2ر ق ذره
Page 96
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 96/101
9
-ص
34%
و
ات
ع
رصا
وت
وم
.فصا صا اوا
وم وت اصر ع ات
فصا صا اوا ≤30%
وفر
أ
رصا
و
ف
ا
ا
اؤت
و
اوك
ى
ب
و
ى
153 :- ا ب و صا تا ى ت روف س ا ظ
و ى ف إى وت اصر ع ات -
ا
ذه
صوي
فو
ووا
وا
ارا
ع
اطر
ور
ر
ظ
اراءات اا ارور ارا اظظ را ا را-
.ا
أ
إى
شر
ار
ف
اوطءو
ذا
و
ا
اؤت
و
اوك
ى
ز
ر ا ف و و اصر اص ا أ صروا
ا
ك
ف
را
ا
ت
.زار
:ا عراادوا ن مظ إرا
ا
ا
رج
ازار
ف
فرصا
اواع
ى
لا
ظ
إشء
إ
و
ا
ف
اواع
ى
لا
ظأ
ار
إره
ى
أشت
ذاص
ب ا:ى اف ازارذا اإشءإاوا ا أت
-طع
ع
ك
ا
زأ
ظور
2443فإ
إ
و
ار
ااوو
وا
وو
ا
م
ايو
-أصت
ا
ا
ذا
و
صا
رصا
ف
زأ
ت
ا
رصا
ض
ف
ا
وشا
ات
ش
و
اصظر
إر
ى
و
صا
اك
ف
رت
ذك
ذا
و
را
ورهو
فس
أ
-اا اؤت اوصت وص ا )اك وا ا و
طور
رورة
)وا
فرضاشرا
أ
رصا
ى
را
و
فرص
و
ف
خ
او
وفر
و
وا
فاط
اازارااىإ
او
ذا
و
اةشا
ف
و
ا
وشك
ى
ازار
أ
صوي
و
رة
ا
ظا
ى
ا إشء ظرر ات ا و اصرفااص ى ف ذا
ز
أ
ب
ث
اواع
فكوا
عاوا
وص
و
اص
و
وة
ت
و
طوا
فر
1%ا
ى
ر
وا
154ا
ا
بصى
وم
44444وض
و
ج
ا
.افع
رصا
و
ف
إ
ا
ذا
وى ازات اخرارع ان:
ادة)3 /73 /79اؤر9- ا رم-153 ( 3ا واد ا وت ارف
154-ر را12-77( ادة (. 77ر ق ذره
Page 97
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 97/101
97
ص وازاا ى واتؤا ا تا
ا ا( ز اك و ا ب أ وز 40ة ا( تاو
ا
ا
ؤ
صا
155 فصا
را
ازات
ب
و
ا
ا
ى
:
:ا عراترا لأر ا
أ
اور
ى
أ
ا
اؤت
و
وك
ف
ظو
ة
ا
ف
وا
ظ
فو
ؤت
وت
ص
ايص
و
صوا ترش ف صوا و ترشا او و156و ب أ وم ا
ا
اس
و
صا
اوأ
ص
ف
اوك
ت
صى
وم
او
157إصا
ا
ر
(ر
43-11ف
ارض
و
ا
) اوك
أصت
ذك
و
صا
اوأ
ت
اة
ا
ازأ
و
ا
ذا
ر
ا
رضاؤت
راو
أ
و
ا ف و و ا و ف أو اب ف اووة ف أ شء
ار
ذا
ؤت
اي
فإ
ا
اؤت
و
وك
ا
ر
إ ا ف ؤت ر واى ر ت ارض صإ.و
:خا
ذه
أ
و
إصت
ة
رازا
فرصا
ظا
ر
صار
وا
(94-14 و إؤه ذا ارض و ا )فو( ر (43-11ر ف رصا2توأ2443.
وازا ف ا تطا تا و ضرا و ا و ا ت
ذا
و
حصاا
اصرة
اوصت
فرصا
وظا
ف اوى ا ف ز1988و ا قش تصوا هذ ط ى ت و
رط رأ اك إ رطا ذا وفره كذ ف وذ و ف ارج
ا
اطر
ظا
و
فرصا
اوات
زز
رض
أ
أ زور ع شو ا ف هرو و فرصا صا ف أر
ااراط
و
إرار
إى
ازار
ف
ا
اطت
ات
ار
ر
اذر
او
ف
كوا
وا
ذا
زز
إى
ت
155
-ر
ا
-
رؤا
39أور
7(ادة
وك
را
ازات
وى
اددة
13.) 156-ار نو1-71(ةدا (. 77ر ق ذره
ادة)-157 را س77.)
= وعازات ا رخاازاردا ت ا و―
و ب دؤوإداع ت و
Page 98
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 98/101
98
:ا
ءت
ر
و
رازا70/90ف
ا1990وفر29اصرة
صا اذ ف.
