БИЗНЕС ПЛАНbusiness35.ru/upload/iblock/8e2/8e204eb9a4b0582c1fb21a... · 2013-09-11 · Бизнес-план подготовлен с использованием материалов,

БИЗНЕС-ПЛАН ТРАНСПОРТНО-ЛОГИСТИЧЕСКОЙ

КОМПАНИИ С ФИНАНСОВОЙ МОДЕЛЬЮ

ММООССККВВАА -- 22001133 ГГООДД

Бизнес – план транспортно – логистической компании 2013 год Оглавление

РЕЗЮМЕ .............................................................................................. 6

1. Общие сведения о транспортно - логистических услугах ................ 9

1.1 Сущность транспортной логистики ............................................... 9

1.2 Задачи логистики и позиционирование на рынке ........................ 18

2. Анализ рынка транспортно - логистических услуг ........................ 22

2.1 Тенденции развития мирового рынка транспортно – логистических

услуг ............................................................................................. 22

2.2 Состояние и тенденции развития Российского рынка транспортно –

логистических услуг ....................................................................... 31

3. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН ............................................................. 40

3.1 Маркетинговая стратегия ........................................................... 40

3.2 Бизнес – модель предприятия .................................................... 42

3.3 Ассортиментная и ценовая политика .......................................... 44

3.4 Реклама и продвижение ............................................................ 48

3.5 Анализ конкурентной среды .................................................... 51

4. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН ......................................................... 53

4.1 Расположение предприятия ....................................................... 53

4.2 Организационная структура предприятия ................................... 54

4.3 Штатное расписание ................................................................. 55

4.4 Этапы реализации проекта ........................................................ 56

4.5 Налоговое, юридическое и информационное обеспечение ........... 58

5. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН ....................................................... 60

5.1 Технология обработки грузопотоков ........................................... 60

5.2 Документальное оформление перевозимых грузов ...................... 65

5.3 Разрешение спорных ситуаций при перевозке грузов .................. 81

5.4 Расчет стоимости затрат на топливо ......................................... 123

5.5 Расчет стоимости основных средств и НМА ............................... 124

6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ................................................................ 127

6.1 Основные допущения .............................................................. 127

6.2 Инвестиционный план ............................................................. 127

6.3 План продаж .......................................................................... 129

| > 2

Бизнес – план транспортно – логистической компании 2013 год

6.4 План затрат ............................................................................ 131

6.5 Амортизация имущества .......................................................... 133

6.6 Финансовые результаты проекта .............................................. 133

6.7 Анализ показателей инвестиционной эффективности ................ 134

6.8 Расчет ставки дисконтирования ............................................... 135

6.9 Анализ чувствительности проекта ............................................ 136

6.10 Показатели инвестиционной эффективности ........................... 136

6.11 Анализ безубыточности ......................................................... 140

6.12 Анализ организационных и финансовых рисков ..................... 140

7. Приложения ............................................................................ 144

1. Расчет обслуживания кредита ................................................... 144

2. Расчет операционного денежного потока .................................... 144

3. Бюджет проекта ........................................................................ 145

1. Отчет о прибылях и убытках ............................................................. 145

2. Отчет о движении денежных средств ................................................. 146

3. Баланс............................................................................................. 147

4. Инвестиционный анализ проекта ............................................... 148

5. Финансовые показатели проекта ............................................... 148

6. Анализ безубыточности ............................................................. 148

Бизнес-план подготовлен с использованием материалов, взятых из

открытых источников, а также с использованием собственных

исследований и расчетов.

Бизнес-план поставляется с автоматизированной финансовой

моделью, выполненной средствами Excel. Автоматизированная

финансовая модель позволяет выполнить анализ инвестиционной

эффективности проекта, рассчитать точку безубыточности, а также

провести моделирование финансовых потоков. Финансовая модель

является полностью автоматизированной, что подразумевает

возможность изменения любого заложенного параметра, такого как:

- Объем инвестиций

| > 3

Бизнес – план транспортно – логистической компании 2013 год - Объем производимой продукции

- Цены на продукцию

- Основные затраты

- Налогообложение

- Персонал и ФОТ

- и другие…

Финансовая модель осуществляет автоматический расчет

потребности в инвестициях и финансировании проекта, показателей

выручки и себестоимости, налоговых платежах и других показателей.

