EXCEL DE POWER FACTOR CUADRADO

TASA DE CRESIMIENTO ANUAL 5.50%OFERTA COMPETITIVA 20%CANTIDAD DE EMPRESAS 86

TABLA DE CRECIMIENTO POBLACIONALNº AÑOS POBLACIÓN %1 2008 65 5.5%2 2009 69 5.5%3 2010 73 5.5%4 2011 77 5.5%5 2012 81 5.5%6 2013 86 5.5%7 2014 91 5.5%8 2015 96 5.5%9 2016 101 5.5%10 2017 107 5.5%11 2018 112 5.5%

Tabla 1

OFERTA COMPETITIVA PROYECTADA

Nº AÑOS POBLACIÓN

1 2013 86 172 2014 91 183 2015 96 194 2016 101 205 2017 107 216 2018 112 22

Tabla 2

DEMANDA PROYECTADANº AÑOS POBLACIÓN DEMANDA DE ENCUESTA1 2013 86 96%2 2014 91 96%3 2015 96 96%4 2016 101 96%5 2017 107 96%6 2018 112 96%

Tabla 3

DEMANDA INSATISFECHA

Fuente: Banco Central del Ecuador

Fuente: Autores del proyecto

Nº AÑOS DEMANDA PROYECTADA

1 2013 17 832 2014 18 873 2015 14 924 2016 20 975 2017 21 1026 2018 22 108

Tabla 4

DEMANDA OBJETIVA

Nº AÑOS

1 2013 66 70%2 2014 69 70%3 2015 78 70%4 2016 77 70%5 2017 81 70%6 2018 86 70%

Tabla 5

Fuente: Autor del proyecto

% QUE CUBRIRA LA EMPRESA ANUALMENTE

Muestra de EmpresasPROVINCIA POBLACIÓN MUESTRAChimborazo 86 58

Tabla 1.1

DEMANDA PROYECTADA83879297102108

66 656978778186

DEMANDA OBJETIVA

464855545760

LISTA DE REQUERIMIENTOSREQUERIMIENTOS

Medidor Eléctrico (LUZ)Medidor de Agua PotableTeléfono e InternetPuerta de madera baño (0,70*1,90 m)Puerta de madera para oficinas (0,90*190m)Puerta lanfort recepción 1.20*1.90

Ventanas al. Incluido vidrios baños0.50*0.95

Instalaciones sanitarias incluido materialesInodoro Edesa con accesoriosAccesorios para bañoEntabladosPinturaEscritorioSillasMesa de reunionesRepisas metálicasMesas de centroJuego de llaves hexagonalesDestornilladores planos StanleyDestornilladores estrella StanleyPinzas planas StanleyPinzas redondas StanleyAlicates StanleyPeladora de conductorComprobador de fasesJuego de llaves mixtasMartillo de gomaMultimetros digital profesionalVoltímetros digital profesionalImpresora multifunción incluye accesoriosComputador i3 incluye accesoriosCamioneta Chevrolet Doble Simple 2005

Relevador de factor de potenciaContactoresFusibles limitadores de corrienteInterruptor termomagnético generalGuaipe

Ventanas de aluminio para oficinas Incluido vidrios 0.90*1.80

Puntos de instalación eléctrica incluida materiales.

Capacitores con caja de metal.

Taype.Espagueti aislanteCapuchones GuantesGafasProtector AuditivoMandilesZapatos CATResma de Papel boomPlantasMasetasbotellones de aguaLibreta de campoBorradoresCuadernos de contabilidadEsferosPerforadoraGrapadoraGrapasCarpetasMarcadoresPizarra para tiza liquidaBorrador para pizarraLapicerosCloro de litrodeterjente funda grandeGalones de desinfectante Toallas de manos Paquetes de Jabón Escobas Trapeadores Paquetes de papel higiénico AmbientalesAlfombra de pieGasolina ExtraMantenimiento VehículopublicidadGerenteSecretariaIng. De MantenimientoTécnico eléctrico

