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經濟部瞭解．關心．服務．尊重

中小企業中小企業

財務協助資源面面觀財務協助資源面面觀

主辦單位：經濟部中小企業處執行單位：社團法人中華民國全國青年創業總會

游雅筑

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大 綱

1

股權投資篇

2

3

財會知能篇

融資輔導篇

股權投資篇3

4

5

附件1―創櫃板

6 附件3―其他中小企業財務專案計畫

附件2―中小企業政策性專案貸款

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中小企業相關財務與輔導資源

※國內中小企業國內中小企業皆可申請

※所有資源皆為免費免費

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財會知能篇

一、中小企業常面臨財務問題

錢用到哪裡了？ 如何報稅?財務報表上的

數字看不懂?

不知如何控管

手邊現金?

不了解成本是

否有下降的空

間?

哪些顧客是賺

錢的?

不知如何庫存

管理?

缺少有用的資

訊，無法快速

釐訂管理決策

資料來源：提升中小企業財務自主能力計畫

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財會知能篇

二、提供的服務

課程 諮詢 輔導

• 網路諮詢• 現場諮詢• 電話諮詢

• 財務管理實務分享會

• 新版商會法宣導說明會

• 財會，零距離系列講座

教導

• 一對一、面對面輔導

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財會知能篇

三、對中小企業的好處

強化財務管理強化財務管理

導入適合的導入適合的

財會工具財會工具

企業主具備一定財會觀念企業主具備一定財會觀念

有能力將公司交易詳實記載有能力將公司交易詳實記載

企企

業業

資資健全財務體質健全財務體質

掌握公司

經營成果

掌握公司

經營成果

榮譽會計師榮譽會計師

財會顧問財會顧問

諮詢輔導諮詢輔導

提出完整透明的財務報表提出完整透明的財務報表

依據財務數據做好經營決策依據財務數據做好經營決策

向資本市場籌/融資管道暢通向資本市場籌/融資管道暢通

做好現金管理避免黑字倒閉做好現金管理避免黑字倒閉

資資

源源

有有

效效

配配

置置

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•個案資料：

•成立時間：2001年9月

•經營項目：機械設備製造

•資 本 額：20,000仟元

•員工人數：40人

•緣 起：參與本計畫馬上辦諮詢服務

四、輔導個案

財會知能篇

•緣 起：參與本計畫馬上辦諮詢服務

•遭遇問題：

○○實業主要客戶集中於台塑等大型塑化廠，每年營收約為2億，在經營過程中，企業主

自覺似有獲利，但卻無從分析獲利與可再提升獲利之處？另外，在深究各項經營數據後，企

業主開始知覺財會對於企業經營的重要性，因此欲透過本計畫協助建置自主財會能力。

•成 效：

協助掌控應收帳款之回收情形，並收回收回700700多萬多萬應收應收帳款帳款

7

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財會知能篇

五、財會知能相關計畫

序號 計畫名稱 聯絡窗口

1 提升中小企業財務自主能力計畫 社團法人中華民國全國青年創業總會

02-23015290