Результатом финансового моделирования является полный

комплект аналитических данных:

- Прогнозные бюджеты проекта (ОПиУ, ОДДС, Баланс)

- Анализ финансовых показателей ликвидности и рентабельности

- Анализ показателей инвестиционной эффективности (NCF, NPV, IRR и

т.д.)

- Анализ чувствительности

В бизнес-плане использованы материалы:

- открытых источников,

- отраслевых изданий,

- данных РОССТАТ,

- публикаций отраслевых экспертов,

- аналитические материалы Российских и иностранных отраслевых

институтов

- отраслевых интернет-форумов

- опросов участников отрасли.

Бизнес-план составлен в соответствии со стандартами

международных организаций, таких как UNIDO и TACIS.

Объем работы - 149 стр.

Графический материал:

Таблицы – 18

Рисунки – 3

Диаграммы - 14

| > 4


СПИСОК ТАБЛИЦ

Таблица 1 Спектр видов логистической деятельности, передаваемых на

аутсорсинг, %

Таблица 2 Функции 3PL-провайдера

Таблица 3 Индексы роста показателей социально – экономического

развития РФ и рынка ТЛУ в 2012 – 2015 гг, %

Таблица 4 Стоимость грузоперевозок собственным транспортом

Таблица 5 Рекламные и маркетинговые затраты проекта

Таблица 6 Потребность в здания, сооружениях и земле

Таблица 7 Штатное расписание

Таблица 8 Налогообложение проекта

Таблица 9 Расчет стоимости производственного оборудования

Таблица 10 Расчет стоимости офисного оборудования

Таблица 11 Расчет стоимости автотранспортных средств

Таблица 12 Расчет стоимости нематериальных активов

Таблица 13 Расчет стоимости основных фондов

Таблица 14 Размер инвестиций

Таблица 15 Объем продаж, тыс. руб. без НДС

Таблица 16 План затрат тыс. руб. без НДС

Таблица 17 Показатели инвестиционной привлекательности проекта

Таблица 18 Расчет стоимости собственного капитала

СПИСОК ДИАГРАММ

Диаграмма 1 Динамика мирового ВВП и внешней торговли 2009-2015 гг.

Диаграмма 2 Динамика мирового рынка транспортно – логистических

услуг в 2007-2013 гг., %

Диаграмма 3 Структура Российского транспортно – логистического рынка

по видам услуг

Диаграмма 4 Структура и динамика Российского рынка транспортно –

логистических услуг к 2015 г.

| > 5

Бизнес – план транспортно – логистической компании 2013 год Диаграмма 5 Динамика коммерческих грузоперевозок и грузооборота

транспорта в 2008-2013 гг., %

Диаграмма 6 Динамика коммерческих грузоперевозок и грузооборота по

видам транспорта в январе-мае 2012-2013 гг., %

Диаграмма 7 Структура рекламных и маркетинговых затрат проекта

Диаграмма 8 Источники финансирования

Диаграмма 9 График обслуживания кредита

Диаграмма 10 Денежные потоки проекта

Диаграмма 11 Рентабельность продаж и рентабельность EBITDA

Диаграмма 12 Анализ чувствительности NPV

Диаграмма 13 Окупаемость проекта

Диаграмма 14 График безубыточности

СПИСОК РИСУНКОВ

Рисунок 1 Бизнес-модель предприятия

Рисунок 2 Организационная структура предприятия

Рисунок 3 Технология обработки грузопотока в компании

Суть проекта: Создание эффективной транспортно –

логистической компании, оказывающей услуги по транспортировке

различных, в том числе негабаритных и сборных грузов на территории

Российской Федерации, включая доставку в розничные торговые точки и

распределительные центры розничных сетей, а также по оказанию услуг

по доставке товаров Интернет - магазинов конечным пользователям.

Компания оказывает услуги с использованием собственного

автотранспорта, а также по договорам о совместной деятельности с

перевозчиками грузов железнодорожным, водным и авиационным

видами транспорта.

Компания не оказывает услуг по перевозке пассажиров, а также

опасных грузов.

Описание бизнеса:

Основное направление деятельности предприятия – оказание

транспортно – логистических услуг. Основными заказчиками будут

| > 6

Бизнес – план транспортно – логистической компании 2013 год производители и дистрибуторы продукции, в том числе скоропортящихся

товаров, негабаритных и сборных грузов, а также Интернет - магазины.