LISTA DE REQUERIMIENTOSCANTIDAD Unidad

1 U1 U1 U2 U6 U1 U9 U2 U28 Pts.11 Pts.2 U2 juego601205 U15 U3 U10 U3 U2 U4 U4 U3 U3 U4 U2 U2 U2 U2 U4 U2 U3 U3 U1 U

100 U45 U100 U45 U45 U30 U

30 U100 U400 U20 Pares5 Pares20 Pares10 U5 Pares5 U5 U5 U2 U5 U5 U5 U10 U6 U6 U10 U20 U10 U1 U1 U10 U10 U5 U5 U3 U6 U5 U5 U5 U2 U1 U

I ACTIVOS CORRIENTES MATERIA PRIMA

CANTIDAD DESCRIPCIÓN9645 Relevador de factor de potencia48 Contactores45 Interruptor termomagnético general

II ACTIVOS NO CORRIENTESINVETARIO EQUIPO DE COMPUTACIÓN

CANTIDAD DESCRIPCION2 Impresora multifunción2 Computador i3 portatil incluye acceso

MUEBLES Y ENSERESCANTIDAD DESCRIPCION

5 Escritorio15 Sillas3 Mesa de reuniones10 Repisas metálicas3 Mesas de centro

INVENTARIO DE HERRAMIENTASCANTIDAD DESCRIPCIÓN

2 Juego de llaves hexagonales4 Destornilladores planos Stanley4 Destornilladores estrella Stanley3 Pinzas planas Stanley3 Pinzas redondas Stanley4 Alicates Stanley2 Peladora de conductor

2 Comprobador de fases2 Juego de llaves mixtas2 Maso de goma

INVENTARIO DE EQUIPOSCANTIDAD DESCRIPCIÓN

4 Multimetros digital profesional2 Voltimetros digital profesional

INVENTARIO VEHICULOCANTIDAD DESCRIPCION

1 Camioneta Chevrolet Doble Simple2005

INVENTARIO OBRAS CIVILESCANTIDAD DESCRIPCION

2 Puerta de madera baño (0,70*1,90 m)6 Puerta de madera para oficinas (0,90*1 Puerta lanfort recepción 1.20*1.909 Ventanas al . oficinas Incluido vidri2 Ventanas al. Incluido vidrios baños0.2811 Instalaciones sanitarias incluido mat2 Inodoro Edesa con accesorios2 Accesorios para baño60 Entablado de oficinas.1 Medidor Eléctrico (LUZ)1 Medidor de Agua Potable1 Teléfono e Internet

120 Pintura para acabados

III CAPITAL DE TRABAJOMANO DE OBRA DIRECTA

CANTIDAD DESCRIPCIÓN1 Ing. De Mantenimiento1 Técnico eléctrico

Puntos de instalación eléctrica incluida materiales

2 Operario (2)

MANO DE OBRA INDIRECTACANTIDAD DESCRIPCIÓN

1 Gerente1 Secretaria

GASTOS EPPCANTIDAD (PARES) DESCRIPCION

20 Guantes5 Gafas20 Protector Auditivo10 Mandiles5 Calzado dielectrico CAT

MATERIALES INDIRECTOSCANTIDAD (PARES) DESCRIPCION

30 Guaipe 30 Taipe100 Espagueti aislante400 Capuchones

GASTO DE SUMINISTROS DE OFICINACANTIDAD DESCRIPCION

SUMINISTROS DE OFICINA5 Resma de Papel boom5 Plantas5 Masetas2 botellones de agua5 Libreta de campo5 Borradores5 Cuadernos de contabilidad10 Esferos

6 Perforadora6 Grapadora10 Grapas20 Carpetas10 Marcadores1 Pizarra para tiza liquida1 Borrador para pizarra10 Lapiceros

GASTO DE SUMINISTROS DE LIMPIEZACANTIDAD DESCRIPCION

LIMPIEZA10 Cloro de litro5 deterjente funda grande5 Galones de desinfectante 3 Toallas de manos 6 Paquetes de Jabón 5 Escobas 5 Trapeadores 5 Paquetes de papel higiénico 2 Ambientales1 Alfombra de pie

