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EL JARALESTADO DE RESULTADOS
2014VENTAS L. 18,236,498.00COSTO DE VENTAS L. 8,206,424.10
UTILIDAD BRUTA L. 10,030,073.90GASTOS DE ADMINISTRACIÓN L. 2,136,987.00GASTOS DE VENTAS L. 623,870.00GASTOS DE DEPRECIACIÓN L. 315,000.00TOTAL GASTOS L. 3,075,857.00UTILIDAD ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS L. 6,954,216.90GASTOS FINANCIEROS L. 256,000.00OTROS INGRESOS L. 205,000.00OTROS GASTOS L. 102,360.00UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO L. 6,800,856.90 IMPUESTO L. 1,700,214.22
UTILIDAD NETA DESPUÉS DE IMPUESTOS L. 5,100,642.67 DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS L. 1,020,128.53
UTILIDADES RETENIDAS L. 4,080,514.14
EL JARAL 2014 2013ESTADO DE RESULTADOS
2013 CAJAL. 15,423,698.00 CUENTAS POR COBRAR
L. 6,940,664.10 DOCUMENTOS POR COBRARL. 8,483,033.90 INVENTARIOSL. 1,236,897.00 TITULOS VALORES
L. 545,000.00 Total Activos CorrienteL. 220,000.00
L. 2,001,897.00 Activos FijosL. 6,481,136.90 EDIFICIOS
L. 230,000.00 TERRENOS Y MEJORASL. 195,000.00 MAQUINARIA Y EQUIPO
L. 98,500.00 DEPRECIACIÓN ACTIVO FIJO Esta n L. 6,347,636.90 ACTIVOS DIFERIDOS L. 1,586,909.22
L. 4,760,727.67 Total Activo L. 952,145.53
L. 3,808,582.14 Pasivo CorrienteCUENTAS POR PAGAROBLIGACIONES BANCARIAS
Total pasivo corrienteNO CORRIENTE
DOCUMENTOS POR PAGAR
Total pasivos
CapitalCAPITAL SOCIALUTILIDADES RETENIDASTOTAL PATRIMONIO
Total pasivo y capital
2014 2013 L. 5,369,780.00 L. 4,896,340.00 L. 2,097,863.00 L. 1,369,870.00 L. 606,460.00 L. 471,300.00 L. 529,600.00 L. 315,000.00 L. 376,900.00 L. 125,400.00 L. 8,980,603.00 L. 7,177,910.00
L. 1,056,978.00 L. 986,360.00 L. 2,396,300.00 L. 1,202,112.14 L. 1,231,834.28 L. 986,000.00 L. 1,893,600.00 L. 1,756,000.00 L. 1,196,348.00 L. 963,000.00 L. 3,987,860.28 L. 2,381,472.14
L. 12,968,463.28 L. 9,559,382.14
L. 705,300.00 L. 631,200.00 L. 1,063,987.00 L. 1,254,600.00 L. 1,769,287.00 L. 1,885,800.00
L. 1,110,080.00 L. 1,665,000.00
L. 2,879,367.00 L. 3,550,800.00
L. 2,200,000.00 L. 2,200,000.00 L. 7,889,096.28 L. 3,808,582.14 L. 10,089,096.28 L. 6,008,582.14
L. 12,968,463.28 L. 9,559,382.14
RAZONES DE SOVENCIA A CORTO PLAZO O DE LIQUIDEZ2014
Razón Corriente AC 8,980,603.00 PC 2,879,367.00
Prueba del ácido o AC-Inventario 529,600.00 8,451,003.00 Razón Rápida PC 2,879,367.00
Razón de efectivo Efectivo 5,369,780.00 PC 2,879,367.00
Capital de Trabajo Neto AC-PC 6,101,236.00 a Activos Totales Activos Totales 12,968,463.28
Medición del intervalo AC 8,980,603.00
Promedio de costos diarios 10,967,561.54 en operación
RAZONES DE SOVENCIA A LARGO PLAZO O DE APALANCAMIENTO FINANCIERORazón de deuda total Pasivos 2,879,367.00
Activos Totales 12,968,463.28
Razón de deuda a Capital Deuda Total 2,879,367.00 contable Capital Contable Total 10,089,096.28
Multiplicador del capital Activos Totales 12,968,463.28 contable Capital Contable Total 10,089,096.28
Razón de Deuda a Largo Plazo Deuda a Largo Plazo 1,110,080.00 Deuda LP + Capital Contable 11,199,176.28
Razón cobertura de Intereses o Utilidad Operativa o UAII L. 6,954,216.90Capacidad de Pago Intereses Intereses L. 256,000.00
RAZONES DE UTILIZACIÓN O DE ROTACIÓN DE LOS ACTIVOS
Rotación del Inventarios Costo de Venta L. 8,206,424.10Inventarios 529,600.00