География деятельности:

Предприятия планирует оказывать транспортно – логистические

услуги с использованием собственного автомобильного транспорта в

пределах региона расположения и на удаленности до 100 км от места

расположения, а также с использование железнодорожного,

авиационного и морского транспорта по договорам с соответствующими

компаниями. Услуги по доставке товаров Интернет – магазинов

производятся в пределах населенного пункта, где располагается

предприятие. Доставка товаров Интернет – магазинов производится с

привлечением курьеров из числа молодежи и студентов, проживающих в

данном населенном пункте.

Основные услуги:

Основные услуги включают в себя экспедирование, страхование,

доставку грузов «от двери до двери».

Логистика и транспорт:

Для организации работы предприятие использует 12 единиц

собственного автомобильного транспорта.

Потребности в производственных помещениях и земельном

участке:

Предприятие располагается в любом городе, с численностью

населения более 300 000 человек. Для осуществления производственной

деятельности предприятие арендует офисные помещения, в размере 80

кв.м., складские помещения в размере 120 кв.м. для хранения и

формирования сборных грузов, производственные помещения в размере

100 кв.м. для организации ремонтной базы для проведения ремонта и

обслуживания автотранспорта, а также земельный участок площадью 0,2

га для организации стоянки автотранспорта.

Объем оказываемых услуг:

| > 7


• Перевозка грузов собственным автотранспортом - 19 725 тонн в

год;

• Перевозки грузов сторонними компаниями - 15 780 тонн в год;

• Доставка товаров Интернет - магазинов - 25 550 заказов в год;

• Услуги ответственного хранения - 18 250 тонн в год.

Потребность в инвестиционных вложениях: общая

потребность в инвестиционных вложениях составит 30 500 000 руб.

Финансирование проекта: предполагается, что финансирование

проекта будет осуществляться за счет средств собственных средств в

сумме 8 000 000 руб. или 26% объема финансирования и заемных

средств в сумме 22 500 000 руб. или 74% общего объема

финансирования. Заемные средства привлекаются на срок 60 месяцев, с

уплатой 18% годовых. Возврат инвестиций производится частями по

отдельному графику. Отсрочка по уплате процентов составляет 6

месяцев, отсрочка по возврату инвестиций - 12 месяцев.

Финансово-экономическая эффективность проекта в

постоянных ценах:

← Простой срок окупаемости проекта – 5,29 года

← Дисконтированный срок окупаемости проекта – 7,91 года @

18%

← NPV проекта – 8 679 000 руб.

← IRR проекта – 25,79%.

В целом проект характеризуется достаточно высоким уровнем

инвестиционной эффективности, имеет высокое значение показателей

NPV и IRR и быстрый срок окупаемости.

Само слово "логистика" означает весь процесс движения

материалов и продуктов в фирме, через нее и из нее. Логистика

| > 8

Бизнес – план транспортно – логистической компании 2013 год означает «полный спектр действий, связанных с движением и хранением

продуктов и информации. Все эти действия предпринимаются для двух

общих целей, а именно – обеспечения приемлемого уровня

обслуживания клиента и управления логистической системой для

удовлетворения требований клиента.

_____________________________________________________________

В настоящий момент принята следующая классификация

логистических услуг:

• First Party Logistics (1PL) - ______________________________________;

• Second Party Logistics (2PL) _____________________________________;

• Third Party Logistics (3PL) _______________________________________;

• Fourth Party Logistics (4PL) - _____________________________________

В качестве показателей, по всей видимости, лучше использовать

следующие области, характеризующие компанию:

• инфраструктура;

• организационная структура;

• информационная структура.

Развитие логистики за новейшую историю можно разделить на

несколько этапов.

_____________________________________________________________

Таблица 1 Спектр видов логистической деятельности, передаваемых на аутсорсинг, %

Вид логистической деятельности Северная Америка

Западная Европа

70 57 19 Сопровождение грузов 35 27

Как видно из табл. 1 основными операциями, передаваемыми на

аутсорсинг, являются

____________________________________________________________

| > 9

Бизнес – план транспортно – логистической компании 2013 год Весь спектр услуг, оказываемых 3PL- провайдером, может быть

условно разделен на четыре группы (таб. 2):

Таблица 2 Функции 3PL-провайдера

Функции 3PL-провайдера Организация схемы

доставки Консолидация, маркировка грузов и прочие операции

Переговоры о тарифах

Форму организации бизнеса 3PL-провайдеров можно определить

как комбинацию ряда особенностей:

1. _____________________________________________;

2. ____________________________________________;

3. _______________________________________________;

4. __________________________________________________;

5. _________________________________________________________.

