Transcript
7/25/2019 FIDS Brochure 04.2014
1/13
ZarzdzanieRyzykiem Naduy
7/25/2019 FIDS Brochure 04.2014
2/13
2 Audyt ledczy
4 Informatyka ledcza
6 Analiza danych
9 Doradztwo w sprawach spornych
11 Zapobieganie dziaaniom nieetycznym
i nieprawidowociom
12 Doradztwo w obszarze compliance
15 Doradztwo w zakresie przeciwdziaania
pienidzy
ZarzdzanieRyzykiem Nadu
Badania ACFE (Stowarzyszenia Biegych ds. Przei Naduy Gospodarczych) wykazuj, e wiatowagospodarka moe traci nawet do 5-6% przychod
w wyniku naduy i przestpstw gospodarczych.W skrajnych przypadkach zignorowanie wczesnyco nieprawidowociach moe zagrozi dalszej dziaorganizacji.
Spory z kontrahentami, nieuczciwo czy dziaannieetyczne pracownikw s elementami dziaalnobiznesowej. Kada rma moe si znale zarwposzkodowanego, jak i posdzonego o nieuczciwospowodowanie strat.
Pomagamy naszym klientom radzi sobie w trudnsytuacjach. wiadczymy szeroki wachlarz usug w
Ponad 10 lat!350 projektw 200 projektw dochodzeniowych
70 z wykorzystaniem informatyki ledczej
Ponad 50 z zakresu zapobiegania naduyciom
Realizowalimy projekty dla ponad 50 rnych bran,dla podmiotw sektora prywatnego i publicznego,dla wielkich koncernw energetycznychi farmaceutycznych, instytucji nansowych,ale take dla spek dopiero wdraajcych praktyki adukorporacyjnego. Wiele rm stao si naszymi staymiklientami, nie tylko dlatego, e maj problemz naduyciami, ale take po to, by im skutecznieprzeciwdziaa.
7/25/2019 FIDS Brochure 04.2014
3/13
2 | ey.com
Zarzdzanie Ryzykiem Naduy
Audyt ledczy
Nasze usugi obejmuj:
Przeprowadzanie audytw dochodzeniowych dotyczcychpodejrzewanych naduy gospodarczych, nieuczciwocipracownikw, menederw czy kontrahentw rmy
Werykacja nieprawidowoci na rynku nansowym(np. pranie pienidzy, manipulacje instrumentami nansowymi,wykorzystywanie informacji poufnych, konikt interesw)
Postpowania wyjaniajce naruszenia kodeksw i procedurwewntrznych
Badanie dokumentacji nansowej i dokumentw rdowychpod ktem np. faszowania danych nansowych, manipulacjiw ksigach rachunkowych, sprzeniewierzenia majtku lubkorupcji
Przeprowadzanie dochodze dotyczcych naduyzwizanych z upadoci i bankructwem
Badanie powiza i dziaalnoci pracownikw orazkontrahentw
Werykowanie podejrzanych wynikw nansowychraportowanych przez oddziay, spki zalene oraz spki typujoint-venture
Badanie naruszenia praw wasnoci intelektualnej
i tajemnicy handlowej
Identykujemy
ryzyka, werykujemywtpliwociNasz zesp:
Przeprowadzi profesjonalne dochodzenie
Zwerykuje informacje oraz ustali stan faktyczny
Zbada dokumentacj nansow
Oszacuje ewentualn strat
Zaproponuje rozwizania majce na celu uniknicie
tego typu sytuacji w przyszoci
Nieuczciwo i korupcja w wiecie biznesu to nicnowego. Badania pokazuj jednak, e dawniejnaduycia byy niemal widoczne goym okiem, obecniestaj si coraz bardziej skomplikowane, a tym samymtrudniejsze do wykrycia. Przeczucia kadry
menederskiej nie wystarcz, by im zapobiega.Wnikliwa werykacja i dokadne wyjanianienieprawidowoci s konieczne, by ograniczy stratyi zabezpieczy biznes na przyszo.
Bez pomocy EY byoby po nas
Dyrektor ds. nansowych,Gwny ksigowy spki budowlanej
7/25/2019 FIDS Brochure 04.2014
4/13
7/25/2019 FIDS Brochure 04.2014
5/13
Analiza danychnansowo-ksigowychSzukajc dowodw nieprawidowoci w danych
nansowo-ksigowych nie mona ogranicza si doprbki danych, czy jednego systemu IT.
