Фінансові механізми

ФІНАНСОВІ МЕХАНІЗМИ

Поняття і класифікація доходів сім’ї

Доходи сім’ї – це сукупність надходжень із різнихджерел, які отримує сім’я як у грошовій, так і натуральній формах.

Залежно від регулярності отримання доходи сім’їподіляють на чотири категорії:

доходи від поточної діяльності,

доходи від активів,

соціальні

та інші доходи.

Види доходів сім’ї за джерелами їхотримання

Доходи від поточної діяльності:

1. Заробітна плата за основним місцем роботи

2. Заробітна плата за додатковим місцем роботи

3. Оплата за відпрацьований понад норму час, премії, бонуси

4. Доходи від підсобного господарства

5. Доходи від бізнесу

6. Винагорода за професійні послуги

Доходи від активів:

1. Доходи від здачі в оренду майна

2. Проценти за депозитами

3. Доходи від інвестицій на ринку цінних паперів

4. Доходи від перевидання творів, процент від продажу товарів

5. Накопичена приватна пенсія

Соціальні доходи:

1. Державна пенсія

2. Стипендії

3. Пільги, субсидії

4. Матеріальна допомога

Інші доходи:

1. Подарунки

2. Спадщина

3. Виграші в лотереях

4. Знахідки

5. Гроші, отримані в борг

6. Авторські гонорари

Характеристика окремих видівдоходів сім’ї

Перша група доходів – доходи від поточної діяльності– містить усі надходження, які члени сім’їзаробляють у процесі застосування своєї праці за основним і додатковим місцями роботи або відсімейного бізнесу (заробітна плата за основним і додатковим місцями роботи, премії, бонуси, надбавки, а також доходи від ведення підсобногогосподарства та власного бізнесу).

У більшості випадків саме на доходи від поточноїтрудової діяльності припадає переважна частинадоходів сім’ї.

Саме тому важливо, щоб члени сім’ї мали місцероботи, яка є джерелом отримання таких доходів.

До другої групи сукупного сімейного доходу – доходіввід активів – слід відносити ті надходження, які члени сім’ї отримують без будь-якого втручання та застосування власної робочої сили тощо.

Такі доходи людина отримує, незважаючи на те, працює вона чи не працює.

Сюди відносять доходи від здачі в оренду майна, надходження від інвестицій на фінансовому ринку (вкладень в акції, корпоративні облігації, облігаціївнутрішньої державної позики, депозитні сертифікатибанків та інші цінні папери), проценти за депозитами та інші.

Для того, щоб отримувати такідоходи, сім’я або її окремі члени повинні володіти відповіднимиактивами, що виступаютьджерелами отримання таких доходів: нерухомістю, транспортними засобами, депозитами в банках і небанківськихфінансових установах, вкладеннямив цінні папери та іншими активами фінансового ринку, авторськимиправами чи свідоцтвами, патентами на винаходи тощо, які передаютьсяіншим економічним суб’єктам у тимчасове користування.

Одним із видів доходів від активів є накопичена приватна пенсія.

Прицьому важливо знати, що в Україні є три рівні пенсійногозабезпечення.

Перший рівень – солідарна система, за якої дохідтеперішніх пенсіонерів забезпечується за рахуноквнесків теперішніх працівників і роботодавців.

Другий рівень – загальнообов’язкованакопичувальна система, передбачає, що певначастина коштів буде вкладатися в цінні папери. На цівкладення будуть отримані доходи, які будутьспрямовані на додаткові виплати громадянам-пенсіонарам.

Третій рівень – недержавне пенсійне забезпечення, що передбачає здійснення працівниками і роботодавцями добровільних грошових внесків у недержавні пенсійні фонди для отриманнядодаткового доходу – так званої недержавної пенсії

Людина повинна знаходититакі варіанти, за якихвеличина доходів відактивів зростатиме, оскільки це дасть змогузнизити ризик втратипрацездатності, місцяроботи тощо.

У такому разі людинаматиме дохід не залежновід здатності до праці і добробутукомпанії –роботодавця.

Саме життя на доходи відактивів свідчить про фінансову незалежність цієїлюдини.

Третя група доходів – соціальні доходи (солідарні пенсії, субсидії, пільги, стипендії та інші соціальні допомоги).

Такі доходи у грошовій формі отримують громадяни для забезпечення власних потреб, що виникли у зв’язку з певними подіями чи обставинами (наприклад, хворобою, безробіттям, втратою працездатності, виходом на пенсію, житловими умовами, здобуттям освіти, народженнямдитини та іншими сімейними обставинами).

У більшості випадків їх обсяги є надто незначними, щобзабезпечити нормальний рівень життя на ці доходи.

Такі доходи отримують ті члени сім’ї, які належать до певних соціальних категорій: студенти, пенсіонери, інваліди, батьки багатодітних сімей, ветерани війни і праці, учасники бойових дій та інші.