2 強化中小企業財會應用能力計畫 社團法人中華民國管理科學學會

0800-585-855

3 財務融通學院 中華民國資訊軟體協會

財務小幫手02-23969314分機22

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企業端

•企業主缺乏融資的知識與技巧

•自有資金不足、財務結構不佳

•產品競爭力低、獲利能力不足

•票債信不佳、融資條件不足

融資輔導篇一、企業無法取得融資之原因

•過度自信、風險控管能力不足

•擔保品不足或缺乏適當的保證人

銀行端

•內部組織改造，授信政策改變

•景氣變動時，金融機構易緊縮銀根

•營運成本及風險考量，減少分行承作家數

•授信人員異動頻繁，造成徵審時間過長、 融資困難

•授信人員對新興產業前景及特性，無法充份了解，授信政策保守

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•顧問到場輔導評估融資額度後，協助企業與銀行申貸貸款

融資

•依據企業債權債務協商自律規範，並評估企業還款能力後召開

債權債務協商

二、提供的服務

融資輔導篇

協助中小企業取得

營運資金或降低償

還壓力

企業還款能力後召開協商會議

協商

類別 專案名稱 聯絡窗口

其他

縣市

融資

貸款

新北市政府幸福創業微利貸款新北市政府就業服務中心，

(02)8969-2107、(02)8969-2166轉1125 梁小姐或轉1126 江小姐

臺北市中小企業融資貸款 1999(外縣市02-27208889)分機6616、1229

臺北市青年創業融資貸款 1999(外縣市02-27208889)分機6616、1229

臺中市政府青年創業及中小企業貸款 臺中市政府勞工局就業安全科，04-22289111 分機35606 廖小姐

宜蘭縣政府幸福貸款 宜蘭縣政府工商旅遊處工商科，03-9251000#1371~1374

桃園市青年創業貸款利息補貼計畫 桃園市政府青年事務局，03-4225205分機5002

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融資輔導篇

協助取得

三、對中小企業的好處(以中南地區中小企業融資診斷服務計畫為例)

104年度103年度102年度

協助取得

資金30億元

融資成功率：60%

債協成功率：76%

融資成功率：45%

債協成功率：68%

融資成功率：46%

債協成功率：86%

協助取得

資金25億元協助取得

資金23億元

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•個案資料：

•成立時間：2011年8月

•經營項目：咖啡販售

•資 本 額：3,000仟元

•員工人數：2人

•緣 起：104年中南地區中小企業融資協助案

四、輔導個案

融資輔導篇

•緣 起：104年中南地區中小企業融資協助案

•遭遇問題：

○○○○咖啡有限公司主要業務為咖啡豆批發、零售及經營餐飲店舖，因上游咖啡豆廠

商皆須以現金方式交易，而下游批發廠商有近8成以月結方式交易，甚至存在更長結帳期間，

因此形成資金缺口，另企業主欲引進其他咖啡豆種烘焙供售，為因應資金需求，爰向經濟部

中小企業處申請融資診斷輔導。

•成 效：

協助企業成功申成功申貸新台幣貸新台幣5050萬萬元元，藉此開立分店

12

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融資輔導篇

序號 計畫名稱 聯絡窗口

1 中小企業融資診斷服務計畫

(北東離島、中南地區)