Dlatego te:
Analizujemy wszystkie dane z systemw, nawetpowyej 1 mld wpisw
czymy dane z rnych rde:
Wykorzystujemy jeden z najlepszych systemw dogracznej prezentacji wynikw Tableau.
Zarzdzanie Ryzykiem Naduy
Dalsze prace powierzymy EY, to dla mnie pierwszy
i oczywisty wybr
Prezes zarzdu rmy ubezpieczeniowej
Wycigi bankowe
Bilingi
Zeskanowane raporty
Dane z innych systemw
6 | ey.com
Analiza danychDane z systemw nansowo-ksigowych mogby wykorzystane jako bezporedni dowdnieprawidowoci.
Za pomoc analizy danych pozyskanych z systemwnansowo-ksigowych potramy wykry, udowodnii oszacowa skal takich naduy jak:
Faszowanie danych nansowych, np.: poprzez niestandardowe,manualne lub masowe korekty, zawyanie obrotw, odmadzanie
zapasw, kcyjn sprzeda, itp. Celowe tuszowanie/maskowanie nieuprawnionych transakcji
Konikt interesw lub zmowa pomidzy pracownikamii dostawcami
Wyprowadzanie pienidzy za pomoc kcyjnych dostawcw
Wykonywanie nieuprawnionych patnoci, w tym patnoci nainne konta, np. nalece do pracownika, zawyone patnoci, itp.
Wyudzenia odszkodowa oraz wypaty nienalenych prowizji dlaagentw ubezpieczeniowych
Opracowalimy wasny system IT do analizy ryzyka dostawcw,ktry pozwala na wskazanie najbardziej ryzykownych dostawcwrmy. Wyniki prezentujemy w przyjaznej dla czytelnika formie,
obejmujcej: Ranking ryzyka dostawcw
Schemat powiza pomidzy pracownikami a dostawcami
Moliwo samodzielnej analizy i ltrowania wynikw,np. po obrotach, lokalizacji, czy okresach czasu
Mapy przepyww pieninych
7/25/2019 FIDS Brochure 04.2014
6/13
8 | ey.com
Zarzdzanie Ryzykiem Naduy
Doradztwow sprawach sporn
Niezalenie od tego, czy spr wynika z przejcia lupoczenia rm, bankructwa, roszczenia czy procesdowego pomagamy w kadej sytuacji.
Nasze dowiadczenie obejmuje midzy innymi:
Doradztwo w sporze o cen zakupu
Doradztwo w zakresie ochrony marki
Wsparcie w sporze o koszty
Wsparcie w sporze z biurem rachunkowym
Doradztwo w zakresie naruszenia praw patentowych
Doradztwo przy sporze o naruszenie warunkw umowy
Wsparcie klienta w kalkulacji straty spowodowanej przez byy zarzd Doradztwo przy obliczeniu wartoci zawyonych wydatkw
Przygotowywanie opinii na potrzeby postpowa sdowych
Spory w biznesieSpory w biznesie wystpuj z rnych powodw i mogpojawi si w kadym obszarze dziaalnoci.Ich konsekwencje s nieuniknione: powoduj znacznekoszty, potra powanie wpyn na procesywewntrzne w rmie, mog te negatywnie odbisi na wizerunku rmy. Rozwizywanie sytuacjikoniktowych wymaga przeanalizowania i okreleniaskutkw nansowych oraz podjcia decyzji w oparciuo uzyskane informacje. Niezalenie od tego, czy spr
wynika z przejcia lub poczenia rm, bankructwa,znacznego roszczenia ubezpieczeniowego, czy procesusdowego, jestemy w stanie Pastwu pomc.
7/25/2019 FIDS Brochure 04.2014
7/13
10 | ey.com
ZarzdzanieryzykiemnieprawidowociWaciwe zrozumienie zagroe zwizanychz naduyciami gospodarczymi to pierwszyi najwaniejszy krok w odpowiednim zabezpieczeniuorganizacji. Nastpny, to wprowadzenie programuzarzdzania ryzykiem nieprawidowoci. Jego celemjest eliminacja okazji do popeniania nieprawidowocioraz stworzenie kultury korporacyjnej, ktra pitnujewszelkie przejawy nieuczciwoci i zachca pracownikwdo ujawniania znanych im przypadkw naduy.
Tylko poczenie tych dwch elementwprzeciwdziaania nieprawidowociom przyniesieoczekiwane rezultaty.
