Общее описание формирования тарифов ЖКХ

Производственный процесс в сфере теплоснабжения

Производство

Некомбинированная выработка (17,8 тыс. Гкал/час)

Передача тепловой энергии Потребители

Комбинированная выработка (29,7 тыс.

Гкал/час)

ОАО «МОСЭНЕРГООАО «МОЭК» Прочие производители

ОАО «Мосэнерго»ОАО «МОЭК» Прочие производители

Промышленность и прочие 22 %

Население (УК, ТСЖ) 64 %

Магистральные сети Распределительные сети

Ист

очн

ики

теп

ло

снаб

жен

ия:

ТЭЦ

, ГТЭ

С, П

ГУИ

сто

чни

ки т

епл

осн

абж

ени

я:ко

тел

ьны

е

Бюджетные организации14 %

12

43

1. магистральные тепловые сети отисточников теплоснабжения до вводовна территорию жилых районов или довводов на территорию промышленныхпредприятий;

2. насосные станции для транспортировкитеплоносителя;

3. тепловые пункты (ИТП, ЦТП);4. распределительные тепловые сети,

предназначенные для транспортировкитеплоносителя от магистральныхтепловых сетей до тепловых пунктов,расположенных на территории жилыхрайонов или промышленных пред-приятий

(протяженность сетей в двухтрубномисчислении 10 тыс. км).

Группы потребителей

Тарифы полностью регулируются; Изменяются 1 раз в год (с июля); Устанавливаются РЭК Москвы на экономически

обоснованном уровне: Тарифы на тепловую энергию в режиме

комбинированной выработки электрическойи тепловой энергии свыше 25 МВт;

Тарифы на тепловую энергию дляпотребителей (дифференцируются взависимости от дальности транспортировкидо ИТП, ЦТП и после ИТП, ЦТП);

Тарифы на услуги по передаче тепловойэнергии;

Плата за подключение к системамтеплоснабжения;

Тарифы на теплоноситель; Тарифы на горячую воду; Плата за услуги по поддержанию резервной

тепловой мощности при отсутствиипотребления тепловой энергии (длясоциально значимых потребителей).

Тарифы полностью регулируются; Изменяются 1 раз в год (с июля); Устанавливаются Правительством Москвы:

Тарифы на тепловую энергиюдифференцируются: на территории ТиНАО в разрезе

поставщиков; на территории «старой» Москвы в разрезе

ОАО «Мосэнерго» и ОАО «МОЭК» (взависимости от дальности транспорти-ровки до ИТП, ЦТП и после ИТП, ЦТП).Тарифы на тепловую энергию прочихпоставщиков приравнены к тарифам ОАО«МОЭК».

Тарифы на горячую воду дифференцируются: на территории ТиНАО в разрезе

поставщиков; на территории «старой» Москвы в разрезе

ОАО «Мосэнерго» и ОАО «МОЭК». Тарифына горячую воду прочих поставщиковприравнены к тарифам ОАО «МОЭК».

Тарифы на тепловую энергию и горячую воду длянаселения являются льготными;

Тарифы на холодную воду и водоотведениедифференцируются:

на территории ТиНАО в разрезепоставщиков;

на территории «старой» Москвы одинпоставщик ОАО «Мосводоканал».

НАСЕЛЕНИЕ ПРОЧИЕ

2

Группы потребителей

Устанавливаются РЭК Москвы: Тарифы на холодную воду и водоотведение; Тарифы за подключение к централизованной

системе водоснабжения и водоотведения; Специальные надбавки к тарифам на услуги

по транспортировке газа по газо-распределительным сетям для финанси-рования программ газификации.

РЭК Москвы осуществляет экспертизу: Экономической обоснованности предложе-

ний газораспределительных организаций поизменению тарифов на услуги потранспортировке газа погазораспределительным сетям.

Устанавливаются Правительством Москвы: Розничная цена на твердое топливо (уголь),

поставляемое в пределах установленных нормдля бытовых нужд населения города Москвы,проживающего в домах с печным отоплением;

Размер платы за природный газ для расчетов снаселением города Москвы дифференци-рованно на территории ТиНАО и «старой»Москвы.

Устанавливаются РЭК Москвы: Экономически обоснованная цена на твердое

топливо (уголь), поставляемое для бытовыхнужд населения города Москвы,проживающего в домах с печным отоплением;

Розничные цены на природный газ,реализуемый населению города Москвы,дифференцированно на территории ТиНАО и«старой» Москвы.