GASTO DE VENTASCANTIDAD DESCRIPCION

PUBLICIDAD1 Radio1 Creación de la Pagina Web1 Tarjetas de Presentación

PAGO DE SERVICIOS BASICOSCANTIDAD DESCRIPCION

Diarias 5 horas Consumo Eléctrico (LUZ)Consumo de Agua Potable

Mensual Consumo de Teléfono e InternetMensual 40 m3

GASTO COMBUSTIBLECANTIDAD GL MENSUAL DESCRIPCION

30 Gasolina Extra

GASTO MANTTO. DEL VEHÍCULOCANTIDAD DESCRIPCION

Bimensual Mantenimiento VehículoTOTAL

IV ACTIVOS DIFERIDOSDETALLE VALOR TOTAL

GASTOS DE CONSTITUCION

Notario $50.00

Municipio $250.00

SRI $150.00Abogado $200.00TOTAL $650.00

CAPITALCapital propio

INVETARIO PRESTAMOS Cantidad Descripción

1 Préstamo Bancario TOTAL

I ACTIVOS CORRIENTES $10,635.00MATERIA PRIMA

VALOR UNITARIO VALOR TOTAL$75.00 $7,200.00$40.00 $1,800.00$20.00 $960.00$15.00 $675.00 TOTAL $10,635.00

II ACTIVOS NO CORRIENTES $17,322.60INVETARIO EQUIPO DE COMPUTACIÓN

VALOR UNITARIO VALOR TOTAL$80.00 $240.00$800.00 $1,600.00TOTAL $1,840.00

MUEBLES Y ENSERESVALOR UNITARIO VALOR TOTAL

$80.00 $400.00$15.00 $225.00$80.00 $240.00$20.00 $200.00$75.00 $225.00 TOTAL $1,290.00

INVENTARIO DE HERRAMIENTASVALOR UNITARIO VALOR TOTAL

$5.00 $10.00$4.00 $16.00$4.00 $16.00$6.00 $18.00$6.00 $18.00$4.50 $18.00$3.25 $6.50

$1.30 $2.60$18.00 $36.00$3.25 $6.50TOTAL $147.60

INVENTARIO DE EQUIPOSVALOR UNITARIO VALOR TOTAL

$120.00 $480.00$250.00 $500.00TOTAL $980.00

INVENTARIO VEHICULOPRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL

$8,500.00 $8,500.00TOTAL VEHICULO $8,500.00

INVENTARIO OBRAS CIVILESUNIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

U $70.00 $140.00U $90.00 $540.00U $200.00 $200.00U $100.00 $900.00U $45.00 $90.00

Pts. $20.00 $560.00Pts. $20.00 $220.00U $80.00 $160.00U $25.00 $50.00

$15.00 $900.00U $50.00 $50.00U $70.00 $70.00U $85.00 $85.00

$5.00 $600.00TOTAL $4,565.00

III CAPITAL DE TRABAJO $42,874.85MANO DE OBRA DIRECTA

V.MENSUAL V. ANUAL$686.42 $8,237.00$488.44 $5,861.30

$446.21 $10,708.97 TOTAL $24,807.27

MANO DE OBRA INDIRECTAV.MENSUAL V. ANUAL$755.40 $9,064.85$446.21 $5,354.48 TOTAL $14,419.34

GASTOS EPPPERIODO VALOR UNITARIO V. ANUALAnual $1.00 20Anual $6.00 30Anual $0.05 1Anual $25.00 250Anual $80.00 400

TOTAL $701.00

MATERIALES INDIRECTOSPERIODO VALOR UNITARIO V. ANUALAnual $0.60 $18.00Anual $0.80 $24.00Anual $0.15 $15.00Anual $0.25 $100.00