Zarzdzanie Ryzykiem Naduy
Zapobieganiedziaaniomnieetycznymi nieprawidowoc
Pomagamy w zapobieganiu korupcji i naduyciom,
zanim pojawi si w rmie.
Nasza pomoc obejmuje midzy innymi:
Identykacj i ocen ryzyka nieprawidowoci
Analiz i popraw rodowiska etycznego w organizacji
Projektowanie programw zapobiegania nieprawidowociom i naduy
Przygotowywanie planw dziaania w sytuacji kryzysowej
Szkolenia zwikszajce wiadomo nieprawidowoci
Szkolenia z zakresu przeprowadzania dochodze gospodarczych
Wprowadzenie kanaw informowania kierownictwa o nieetycznych za
Pomoc w przygotowywaniu kodeksw etyki i procedur zapobiegania n
7/25/2019 FIDS Brochure 04.2014
8/13
12 | ey.com
Zarzdzanie Ryzykiem Naduy
Doradztwo w zakresiecompliance
Skuteczny i zintegrowany system zapewniania zgodnoci pozwala naidentykacj przypadkw niezgodnoci dziaania rmy lub organizacjiz przepisami i zapobieganie ich powstawaniu.
Nasze doradztwo obejmuje midzy innymi:
Ocen ryzyk charakterystycznych dla klienta
Ocen istniejcego systemu i procedur zapewniania zgodnoci
Usprawnienie funkcjonujcych mechanizmw zapewniania zgodnoci
Monitorowanie prawidowoci dziaania systemu
Wykonywanie audytw compliance
Szkolenia z zakresu sposobw zapewniania zgodnoci z przepisami
Wdraanie systemw compliance
Nasze oczekiwania wobec EY byy bardzo wysokie.
Jestemy w peni usatysfakcjonowani i zaskoczeni ogromem
korzyci biznesowych, jakie przyniosa wsppraca z EY
Prezes duej grupy energetycznej
EY jest autorem winicjatyw w zakrecompliance Prowadzimy cykliczne spotkania dla osb zaj
si przeciwdziaaniem naduyciom
Regularnie prowadzimy zajcia dla complian
Jestemy wsptwrcami i wykadowcami naorganizowanych we wsppracy z uczelniamw obszarze compliance
7/25/2019 FIDS Brochure 04.2014
9/13
14 | ey.com
Przeciwdziaaniepraniu pienidzySpecjalistyczne doradztwo w zakresie
przeciwdziaania praniu pienidzy (PPP) pomoe
uchroni Pastwa rm przed karami nansowymi,
kosztownymi procesami, a nawet kar pozbawienia
wolnoci dla zarzdu i kadry kierowniczej
Jedyny doradca, z ktrego jestem zadowolony
Prezes instytucji nansowej
Zarzdzanie Ryzykiem Naduy
Doradztwow zakresieprzeciwdziaaniapraniu pienidzy
Rosnce wymagania regulatorw i cigle zmieniajzasady walki z praniem pienidzy spowodoway, e (Przeciwdziaanie Praniu Pienidzy) stao si jednymz najwaniejszych elementw zarzdzania ryzykiemw instytucjach nansowych.