Días de ventas en inventario 365 Días 365
Edad Promedio Rotacion de Inventario 15.50
Periodo promedio de Cobranza CXC 2,097,863.00 Venta diaria al crédito L. 8,206,424.10 22483.3536986
Rotación del CTN Ventas 8,206,424.10 CTN 6,101,236.00
Rotación del Activo Total Ventas 8,206,424.10 Activos Totales 12,968,463.28
RAZÓN DE RENTABILIDADMargen de Utilidad Bruta Utilidad Bruta L. 10,030,073.90
Ventas 8,206,424.10
Margen de Utilidad Operativa Utilidad Operativa L. 6,954,216.90Ventas 8,206,424.10
Margen de Utilidad Neta Utilidad Neta 5,100,642.67 Ventas 8,206,424.10
Rendimiento S/Activos Utilidad Neta 5,100,642.67 Activos Totales 12,968,463.28
Rendimiento S/Cap.Contable Utilidad Neta 5,100,642.67 Capital Contable Total 10,089,096.28
Razones 2013 Razones 3.12 7,177,910.00
3,550,800.00
2.94 315,000.00 6,862,910.00 1.93 3,550,800.00 -1.00
1.86 4,896,340.00 1.38 3,550,800.00
0.47 3,627,110.00 0.38 9,559,382.14
0.82 7,177,910.00 0.82
8,722,830.96 0.00
0.22 3,550,800.00 0.37 9,559,382.14
0.29 3,550,800.00 0.59 6,008,582.14
1.29 9,559,382.14 1.59 6,008,582.14
0.10 1,665,000.00 0.22 7,673,582.14
27.16 L. 6,481,136.90 28.18 L. 230,000.00 -1.01
15.50 L. 6,940,664.10 22.03 315,000.00
23.56 365 16.57
22.03 6.99
93.3073877 1,369,870.00 72.0395834L. 6,940,664.10 19015.518082 21.2678043
1.34504289 6,940,664.10 1.91355214 3,627,110.00
0.6327985 6,940,664.10 0.72605781 9,559,382.14
122.22% L. 8,483,033.90 122.22% 6,940,664.10
84.74% L. 6,481,136.90 93.38% 6,940,664.10
62.15% 4,760,727.67 68.59% 6,940,664.10
39.33% 4,760,727.67 49.80% 9,559,382.14
50.56% 4,760,727.67 79.23% 6,008,582.14
2014 2013VENTAS L. 16,980,000.00 L. 15,340,000.00 COASTO DE VENTAS L. 11,886,000.00 L. 10,738,000.00
UTILIDAD BRUTA L. 5,094,000.00 L. 4,602,000.00 Gastos
GASTOS DE VENTAS GENERALES Y ADMINISTRAC L. 2,700,000.00 L. 2,050,000.00 GASTOS DE POR INTERES L. 934,567.00 L. 856,777.00 GASTOS DE DEPRECIACION L. 850,000.00 L. 800,000.00
GASTOS TOTALES L. 4,484,567.00 L. 3,706,777.00 UTILIDAS ANTES DEL INTERES E IMPUESTOS L. 609,433.00 L. 895,223.00 ISR L. 152,358.25 L. 223,805.75 Utilidad del ejericio L. 457,074.75 L. 671,417.25 Dividendos no distribuidos L. 91,414.95 L. 134,283.45
Utilidad neta de ejericio L. 365,659.80 L. 537,133.80
ACTIVO 2014ACTIVOS CORRIENTESCUENTAS POR COBRAR L. 1,090,000.00 EFECTIVO L. 627,000.00 INVENTARIO L. 769,000.00 INVERSIONES L. 875,000.00
Total activos corrientes L. 3,361,000.00
Activos no corrientesPROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO L. 884,000.00 TERRENOS Y EDIFICIOS L. 3,400,000.00 (-) DEPRECIACIÓN L. 378,900.00 ACTIVOS DIFERIDOS L. 300,000.00
L. 4,205,100.00 Total activos L. 7,566,100.00
PASIVO CORRIENTECUENTAS POR PAGAR L. 148,000.00 OTROS PASIVOS ACUMULADO L. 550,000.00 PRESTAMOS BANCARIOS Y PR L. 235,000.00
Total pasivos corrientes L. 933,000.00
Pasivos no corrientesDEUDA A LARGO PLAZO L. 1,815,476.40
Total pasivo L. 2,748,476.40 Capital y patrimonio
CAPITAL SOCIAL L. 3,200,000.00 DIVIDENDOS NO DISTRIBUIDO L. 457,074.75 UTILIDAD ACUMULADA L. 794,889.05 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO L. 365,659.80 CAPITAL Y PATRIMONIO NETO L. 4,817,623.60
Pasivo y patrimonio L. 7,566,100.00
2013 RAZONES DE SOVENCIA A CORTO PLAZO O DE LIQUIDEZ
