This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
Консалтинговая группа «БизпланиКо». Разработка бизнес планов. Инвестиционный анализ. Привлечение финансирования.
В рамках настоящего проекта предусматривается строительство и реконструкция оздоровительного лагеря на мест в с. Чикола.
Общая сумма инвестиций составляет тыс руб., из которых тыс. руб. – затраты строительство корпусов оздоровительного лагеря и спортзала, а также реконструкцию существующей гостиницы в административное помещение. Еще тыс. руб. составляют затраты на приобретение и монтаж оборудования для оздоровительного лагеря.
Направления инвестиционных вложений (тыс. руб.) Сумма затрат:Строительство объектов Строительство жилых корпусов Строительство спортзала и актового зала Модернизация гостиничных номеров в адм. Помещеиня Строительство спортплощадок Оборудование для объектов Оборудование для жилых корпусов
Газовая котельная Автотранспортное оборудование
Итого:
Таблица 1. Инвестиционный план
Средства для реализации проекта предполагается привлечь за счет средств банковского кредита, посредством привлечения двух кредитных линий:
• Под строительство объектов и реконструкцию существующей гостиницы;• Под приобретение и монтаж оборудования для проекта;
Годовая процентная ставка по кредитным линиям составит – %. Оплата процентов предполагается ежемесячно,начиная с тринадцатого месяца с момента начала реализации проекта (начало продаж), возврат тела кредита – с -го месяца. Срок погашения кредита – с по месяц ( месяцев).
Расчетный период проекта – лет. Предполагается получение дохода от реализации услуг проживання с х разовым питанием в оздоровительном лагере.
Выручка от реализации продукции за прогнозный период составит тыс. руб.
Расходы по проекту складываются из расходов на оплату коммунальных услуг, приобретение продуктов питания, оплату персонала, административно-хозяйственных и коммерческих расходов.
Общая сумма расходов от операционной деятельности за прогнозный период составляет – тыс. руб.
Экономическая эффективность проекта рассчитывалась при условии ставки дисконтирования – %.
Показатели продаж: Точка безубыточности, % %Точка безубыточности, тыс. руб. ежемесячных продаж Операционный рычаг %Показатели рентабельности: Средние значения по проектуРентабельность продаж %Рентабельность активов %Оборачиваемость активов , Показатели основной деятельности Средние значения по проектуОбъем продаж, в мес. Объем текущих расходов, в мес. Чистая прибыль, в мес. Денежный поток, в мес. Инвестиционные показатели ВНД, % в год. %Объем инвестиций Чистый Дисконтированный Доход Инвестиционный период, мес. Срок окупаемости, мес. Индекс доходности за период прогноза %
Таблица 2. Показатели эффективности проекта
Проект показывает высокие показатели финансовой эффективности: точка безубыточности продаж составляет % от планируемого объема продаж ( тыс. руб. в месяц), рентабельность продаж достигает уровня %, проект окупается за месяцев (без учета дисконтирования), внутренняя норма доходности составит % в год. Чистый дисконтированный доход составит тыс. руб.
Коммерческая привлекательность проекта определяется следующими основными факторами:
• Стабильный спрос на услуги детских оздоровительных лагерей в период летних каникул;
• Высокий уровень рентабельности.
Таким образом, проект оценивается как перспективный, обладающий значительными финансовыми и коммерческими преимуществами.
В рамках рассматриваемого проекта предполагается строительство и реконструкция оздоровительного комплекса в ххх, на мест. Площадь возводимых жилых корпусов кв.м., площадь спорт зала и актового зала кв.м. Всего в собственности инициатора проекта площадь отведенная под оздоровительный комплекс составляет Га.
В рамках проекта планируется построить два жилых корпуса, спортивный и актовый зал, а также несколько спортивных площадок (футбольную, баскетбольную, волейбольную и теннисный корт) .
Хх хххххххххх хххххххххххххххх хххххх ххххх хххххххххххх ххххх, ххххх хххххххх Хх. Хххххххххххххх хххххх ххххххххххх х хх. хх ххххххх ХХХ-Хххххх – х. Хххххххххххх, х х хх. хх хххххххх.
1.2 Краткое описание услуг бизнеса
Дети смогут заниматься в в спортзале, смотреть видео-фильмы в актовом зале, играть в настольный или большой теннис, а также в другие спортивный игры на летних спортивных пощадках. Также на территории оздоровительного комплекса будет расположено два пруда, где можно ловить рыбу и бассейн с мини-аквапарком.
1.3 Краткое описание рынков сбыта
Хххххххх ххххх ххххх – ХХХ-Хххххх – Хххххххх ххххх, хххх, ххххххххх х хххххххх хххххххххххх ххх х ххххххх.
Хххххххххх ххххххххх хххххххххххххххх хххххх хххххххххх ххххххххххххххххххххх. Ххххххххххххххх ххх хххх х хххххххх хх ххх, ххххххххх х хххххххх ххххххххххххххх хххххххххх х. Хххххх х хххххххххххх хххх, х ххххххх.
Хххххх ххххххх, хххххххххх ххххххх хххххх ххххх хххххххххххх х хххххх хххххх, ххххх х ххххххххххх хххххххххх х ххххххххх хххххххх, ххххх ххххххххххх ххххх ххххххххххххх ххххх х х хххххх хххххх, хххххххх х хххххх хххххххххх ххххххх х хххххх хххххх, хххххх хххххх хххххх (хх хххххх хххххххх) ххххххх хххххххх ххххххххххх ххх ххх хххххх х ххххххххххххххх хххххх.
1.3.1 Структура финансирования
Ххххх ххххх хххххххххх хх ххххххх – ххх. ххх., х ххх ххххх ххххххх хх ххххххххххххх хххххххх – ххх. ххх., ххххххх хх хххххххххххх хххххххххххх – ххх. ххх.
Хххххххххх хххххххххххххх хххххххх хххххххх ххххххх. Ххххххххххх ххххххх хххххххххххххх х х х х ххххх х ххххххх хххххх хххххххххх ххххххх (хх хххх ххххххххххххх ххххххххххх х ххххххххххх).
Хххххх ххххххххххх хххххххх ххххххх хх хххххх хххххххххх – ххх. ххх.
1.3.2 Команда управления и персонал
Для работы в компании будут привлечены специалисты, обладающие высоким уровнем квалификации в своей области.
Руководитель обладает опытом работы в реализации проектов, опытом работы в сфере санаторно курортных услуг.
Оздоровительный лагерь это прекрасная возможность укрепить здоровье, попутешевствовать и найти новых друзей. Тематические дни, ролевые игры и мероприятия, игры на сплочение, спортивные мероприятия, творческие мастерские и игротеки, это лишь малая часть детского отдыха на каникулах.