Особливістю четвертої групи доходів – інших доходів – є те, що вони, як правило, мають одноразовий абовипадковий характер і в більшості випадків суттєво не впливають на сімейний бюджет.

Хоча в окремих випадках їхній вплив може бути суттєвим(отримання спадщини, значний авторський гонорар чивиграш у лотерею тощо).

Ми відносимо до цієї групи гроші, які отримані в борг, –кредити, отримані в банках та інших фінансових установах(фінансових компаніях, кредитних спілках); позиченікошти та інші матеріальні цінності в родичів, друзів, знайомих; від’ємний залишок на картковому рахунку (в результаті придбання товарів на суму, що перевищуєзалишок).

На момент отримання таких коштів їх слід відносити до сімейних доходів, однак при поверненні таких боргів і процентів за ними їх відносять до сімейних витрат.

За черговістю отримання сімейнідоходи поділять на дві групи:

постійні(повторювані)

одноразові (неповторювані).

Постійні доходи сім’я отримує регулярно через однакові проміжки часу (заробітна плата, дохід відпідприємництва, пенсії, стипендії, субсидії, процентиза депозитами, доходи від підсобного господарства (у т. ч. продажу сільськогосподарської продукції), дивіденди за акціями.

Відповідно, одноразові доходи маютьнеповторюваний або випадковий характер (премії, спадщина, авторський гонорар, подарунки, грошовадопомога, виграші в лотереях тощо).

Необхідність прогнозуваннядоходів сім’ї

Прогнозування доходів сім’ї – це процеспередбачення, якою буде величина сімейнихдоходів у майбутньому на основі аналізу їх появи в минулому і на даний момент часу.

Результатом такого прогнозування є прогноз –знання про майбутнє і про ймовірний розвитоксьогочасних тенденцій.

Об’єкти прогнозування при цьомутакі:

• доходи і витрати сім’ї;

• капіталовкладення та інші формиінвестування;

• кредити банків, одержані з метою здійснення інвестування;

• поточні потреби сім’ї у грошовихкоштах і джерела їх покриття.

Доходи сім’ї можуть з різних причин змінюватися, і це обов’язковопотрібно враховувати під час планування сімейного бюджету.

Напрями збільшення доходівгромадян

Сьогодні виділяють кілька основнихнапрямів, що впливають на збільшення доходів сімей.

1. Зменшення споживання. Основна мета – заощаджуватина всьому, купувати лише дешевіпродукти, дешеві або вживані речі, не купувати побутової техніки, книжок, відмова від відвідуваннякінотеатрів, поїздок на відпочиноктощо. Тобто в таких умовах маємісце відмова від усього, від чогоможна відмовитися без серйозноїзагрози для здоров’я і життя.

Як правило, до такого варіантавдаються переважно самотнілюди похилого віку та іншімалозабезпечені верствинаселення.

2. Перехід до самозабезпечення. Головна мета – організувати своєжиття і побут так, щоб мінімізуватипотребу в грошах. Вироблятисамостійно всі чи майже всінеобхідні для життя продуктихарчування, а їх надлишкиобмінювати на інші продукти абопродавати на ринку. У такий спосібметою домогосподарства є не товарне виробництво (не виробництво товарів на продаж), а задоволення потреб сім’ї в конкретних продуктах.

Такий варіант обирають жителісільської місцевості, а такожжителі міст, які маютьземельні ділянки.

3. Пошук додаткової роботи. Основна мета – мати кільканезалежних джерел доходу, щобне так гостро відчувати наслідкизатримок і невиплати заробітноїплати. При цьому потрібно матидоволі високу кваліфікацію та можливість координувативитрати власного робочого часу.

Такий варіант обираютьконсультанти, експерти, викладачі, письменники, програмісти та фахівці іншиханалогічних професій.

4. Тіньова діяльність. Основна мета –мати альтернативні джерела доходів, які ніде не зареєстровані і не оподатковані. Це може бути малийбізнес, дрібна торгівля, будівництво і ремонт будинків, нелегальна робота за кордоном, робота за наймом без контракту. Незареєстрованість даєзмогу швидко як розпочинати, так і закінчувати діяльність.

Однак вдаватися до такого варіантами не рекомендуємо, оскільки такі діївважаються незаконними і за ними треба нести цивільну і кримінальнувідповідальність.

5. Використання соціальнихзв’язків. Основна мета –знайти можливість жити за рахунок допомоги родичів, знайомих, релігійних фондів, держави.

До такої стратегіївдаються люди, якіопинились у скрутнихжиттєвих обставинах, не мають ні роботи, нідоходів.

Витрати Витрати сім’ї – сукупність

платежів, які здійснюютьсячленами родини з метою забезпечення їїжиттєдіяльності, щовключають витрати на придбання продовольчих і непродовольчих товарів та оплату послуг, витрати на інвестиційні вкладення(вкладення в нерухомість, депозити, акції, облігаціїтощо), податки, майно та інші здійснені платежі.