По организациям, впервые вышедшим нарегулирование в течение года и оказывающимуслуги населению на территории ТиНАО, тарифыустанавливаются РЭК Москвы;

Тарифы на холодную воду и водоотведение ирозничные цены на газ для населенияустанавливаются на экономически обоснованномуровне.

НАСЕЛЕНИЕ ПРОЧИЕ

3

РЭК Москвы утверждает (формирует):

Тарифы на тепловую энергию, поставляемую теплоснабжающими

организациями потребителям

ФСТ России утверждает:

Минэнерго России утверждает:

Тарифы на тепловую энергию, производимую

электростанциями в режиме комбинированной выработки

электрической и тепловой энергии

Нормативы удельных расходов условного

топлива на котельных

Тарифы на тепловую энергию и услуги по ее передаче,

поставляемую (оказываемые) теплоснабжающими

организациями друг другу

Тарифы на теплоноситель и услуги по его передаче

Тарифы на услуги по поддержанию резервной тепловой мощности при отсутствии потребления (для социально значимых потребителей)

Плата за подключение к системе теплоснабжения

Предельные тарифы на тепловую энергию, производимую тепловыми электростанциями в

режиме комбинированной выработки

Предельные тарифы на тепловую энергию (индексы изменения тарифов), поставляемую

теплоснабжающими организациями потребителям

Нормативы удельных расходов условного топлива на выработку тепловой энергии тепловыми

электростанциями установленной мощностью свыше 25 МВт

Нормативы технологических потерь тепловой энергии при передаче

Баланс тепловой энергии по городу

Москве

Баланс выработки тепловой энергии электростанциями в рамках Сводного прогнозного баланса производства и поставок электроэнергии

(мощности)

Распределение полномочий между органами власти при формировании тарифов на тепловую энергию

4

Взаимодействие РЭК Москвы с другими органами власти города и федеральными органами власти (в части ЖКХ)

РЭК Москвы

• Регулирование тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения • Согласование, мониторинг исполнения производственных и инвестиционных программ организаций ВКХ

• Регулирование тарифов в сфере электро- и теплоснабжения• Утверждение инвестиционных программ энергокомпаний• Формирование балансов электрической и тепловой энергии

ФСТ РоссииПравительство Москвы

Минэнерго России

Департамент топливно-энергетического хозяйства

города Москвы

ФАС России

• Непосредственное руководство деятельностью органов исполнительной власти города Москвы

• Утверждает цены и тарифы на коммунальные услуги для населения

Управление государственного регулирования тарифов в энергетике и коммунальной сфере

• Нормативно-правовое обеспечение• Контроль исполнения решений

• Схемы теплоснабжения города• Контроль реализации городской программы энергосбережения

• Утверждение нормативов расхода топлива, запасов топлива на ТЭС•Утверждение нормативов потерь при транспортировке тепловой энергии

• Антимонопольный контроль деятельности регулируемых организаций• Участие в Правлении РЭК Москвы

Управление правового обеспечения и контроля

Департамент экономической политики и развития

города Москвы

• Предложения Правительству Москвы по тарифной политике, индексам роста цен

• Установление предельных тарифов, обязательных для исполнения РЭК• Контроль соответствия законодательству принимаемых РЭК решений • Рассмотрение разногласий и споров

с регулируемыми организациями

5

Основная нормативная правовая база тарифного регулирования в сфере теплоснабжения

Федеральный закон от 27 июля 2010 г. № 190-ФЗ «О теплоснабжении»

I. Постановление Правительства РФ от 22 октября 2012 г. № 1075 «О ценообразовании в сфере теплоснабжения»

II Правила подключения к системам теплоснабжения (постановление Правительства РФ от 16 апреля 2012 г. № 307)

IIIПравила согласования цен (тарифов) в сфере теплоснабжения, устанавливаемых органами исполнительной власти субъектов РоссийскойФедерации в области государственного регулирования цен (тарифов), если теплопотребляющая установка и источник тепловой энергиирасположены в разных субъектах Российской Федерации (постановление Правительства РФ от 19 августа 2011 г. № 706)

1. Методические указания по расчету регулируемых цен (тарифов) в сфере теплоснабжения (Приказ ФСТ России от 13 июня 2013 г. № 760-э)

6

Методы регулирования тарифов на тепловую энергию

Метод Срок регулирования Сфера применения

ТЕКУЩАЯ СИТУАЦИЯ

Методы индексации и затраты+ 1 год 100% регулируемых РЭК Москвы организаций

RAB 5 лет (3 года) Только пилотные проекты

С 01.01.2014

ЗАТРАТЫ+ 1 год Только для впервые регулируемых или срок аренды имущества < 3 лет

ИНДЕКСАЦИЯ5 лет

(3 года при первом применении)