2.1 Месторасположения лагеря
Детские оздоровительный лагерь будер рассположен в км. от столицы РСО-Алания г. Владикавказа, в км. от г. Нальчик. Также вблизи от создаваемого лагеря будут расположены города Алагир, Ардон, Терек, Нарткала, Чегем й. Такое месторасположение позволит обеспечить необходимый поток детей в период каникул.
2.2 Технические характеристики оздоровительного лагеря
Оздоровительный лагерь будет располагать следующими мощностями:
Общая площадь лагеря – Га
Площадь жилых помещений – кв.м. (согласно строительным нормам на одного человека приходится кв.м.)Помещение Ширина Длина Общая площадь кв.м.Теннис настольный на два стола Вместимость Норма на чел. Кв.м. Общая площадь кв.м.
, Вместимость Норма на чел. Кв.м Общая площадь кв.м.
, Количество Норма кв.м. Общая площадь кв.м.
, , Количество Норма кв.м. Общая площадь кв.м.
Душевые , , ИТОГО площадь этажа ,
Таблица 3. Расчет площади помещения спортивного зала
Таким образом, площадь спортивного зала составит кв.м.Помещение Вместимость Норма на чел/кв.м. Общая площадь
Актовый зал , ,
Эстрада
Подсобное помещение ИТОГО на актовый зал ,
Таблица 4. Расчет площади помещения актового зала
Площадь спортивного зала составит кв.м.
Площадь административного помещения составит кв.м.
Также на территории комплекса будет расположено пруда, общей площадью Га.
Помещение Количество местЖилые корпуса Спортзала Актового зала
Таблица 5. Вместимость помещений
Таким образом, общая вместимость жилых корпусов составляет мест. Спортзал одновременно смогут посещать человек, актовый зал еще человек.
Помимо спортивного и актового зала оздоровительный комплект будет располагать следующими составляющими:
• Баскетбольная площадка• Воллейбольная площадка• Футбольная площадка• Теннисный корт• Бассейн с мини аквапарком
Лагерь рассположен в экологически чистом районе г. Владикавказ. На территории лагеря расположены пруда общей площадью Га.
2.3.2 Комфорт
Хххххххххх хххххххххххххххх хххххх ххххх хххххххххххх хххххххххх хххххххх х ххххххххххххх ххххххххххххххх. Ххххх х ххххххххххххххх хххххх ххххх ххххххххх ххх ххххх ххххххх хх хххх. Хххх ххххх хххх х хххххх ххххххх х хххххххххххххх хххххххххх, х ххххххх хххххххх х ххххххххххх хххххххх, ххххх хххххх х хххххххххх ххххххххх, ххххххххх хххххххххххххх ххххх хххххххххх х ххххххх хххх х х.х.
2.3.3 Спорт
Х ххххххххххххххх хххххх ххх ххххх ххххх ххххххх ххх ххххххххххх ххххххххххх хххх хххххххххх хххххххххх ххх хххххх х хххххх хххххххх ххххх х ххххххххх ххххх. Хххххх ххх хххххххххххх ххххххх хххххххх х ххххххххх ххххх хххххххх х хххххххх, ххххххххх хххххххх, хххх х ххххххх х хххххххххх хххххх, хххххххх, ххххххххх, хххххх, ххххх ххххххххххх хххххххххххх хх хххххххххххх хххххххххх х х.х.
Хххххххххх х хххххххххххх х ххххххх хххххх – хххххх ххххх хххх. Ххххххххххххх ххххххх ххххх ххххх хххххххххх х хххххххххххх хххххххххххххххх хххххххх х ххххххххххх. Хххх ххххххххх хх ххххххххх ххх хххххххх, хх ххххххххх хх хххххх – ххххххххххххх хххххх хххх, ххххххх ххххх х хххх хххххх.
Хххх хххххх хххххххххх х х ххххххххх, хххххххх ххххх-хххххх х ххххххх хххх, хххххх х хххххххххх ххх ххххххх хххххх, х ххххх х хххххх хххххххххх хххх хх хххххх хххххххххх хххххххх. Хх хххххххххх хххххххххххххххх ххххххххх ххххх ххххххххххх ххх ххххх, ххх ххххх хххххх хххх х ххххххх х хххх-хххххххххх.
Строительство объектов Приобретение и монтаж оборудования Хххххх ххххххххххх х хххххххххххх хххххх ххххххххх х хххххххххх Хххххх ххххххххх Ххххххххххххх хххххххх хххххх Развитие предприятия и возврат инвестиций
4.1 Состояние отрасли санаторно-курортных услуг Республики Северная Осетия-Алания
В настоящее время в республике функционируют санатория на мест, пансионата на мест, действуют туристических объектов на мест. В республике зарегистрировано туристических фирм, осуществляющих международную туристическую деятельность и организующих отдых и лечение жителей республики на Черноморском и Азовском побережьях и курортах Кавказских Минеральных Вод.
В настоящее время Республика Северная Осетия-Алания располагает рядом преимуществ и возможностей развития туристического комплекса:
• благоприятные природно-климатические условия для развития туризма и организации курортов;
• более источников лечебных и столовых минеральных вод;
• известность основных курортно-туристических зон;
• приспособленность горных ландшафтов для развития горнолыжного спорта.
Хххххххххх ххххххххххх хххххххххххх ххххххххххххх, ххххххххххх х хххххххххх ххххххххххххх ххх хххххххх ххххххх. Ххххх хххххххххххххххх ххххх хххххххххх хххххххххххх х хххххххххххххххх хххххххх, ххх хх ххххххх хххххххх хх ххххххххххх ХХХХХХ, ххх ххххххххх хххххххх хххххххх, ххх, хххххххх, Хххххххххх х Хххххххххххх хххххх. Ххххх хххххххххх хххх хх ххххххххх х хххххх ххххххххх-ххххххххххх хххххххххх «Ххх».
Хххххх ххххххх х ххххххххх ххххххххххх хххххххххх ххххххххххххх ххххххх хх - хххх, хххх ххххххх ххххххх ххххххх хх хххххххххххх ххххххххх хххххххх-ххххххххххххх ххххххххх х , - хххх, хххххххх хх хх хххх хх ххххх ххххххх хххх.
Ххххххххх ххххххх хххххххх ххххххххх-хххххххххххххх ххххххххх х ххххххххх-ххххххххх ххххх ххххххххххххххх х ххххххх хххххххххх х хххххххххххх ххххххххххх хххххххххххххххххххх ххххххххххх Хххххххххх Хххххххх Хххххх-Хххххх хх хххххххххххххх ххххх ххххххххх-ххххххххххххх ххххх.
4.2 Объем и динамика рынка в денежном и натуральном выражении
В году организация отдыха и оздоровления детей и подростков предусмотрена в детском оздоровительном учреждении, из них в санаторных оздоровительных лагерях круглогодичного действия, загородных оздоровительных лагерях, оздоровительных лагерях при детских социозащитных учреждениях, палаточных и профильных лагерях и оздоровительных лагерях с дневным пребыванием детей при Муниципальных образовательных учреждениях и учреждениях дополнительного образования.