TOTAL $157.00

GASTO DE SUMINISTROS DE OFICINAP. UNITARIO V. ANUAL

SUMINISTROS DE OFICINA$3.60 $ 18.00 $8.00 $40.00$12.00 $60.00$25.00 $50.00$1.80 $9.00$0.20 $1.00$10.00 $50.00$0.30 $3.00

$2.00 $12.00$1.25 $7.50$0.50 $5.00$0.25 $5.00$0.55 $5.50$40.00 $40.00$1.50 $1.50$0.30 $3.00

TOTAL $ 310.50

GASTO DE SUMINISTROS DE LIMPIEZAP. UNITARIO V. ANUAL

LIMPIEZA$2.50 $25.00$4.00 $20.00$4.00 $20.00$2.00 $6.00$2.50 $15.00$2.50 $12.50$3.50 $17.50$2.75 $13.75$6.00 $12.00$5.00 $5.00

TOTAL $146.75

GASTO DE VENTASV.MENSUAL V. ANUAL

PUBLICIDAD$20.00 $240.00$45.00 $45.00$20.00 $20.00

TOTAL $305.00

PAGO DE SERVICIOS BASICOSVALOR UNIDAD USD VALOR TOTAL ANUAL

0.65 kw/h $780.00$336.00

- $180.00TOTAL $1,296.00

0.70 m3

GASTO COMBUSTIBLEPRECIO UNIT. PRECIO MENSUAL PRECIO ANUAL

$1.45 $43.50 $522.00 TOTAL $43.50 $522.00

GASTO MANTTO. DEL VEHÍCULOPRECIO PRECIO

BIMENSUAL ANUAL$35.00 $210.00$35.00 $210.00

$650.00

TOTAL $71,482.45

56,482.45CAPITAL

Capital propio $56,842.45TOTAL $56,842.45

INVETARIO PRESTAMOS Descripción V. Total

Préstamo Bancario $15,000.00TOTAL $15,000.00

CUADRO DE INVERSION TOTALDESCRIPCIÓN VALOR PARCIALACTIVOS CORRIENTESMateria Prima $10,635.00

ACTIVOS NO CORRIENTESInfraestructura y Obras civiles $4,565.00Muebles y Enseres $1,290.00Equipos $980.00Equipo de computo $1,840.00Herramientas $147.60Vehiculos $8,500.00ACTIVO DIFERIDOGastos de Constitución $650.00CAPITAL DE TRABAJOCOSTOS DE PRODUCCIONRemuneración Mano de Obra Directa $24,807.27Materiales Indirectos $157.00Equipo de proteccion $701.00GASTOS DE ADMINISTRACIONRemuneración Administrativa $14,419.34Gastos de suministros de oficina $310.50Gastos de suministro de limpieza $146.75Gastos de Servicios Básicos $1,296.00GASTOS DE VENTASPublicidad del negocio $305.00Gastos Mantenimiento de Vehiculo $210.00Gastos Combustible del Vehiculo $522.00INVERSION TOTAL

CUADRO DE INVERSION TOTALVALOR TOTAL$10,635.00

$17,322.60

$650.00

$42,874.85$25,665.27

$16,172.59

$1,037.00

$71,482.45

P=12000 N=12 mesesi=15 % anual i= 1,25% mensual 0.0125

Nro. Credito:10255112

N.- CUOTA FECHA DE VENCIMIENTO CUOTA

1 4/3/2013 $1,250.002 5/3/2013 $1,250.003 6/3/2013 $1,250.004 7/3/2013 $1,250.005 8/3/2013 $1,250.006 9/3/2013 $1,250.007 10/3/2013 $1,250.008 11/3/2013 $1,250.009 12/3/2013 $1,250.0010 1/3/2014 $1,250.0011 2/3/2014 $1,250.0012 3/3/2014 $1,250.00