:ارا
-ر با
1- ا راا إدارة اك 199ار و ا ار
2- ئاا ا تا ناد ات إد اك وا 198
3- ا ا راد وا ا ا ا و كا و دا ا دا 1989ي زي
ا او دار-4 ا ا ز اا ا1964
روت-5 دار ا ط و ار را و يدا دا يدر ط1981
6- رر: وق ادق را لودا دا تا دا تا د را دا قود
ت
وت
وث
ظوا
ا ال
ادد
1996
-تو وا دا تا و كا و دا و يدا ا ر تا 196دل
8- ا ا ا ا ط ادت اد و اازن اي داؤ ض196
نظ ري ي -9 زا و ناز راد وا ا ا ا و فرا و دا1999
10- ا ب ؤ ا كا را كا ا تؤا اد اي را1998
ادارة-11 أ ام ار ار ا ا ا را ك ا2000
12ئاا ا تا ناد ت اك 2001ا ش
13- را دار ا اة اد و ارف و ائن ير 1999
ا ا ا ا را ا راا )ا ( د2006
14- را ا ا راد وا ا و وا ا قو ا روا ا 2006
15-أ
و
ا
ا
ادي
ام
:ا
ا
ثاأ
ا
11 ا
ا
د 2003اة
Page 99
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 99/101
99
16- ارد ا كا اع ا و دور ات اات اة ن ا –
را ا راا ا ناا ةر ت200
1-ةا ا ا ودا ةرادإ و دإ و ا 2000أ اي
18- ا ا اد أ و ئا ط ارد ا نئا تدا ل ااوي
را 2000ة ارف
19- را
ا
اار
رادا
و
ا
اك
ا
ا
2000 اة-20 ا ا راد ة ة ا تؤا إدارة ااق و ا يوا ا1999
21- غ راد ت و تاودأ اة دق زا و ا و 2000
ا ا( دون-22 ات او ات ار ط رج ن را تا سا
)ا وا راد1998ا ا
23-ا لأ ا و ا تارا ار طرق ا د ا راا او1999ك ا
24- را ا ا راد وا كا ا حو ا 2006
25-وا ا ن زا و ا راد اك ا ا 2000
دارظ ري -26 ا ت و تا و تاودا وا ا ي اح ز ا ات
وا ا ندرا زا و ئاو2008
2-راا وا اك ارت و و ار إدة و ا ا اد ار ا
را
20028- را ا راا ا و ادت اك ا ا 2001
29- را ة ارف س و إدارة اط ك ا 2005
إطر ار-30 اوك و اود ادت و إدارة ازز اد37ر د ا تاةرا تا و
ردا اب ار ادث ودا
31- ا ا ا تا ناد ا ان ا اائي ظ2006
32-ي ا إ اط ئاا ا دا تا-1- 2001
اا و ات
1-ر نا90-10 خرؤا 14/04/1990ا و ا
2-ر ا01-01 خرؤا 2/02/2001ر ن ا و لا90 – 10
3-ا
03 – 11
اؤرخ
26أوت
2003ر
ن
ا
و
ال
90 – 104-le règlement n°92/01 du 22mars 1992, portant l’organisation de la centrale des risques
5-le règlement n°92/01 du 22 mars 1992, portant l’organisation et le fonctionnement de la
centrale des impays6-règlement n°92/03 du 22 mars 1992, relatif a la prévention et a la lutte contre l’émission de
cheque sans provision-ر ما02-03 خرؤا142002اا ا و
8-banque d Algérie, instruction n° 74-94 du novembre 1994, relative a la fixation des règlesprudentielles de gestion des banques et des établissements financier
9-ر ما90-01 خرؤا04سر2004ئاا ا ا تؤا و كا لأ دا ا
10-règlement n° 2008-04 du 23 décembre 2008 , relatif au capital minimum des banques et
établissement financiers exerçant en Algérie10-ر ا95-8 رؤا26/12/1995ا ت ا ا ا
11-ر ا94-68 رؤا 25أ1994تاا ى ةدا را
ات و ات
1-ود "ا دا ظ تا ةد تا و ا دراا " رن م ش ا
د اة " 24/252008ل" رأس ال اي و ات
2- ر د رداج ا و ا ر2000
, n 622, février 2001banque magazineArnaud pujal, un nouveau ratio solvabilité en 2004,-32004ا 29اد إد ارف ا أم ي" "2ز-4
رات زل ادر -5 و ا طا ةرادإIIوIIIا و ا راا ت و
ا
دول
ادت
ا
و
ا
طا
إدارة
"ل
اول
وا
ا
ا
ا
زا
ا
" 26/22013ا
Page 100
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 100/101
144
6-Charles Stewart , Regulatory Capital Management & Reporting:The Impact of Basel III , RiskStrategies for Basel III Compliance & Beyond Extracting Business Value from Regulatory Change ,The Institute of Banking , Riyadh , 30 November, 2011
وتائ و اط
1-دة
ر
اائي
طا
ا
ارد
ري
اض
و
ل
اروج
ئاا دا ما ا2001
2- يئاا ا -ز – ر از امة ا دة
:د و ك د اة دا2004.
3-ا ا ا أ يا-ئاا ارد-ما ا ةد ة
ئاا دا2004/2005.