Диаграмма 1. Доходы специальных мест размещения Республики Северная Осетия-Алания
Источник: www . gks . ru
Хххххх ххххххххххх ххххххх хххххххххх х хххх ххххххххх ххх. ххх., ххххх ххх, х хххх хххх хххххххххх ххх ххххх ххх. ххх., ххх хх % хххххх. Ххххххххх хххххххххх хххххх ххххх ххххххххх ххххххххх ххххх ХХХ-Хххххх ххххххх х ххххххххххххххх ххххххх ххххххх ххххххх.
Диаграмма 2. Число специальных средств размещения Республики Северная Осетия-Алания
Источник: www . gks . ru
Из диаграммы видно, что в году в Республике Северной Осетии-Алании было оздоровительных лагеря (без учета лагерей с дневным пребыванием), что также демонстрирует положительную динамику в развитии рынка детских оздоровительных лагерей.
Диаграмма 3. Число мест в специализированных средствах размещения РСО-Алания
Диаграмма 6. Структура рынка детских лагерей по функциональному назначению
Источник: www . gks . ru
Ххххх хх ххххх хххххххххххх ххххххххх хххххххх ххххххххххх ххххххх ххххххх:• Ххххххх х хххххххххххх;• Хххххххххххх х ххххх;• Хххххххххх ххххххххх;
Хххххххх хххх х ххххххххх ххххх ххххххх ххххххххххххххх ххххххх хххххххххх хххххх хх ххххххххххххххх ххххххххххх «хххххххххххх х ххххх», хх хххххх ххххх ххххххх х хххххххххххх, х хх ххххххх ххххх хххххххххх ххххххххх ххххххххххх ххххх ххххххххх.
Диаграмма 7. Структура рынка детских лагерей по времени пребывания
Источник: www . gks . ru
По времени пребывания детские лагеря бывают круглосуточного пребывания и дневного пребывания. В структуре рынка РСО-Алания преобладают детские лагеря круглосуточного пребывания (более %), что говорит о более высокой потребности рынка в данном виде услуг.
Диаграмма 8. Структура рынка детских лагерей по географическому положенню
Источник: www . gks . ru
Хх ххххххххххххххх ххххххххх ххххх ххххх ххххххх ххххххх хххххххххххх х Хххххххххх хххххх. Хх хххххх ххххх х. Ххххххххххх, хх ххххххх Хххххххх ххххх х хх ххххххххх ххххх Ххххххххх ххххх.
Диаграмма 9. Структура номерного фонда детских лагерей по географическому положенню
Источник: www . gks . ru
Х хххх ххххх, хххх ххххххххххххх ххххххх хххххх х ххххххх ххххххххх ххххх, хх ххххххххх ххххх хх ххххххххххххххх ххххххххх хххххххх ххххххххх ххххх.Хххххх ххххх х % ххххх хххххххх хх хххххххх Хххххххххх ххххх, хх хххххх ххххх Хххххххх ххххх, хх ххххххх ххххх Ххххххххх ххххх, х ххххх ххххх ххххххх ххххххх ххххххх хххххххххххх х х. Ххххххххххх.Хххххх хххх ххххххх х ххх, ххх Хххххххх ххххх хххххххх хххххх хх хххххххххххх ххххх хххх хххххххххх ххххххх х ххххх. Ххххх ххххххх, хххххх ххххххххх ххххх ххххххх, ххх хххххххх хххх ххххххх ххххххх ххххх хххххххххх «хххххххххххх х ххххх», % хх ххххххх ххххх хххххххххххххх ххххх хххххххххх, хххххххххх хххх ххххххх ххххххххххххх х Хххххххххх хххххх, х Хххххххх хххххх ххх ххххххх х ххххххх ххххххххххх, х х хххх ххххх х хххххххххххх ххххххх ххххххх х хххххх хххххх, х хххххх х х ххххххххххххххх хххххххххх ххххххх.
Х ххххххххх ххххх, хххххххххх хххххх хх хххххххххх хххххххххх ххххх Хххххххххххххххххх ХХХ-Х х ХХХ ххххххх хххххххххх х х.Хххххххххххх х ххххххххххх х хххххх ххххххххх хххххххххххххххх ххххххх х ххххх хххххх ххх.ххх. хх ххххххххххх хххххх ххххххххххххххх ххххххх х ххххххх ххххххххххх ххххх ххх хххххх х ххххххххххх ххх.ххххххххххх хххххххххх. Х хххххх хххххххх хххххххх ххххххх ххххххххххх хххххххххххх ххххх х ххххххххххх ххххххх ххх ххххх.
Х хххххх хххххххххх х хххххххххх ххххххххх хххххххх х хххххх хххххххххх хххххх ххххххххх хх ххххххх х ххххххххххх ххххххххх ххххх ххх.хххххх хх хххххххххххх ххххххх ххххххх х ххххххххххххххх хххххх хххххххххх хххх.
Хххххххх х хххххххххххх хххххххххх хххххх ххххххххх, ххххххххххх, ххххххххххххххх, хххххххх хххххххххххххх, хх хххххххххххххх х хххххххххххххххх х ххххххххх ХХХ, ххххххх хххххх хх ххххххххх хххх ххххххххххх х хххххххххх ххххххх ххххххххххххххх хххххххх.
Хххххххххххххххххх ХХХ-Хххххх хххх хххххххххххх х хххххххххххх х Хххххххххх ХХХ-Хххххх хх хххххххххх ххххххх ххх ххххххххххххххх хххх ххх ххххххххххх ххххххххх х ххххххххх хххххххххххх ххх хххххххххх ххххххххх хххххххх ххххх ххххххххххххххх хххххххххх ххххххххх ххххх, хххххххххххх хххххх хх ххххххххххх хххххх ххххх.
Хх хххххх хххххххх, хххххххххх хххххх хххххххххх хххххххххх - ххххххххххххххх хххххххххх, ххххххххххххх х хххххххххх х хх хх ххххххххх, х хххххххх ххххххххх ххххххххххххххх ххххххххх хх хххххххххххх ххххххх ххххххх хх ххххх ххххх , ххх.ххх.
Хххххххххх хххх, хххххххххххх х ххххххххххххх хххххххх, хххххх, ххххххххххх хххххххххх хххххххххххххх, хххх-ххххххх хх хххххххххх хххх, ххххххххххххх хххххххххх ххххх.
Ххххххххх «Хххххх» хххххххххх хх хххххх хххххххххххх хххх Ххххх, х хх х хххххх хх х.Хххххххххххх , х хх хх х.Хххххх, х хххххххххххх хххххххххх ххххх. Хххххххххх ххххххххххххх, ххххххх ххххххх хххххххххх хххх. Хххххх хххххххххх хх хххххх - х ххх ххххххх хххх, хххххх хххххххх-ххххххххххххххх, хххх хххххххх хххххх, х хххххххххххх + , - + , Х.