$15,000.00

FINANCIAMIENTOFINANCIAMIENTO

DESCRIPCION % DE PARTICIPACIONCapital propioPRESTAMO BANCO

TOTAL FINANCIAMIENTO

Numero cuotas:Cliente : POWER FACTOR S.ATasa de Interes:15%

Nro. Credito:102551 Plazo en dias:12

CUOTA INTERES ABONO MONTO

$1,250.00 $187.50 $1,437.50$1,250.00 $171.88 $1,421.88$1,250.00 $156.25 $1,406.25$1,250.00 $140.63 $1,390.63$1,250.00 $125.00 $1,375.00$1,250.00 $109.38 $1,359.38$1,250.00 $93.75 $1,343.75$1,250.00 $78.13 $1,328.13$1,250.00 $62.50 $1,312.50$1,250.00 $46.88 $1,296.88$1,250.00 $31.25 $1,281.25$1,250.00 $15.63 $1,265.63

$15,000.00 $1,218.75

FINANCIAMIENTOFINANCIAMIENTO

SUBTOTAL TOTAL$56,842.45 $56,842.45$15,000.00 $15,000.00

TOTAL FINANCIAMIENTO $71,842.45

Valor del capital:

Tasa de Mora:

36515000

SALDO MONTO

$13,750.00$12,500.00$11,250.00$10,000.00$8,750.00$7,500.00$6,250.00$5,000.00$3,750.00$2,500.00$1,250.00$0.00

1. ACTIVOS1.1 ACTIVOS CORRIENTES1.1Caja Bancos1.2 Materia Prima

1.2 ACTIVOS NO CORRIENTES1.2.1 Infraestructura y Obras civiles1.2.2 Muebles y Enseres1.2.3 Equipos1.2.4 Equipo de computo1.2.5 Herramientas1.2.6 Vehiculos1.3 OTROS ACTIVOS1.3.1 Gastos de Constituciónción

POWER FACTOR S.ABALANCE DE SITUACION INICIAL

Dec-13

1. ACTIVOS1.1 ACTIVOS CORRIENTES $53,509.85

$42,874.85$10,635.00

1.2 ACTIVOS NO CORRIENTES $17,322.60$4,565.00$1,290.00$980.00

$1,840.00$147.60

$8,500.001.3 OTROS ACTIVOS $650.00

$650.00

(Horizontal

POWER FACTOR S.ABALANCE DE SITUACION INICIAL

Dec-13

$71,482.45 2. PASIVOS2.1 PASIVOS CORRIENTES

2.2 PASIVOS NO CORRIENTES2.2.1 Préstamo Bancario

3. PATRIMONIO 3.1 CAPITAL

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

(Horizontal-Vertical)

2. PASIVOS2.1 PASIVOS CORRIENTES

$15,000.00$15,000.00

$56,842.45$56,842.45

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $71,842.45

ROL DE PAGOS

Sueldo basico unificado 2013Indice de Crecimiento Anual Salarial Aporte patronal al IESS 2013

ROL DE PAGOS

NOMINA SUELDO Y SALARIO BASICO

Gerente 552.27Secretaria 318.00Ingeniero de mantenimiento 500.00Tecnico electrico 350.00Operario A 318.00Operario B 318.00

TOTALES 2356.27

Fuente: Instituto Nacional de Estadísticas y Censos (INEC)

ROL DE PAGOS

$ 318.00 8.81%12.15%

APORTE PATRONALDÉCIMO TERCER SUELDO DÉC. CUARTO

12.15%61.6 46.02 26.5035.5 26.50 26.5055.8 41.67 26.5039.0 29.17 26.5035.5 26.50 26.5035.5 26.50 26.50

262.724105 196.36 159

Instituto Nacional de Estadísticas y Censos (INEC)

FONDOSVACACIONES

TOTAL MENSUAL TOTALRESERVA CON BENEFICIOS AÑO 146.02 23.01 755.40 9064.8526.50 13.25 446.21 5354.4841.67 20.83 686.42 8237.0029.17 14.58 488.44 5861.3026.50 13.25 446.21 5354.4826.50 13.25 446.21 5354.48196.36 98.18 3268.88 39226.60