Doradzamy klientom w zakresie PPP wiadczc takie
Przeprowadzanie oceny ryzyka w zakresie PPP
Przeprowadzanie niezalenych testw zgodnoci
Opracowywanie nowych lub ulepszanie istniejcych programw
Ocena stosowanego oprogramowania i technik IT
Przeprowadzanie szczegowych testw transakcji w odpowiedzi na worganw regulacyjnych lub organw nadzorczych
Prowadzenie szkole z zakresu przeciwdziaania praniu pienidzy
Doradztwo we wdraaniu proponowanych rozwiza
7/25/2019 FIDS Brochure 04.2014
10/13
16 | ey.com
Zarzdzanie Ryzykiem Naduy
Nasza przewagakonkurencyjna
Przewaga dziki ludziom
Przewaga dziki dowiadczeniu
Przewaga dziki innowacyjnoci
Przewaga dziki technologii
Zesp skada si z ponad 30 audytorw dochodzeniowych, informatykw ledczych,prawnikw i nansistw, wspieranych w razie potrzeby przez psychologw i inynierw
Wielu czonkw zespou ma za sob szerokie dowiadczenie biznesowe w dziaachzarzdzania ryzykiem, audytu wewntrznego, compliance
Zesp cigle si rozwija - posiadamy wiodce certykaty i uprawnienia (CIA, CFE,GCFA, ACAMS, PMP, CISA, ACCA, PRINCE2, biegych rewidentw). Uczestniczymyi wystpujemy na kongresach i konferencjach
W razie potrzeby wsppracujemy z doradcami podatkowymi, analitykami nansowymii sprawdzonymi agencjami detektywistycznymi
Pracujemy dla najwikszych polskich i midzynarodowych rm, a take instytucjipastwowych (w tym ministerstw, prokuratur, urzdw regulacyjnych)
Dobrze rozumiemy zagadnienia prawne Nie zapominamy o kontekcie biznesowym
Mamy dowiadczenie w pracy przy bardzo wraliwych projektach w Polscei za granic, dla podmiotw o strategicznym znaczeniu dla pastwa bylimydopuszczani do prac przez ABW w Polsce, FSB w Rosji i International Trafc in ArmsRegulations (ITAR) w USA
Cigle udoskonalamy swoje produkty i wsuchujemy si w potrzeby klientw
Jestemy uczestnikami i organizatorami szkole oraz konferencji z zakresucompliance, przeciwdziaania oraz wykrywania naduy
Jestemy wsptwrcami i wykadowcami na studiach organizowanych wewsppracy z uczelniami wyszymi w obszarze compliance
Prowadzimy wasne inicjatywy, np. cykliczne spotkania dla compliance ofcerworaz osb zajmujcych si zawodowo naduyciami
Jestemy prelegentami i wsptwrcami wielu konferencji, organizowanych przezpodmioty z sektora publicznego, fundacje i zrzeszenia branowe. Wsppracujemy
z samorzdami prawniczymi i audytorskimi. Uczymy naszych klientw orazwystpujemy na wydarzeniach organizowanych przez komercyjne rmy szkoleniowe
Nasze artykuy ukazuj si w wielu poczytnych wydawnictwach o tematycebiznesowej i spoecznej
Prowadzimy wasny Blog Audytorw ledczych www.blog.ey.pl/audytsledczy
Potencja IT - potramy sprawnie i bez zakcania biecej dziaalnoci zabezpieczydane nawet z kilkuset komputerw, serwerw, telefonw i tabletw, przy zachowaniuwszystkich wymogw prawnych i jakociowych
Mamy profesjonalnie wyposaone laboratorium informatyki ledczej
Bardzo starannie dbamy o dane Klientw podmioty i osoby niepowoane nie majdo nich dostpu
Nasze narzdzia informatyki ledczej s integraln czci metodyki ledztwgospodarczych
Pracujemy wedug standardw uznawanych zarwno przez polski, jak i amerykaskiwymiar sprawiedliwoci
Doskonali specjalici, chciabym,
eby pracowali u mnie
Prezes banku
7/25/2019 FIDS Brochure 04.2014
11/13
18 | ey.com
LudzieZesp Zarzdzania Ryzykiem Naduy EY to ponad
30 specjalistw, audytorw o szerokiej wiedzy
i bogatym dowiadczeniu. Nowych czonkw zespou
rekrutujemy spord osb z dowiadczeniem
biznesowym oraz wrd absolwentw najlepszych
uczelni w Polsce.
Pracownicy zespou Zarzdzania RyzykiemNaduy posiadaj licencje Biegych ds. Przestpstwi Naduy Gospodarczych (CFE), CertykowanychAudytorw Wewntrznych (CIA), CertykowanychAudytorw Systemw Informatycznych (CISA),Certykowanych Menederw Projektw (PMP)oraz Biegych Rewidentw.
Zarzdzanie Ryzykiem Naduy
7/25/2019 FIDS Brochure 04.2014
12/13
Mariusz WitalisPartner
Tomasz DyrdaDyrektor
Jakub KraszkiewiczDowiadczony Meneder
+48 22 557 7950
mariusz.witalis@pl.ey.com
+48 22 557 8746
tomasz.dyrda@pl.ey.com
+48 22 557 8729
jakub.kraszkiewicz@pl.ey.com
Jest Partnerem kierujcym Dziaem Zarzdzania Ryzykiem Naduy EY w Polscei w krajach batyckich. Ma ponad 15-letnie dowiadczenie w obszarze audytwspecjalnych, doradztwa w sprawach spornych, audytw zgodnoci oraz projektwz zakresu zarzdzania ryzykiem oszustw i naduy. Nadzorowa ponad 300 projektwtypu "forensic" w Polsce oraz w 20 innych krajach europejskich. Doradza w sprawachzwizanych z naduyciami gospodarczymi m.in. duym midzynarodowymkorporacjom, ktre zainwestoway w Europie rodkowo-Wschodniej, wikszocipolskich rm z WIG20, instytucjom midzynarodowym, regulatorom, czoowympolskim i midzynarodowym kancelariom prawnym. Wielokrotny prelegent krajowychi midzynarodowych konferencji powiconych tematyce przeciwdziaania naduyciomi compliance oraz autor wielu publikacji w tym obszarze.