ХХХ хххххххххх х ххххххххх х хххххх ххххххх хх ххххх х. Ххх ххххххх хххх х ххххххххх хххххххххх хххх хх хххххххххх , хх, ххххх хххххх Ххххххх х Хххххххх.
ХХ Ххххххххххххххх ххххх хххххххххххх ххххх ххххххххх «Хххххх»
ХХХ хххххххххх х хххххххххх хххххх Хххххххххххххх ххххххххх, х ххххххххх хххххххххх хххх хх хххххххххх , хх.
Таблица 7. Основные игроки рынка детских оздоровительных лагерей РСО-Алания
Таким образом, по состоянию на год в РСО-Алания функционировало детских оздоровительных лагерей, одобренных министерством труда и социального развития, обеспечивающие детскими путевками жителей РСО-Алания по месту жительства семьи.
Проведенный анализ состояния отрасли, конкурентного окружения и потребительской среды, особенностей предлагаемого проекта позволяет выявить конкурентные преимущества и недостатки проекта, характеристика которых представлена в виде анализа сильных и слабых сторон, возможностей и угроз бизнеса.
СИЛЬНЫЕ СТОРОНЫ СЛАБЫЕ СТОРОНЫ
Хххххххх хххххххххххххх хххххххххххх хххххххххх, ххххххххх х ххххххххххх хххххххххххххххх хххххххххххххххх (ххххххх х хххх, ххххх хххххххх Хх).
Ххх ххххх хх ХХХХ-ххххххх, хххххххх х хххххххххх хххххх хххххх х ххххх хххххххх хх ххххх хххххх х ххххххххххх ххххххххх. Хххххххххххх хххххххххххх ххххххх ххххххх ххххххх, ххх хх хххххххххххх, ххххх хххххххх хххххххххх ххххххх х хххххххххх хххххххххх ххххххх.
Х ххххх хх ххххххххххххххх хххххх хххххххх хххххххххххх хххххххх ххххххххх, ххххххххххххх хххххххххххххх, ххх ххххххххх ххххххх хххххх, ххх ххххххххххххх.
ПАСПОРТ ДЕТСКОГО ЗАГОРОДНОГО ОЗДОРОВИТЕЛЬНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ ООО «ххх»
Организационно-правовая форма собственности(ведомственная принадлежность)
Хххххххх х хххххххххххх хххххххххххххххх «ххххххх Ххххххххххх»
Курирующая организация Хххххххххххх ххххх х ххххххххххх хххххххх ХХХХ-ХхххххАдрес курирующей организации ХХХ-Хххххх, х.Ххххххххххх, хх.Хххххххх, Местонахождения лагеря и занимаемая площадь (кв.м)
ФИО директора ДОЛ Хххххххх Ххххх ХхххххххххТелефон, факс, адрес электронной почты
Ххх. - - - - , - - х-хххх:хххххх @хххх.хх
Период функционирования Хххх-ххххххКоличество дней в смену: ххххПредельная наполняемость (лагеря\отряда)
ххх\ ххх
Возраст детей: Х хх ххх
Направленность: Ххххххххх-ххххххххххххххх
Лицензия на медицинскую деятельность
ххххххххххх
Противопоказания: Ххххххх ххххх ххххххххххх
Условия размещения (корпуса\номерной фонд):
-хх ххххххх ххххххххх хххххх хх хххх хх ххххх хххххххххх.Хххххххххх хххххх хх хххх х хххххххххх хххххххххх ( хххххххххх х хххххх хххххх, ххххххх хххххх ххххххххххх) -х ххххххх ххххххххх ххх хх хххх хх ххххх хххххххххх
Питание: Ххххххххххх ххххххх х хххххххх хх хххххххххх хххх( хххх хххххххххххххххх ххххххххххххххх х хххххххх хххххх). Ххххххх хххххххххххххх х ххх ххххх.
Характеристика территории: Ххххххх ххххххххххххххх хххххх « ххххххх Ххххххххххх» хххххххххх х хххххххххх, хххххххххххх хххххх ххххх хх хххххххххх ххххххххххххх ххххх «Хххххх» х Ххххххххх хххххх. Хххххххххх хххххх , хх Хххххххххххх хххххх хххххххххххх ххх хххххххххххх хххххх ххххх хххххххх ххххххххххххх хххххх, хххххххххх ххххххххх ххххххххххххх хххххххх хх хххххххх, хххххх, хххххх.
Водоем: хххххххххххБассейн: ххххххххххх
Таблица 9. Паспорт оздоровительного лагеря "Турбаза Ростсельмаш»
ПАСПОРТ ДЕТСКОГО ЗАГОРОДНОГО ОЗДОРОВИТЕЛЬНОГО (САНАТОРНОГО) УЧРЕЖДЕНИЯ «ххх»Организационно-правовая форма форма собственности (ведомственная принадлежность)
Хххххххх х хххххххххххх хххххххххххххххх
Курирующая организация Хххххххххххх ххххх х ххххххххххх хххххххх Хххххххххх Хххххххх Хххххх - Хххххх
Адрес курирующей организации: Хххххххххх Хххххххх Хххххх — Хххххх , х. Ххххххххххх, хх. Хххххххх,
Местонахождение лагеря и занимаемая площадь (кв.м.):
Хххххххххх Хххххххх Хххххх — Хххххх, Хххххххх ххххх, х. Хххх-Хххххх; , хх
ФИО директора ДОЛ,(главного врача санатория):
Ххххххх Ххххх Хххххххххх
Телефон, факс, адрес электронной почты и сайта в Интернете (если имеется)
- - - -
Период функционирования: Хххх-хххххх Количество дней в смену: ххххПредельная наполняемость (лагеря/отряда):
ххххххх х ххххх / ххххххх х хххххх
Возраст детей: Х хх ххх
Направленность: Хххххххххххххх-ххххххххххххххх,ххххххххх-ххххххххххххххх, хххххххххххх- ххххххххххххх , хххххх-хххххххххх х х.х.
Таблица 12. Сравнительная таблица цен на путевки оздоровительных лагерей Ирафского района
Таким образом, анализ цен на путевки в детские лагеря показал, что средняя стоимость проживания в детском лагере составляет рубля в сутки с человека.
Самым большим недостатком всех существующих в настоящий момент детских лагерей, является изношенность основных фондов, которые были построены в х годах.
Данный факт в свою очередь говорит о существенном преимуществе нового детского лагеря возводимого на территории Ирафского района Республики Северная Осетия-Алания.
4.7 Анализ потребителей
Население республики на января г. составляло чел. Доля городского населения - %. Плотность населения – , чел./кв. км.
Таблица 13. Численность населения РСО-Алания в году
Являясь одной из самых маленьких по территории республикой Российской Федерации, Северная Осетия-Алания - самая густо населенная. Данные последней переписи населения показывают, что в республике проживают представители более национальностей.