Применяется по умолчанию

RAB(По согласованию с

ФСТ России)

5 лет (3 года при первом

применении)

Производство: Nуст > 10 Гкал/чПередача: протяженность сетей в 2-х трубном исчислении > 50 кмКонцессионное соглашениеНе применяется для МУП и ГУП

СРАВНЕНИЯ АНАЛОГОВ

5 лет (3 года при первом

применении)Производство: Nуст < 10 Гкал/чПередача: протяженность сетей в 2-х трубном исчислении < 50 км

7

Особенности формирования НВВ

Метод регулирования

Структура необходимой валовой выручки

ЗАТРАТЫ +

RAB

ИНДЕКСАЦИЯ

СРАВНЕНИЯ АНАЛОГОВ

НВВ =

Расходы уменьшающие налогооблагаемую базу налога на прибыль +

Расходы не учитываемые при определении налогооблагаемой базы налога на прибыль (≤7%Себестоимостиi-1)

Налог на прибыль

+ ± ∆НВВ

На основании долгосрочных параметров регулирования

НВВ =Базовый уровень расходов

Индекс снижения расходов ± ∆НВВИПЦ

На основании долгосрочных параметров регулирования

На основании долгосрочных параметров регулирования

(экономия сохраняется в течение 5 лет)

(экономия сохраняется в течение 5 лет)

(экономия сохраняется в течение 5 лет)

НВВ =Операционные расходы

АмортизацияПрибыль(≤ НД) ∆НВВ±++ +

Неподконтрольныерасходы

Расходы на энергоресурсы

НВВ =Операционные расходы

Неподконтрольныерасходы+

Возвраткапитала

Доход на инвестируемый капитал

∆НВВ++ ±Расходы на энергоресурсы

+

+

∆НВВ – корректировка, в том числе, учет выпадающих доходов прошлых периодов регулированияНД – норма доходности, установленная для регулируемых организаций на соответствующий долгосрочный период регулирования при использовании метода RAB, или норма доходности, установленная в концессионном соглашении.

8

НЕ ПЕРЕСМАТРИВАЮТСЯв течение периода регулирования

Все методы:

Базовый уровень операционных расходов

Индекс эффективности или снижения операционных расходов

Уровень надежности теплоснабжения, показатели энергосбережения и энергетической эффективности

Динамика расходов на топливо при изменении способа распределения

Для отдельных методов:

Нормативный уровень прибыли (индексация)

Размер инвестированного капитала, норматив чистого оборотного капитала, норма доходности на капитал, срок возврата капитала (RAB)

ПЕРЕСМАТРИВАЮТСЯежегодно

При установлении НВВ фиксируются 2 группы параметров:

Полезный отпуск теплоэнергии

Индексы роста цен

Неподконтрольные расходы

Состав объектов в эксплуатации

Объем инвестиций

Степень исполнения показателей надежности, энергосбережения

Сроки реализации программы энергосбережения

Понятие «долгосрочности» регулирования

9

Метод индексации

Подконтрольные расходы

Неподконтрольные расходы и расходы на приобретение

ресурсов

Прибыль

Индексация+

Корректировка на изменение количества активов в эксплуатации

+Снижение на установленный процент

эффективности

Прямым счетом

Норматив, определяемый исходя из постатейного расчета,

но в пределах от 0,5% до нормы доходности ИК по субъекту РФ

10

Возврат инвестированного капитала

Доход на инвестированный капитал

Средства, необходимые на покрытие иных расходов

Длительный срок (20 лет или

по договору концессии)

Оценка стоимости первоначального капитала в

целях тарифного регулирования

(≤ ОС по б/у на 2010 г. с коррекцией)

+Долгосрочная

инвестиционная программа

Доходность(≈ 12%)

Операционные (подконтрольные) расходы:Индексация

+Корректировка на изменение количества активов в

эксплуатации+

Снижение на установленный процент эффективности+

Сохранение достигнутой экономии

Неподконтрольные расходы и расходы на приобретение ресурсов: прямой расчет

Метод доходности инвестированного капитала

11

Расчет нормы доходности на капитал

НД = ДЗК*СЗК+ДСК*ССК

ДЗК - Доля заемного капитала (в первом периоде 0,4/1,4)

ДСК - Доля собственного капитала (в первом периоде 1/1,4)