Однако на российском рынке логистических провайдеров третьего

уровня немного. И зачастую компании, позиционирующие себя как 3PL-

компании,

_____________________________________________________________

Помимо этого часто называют следующие причины слабого

развития 3PL в России:

1____________________________________________________________

Уже сегодня рынок можно разделить на три составляющие:

–

_____________________________________________________________

Международное транспортно-экспедиторское обслуживание

является необходимой частью внешнеторговой грузоперевозки.

Транспортно-экспедиторские компании (ТЭК) в качестве оператора

смешанной перевозки (ОСП) организуют перевозку грузов в

| > 10

Бизнес – план транспортно – логистической компании 2013 год международном сообщении от производителя до потребителя, что

является

_____________________________________________________________

Крупнейшим экспедитором является концерн TNT, объединяющий

_____________________________________________________________

Их доля в структуре рынка ТЛУ в 2012 году сократилась до 55%.

По итогам 2012 года стоимостный объем мирового рынка ТЛУ составит

_______., рост по сравнению с 2011 годом менее ____________%.

По итогам 2012 г.:

• Произошло ___________________________

• Рост ВВП в развитых странах на ________%, в т.ч. США на

________%, ЕС – снижение на ___________%;

• В развивающихся странах _____________________________________-

Основные причины:

_____________________________________________________________

Диаграмма 1 Динамика мирового ВВП и внешней торговли 2009-2015 гг.

Источник: B2B по данным РБК.research

________________________________________________________

Положительно сказалась на состоянии рынка и договоренность

России с Германией и Италией об

_____________________________________________________________

Прогноз на 2013-2015 гг.:

• __________________________________________________________

Негативный вариант прогноза Минэкономразвития на период

2013—2015 годов характеризуется

_____________________________________________________________

Отличительной чертой минувшего 2012 года (согласно опросу

грузоперевозочных компаний) стало снижение уровня рентабельности их

работы, а для большинства самых популярных направлений логистики –

____________________________________________________________ | > 11


Что касается интеграции российской отрасли грузоперевозок в

мировой рынок, здесь

_____________________________________________________________

По оценкам экспертов в 2013 г. рост промышленного производства

и ВВП увеличится на ____%, инвестиций на _____%, оборота розничной

торговли на _____% (консервативный сценарий МЭР РФ, апрель 2013

г.).

________________________________________________________

Экспортный грузопоток сократится на 4,0%, импортный увеличится в

пределах ___% (РБК.research).

________________________________________________________

Маркетинговая стратегия:

За счет эффективного использования

_____________________________________________________________

Предприятие планирует организацию долгосрочных партнерских

отношений с контрагентами:

_____________________________________________________________

Логистика и транспорт:

Для организации работы предприятие планирует использование 12

единиц собственного автомобильного транспорта, в том числе:

• _________________ грузоподъемностью 10 тонн – 2 единицы

• _______________ рефрижератор с гидробортом,

грузоподъемностью 7 тонн – 2 единицы

• ________________ с металлическим фургоном, грузоподъемностью

1,5 тонны – 2 единицы

• __________________ с изотермическим фургоном,

грузоподъемностью 1,5 тонны – 2 единицы

• ____________________, грузоподъемностью 0,8 тонн - 4 единицы.

Рисунок 1 Бизнес-модель предприятия

_______________________________________________________

| > 12

Бизнес – план транспортно – логистической компании 2013 год Таблица 3 Стоимость грузоперевозок собственным транспортом

Автомобиль Грузоподъ- емность

Объем Стоимость часа

работы (с НДС)

Минимальное время

работы, ч.

Минимальная стоимость

до 0,8 т. 1,5 т. 3 000 руб. 1,5 т. 7 т. 10 т.