Диаграмма 10. Географическая структура населения РСО-Алания
Ххх ххххх хх ххххххххх, ххххххх ххххх ххххххххх ХХХ-Хххххх ххххххххххххх х х. Ххххххххххх ( %). Х Хххххххх хххххх ххххххххх % хх ххххх ххххххххххх хххххххх.
Хххххххххх Ххххххххх хххххх хххххххххх хх.хх., хх ххххххх ххххххххх ххххххх.
Ххххх хх ХХХ-Хххххх ххххххх ххххх хххх, хх ххх х Хххххххх хххххх хххх.
Хх хххххххххх ХХХ-Хххххх х ххххххххх хххххх хххххххх хххххх-ххххххххх хххххххххх хххх, ХХХХХХХ х ххххх ХХХХ, ххххх ххх ххх х ххххххххххххх ххххххххххх ххххххххххххх «Хххххх», х ххххххх хххххххххх ххххх ххххх ххххххх, хххххх хх ххххххх хххххххх ххххххххххххх хххххххх ххххххххххххххх ххххххх хх ххххх хххххх ххххххх х хх хххххх.
Х Хххххххх хххххх хххххххххх ххххххх, хх ххх хххххххх ххххххххххх хххххххххххх, ххххххх х хххххххххх ххххх, ххххххххххххх х ххххххххххххххххххх хххххх.
Хххххххххххххх хххх хххххх: Ххххххххх, хххххххххх, ххххххх х ххххх-ххххххх хххххх, хххххх.
4.8 Выводы по маркетинговому исследованию
Хххххх ххххх ххххххх ххххххххххххххх хххххххххх ххххххх ххххххх х хххххххххххххх ххххххххх ххххх х хххххххххх ххххх х хххх. Хххххххх хххххххх ххххх ххххххх хх ххххххххххх хххххххххххх х ххххххххххх х ххххххх ххххххххххххххх ххххххх х ххххххх хххххххх. Х ххххххххх хххххх хххххххххх хххххххххх ххххххх ххххххххххххх х Ххххххххх х Хххххххх хххххх, х хххх ххххх хххххх ххххххххх хххххххх ххххх ххххххх, ххх х Хххххххх хххххх х ххххххххх ххххх хх ххххххххххх хххххххххх ххххх ххххххххххххххх хххххххх, ххх ххххххх х ххх, ххх хххххх хххххххххх х хххххх хххххххххх ххххххх ххххх хххххххххххх ххххх ххххххх х хххххх, х хххххх хххххххх
Таким образом, из таблицы видно, что общая численность персонала в рабочие месяцы (май, июнь, июль, август, январь, март, апрель) составит человек, и фонд оплаты труда составит тыс. руб. в месяц. В тоже время в нерабочие месяцы (сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь, февраль), проект не будет осуществлять деятельность, поэтому на данный период часть персонала компании будет отправляться в отпуск. Таким образом, в нерабочие месяцы численность персонала составит человек и тысяча рублей.
5.1.1 Описание бизнес-процессов
Чтобы добиться успеха на рынке в условиях растущей конкуренции, оздоровительный лагерь должен иметь эффективные внутренние бизнес-процессы и четкое рыночное позиционирование.
В таблице представлено описание бизнес-процессов, которые будут реализовываться на создаваемом предприятии.
№ НАЗВАНИЕ КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ (ДОЛЖНОСТЬ)
. Хххххххххххххххххххххххх
Ххххх ххххххххх хххххххх, хххххххххх ххххх хххххххххх ххххххххх, хххххххххххххх х ххххххххххх.
В рамках рассматриваемого проекта предполагается осуществление инвестиций для строительства объектов оздоровительного лагеря, а также приобретения и монтажа оборудования для оздоровительного лагеря.
В данном проекте предполагается финансирование компании за счет кредитных средств.
Объем и направления инвестиций представлены в таблице.
Направления инвестиционных вложений (тыс. руб.) Сумма затрат:Строительство объектов Строительство жилых корпусов
Строительство спортзала и актового зала
Оборудование для объектов
Оборудование для жилых корпусов
Оборудование для бассейна
Газовая котельная
Автотранспортное оборудование
Итого:
Таблица 16. Объем и направления инвестиций
Таким образом, из таблицы видно, что объем инвестиций, необходимых для реализации проекта, составляет тыс. руб., из которых тыс. руб. это инвестиции в строительство объектов оздоровительного комплека и тыс. руб. это инвестиции в приобретение и монтаж оборудования для объектов.
Из диаграммы видно, что основную долю затрат в структуре инвестиций составляют затраты на строительство жилых корпусов – более % от общего объема инвестиций. Затраты на строительство Сумма (тыс. руб.)Строительство жилых корпусов Строительство спортзала и актового зала
ИТОГО на строительство
Таблица 17. Структура затрат на строительсвто объектов
Таким образом, в структуре затрат на строительство основную долю занимают затраты на строительство жилых корпусов, что составляет тыс. руб. Параметр Количество Единица измеренияПлощадь на человека кв.м.Количество мест местПлощадь жилых корпусов кв.м.Стоимость строительства кв.м. рублей/кв.м.Стоимость строительства жилых корпусов рублей/кв.м.
Таблица 18. Расчет стоимости строительство жилых корпусов
Еще одну основную часть занимают затраты на строительство спортзала и актового зала – тыс. руб.Параметр Количество Единица измеренияПлощадь помещения Стоимость строительства кв.м. руб./кв.м.Стоимость строительства помещения
Таблица 19. Расчет стоимости строительства спортзала и актового зала
Плюс к этому, в рамках проекта будут возводиться спортивные площадки:
Воллейбольная площадкаПлощадь кв.м. Стоимость кв.м. Стоимость
Очистка участка от растений и мусора
Песок ИТОГО на воллейбольную площадку
Таблица 20. Расчет стоимости строительства воллейбольной прощадки
Источник: www.pruddecor.ru/landscape_p.html
www.asfalto.ru/price.html
Площадь воллейбольшой площадки составляет кв.м., стоимость строительства такой площадки составит рублей.
ххххх ххх хххх ххххххх хххх://ххх.хх.ххх.ххх/х /Сетка для большого тенниса www.shop-tennis.ruИтого на оборудование для спорплощадок
Таблица 28. Расчет стоимости инвентаря и принадлежостей для спортплощадок
Стоимость инвентаря для спортплощадок составляет тыс. руб. Наименование Стоимость Количество Стоимость источникБассейн "под ключ" www.unesaqua.ruГорка детская прямая , м www.epool.ruГорка детская с поворотом вправо , www.epool.ruХхххх ххххххх х ххххххххх Х-ххххх ххх.ххххх.хх
Хххххххх ххх.ххххххх-хххххх.хх
Организация пляжа Итого на оборудование для бассейна
Таблица 29. Расчет затрат на оборудования для бассейна
Стоимость оборудования для бассейна составит рублей.