СЗК – Стоимость заемного капитала

ССК – стоимость собственного капитала

СЗК = ДГО+РискЗК

ДГО – Доходность долгосрочных гос.обязательств ( ~7-8.5%)

РискЗК в первом периоде не ниже 3%

ССК = ДГО+РискСК

РискЗК в первом периоде не ниже 6%

Таким образом, в первом периоде НД

~ 12%

На первые 2 года (вне зависимости от

длительности периода

регулирования) норма доходности на «старый» каптал

устанавливается отдельно

12

Нормирование расходов организаций, функционирующих в схожих условиях, в зависимости от объемных показателей

(исходя из среднего сложившегося значения)

Формирование «оптимальной» величины OPEX для компании

Определение темпов достижения «оптимальной величины» OPEX (определение ежегодного % снижения OPEX в

пределах от 1 до 10%)

Метод сравнения аналогов: принципиальная схема анализа согласно проекту МУ

13

Принятие решения по методу долгосрочного регулирования

Комбинированная выработка

илиКонцессия

илиУст. мощность >10

Гкал/час

Возможен метод сравнения аналогов

Возможен RAB при одновременном

выполнении иных критериев:

не МУП/ГУП

есть схема теплоснабжения

критерии ФСТ

Производство

Концессияили

Протяженность(2тр) > 50 км

Транспортировка

Уст. мощность < 10 Гкал/час

Протяженность(2тр) < 50 км

Метод регулирования

14 14

«Превышение предельных»

Факторы инвестиционного характера

Факторы неинвестиционного характера

Не требует согласования решений с ФСТ

Требует согласования решений с ФСТ

Капитальные вложения из прибыли

Прирост амортизации за счет вводов по ИП

Возврат и обслуживание заемных средств по ИП

Налоги по введенному объекту ОС

Исполнение решения суда Исполнение решений ФСТ

(разногласия, досудебное рассмотрение, предписания КРУ)

Выпадающие доходы ФОТ по ОТС и кол.договорам Цены топлива (при проведении

торгов) Снижение объемов потребления

и изменение структуры отпуска 2% на РСД для ЕТО

«С учетом анализа тарифных и социально-экономических последствий»

Альтернативная котельная: концепция Минэнерго

Источник: доклад Минэнерго

Регулирование тарифов:

Предельный тариф, рассчитанный по параметрам альтернативной котельной (с учетом транспорта)

Потребители (расчет с ЕТО)

Тариф методом доходности инвестированного капитала или индексации

Тариф на транспортировку

Свободный договор с ЕТОЦены для

теплоисточников

Ожидаемый результат – привлечение инвестиций

Результаты предварительных расчетов – рост тарифа в абсолютном большинстве субъектов РФ

16

График работы РЭК Москвы по регулированию сферы теплоснабжения

янва

рь

фев

рал

ь

мар

т

апр

ель

май

ию

нь

ию

ль

авгу

ст

сен

тяб

рь

окт

ябр

ь

но

ябр

ь

дек

абр

ь

Участие в формировании прогнозного баланса тепловой энергии (в режиме

комбинированной выработки электрической и тепловой энергии выше25 МВт)

Регулирование субъектов рынка:

прием заявлений, анализ материалов, направление запросов

экспертиза, работа с ФСТ по предельным уровням тарифов и согласованию НВВ

утверждение

Утверждение инвестиционных программ, НУР (ниже 25 МВт), запасов топлива регулируемых организаций

Отчетность по принятым решениям в ФСТ России

Анализ исполнения инвестиционных программ, проверки

17

18

Основная нормативная правовая база тарифного регулирования в сфере водоснабжения и водоотведения

Федеральный закон от 7 декабря 2011 г. № 416-ФЗ "О водоснабжении и водоотведении"

I.Постановление Правительства РФ от 13 мая 2013 г. № 406 «О государственном регулировании тарифов всфере водоснабжения и водоотведения»

IIПостановление Правительства РФ от 29 июля 2013 г. № 644 «Об утверждении правил холодного водоснабжения и водоотведения»

IIIПостановление Правительства РФ от 29 июля 2013 г. № 641 «Об инвестиционных и производственных программах организаций, осуществляющих деятельность в сфере водоснабжения и водоотведения»

Методические указания по расчету регулируемых тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения (приказ ФСТ России от 27 декабря 2013 г. N 1746-э)

19

Система водоснабжения и водоотведения Москвы

Система водоснабжения

площадь водосбора 50 тыс. кв. км 9 гидротехнических узлов 12 регулирующих узлов, в состав которых входят резервуары питьевой воды и насосные станции 4 станции водоподготовки суммарной мощностью 6,7 млн куб. м в сутки городская водопроводная сеть общей протяженностью ~ 11 тыс. км