Jest Dyrektorem w Zespole Zarzdzania Ryzkiem Naduy i liderem usug Informatykiledczej EY (Forensic Technology and Discovery Services FTDS) w Europierodkowo-Wschodniej. W trakcie blisko 14-letniej praktyki zawodowej kierowamidzynarodowymi zespoami, ktre realizoway projekty w kilkunastu krajachw Europie, Ameryce i Azji. Doradza kilkudziesiciu polskim i midzynarodowym
kancelariom prawnym oraz lokalnym i wiatowym korporacjom przy zabezpieczaniu,analizie i wykorzystaniu dowodw elektronicznych w sprawach o oszustwa, naduyciai korupcj. Prelegent na wielu konferencjach powiconych dowodom elektronicznym.Prowadzi szkolenia dla biegych sdowych oraz seminaria dla prawnikwstowarzyszonych w organizacjach zawodowych. Autor wielu publikacji dotyczcychnaduy gospodarczych, ich wykrywania i zapobiegania.
Jest Dowiadczonym Menederem w Zespole Zarzdzania Ryzykiem Naduy,odpowiedzialnym za koordynacj audytw dochodzeniowych i ledczych oraz zanadzr nad wdraaniem narzdzi minimalizujcych ryzyko naduy. Jakub bra udziai nadzorowa ponad 150 projektw o charakterze dochodzeniowym, prewencyjnym
oraz compliance. Jest ekspertem w zakresie zgodnoci procedur i proceswz regulacjami prawnymi (krajowymi oraz zagranicznymi, w szczeglnociamerykaskiej Ustawie o Przeciwdziaaniu Praktykom Korupcyjnym FCPA).
20 | ey.com
7/25/2019 FIDS Brochure 04.2014
13/13
EY | Assurance | Tax | Transactions | Advisory
O firmie EY
EY jest wiatowym liderem rynku usug profesjonalnych obejmujcychusugi audytorskie, doradztwo podatkowe, doradztwo biznesowei doradztwo transakcyjne. Nasza wiedza oraz wiadczone przez nasnajwyszej jakoci usugi przyczyniaj si do budowy zaufania narynkach kapitaowych i w gospodarkach caego wiata. W szeregachEY rozwijaj si utalentowani liderzy zarzdzajcy zgranymi zespoami,ktrych celem jest spenianie obietnic skadanych przez mark EY.W ten sposb przyczyniamy si do budowy sprawniej funkcjonujcegowiata. Robimy to dla naszych klientw, spoecznoci, w ktrych yjemyi dla nas samych.
Nazwa EY odnosi si do firm czonkowskich Ernst & Young GlobalLimited, z ktrych kada stanowi osobny podmiot prawny. Ernst & YoungGlobal Limited, brytyjska spka z odpowiedzialnoci ograniczon dowysokoci gwarancji (company limited by guarantee) nie wiadczy usugna rzecz klientw.
Aby uzyska wicej informacji, wejd na www.ey.com/pl
EY, Rondo ONZ 1, 00-124 Warszawa
2014 EYGM LimitedWszelkie prawa zastrzeone.SCORE No. 003.03.14
Niniejsza publikacja zostaa sporzdzona z naleyt starannoci, jednak z koniecznoci pewneinformacje zostay podane w skrconej formie. W zwizku z tym publikacja ma charakterwycznie orientacyjny, a zawarte w niej dane nie powinny zastpi szczegowej analizyproblemu lub profesjonalnego osdu. EY nie ponosi odpowiedzialnoci za jakiekolwiek stratypowstae w wyniku czynnoci podjtych lub zaniechanych na podstawie niniejszej publikacji.Zalecamy, by wszelkie przedmiotowe kwestie byy konsultowane z waciwym doradc.
ey.com
Designed by EY Creative Services.
top related