Прогнозування сімейнихвитрат – це процеспередбачення, якою буде величина витрат сім’ї в майбутньому на основіаналізу їх появи в минулому і на даниймомент часу.

Планування значних фінансових подій

Під значними фінансовими подіями слід розумітиподії, які суттєво впливають на бюджет сім’ї, а також її фінансове благополуччя.

Податки

Податки – цеобов’язковіплатежі, якісплачуютьгромадяни та під-приємства на користь держави

Сутність податків:

1. Частина доходів громадян і підприємств

2. Мають обов`язковийхарактер

3. Сплата здійснюється періодично

4. Платежі на користь держави

5. Визначаються законом

При купівлі будь-якоготовару в магазині виотримуєте фіскальнийчек, де, крім цінитовару (наприклад, морозива), вказуєтьсятакож розмірсплаченого податку на додану вартість (ПДВ).

Ухилення від сплатиподатків несе за собою адміністративну ікримінальнувідповідальність(детальніше див. Глави11 і 12 Податковогокодексу України).

Таким чином, податковезаконодавство є своєрідноюекономічноюконституцією держави. А отже, чіткодотримуючись його, ми фактичнофінансуємо майбутнє.

Пластикові картки, банкомати і грошові перекази

Будь-яка людина, яка хоч раз опинялася в неприємнійситуації через те, що втратила або загубила гроші, мріяла про безпечний і зручний «супер-гаманець».

Такий казковий предмет уже винайшли. Він товщиноюблизько міліметра і розміром із візитку, здатнийзберігати будь-яку суму і не представляє інтересу для вуличних злодіїв.

Цей «супергаманець» дуже зручний, гроші з нього не вилітають, до того ж він виручає у важкій ситуації і вміє економити. Мова про пластикову картку.

Пластикова картка – це платіжний інструмент, якийнадає особі, що нею користується, можливістьбезготівкової оплати товарів та/або послуг, а такожотримання готівки у відділеннях (філіях) банків і банкоматах.

Використання платіжної картки набагато зручніше, надійніше і, звичайно ж, безпечніше від готівки:

• загублену або вкрадену платіжну картку можнапротягом декількох хвилин заблокувати, а загубленуабо вкрадену готівку не повернеш;

• платіжна картка захищена PIN-кодом, що відомийтільки вам. У разі крадіжки злодієві не вдастьсязняти готівку, оскільки після 3-х неправильних спробуведення PIN-коду картка буде вилученабанкоматом;

• власник картки зможе встановити ліміт витратикоштів, що не дозволить витратити велику суму коштів;

• при перетині кордону власникові картки не потрібно декларувати суму на картці.

За функціональнимихарактеристиками пластикові карткиподіляють на

кредитні

дебетові.

Кредитна картка дозволяє її власникові отримуватикредит при оплаті товарів або послуг, вартість якихвища, ніж залишок на банківському рахунку, щоприв’язаний до картки. Виданий кредит повинен бути погашений протягом визначеного терміну.

Власник дебетової картки зможе оплачуватипридбання товарів чи послуг, а також отримуватиготівку в банкоматах тільки в межах суми, що є на картковому рахунку.

Виділяють також магнітні та чипові картки

На банківській пластиковій картці зазвичайрозміщена така інформація:

• на лицьовому боці картки наносять ім’я власника, номер картки, термін дії картки, логотип банку –емітента картки, логотип платіжної системи. На чипових картках на лицьовому боці розміщенамікросхема – чип. Окрім того, на деяких картках як один із засобів безпеки від підробки наносятьголограму;

• на зворотному боці картки є місце для підписувласника картки, інколи фотографія влансика ілоготипи мереж банкоматів, у яких можна знятиготівку. На магнітних картках на звороті розміщенамагнітна стрічка.

Номер картки складається із 16 цифр: перші 6 – код банку, наступні 9 –банківський номер картки, остання цифра – контрольна.

Найбільш поширеними у світі є картки таких систем: VISA,

EuroCard/MasterCard

i American Express (AMEX).

З метою уникнення проблемних ситуацій стосовнокористування пластиковою карткою доцільно не допускати таких помилок:

Зберігання PIN-коду поряд із карткою. PIN-код є секретною комбінацією цифр, яка є паролем доступу до карткового рахунку.

Цей пароль повинен знати лише власник пластиковоїкартки і його потрібно зберігати окремо від картки.

Якщо власник пластикової картки дотримується цихправил, то навіть у разі її втрати неможливим є зняттякоштів із карткового рахунку.

Класифікація банківських депозитів для фізичних осіб

Структура фінансового ринку

Укладання угоди на фондовій біржі

Ліквідність інвестиційних активів

Види кредитів

Споживчий кредит

Автокредит

Іпотека

Автокредит

Іпотека