- Экспедирование груза

_____________________________________________________________

Таблица 5 Стоимость доставки товаров Интернет – магазинов, руб. за 1 доставку

Вес груза Кол-во доставок в месяц до 500 до 2000 2000 и более

230 до 10 кг 370

Компания устанавливает следующие надбавки к цене за 1кг:

← ____________________________________________________

← Организация и участие в выставках. Участие в выставках –

важный канал _____________________________________________

Таблица 4 Рекламные и маркетинговые затраты проекта

Вид рекламы Количество в год Цена, руб. Стоимость, в год

3

300 000

-

- 1 320 000

Всего

Диаграмма 2 Структура рекламных и маркетинговых затрат проекта

| > 13


1.5 Анализ конкурентной среды

________________________________________________________

____ Логистическими центрами давно стали

____________________________________________. Везде ощущается

_____________________________________________________________

Основной объем услуг в данной области оказывают частные

транспортно - логистические службы. Они представляют собой

достойную альтернативу ________________________________________ _______________________________________________________

Офисные помещения должны иметь не менее 3 телефонных линий

и выделенный канал Интернет.

Таблица 5 Потребность в здания, сооружениях и земле

Показатель Размерность Значение Комментарий

кв.м. кв.м. кв.м. аренда

кв.м. 300

га

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%

| > 14


4.2 Организационная структура предприятия

Организационная структура предприятия – линейно-

функциональная с гибкими связями между подразделениями.

Рисунок 2 Организационная структура предприятия

Предприятие заключает Договоры на оказание услуг по

проведению

____________________________________________________________.

4.3 Штатное расписание

Общая численность сотрудников предприятия составляет __

человек с ежемесячным ФОТ _____________ руб.

Таблица 6 Штатное расписание

Наименование должности Кол-во

штатных ед.

ФОТ, руб./ мес.

Итого, руб./мес.

Административный персонал

1 1 Итого АУП: 2 170 000

Коммерческий персонал Коммерческий директор 1 1 30 000 30 000

Итого коммерческий персонал: 13 270 000 Производственный персонал

35 000 25 000 1 20 000

Грузчик Итого производственный персонал: Итого по персоналу:

| > 15


4.4 Этапы реализации проекта

Комплекс организационных мероприятий по реализации

проекта содержит 3 этапа – подготовительный, инвестиционный и

эксплуатационный.

На подготовительном этапе решаются следующие задачи:

________________________________________________________

Предприятие планирует осуществлять свою деятельность в форме

Общества с ограниченной ответственностью на основании Устава

общества и учредительного договора.

________________________________________________________

Таблица 7 Налогообложение проекта

Вид налога Объект налогообложения Ставка, % Период уплаты

18 0 - по экспортным

операциям

15 число каждого месяца следующего за месяцем начисления выплат в пользу сотрудников

Земельный налог (Глава 31 НК РФ)

Транспортные средства

Источник: НК РФ

____________________________________________________

также опасных грузов, поэтому ______________________________.

В качестве информационного обеспечения предприятия

используется автоматизированный комплекс

______________________________________________ и

управленческого учета.

| > 16

Бизнес – план транспортно – логистической компании 2013 год Рисунок 3 Технология обработки грузопотока в компании

Принятие груза к перевозке начинается с заявки, в которой в

обязательном порядке, помимо адреса отгрузки и т. д., указывается

следующее:

_____________________________________________________________

Документом на перевозку грузов автотранспортом на территории

РФ согласно действующему законодательству является Товарно -

транспортная накладная (ТТН). ТТН предназначена для учета движения

•Диспетчер

Обработка заказа

| > 17

Бизнес – план транспортно – логистической компании 2013 год товарно-материальных ценностей (ТМЦ) и расчетов за их перевозки на

территории РФ и, как правило, оформляется грузоотправителем. Однако

по согласованию сторон документ может составляться и перевозчиком.

________________________________________________________

По "Инструкции о порядке расчетов за перевозки грузов

автомобильным транспортом", грузоотправителем должно быть лицо,

производящее списание ТМЦ. Так вот, ТМЦ, переданные экспедитору,

как раз и списывает экспедитор по ТТН.

В этом случае для подтверждения расходов по экспедированию в

бухгалтерии будут следующие документы:

- ___________________________________________________________

Экспедиторский документ.

Международного транспортно-экспедиторского законодательства

нет, но активно формируется правовое поле такого законодательства на

национальном уровне. В этом процессе принимает активное участие

Международная федерация экспедиторских ассоциаций – ФИАТА,

____________________________________________________________

Особенности оформления ТТН и экспедиторских документов

Оформление транспортных накладных и экспедиторских документов как

при смешанных перевозках различными видами транспорта, так и при

перевозках несколькими транспортными средствами одного вида.