Система водоотведения

8 127 км самотечных и напорных канализационных сетей 155 насосных станций общей производительностью 9,1 млн куб. м в сутки 4 комплекса очистных сооружений общей проектной производительностью6,345 млн куб. м в сутки среднесуточный приток сточных вод 3,88 млн куб. м

Организации ВКХ Московской

области 11,4%

Бюджетные6,2%

Прочие19,1%

Население63,3%

Годовой объем реализации услуг:

Водоснабжение – 1,14 млрд куб. мВодоотведение – 1,13 млрд куб. м

Плата за подключение к системам теплоснабжения

Плата за подключение определяется для каждого потребителя индивидуально

Плата за подключение = только стоимость «последней мили» (строительства сети от существующей системы теплоснабжения до потребителя)

Исключения:

крупные объекты(>1,5 Гкал/час)

малые объекты (<0,1 Гкал/час)

в плату включаются расходы на усиление существующих сетей и мощностей

плата фиксированная, 550 рублей*

* Выпадающие расходы компенсируются за счет тарифов на тепловую энергию

20

Тарифы на подключение к централизованной системе холодного водоснабжения и (или) водоотведения

Тарифы на подключение определяется для каждого потребителя индивидуально

Тарифы на подключение = только стоимость «последней мили» (строительства сети от существующей системы до потребителя)

Исключение:

крупные объекты(>10 куб. м/час, поперечное сечение трубопроводов>300 кв. см)

в плату включаются расходы на реконструкцию и (или) модернизацию существующих объектов систем водоснабжения и водоотведения

21

Тарифы за подключение к централизованной системе холодного водоснабжения ОАО«Мосводоканал» установлены постановлением РЭК Москвы от 1 августа 2013 г. № 108-пв;

Тарифов на подключение (технологическое присоединение) к централизованной системеводоотведения ОАО «Мосводоканал» установлены постановлением РЭК Москвы от 29апреля 2014 г. № 115-тпв.

Основная нормативная правовая база тарифного регулирования в сфере газоснабжения

Федеральный закон от 31 марта 1999 г. № 69-ФЗ «О газоснабжении в Российской Федерации»

IПостановление Правительства РФ от 29 декабря 2000 г. № 1021 «О государственном регулировании цен на газ и тарифов на услуги по его транспортировке на территории Российской Федерации»

II Правила поставки газа в Российской Федерации (постановление Правительства РФ от 5 февраля 1998 г. № 162)

III Правила поставки газа для обеспечения коммунально-бытовых нужд граждан (постановление Правительства РФ от 21 июля 2008 г. № 549)

IV Методические указания по регулированию розничных цен на газ, реализуемый населению (приказ ФСТ России от 27 октября 2011 г. № 252-э/2)

VМетодические указания по регулированию тарифов на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям (приказ ФСТ России от15 декабря 2009 г. № 411-э/7)

VIМетодика определения размера специальных надбавок к тарифам на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям дляфинансирования программ газификации (приказ ФСТ России от 21 июня 2013 г. № 154-э/4)

22

Основная нормативная правовая база тарифного регулирования в сфере снабжения твердым топливом (углём)

I Постановление Правительства Москвы от 29 сентября 2009 г. № 1030-ПП «О регулировании цен (тарифов) в городе Москве»

IIПорядок расчета экономически обоснованной цены на твердое топливо (уголь) и розничной цены на твердое топливо (уголь), поставляемоедля бытовых нужд населению города Москвы, проживающего в домах с печным отоплением, утвержденным постановлением РЭК Москвы от 29ноября 2010 г. № 220/1 (постановление РЭК Москвы от 29 ноября 2010 г. № 220/1)

Оптовая цена на природный газ,

предназначенный для последующей

реализации населению

Порядок формирования цены на природный газ, реализуемый населению города Москвы. Полномочия органов власти

ФСТ России

23

Плата за снабженческо-

сбытовые услуги, оказываемые

населению

Тарифы на услуги по транспортировке газа по газораспределительным

сетям по группе потребителей «население»

РЭК Москвы

Розничные цены на природный газ, реализуемый населению города Москвы

ООО «Газпром Межрегионгаз

Москва»ОАО «МОСГАЗ»

ГУП МО «Мособлгаз»

Правительство Москвы

Размеры платы за природный газ для расчетов с населением

города Москвы