3-Sylvie taccola – Lapierre, le dispositif prudentiel bale2 autoévaluation et contrôle interne uneapplication au cas français, thèse pour le doctorat en sciences de gestion, université du sudToulon-var- France 2008
وا اا
1-
أ
غ
"اا
"ل
اول
اي
ا
إ
رو
"ا
ا
ا
و
ا
"ا و ا ارات و .29-30/04/2002واد
-3%c9http://www.al3ez.net/vb/showthread.php?29522%C7%E1%DA%E6%E1E-%DA%E1%EC-%E6%C7%E4%DA%DF%C7%D3%C7%CA%E5%C7-%C7%E1%E6%D8%E4 %C7%E1%DA%D1%C8%ED0/01/2008
2-LE FMI ET LA BANQUE MONDIALE, FICHE TECHNIQUE,WWW.IMF.ORG/EXTERNEL/NP/EXR/FACTS/FRE/INIFUBF.HTM-MAI 2008, 30/12/2008.
3-http://www.aljazeera.net/NRexeres/66427AC6-6E46-4677-AE46-D973F50DF1D3.HTM
21/08/2011
4-http://drkhalilhussein.blogspot.com/2011/02/blog-post_2126.html 21/08/2011
5-http://www.arabic.xinhuanet.com/arabic/2009-05/01/content_869708.htm
21/09/2011
6- وا كا www.alablaw.org03/02/2008ب
7-comite de bale sur le contrôle bancaire, amendement a l accord sur les fonds propres pour son,22/08/2008ttp://www.bis.org/publ/bcbs24afr.pdf h,extension aux risques de marche, janvier 1996
8-comite de bale sur le contrôle bancaire, amendement a l accord sur les fonds propres pour sonextension aux risques de marché, janvier 1996,http://www.bis.org/publ/bcbs24afr.pdf,22/08/2008
9-modalités de calcul de ratio international de solvabilité , rubrique informations bancaire etfinancières , la commission bancaire et le contrôle bancaire , comite de bale, www.banque-france.fr,12/06/2007
ق زل"-10 ا ا-3-فرا ظ س تدأ ارد :را دوق اد " ا ادول و
/را
زرا
311http://cbl.gov.ly/pdf/ogi5p1kb1hcpznh9r5m.pdf 3/1/31111- أ ا ا وق ا ا ا رف ا 2004اح
www.amf.org.ae24/06/200
12-la banque d’Algérie, banque et établissement financiers agrées au
02/01/2011,http//www.bank-of-algeria.dz/banque.htm, le17/07/2011
ا ا
1-Garnier (Olivier)et Capul (Jean yres),dictionnaire d'économie et des sciences sociales,éd'haitier, paris 1994, 2-Bul lqtion de lq Bqmaue de frqncem" Banques centrales : A quoi servent elles ? "Problémes
économiques N°= 2647 de 12 Janvier 2000
Page 101
7/21/2019 pdf.حول التنظيم و الرقابة البنكية
http://slidepdf.com/reader/full/-pdf5695d03b1a28ab9b029190e8 101/101
3-Xavier Bradley, Christian Descamps, monnaie banque financement, édition Dalloz,paris, 2005
4-zuhayr mikadashi, la banque a l’ère da la mondialisation, ed économia, paris, 1998
5-larance scialom, économie bancaire, ed la decouverte, paris, 1999
6- jean kertudo, les risques bancaire face a la globalisation, centre de formation de la profession
bancaire, France, 2004 7-majorie démazy ,»value-at-risk » et contrôle prudentiel des banques, Ed académia bruylant,
belge(2000) 8-Thierry roncalli, la gestion des risques financiers, ECONOMICA, paris, 2004
9-comité de bale sur le contrôle bancaire, principes fondamentaux pour un contrôle bancaireefficace, septembre 1997
10-Fréderic mishkin, monnaie, banque et marchés financiers, Pearson éducation France ,9e édition, paris, 2010
11-Sylvie de coussergues, gestion de la banque du diagnostic a la stratégie, Édition dunod, paris,2007
12-pascal Dumontier, dunis Dupré, pilotage bancaire, les normes IAS et la réglementation bale-
2-, édition dunod, paris, 2005
13-les repères thématiques du C.F.P.B, analyse financière des établissements de crédit bale-2-contenu et conséquences de la réforme du dispositif prudentiel, institut technique de banque,paris, 2005
14-Thierry roncalli, la gestion des risques financiers, éd economica, paris, 2004
15-Antoine sardi , bale 2 , édition afges , paris , 2004
16-Arnaud de servigny , benoit métayer,ivan zelenko, le risque de crédit, , éd dunod , paris,2006,3eme édition
17-ammour ben Halima, le système bancaire algérien texte et réalité, éditions dahlab ,Algérie,2eme édition, 200118-KPMG, guide des banques et des établissements financiers en Algérie, Edition 2012
19-Michel Mathieu, l’exploitation bancaire et le risque de crédit mieux cerné pour mieuxmaitriser, la revue banque éditeur, paris, 1995