Строительство объектов Приобретение и монтаж оборудования Подбор поставщиков и приобретение запаса инвентаря и материалов Подбор персонала Осуществление процесса продаж Развитие предприятия и возврат инвестиций
Таблица 30. Календарный план проекта
Таким образом, строитесльство и монтаж оборудования для запуска лагеря в эксплуотацию осуществляется в течении месяцев. По результатам месяцев, предприятие начинает осуществлять процесс продаж и возвращять инвестиции в данный проекта.
6.2 Календарный инвестиционный план проекта
Направления инвестиционных вложений (тыс. руб.) Сумма затрат: май. июн. июл. авг. сен. окт. ноя. дек. янв. фев. мар. апр. Итого:
Строительство объектов Строительство жилых корпусов Строительство спортзала и актового зала Модернизация гостиничных номеров в адм. Помещеиня
Строительство спортплощадок
Оборудование для объектов
Оборудование для жилых корпусов
Оборудование для спортзала
Оборудование для бассейна
Газовая котельная
Автотранспортное оборудование
Итого:
Таблица 31. Календарный инвестиционный план проекта тыс. руб.
В июне, июле и августе предприятие будет получать доход в размере тыс. руб. в месяц, мае тыс. руб., в январе и апреле по тыс. руб. и в марте тыс. руб.
7.2 План расходов
Расходы по проекту формируются исходя из бюджета постоянных и переменных расходов.
Переменные расходы формировались исходя из затрат на расходные материалы лагеря, продукты питания, ремонт и техническое обслуживание корпусов и оборудвоания, расходы на рекламу, общехозяйственные и непредвиденные расходы.
Расчет расходов на питание Блюдо Сумма руб.Завтрак Какао Каша Фрукты Обед Первое Второе мясное Чай Ужин Второе мясное Десерт Молочное ИТОГО
Таблица 37. Себестоимость продуктов питания для столовой
Путевки в оздоровительный лагерь будут сопровождаться х разовым питанием, наполненным необходимым объемом витаминов для здоровья детей. Переменные расходы лагеря Доля, в % Расходные материалы лагеря % % от выручки
Расходные материалы лагеря составляют % от получаемой выручки.
Затраты на ремонт и техническое обслуживание составляют % от выручки лагеря. Постоянные Реклама и продвижение % % от выручки
Таблица 39. Расходы на маркетинг и продвижение
Расходы на маркетинг и продвижение лагеря составляют % от выручки педприятия. Переменные Общехозяйственные расходы % % от выручкиНепредвиденные расходы % % от выручки
Таблица 40. Прочие расходы лагеря
Общехозяйственные расходы лагеря составляют % от выручки предприятия. Непредвиденные расходы составляют % от выручки предприятия.
Диаграмма 18. Структура переменных расходов
Таким образом, основную долю переменных расходов составляют затраты на продукты столовой – % от общей суммы затрат.
В постоянные расходы включены такие статьи, как расходы на оплату труда, коммнальные платежи, ГСМ, услуги связи и интернет.
Штатная еденицаЗаработная
плата
Количество рабочие месяцы
Количество в
нерабочие месяцы
Итого з/п в рабочие месяцы
Итого з/п в нерабочие
месяцы
Персонал лагеря Директор Бухгалтер Инструктор - педагог - массовик затейник
Параметр ЗначениеТариф тыс. руб. , Суммарная потребность кВт Сумма затрат на электроэнергию тыс. руб. ,
Таблица 42. Параметры расходов на электроэнергию
Источник: www.newtariffs.ru
Суммарная потребность в электроэнергии составляет кВт в месяц. При тарифе на электроэнергию во Владикавказе в рублей за МВт, сумма затрат на электроэнергию составит , тыс. руб.
Газ ПараметрТариф , Суммарная потребность Сумма затрат на газ ,
Таблица 43. Параметры расходов на газ
Суммарная потребность оздоровительного лагеря в газе составляет м в месяц. При тарифе на газ в , тыс. руб сумма затрат на газ составит , тыс. руб. в месяц.
Вода Горячая Холодная ИТОГОТариф , Суммарная потребность Сумма затрат на воду , , ,
Таблица 44. Параметры расходов на воду
Ххххххх хх хххх ххххххххххх хх хххххх хх ххххххх хххх х хххххххх хххх. Ххххххххх ххххххх хххх ххххххххххх ххх хххххх хххххххххх , ххх. ххх. х ххххх, ххххххххх хххххххх хххх хххххххххх , ххх. ххх. х ххххх. Ххххххххх ххххххх хх хххх хххххххх , ххх. ххх. х ххххх.
Таким образом, всего коммунальные расходы лагеря составят тыс. руб. в месяц.
Статьи расходов ЗначиниеЕдиница
измеренияПостоянные Услуги связи и интернет тыс. руб. в месяцКоммункальные платежи тыс. руб. в месяцГСМ тыс. руб. в месяц
Таблица 45. Постоянные расходы лагеря
Помимо коммунальных расходов, ежемесячно предприятие будет нести расходы на услуги связи и интернет, что составляет тыс. руб. в месяц, а также расходы на ГСМ – тыс. руб.
ГСМ ПараметрТариф Суммарная потребность Сумма затрат на ГСМ ,
Таблица 46. Параметры расходов на ГСМ
Суммарная потребность на ГСМ (дизель) составляет литров в месяц. Что при тарифе рублей за литр, составляет , тыс. руб. в месяц.
Постоянные расходы ноя. дек. янв. фев. мар. апр. май. июн. июл. авг. сен. окт. ноя. дек. янв. фев. мар. апр. май. июн. Расходы на персонал Услуги связи и интернет Коммунальные платежи
Постоянные расходы июл. авг. сен. окт. ноя. дек. янв. фев. мар. апр. май. июн. июл. авг. сен. окт. ноя. дек. янв. фев. мар. апр. апр. Расходы на персонал Услуги связи и интернет Коммунальные платежи
Налоговые выплаты рассчитывались на основании налоговых ставок, базы расчетов и периодичности уплаты в бюджет.
Расчет проводился при применении общей системы налогообложения.Налоговые ставки: % База для уплаты Частота начисленияСтавка отчислений от ФЗП , % ФОТ ежемесячноСтавка налога на имущество , % Имущество на балансе раз в кварталСтавка НДС % Облагаемая НДС выручка ежемесячноСтавка налога на прибыль,% в мес. % Прибыль ежемесячно
Таблица 49. Исходные данные для расчета налоговых платежем
Ставка отчислений с заработной платы состоит из следующих составляющих: отчисления в пенсионный фонд, фонд социального страхования, фонд обязательного медицинского страхования.
Состав ставки отчислений с ЗП
Пенсионный фонд %
Фонд социального страхования , %
Фонд обязательного медицинского страхования , %
Таблица 50. Состав ставки отчислений с заработной платы
Потоки денежных средств формируются за счет потоков операционной деятельности, и финансовой деятельности.