• 中、南地區─中華民國全國青年創

業總會/何麗芬/02-2332-8558*332

• 北、東、離島地區─財團法人臺灣

五、融資輔導相關計畫

• 北、東、離島地區─財團法人臺灣

中小企業聯合輔導基金會/李桂蘭

/02-2396-9314*53

2 協助企業辦理銀行債權債務

協商措施

• 中小企業─0800-056-476

• 非中小企業─0800-000-257

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股權投資篇

一、中小企業募資需求

擁有新產品技術且已商品

企業經營起步企業經營起步 業績與市占率漸增業績與市占率漸增

身處正在快速成長中的

募資

需求

募資

需求

擁有新產品技術且已商品化者

競爭力逐漸下降競爭力逐漸下降 營收穩健發展營收穩健發展

身處正在快速成長中的企業

• 打算擴張經營規模的企業

• 需要外部股東加持之企業

需要仰賴外部資源協助之企業

募資

需求

募資

需求

募資

需求

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股權投資篇

二、募資評估重點

負責人/團

隊誠信及資

歷是否完整

商品或服務

是否創新需要資金的理由 是否願意與他人

企業主自問

募資金額

與用途是

否適切

創投評估重點

營運模式

是否具優

勢與門檻

需要資金的理由

為何？

是否願意與他人

分享經營成果？

是否有把握有了

這筆資金之後，事業版圖越做越

大？

願意把企業所有

資訊/經營管理透

明化、公開化？

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股權投資篇

三、服務項目

課程 顧問訪視 活動

• 投資媒合會• 顧問至企業進• 投資講座 • 投資媒合會

• 投資博覽會

• 資金媒合會

• 顧問至企業進

行一對一訪視

• 投後管理訪視

• 投資講座

• 領航講座

• 創新推廣會

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1

2

於企業產品上市、拓展市場等關鍵時刻，帶來資金

挹注。

監督企業營運，可及早給予企業管理相關建議與協

助。

股權投資篇四、對中小企業的好處

3

助。

協助促成創投被投資組合中的企業策略聯盟，協助

企業拓展通路、供應鏈等。

4

5

將嚴格要求會計制度，解決兩套帳問題，進一步促

進企業體質健全。

對於晚期企業，若有創投資金投入成為股東，將增

加IPO後，投資人對企業的信心。

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102年

103年

104年

120家

股權投資篇

四、對中小企業的好處(以加強投資中小企業服務計畫加強投資中小企業服務計畫為例)

102年

47家

94家

2,272,245

仟元

5,183,788

仟元

6,849,613

仟元

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•個案資料：

•成立時間：97年11月

•經營項目：生技產業/微脂體和乳化劑型平台技術及新劑型新藥開發

•資 本 額：600,000仟元

•員工人數：80人

•投資原因：

五、輔導個案

股權投資篇

•投資原因：

1、公司研發團隊握有「乳化製劑」等6項技術平台，且其技術可應用於多項開發

2、93年起連續4年獲台北生技獎「技術移轉獎」、「研發創新獎」、以及「技術商品化獎」

3、曾獲創投界譽為矽谷聖經之Red Herring雜誌評選為亞洲百大未上市及全球200大未上市企業

•成 效：

投資投資企業企業148,134148,134仟仟元元，協助企業營業額增加營業額增加55,96555,965仟仟元元，

公司市值增加市值增加4,009,3504,009,350仟元仟元，且成功興櫃，投資報酬率高達投資報酬率高達148.4%148.4%

19

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序號 計畫名稱 聯絡窗口

1 群眾募資 嘖嘖 ([email protected])群募貝果 ([email protected])貝殼放大 (02-25233221)Flying V ([email protected])Fuudai ([email protected])

2 天使聯盟與種子投 財團法人台灣經濟研究院/楊孟芯

六、投資相關計畫

股權投資篇

資支援計畫 02-2586-5000分機303

3 行政院國家發展基金創業天使計畫

國發基金創業天使計畫辦公室02-25778518分機890、344

4 國發基金「加強投資中小企業實施方案」

經濟部中小企業處投資服務窗口(02)2368-0816分機342、354文化創意產業投資及融資服務辦公室(02)2713-6450經濟部工業局加強投資策略性服務業推動辦公室(02)2704-1077

5 創櫃版 證券櫃檯買賣中心新創發展部02-23665927、23668091

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計畫名稱 各縣市活動

提升中小企業財務自主能力計畫

1. 3/22(二)[桃園場]新版商會法宣導說明會2. 3/30(三)[台北場]財務管理實務分享會―營業相關稅務與企業

融資實務解析3.3. 4/1(4/1(五五)[)[台中場台中場]]財務管理實務分享會財務管理實務分享會――營業相關稅務與企業營業相關稅務與企業

融資實務解析融資實務解析4. 4/14(四)[高雄場]財務管理實務分享會―營業相關稅務與企業

融資實務解析

3~5月各縣市免費財會活動

融資實務解析5. 4/21(四) [基隆場]新版商會法宣導說明會6. 4/27(三) [嘉義場]新版商會法宣導說明會7. 5/19(四) [宜蘭場]新版商會法宣導說明會

中南地區中小企業融資診斷服務計畫

1. 4/1(五) [高雄班]企業翹翹板--尋找稅務與融資的平衡點2.2. 5/4(5/4(三三) [) [台中班台中班]]企業健檢系列企業健檢系列--血糖篇血糖篇

加強投資中小企業實施方案

1. 3/31(四) [台北場]投資課程2. 4月份 [台北場]投資課程3. 4月份 [高雄場]投資課程4. 5月份 [台北場]投資課程5.5. 55月份月份 [[台中場台中場]]投資課程投資課程

更多詳細資訊請搜尋“青創學院”