В настоящий момент

_____________________________________________________________

Ситуация 2. Как быть, если у экспедитора на месте

предполагаемого приема груза __________________________

___________________________________________________________

Ситуация 7. Как оформить перевозку за наличный расчет.

________________________________________________________

Документооборот. Складские документы.

| > 18


Складская квитанция является документом, удостоверяющим, что

простая письменная форма договора хранения соблюдена, а ее выдача

означает, что товар принят товарным складом на хранение. Функцию

складской квитанции выполняет

_____________________________________________________________

Хранение по договору транспортной экспедиции

По договору транспортной экспедиции одна сторона (экспедитор)

обязуется за вознаграждение и за счет другой стороны (клиента -

грузоотправителя или грузополучателя)

_____________________________________________________________

Таблица 8 Расчет стоимости производственного оборудования

Показатель Размерность Значение

Руб.

Руб.

Руб.

Ударный гайковерт Руб.

Руб.

Руб. 20 100

Руб.

Руб.

Всего оборудование с НДС руб.

Стоимость офисного оборудования и мебели составляет

____________ руб. с НДС из расчета ____________ руб. на офисного

сотрудника.

Таблица 9 Расчет стоимости офисного оборудования

Показатель Размерность Значение

человек

Итого офисного оборудования руб.

| > 19


Предполагается, что для осуществления основной деятельности,

предприятие приобретет 12 единиц автотранспортных средств.

Совокупная стоимость вложений в собственный автотранспорт

составляет ___________________________ руб. с НДС.

• _________________________________________________

Таблица 10 Расчет стоимости автотранспортных средств

Наименование Изображение Грузоподъемность Кол-во Цена, с НДС Стоимость, руб. / мес.

5 900 000

Всего

Общая стоимость нематериальных активов составляет ___________

руб. с НДС.

Таблица 11 Расчет стоимости нематериальных активов

Показатель Количество Цена, руб. с НДС Стоимость, руб. с НДС

1 1 Всего НМА Общая стоимость основных фондов составляет

Расчет стоимости основных фондов

Показатель Стоимость, руб. с НДС

18 648 000

| > 20


Всего

________________________________________________________

Общая сумма инвестиционных затрат составляет 30 500 000 руб.,

включая стоимость основных средств, а также покрытие потребностей в

оборотном капитале (заработная плата, аренда и др.) на период выхода

проекта на безубыточный уровень.

Таблица 12 Размер инвестиций

Наименование вида затрат Стоимость (тыс. руб.) Доля (%)

747

0,98%

Реклама и продвижение

100%

Источниками финансирования являются собственные средства в

сумме 8 000 000 руб. (26% общего объема финансирования) и заемные

средства в сумме 22 500 000 руб. (74% общего объема

финансирования).

Диаграмма 3 Источники финансирования

| > 21


Кредитные средства привлекаются на срок

_____________________________________________________________

Диаграмма 4 График обслуживания кредита

8 000

22 500

Собственные средства

Заемные средства

1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год 9 год 10 год

раз

тыс.

руб

.

| > 22


Таблица 13 Объем продаж, тыс. руб. без НДС

График загрузки (%) 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год 9 год 10 год

100% 100% 100% 100%

100% 100% 100% 100%

100% 100% 100% 100%

100% 100% 100% 100%

7 год 8 год 9 год 10 год

19 725 19 725 19 725 19 725

15 780 15 780 15 780 15 780

Объем продаж

| > 23


6.4 План затрат

Таблица 14 План затрат тыс. руб. без НДС Прямые затраты (тыс. руб.)

Объем прямых материальных затрат на ед.продукции 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год 9 год 10 год

0,14

0,20

9 год

7 год

0,03

0,15

7 год

77

592

669

7,7320432

1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год

9 720

2 916

0

0

240

2 343 650 85 85 Всего

Управленческие затраты (тыс. руб.)

| > 24


Стоимость управленческих затрат 8 год 9 год 10 год

ФОТ управленческого персонала ЕСН управленческого персонала

Представительские, командировочные, офисные расходы Прочие Всего

Коммерческие затраты (тыс. руб.)

Стоимость коммерческих затрат 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год 9 год 10 год

ФОТ коммерческого персонала ЕСН коммерческого персонала Маркетинг и реклама Всего

Итоговые показатели (тыс. руб.)