7.4.1 Денежные потоки от операционной деятельности
Денежный поток от основной деятельности становится положительным в -м месяце, достигнув уровня тыс. руб., далее денежный поток достигает максимума и колеблется, в связи с появлением обязательств по выплете налогов и сезонностью продаж. За рассматриваемый период накопленный поток денежных средств от операционной деятельности составит тыс. руб.
Продолжение Таблицы. Денежные потоки от финансовой деятельности
7.4.2 Кредитная линия проекта
В рамках настоящего проекта планируется привлечение х кредитных линий на общую сумму тыс. руб., под % годовых сроком на лет. Начало выплаты процентов планируется на месяц. За прогнозный период сумма выплаченных процентов по двум кредитным линиям составит тыс. руб.
Поступление Поступление накопительным итогом р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.
Возврат р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.Возврат накопительным итогом р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.Остаток задолженности р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.Начислено процентов по кредиту р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. Оплата процентов по кредиту р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.
Таблица 54. Кредитная линия проекта (под строительство)
Поступление Поступление накопительным итогом р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.
Возврат р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.Возврат накопительным итогом р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.Остаток задолженности р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.Оплата процентов по кредиту р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.
Продолжение таблицы. Кредитная линия проекта (под строительство)
Возврат накопительным итогом р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.Остаток задолженности р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.Начислено процентов по кредиту Оплата процентов по кредиту р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.
Продолжение таблицы. Кредитная линия проекта (под оборудование)
Поступление Поступление накопительным итогом р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.
Возврат р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.Возврат накопительным итогом р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.Остаток задолженности р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.Начислено процентов по кредиту Оплата процентов по кредиту р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.
Продолжение таблицы. Кредитная линия проекта (под оборудование)
7.4.3 Денежные потоки от проектаОстаток ДС на начало периода р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.Итого поступлений Итого
Денежный поток от проекта в целом, сформированный из двух основных направлений (операционной и финансовой деятельности) становится положительным в первом месяце, достигнув уровня тыс. руб. За месяцев накопленный поток денежных средств состави тыс. руб.
7.5 Расчет амортизационных отчислений
В данных расчетах предполагалось, что оборудование амортизируется за лет для объектов и на лет для оборудования..
Имущество на балансе дек. янв. фев. мар. апр. май. июн. июл. авг. сен. окт. ноя. дек. янв. фев. мар. апр. май. июн. июл. авг. Строительство объектов Оборудование для объектов
Итого:
Продолжение Таблицы. Имущество на балансе
Имущество на балансе сен. окт. ноя. дек. янв. фев. мар. апр. май. июн. июл. авг. сен. окт. ноя. дек. янв. фев. мар. апр. Строительство объектов Оборудование для объектов
Амортизация янв. фев. мар. апр. май. июн. июл. авг. сен. окт. ноя. дек. янв. фев. мар. апр. май. июн. июл. авг. сен. окт. ноя. дек. янв. фев. мар. апр. май. июн. июл. авг. Строительство объектов Оборудование для объектов
Итого:
Продолжение Таблицы. Динамика амортизационных отчислений
Амортизация сен. окт. ноя. дек. янв. фев. мар. апр. Итого:Строительство объектов Оборудование для объектов
Итого:
Продолжение Таблицы. Динамика амортизационных отчислений
При первом варианте расчетов проект начинает приносить прибыль в -м месяце. В месяце прибыль составит тыс. руб., за весь период прибыль составит тыс. руб.
Диаграмма 26. Динамика чистой прибыли, тыс. руб. в месяц
Точка безубыточности по рассматриваемомоу проекту находится на уровне, соответствующем для предприятия сферы услуг.
Диаграмма 27. Точка безубыточности продаж, в % от загрузки
Расчеты показывают, что точка безубыточности составляет % от планируемого объема продаж, или тыс. руб. При этом величина операционного рычага составляет %.
Анализ чувствительности проекта представляет собой изучение влияния количественных факторов на финансовые показатели проекта.
Ниже представлен однопараметрический анализ чувствительности. Было рассчитано влияние исходных показателей (цен реализации, объема продаж и себестоимости товаров) на основные результирующие показатели, характеризующие эффективность проекта (дисконтированный срок окупаемости, чистый приведенный доход, внутренняя норма рентабельности инвестиций).
Для анализа чувствительности для всех показателей был принят шаг изменений %.
Сводные данные по анализу чувствительности – величина отклонений результирующих показателей при изменении исходных показателей на один шаг ( %).Исходные /результиру
ющие показатели
Чистый дисконтированный доход (ЧДД), тыс. EUR
Внутренняя норма доходности, %
Срок окупаемости, мес.
Отклонения, тыс. евро
Отклонения, %
Отклонения, мес.
Отклонения, %
Уровень отпускных
цен - - % % , , %Объем продаж - , % % , , %
Таблица 61. Сводный анализ чувствительности проекта
Проект показывает средний уровень чувствительности. При изменении отпускных цен и объема продаж на %, внутренняя норма доходности не меняется, срок окупаемости меняется на месяцев ( , % от исходного срока окупаемости), ЧДД меняется на % тыс. руб. при изменении отпускных цен, и на , % при изменении объема продаж.
8.3 Качественный анализ рисков проекта
Х хххххх ххххххх хххххххххх хххххххххххх хххххх хххххх ххххххх, х хххххх ххххх хххххххххххх хххххххххххх ххххххх хххххх х хххх.
Ххххх, ххххххххх х ххххххххххх хххххххххх ххххххх, ххххх ххххххххх хх ххххххххх ххххххххх.
Ххххххххххххххх ххххх
Х хххххх хххххх ххххххххх ххххххххххххххх ххххх, х.х. ххххх ххх хххххххх хххххххххх ххххххххххх хххххх ххххххх. Х хххх ххххххххх ххххх хххххххх хххххххххххххххххх ххххх (ххххххххх ххххххххххххх хххххххх х хххххх, ххххххххх хххххх ххххх х х.х.), хххххххххххххххх ххххх (ххххххххх хххххх хххххххххххх, хххххххххххххххх х хх.), х ххххх ххххххххххххх хххх-хххххххх ххххххххххххх. Хххххххх ххххххххххххх хххххх хххххх хххххх хх ххххх хххххх, ххххххххх ххххххх хх ххххххххххх ххххххххххх хххххххххх.
Хххххххх ххххххх хххххх х хххххххххххххххх ххххххх хххххххх ххххххххххх ххххххх. Ххххх хххх, ххххххххх ххххххх хх ххххх хххххх ххххххххх ххххх хххххххх хххххххх х ххххххххххх хххххххх, ххххххххххх хххххх ххххххххххх хх ххххххххх х хххххххххх ххххххххххххххх.
Хххххх ххххххххххх ххххххх хххххххххх хххххх хх ххххххххх, ххх хххххххххххх хххххххх х ххххххххх ххххх ххххххххххххх хх ххххххххх. Хххх хх хххххххх ххххххххххх ххххх ххххххххх, ххх ххххх ххххххххх хххххххххх хх хххххххххххх ххххххх.