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謝謝聆聽謝謝聆聽

敬請敬請指教指教敬請敬請指教指教

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附件1―創櫃板

協助國內微型及小型企業，藉由所提供「統籌聯合輔導」及對外「股權籌資平台」，扶持其成長茁壯，促進產業發展，創造多贏局面

一、設立目的及申請條件

依我國公司法組織設立之股份有限公司或有限公司

資本額未逾5,000萬者(但取得推薦單位之推薦函及意見書者，不在此限)

具創新、創意及未來發展潛力

願接受櫃買中心「公設聯合輔導機制」者

申請申請

條件條件

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二、協助流程

登錄後

附件1―創櫃板

企業申

請登錄創櫃板

創新創

意審查

進行聯

合輔導

登錄前

審查

辦理登

錄前籌資作業

登錄創

櫃板

登錄後

持續輔導及管

理

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登錄創櫃板除可募集資金擴大營運規模，亦可提升公司知名度，有利於招募優秀人才、拓展行銷通路，進而提昇公司之競爭力，維持企業永續經營。

創櫃板提供籌資功能，讓微型及小型企業可以較低之成本募得營運所需資金。

附件1―創櫃板三、對中小企業的好處

擴大營運籌資成本

登錄創櫃板前之「公設聯合輔導機制」，結合股務代理機構、會計師等中

介機構資源，提供微型及小型創新企業會計、內控、行銷及法制等輔導，並輔導公司建置簡易內部控制及會計制度，落實公司治理。

現行公司進入資本市場前須先補辦公開發行，而登錄創櫃板並無須補辦公開發行，可節省公司在財報簽證、內控專審報告之成本。

擴大營運規模提升知名度

享有聯合輔導

免辦理公開發行

籌資成本低

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附件2―中小企業政策性專案貸款

貸款類別 貸款名稱

升級紮根 輔導中小企業升級貸款

振興傳統產業優惠貸款協助中小企業紮根專案貸款因應貿易自由化產業振興輔導優惠貸款貿易自由化受損產業升級轉型貸款

購置設備 購置自動化機器設備優惠貸款購置設備 購置自動化機器設備優惠貸款民營事業污染防治設備低利貸款購置節約能源設備優惠貸款

創業 微型創業鳳凰貸款青年創業及啟動金貸款中小企業創新發展專案貸款青年從農創業貸款

研究發展 促進產業創新或研究發展貸款文化創意產業優惠貸款自有品牌推廣海外市場貸款「金融挺創意產業」專案計畫

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附件2―中小企業政策性專案貸款(續)

貸款類別 貸款名稱

發展觀光 獎勵觀光產業升級優惠貸款發展地方特色產業貸款

出口海外投資 出口貸款海外投資貸款海外營建工程貸款

復舊 中小企業災害復舊專案貸款復舊 中小企業災害復舊專案貸款小額 企業小頭家貸款海外專利訴訟 企業海外專利權訴訟貸款服務發展 促進服務業發展優惠貸款返台投資 台商回台投資專案融資貸款其他 原住民族綜合發展基金貸款

原住民微型經濟活動貸款

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附件3―其他中小企業財務專案計畫類別 專案名稱

融資貸款 新北市政府幸福創業微利貸款

臺北市中小企業融資貸款貸款

臺北市青年創業融資貸款

臺中市政府青年創業及中小企業貸款

宜蘭縣政府幸福貸款

桃園市青年創業貸款利息補貼計畫

研發補助 SBIR(經濟部小型企業創新研發計畫)研發補助 SBIR(經濟部小型企業創新研發計畫)

臺北市產業發展獎勵補助計畫

產業升級創新平臺輔導計畫-研發貸款計畫

摘星青年築夢臺中創業補助計畫

服務業創新研發計畫(SIIR)

獎項鼓勵 中小企業創新研究獎

經濟部中小企業處-新創事業獎

其他

臺北市身心障礙者自力更生創業補助

特殊境遇家庭創業貸款補助辦法

高雄市勞工局身障創業貸款利息補貼

臺中市青年創業貸款利息貼補

臺北市促進特定對象就業創業貸款利息補貼