L. 950,000.00 Razón Corriente L. 587,000.00 L. 885,000.00 L. 700,000.00 Prueba del ácido o L. 3,122,000.00 Razón Rápida
Razón de efectivo L. 865,000.00 L. 3,050,000.00 L. 321,677.00 Capital de Trabajo Neto L. 529,568.65 a Activos Totales L. 4,122,891.65 L. 7,244,891.65
Medición del intervalo
L. 126,000.00 L. 331,209.00 L. 190,000.00 RAZONES DE SOVENCIA A LARGO PLAZO O DE APALANCAMIENTO FINANCIERO L. 647,209.00 Razón de deuda total
L. 1,700,000.00 Razón de deuda a Capital L. 2,347,209.00 contable
L. 3,200,000.00 Multiplicador del capital L. 134,283.45 contable L. 1,026,265.40 L. 537,133.80 Razón de Deuda a Largo Plazo L. 4,897,682.65 Deuda LP + Capital Contable L. 7,244,891.65
Razón cobertura de Intereses oCapacidad de Pago Intereses
RAZONES DE UTILIZACIÓN O DE ROTACIÓN DE LOS ACTIVOS
Rotación del Inventarios
Días de ventas en inventarioEdad Promedio
Periodo promedio de Cobranza
Rotación del CTN
Rotación del Activo Total
RAZÓN DE RENTABILIDADMargen de Utilidad Bruta
Margen de Utilidad Operativa
Margen de Utilidad Neta
Rendimiento S/Activos
Rendimiento S/Cap.ContableCapital Contable Total
RAZONES DE SOVENCIA A CORTO PLAZO O DE LIQUIDEZ2014 Razones 2013
AC 3,361,000.00 1.85 700,000.00 PC 1,815,476.40 1700000.00
AC-Inventario 627,000.00 2,734,000.00 1.51 587,000.00 113,000.00 PC 1,815,476.40 1700000.00
Efectivo 2,014.00 0.00 2,013.00 PC 1,815,476.40 1700000.00
AC-PC 1,545,523.60 0.20 -1000000.00Activos Totales 7,566,100.00 7244891.65
AC 3,361,000.00 0.23 700,000.00 Promedio de costos diarios 14,588,560.46 12,790,347.33 en operación
RAZONES DE SOVENCIA A LARGO PLAZO O DE APALANCAMIENTO FINANCIERO Pasivos 1,815,476.40 0.24 1,700,000.00
Activos Totales 7,566,100.00 7,244,891.65
Deuda Total 1,815,476.40 2.28 1,700,000.00 Capital Contable Total 794,889.05 1,026,265.40
Activos Totales 7,566,100.00 9.52 7,244,891.65 Capital Contable Total 794,889.05 1,026,265.40
Deuda a Largo Plazo 1,815,476.40 0.70 1,700,000.00 Deuda LP + Capital Contable 2,610,365.45 2,726,265.40
Utilidad Operativa o UAII L. 609,433.00 0.65 L. 895,223.00Intereses L. 934,567.00 L. 856,777.00
RAZONES DE UTILIZACIÓN O DE ROTACIÓN DE LOS ACTIVOS
Costo de Venta L. 16,980,000.00 27.08 L. 15,340,000.00Inventarios 627,000.00 587,000.00
365 Días 365 13.48 365 Rotacion de Inventario 27.08 26.13
CXC 1,090,000.00 33.4721521 950,000.00 Venta diaria al crédit L. 11,886,000.00 32564.3835616 L. 10,738,000.00 29419.1780822
Ventas 11,886,000.00 7.69059754 10,738,000.00 CTN 1,545,523.60 -1,000,000.00
Ventas 11,886,000.00 1.57095465 10,738,000.00 Activos Totales 7,566,100.00 7,244,891.65
Utilidad Bruta L. 5,094,000.00 42.86% L. 4,602,000.00Ventas 11,886,000.00 10,738,000.00
Utilidad Operativa L. 609,433.00 5.13% L. 895,223.00Ventas 11,886,000.00 10,738,000.00
Utilidad Neta 609,433.00 5.13% 895,223.00 Ventas 11,886,000.00 10,738,000.00
Utilidad Neta 609,433.00 8.05% 895,223.00 Activos Totales 7,566,100.00 7,244,891.65
Utilidad Neta 609,433.00 76.67% 895,223.00 Capital Contable Total 794,889.05 1,026,265.40
Razones
0.07 -1.44
0.00
-0.14
0.05 -0.18
0.23
1.66
7.06
0.62
1.04 -0.39
26.13
13.97 -0.49
32.29186071.18029143
-10.738
1.48214777
42.86%
8.34%
8.34%
12.36%
87.23%
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