Ххххх хх ххххх ххххх ххххххх.
Ххххххххххх хххххх хххххххх хххххххххх, хххххх хххххххх, х ххххх хх хххххххххх ххххххх х ххххххх хххххххххххххх хххххххххх хххххх ххххххххххх хх ххххх.
Ххх хххххххх, ххххххххх хх ххххх, хххххххххх ххххххххх х хххххххх хххххх хххххххх. Х хххххххххххх хххххх хххххххх хххххххх, хххххххх хххххххххх хххх ххххххххх хххххххх ххххх.
Хххххххххх Ххххх хххххх
Хххххххххх хххххххххх ххххххх хххххххх хххххх ххххххх хх хххххх хххххх. Х хххххххххххх ххххх хххххх ххххх хххххххх хххххх ххххххх х хххххххххх, ххххххххх ххххх хх ххххххххх хххххххххх ххххх, хххххххх хххххххххх хххххххххх х ххххх.
Хххххххх ххххххх хххххххх ххххххх ххххх хххххххх хххххххххх хххххххххххххх ххххххххххххх хххххххххххх х ххххххххххх х ххххххх ххххххх хххххххххххх ххх хххххххххх х хххххххххх ххххххххххххх ххххххххххх.
Таблица 63. Анализ маркетинговых рисков
Из всего вышесказанного можно сделать следующий вывод: риски, связанные с реализацией проекта, не критичны, и большинство из них можно минимизировать с помощью грамотного управления.
Показатели основной деятельности Средние значения по проектуОбъем продаж, в мес. Объем текущих расходов, в мес. Чистая прибыль, в мес. Денежный поток, в мес.
Таблица 65. Показатели основной деятельности
Средний уровень продаж в месяц составляет тыс. руб., чистая прибыль – тыс. Руб. Объем текущих расходов составит тыс. руб.
Диаграмма 28. Показатели основной деятельности, руб.в месяц
Согласно расчетам, индекс доходности по проекту в целом составит , .
Показатель
Индекс доходности за период прогноза ,
Индекс доходности по проекту в целом ,
Таблица 68. Индекс доходности
10.3 Внутренняя норма доходности
Внутренняя норма доходности в расчете на год составит %.
вариант
ВНД, % в мес. , %
ВНД, % в год. , %
Таблица 69. Внутренняя норма доходности
10.4 Чистый дисконтированный доход
Чистый дисконтированный доход рассчитывался исходя из годовой ставки дисконтирования в размере %.
В соответствии с распространенным положением теории инвестиционного анализа предполагается, что ставка дисконтирования должна содержать темп инфляции, минимальную норму прибыли кредитора и поправку, учитывающую степень риска конкретного проекта.
Ставка дисконтирования без учета риска проекта (d) определяется в долях единицы как отношение ставки рефинансирования (r) , установленной Центральным Банком РФ и объявленного Правительством РФ на текущий год темпа инфляции (i):
+d = ( + r/ )/( +i/ )
Поправка на риск определяется, исходя из типовых и специфических рисков проекта на основании следующей таблицы:
Величина типового риска Суть проекта Р, процент
Низкий Снижение себестоимости продукции
-
Средний Увеличение объема продаж существующей продукции
-
Высокий Производство и продвижение на рынок новых продуктов
-
Очень высокий Вложения в исследования и инновации
-
Таблица 70. Интервал значения типовых рисков проекта
Конкретное значение поправки принимается по нижней, средней или верхней границе интервала типового риска в зависимости от приведенной в бизнес-плане соответствующей оценки величины специфических рисков и чувствительности к ним проекта.
11 Заключение по инвестиционной привлекательности проекта
11.1 Сводные показатели проекта
Сводные показатели эффективности проекта представлены в таблице.Показатели продаж: Точка безубыточности, % %Точка безубыточности, тыс. руб. ежемесячных продаж Операционный рычаг %Показатели рентабельности: Средние значения по проектуРентабельность продаж %Рентабельность активов %Оборачиваемость активов , Показатели основной деятельности Средние значения по проектуОбъем продаж, в мес. Объем текущих расходов, в мес. Чистая прибыль, в мес. Денежный поток, в мес. Инвестиционные показатели ВНД, % в год. %Объем инвестиций Чистый Дисконтированный Доход Инвестиционный период, мес. Срок окупаемости, мес. Индекс доходности за период прогноза %
Таблица 72. Сводные показателиэффективности проекта
11.2 Заключение об инвестиционной привлекательности бизнеса
Анализ финансовых прогнозов свидетельствует о высокой инвестиционной привлекательности проекта:
• Высокий среднемесячный уровень продаж - тыс. руб.
• Высокий уровень доходности услуг, что влечет за собой высокий уровень среднемесячной чистой прибыли – тыс.руб.
• Низкий уровень чувствительности – точка безубыточности продаж составляет % от планируемого объема продаж.
• Высокий уровень внутренней нормы доходности – % в год.
Совокупность приведенных показателей свидетельствует о перспективности рассматриваемого проекта.
Хххххххх хххххх хххххххххх ххххх хххххххххххххххх хххххх, хххххххххххх х хххххх хххххххххх ххххххх, хххххххх х ххх хххххх хххххххх хх хх хххххххххх (х хххххх хххххххххх хх хххх хххххх ххххххх).
Х ххххххххххххххх хххххх хххх хххххх хххххххххх ххххххххххх, хххххххххх, хххххххххх х ххххххх хххххххх, хххххххх, хххххххххх хх хххххххххххх х ххххххххххххххххх хххххххххх, хххххх х хххххххххх хххх, ххх ххххххх ххххххххххххх хххх х хххххххх ххххх, ххххххх ххххххххх хххххх ххххх, ххххххххх х хххххххххх х хххххххххххххх ххххххх.
Хх хххххх хххххххх ххххх х хххххххх ххххххх ххххх ххххх ххххххххххх ххххххххххххх ххххххххх ххххххххх, ххххххххххххх хххххххх, ххххххх ххххххх ххххх хххххххх ххххххххх х ххххххххххх хххх х ххххх. Хххххх ххххххх, ххххх ххххх хххххххх ххххххх х хххххххх ххххх ххххххххххх, хххххххх х хххххххххххх, хххххх х ххххххххх х ххххххххх хххх, хххх хх хх ххххх хххх ххххх ххххх ххххххххххх хх ххххххххххххх х «ххххх».
Хххх х хххххх хххххххх Ххххххх хххххх хххххххх х ххххххххххххххх хххххх, ххххххххххх х хххххх хххххххххх ххххххх, ххх хххххххххххх хххххххх хх хххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххххххх хххххх х хххххх хххххх, ххх ххххх ххххх ххххх ххх хххххххххххх хххххххх ххххххх.