Стоимость прямых затрат 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год 9 год 10 год

Прямые материальные затраты Прочие прямые затраты Всего прямые затраты (тыс. руб.) Управленческие затраты Коммерческие затраты

Всего общеадминистративные затраты (тыс. руб.) Всего операционные затраты ФОТ прямой ФОТ управленческий ФОТ коммерческий Всего ФОТ (тыс. руб.) Социальные отчисления НДС к операционным затратам

| > 25


6.5 Амортизация имущества

Амортизация имущества осуществляет исходя из полезного срока

использования имущества линейным методом.

Непредвиденные расходы учитываются следующим образом:

- ______________________________________________________

6.6 Финансовые результаты проекта

Совокупная чистая выручка от реализации проекта составит

____________ руб., чистая прибыль – _____________ руб., EBITDA –

________________ руб.

Диаграмма 5 Денежные потоки проекта

Показатели рентабельности чистой прибыли (ROS) и прибыли до уплаты

налогов, процентов и амортизации находятся в пределах среднеотраслевых

значений.

Диаграмма 6 Рентабельность продаж и рентабельность EBITDA


тыс.

руб

.

| > 26


6.7 Анализ показателей инвестиционной эффективности

Основные показатели инвестиционной эффективности проекта:

Таблица 15 Показатели инвестиционной привлекательности проекта

Показатель Значение Размерность

тыс. руб.

тыс. руб.

%

Простой период окупаемости (PP)

лет

лет

25,79 %

%

тыс. руб.

тыс. руб.

тыс. руб.

Вывод: Все показатели свидетельствуют о целесообразности реализации

проекта.

0,00%

10,00%

20,00%

30,00%

40,00%

50,00%

60,00%

70,00%

3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год 9 год 10 год

%

| > 27

Бизнес – план транспортно – логистической компании 2013 год Диаграмма 7 Анализ чувствительности NPV

________________________________________________________

Диаграмма 8 Окупаемость проекта

6.11 Анализ безубыточности

Предприятие достигает безубыточного уровня продаж со второго года

реализации проекта. В среднем за период реализации проекта точка

безубыточности соответствует __________% от общего объема продаж.

60% 70% 80% 90% 100% 110% 120% 130% 140%

тыс.

руб

.

%


тыс.

руб

.

| > 28


Диаграмма 9 График безубыточности

1. __________________________________________________________

2. __________________________ работающих на Российском рынке.

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

тыс.

руб

.

Объем продаж (%)

| > 29


О компании

Маркетинговое Агентство «Навигатор» - компания, которая специализируется на

готовых маркетинговых исследованиях. Мы предлагаем информационные обзоры

минерально-сырьевой базы и промышленных рынков всех регионов РФ.

Преимущества сотрудничества с нами:

• Готовые маркетинговые исследования и бизнес-планы на самые

актуальные и востребованные темы. Наши тексты легко воспринимаются,

т.к. максимально адаптированы и иллюстрированы таблицами, диаграммами и

рисунками.

• Наши информационные отчеты отражают текущую ситуацию на рынке.

В исследованиях рынка мы используем статистическую информацию, мнения

экспертов данной отрасли, материалы отраслевых выставок и конференций.

• Самостоятельный сбор данных может занять у Вас не один месяц. Наши

готовые исследования экономят Ваше время и деньги!

• Исследования мы высылаем по эл. почте в удобном для Вас формате -

PDF или WORD, при подтверждении платежа.

• Мы гарантируем доставку интересующего Вас исследования в день

оплаты.

• Мы постоянно улучшаем качество наших исследований. Находим новые

источники информации - мы уверены, что это поможет нашим клиентам в

ведении бизнеса!

• Мы являемся партнерами компании РБК, Российского лидера на рынке

готовых маркетинговых исследований!

Маркетинговое Агентство «Навигатор» специализируется на исследованиях

рынков:

• Минерально-сырьевые ресурсы РФ

• Топливно-энергетический комплекс

• Исследование регионов России

• Промышленные рынки

Наши координаты:

www.business35.ru, e-mail: [email protected]

т/ф.(8202) 44 90 74, м.т.+79216027907

Мы готовы доработать любую нашу работу с использованием Ваших параметров.

Благодарим за интерес к нашей работе!

| > 30

http://www.business35.ru/

mailto:[email protected]

БИЗНЕС ПЛАНbusiness35.ru/upload/iblock/8e2/8e204eb9a4b0582c1fb21a... · 2013-09-11 · Бизнес-план подготовлен с использованием материалов,

Documents