TOTAL TOTAL TOTAL TOTALAÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 59863.47 10732.44 11677.96 12706.795826.21 6339.50 6898.01 7505.738962.68 9752.29 10611.47 11546.346377.68 6939.55 7550.93 8216.175826.21 6339.50 6898.01 7505.735826.21 6339.50 6898.01 7505.73

42682.47 46442.79 50534.40 54986.48

DEPRECIACIONES

N° DESCRIPCION

1 Obras Civiles Infraestruct2 Equipos3 Herramientas4 Muebles y Enseres5 Equipos de computo6 Vehiculo

Gastos de Constitución

DEPRECIACIONESDATOS

N° RUBRO1 Obras Civiles Infraestruct3 Equipos3 Herramientas4 Muebles y Enseres5 Equipos de computo6 Vehiculo

DEPRECIACIONES

Vida útil (años)Valor de AdquisicionValor Residual D. Anual D. Mensual

20 $ 4,565.00 $ 228.25 $ 216.84 $ 18.07 10 $ 980.00 $ 98.00 $ 88.20 $ 7.35 10 $ 147.60 $ 14.76 $ 13.28 $ 1.11 10 $ 1,290.00 $ 129.00 $ 116.10 $ 9.68 3 $ 1,840.00 $ 613.33 $ 408.89 $ 34.07 5 $ 8,500.00 $ 1,700.00 $ 1,360.00 $ 113.33

TOTAL USD $ 2,783.34 $ 2,203.31 $ 183.61

Periodo de Valor de AmortizaciónAmortizac. Activo Diferido Anual

10 $ 650.00 $ 65.00 TOTAL USD $65.00

DEPRECIACIONESVALORES RESIDUALES

AÑOS DE VIDA20 $ 4,565.00 $ 228.25 $ 4,348.16 $ 4,131.33 10 $ 980.00 $ 98.00 $ 891.80 $ 803.60 10 $ 147.60 $ 14.76 $ 134.32 $ 121.03 10 $ 1,290.00 $ 129.00 $ 1,173.90 $ 1,057.80 3 $ 2,640.00 $ 880.00 $ 2,231.11 $ 1,822.22 5 $ 8,500.00 $ 1,700.00 $ 7,140.00 $ 5,780.00

TOTAL $ 18,122.60 ### ### $ 13,715.98

VALOR DEL ACTIVO FIJO

VALOR RESIDUAL

VALOR RESIDUAL AÑO 1

DEPRECIACIONESVALORES RESIDUALES

$ 3,914.49 $ 3,697.65 $ 3,480.81 $ 3,263.98 $ 3,047.14 $ 2,830.30 $ 715.40 $ 107.75 $ 941.70 $ 825.60 $ 709.50 $ 593.40 $ 477.30 $ 361.20 $ 1,413.33 $ 1,004.44 $ 4,420.00 $ 3,060.00 $ 1,700.00 $ 340.00

### $ 8,587.69 $ 5,890.31 ### $ 3,524.44 $ 3,191.50

DEPRECIACIONESVALORES RESIDUALES DEPRECIACIONES

VALOR RESIDUAL AÑO 10 DEPRECIACION ANUAL

$ 2,613.46 $ 2,396.63 $ 216.84 $ 88.20 $ 13.28

$ 245.10 $ 129.00 $ 116.10 $ 408.89 $ 1,360.00

$ 2,858.56 $ 2,525.63 $ 2,203.31

INGRESOSInflacion 5.80%

INGRESOS POR ELABORACION DE TABLEROS

TABLERO DE CONDENSADORES

Año N° DE EMPRESAS Demanda a cubrir PVP % alza70% 5.80%

Año 1 66 46 $ 1,017.91 Año 2 69 48 $ 1,076.95 Año 3 78 55 $ 1,139.41 Año 4 77 54 $ 1,205.50 Año 5 81 57 $ 1,275.42

TOTAL DE INGRESOS

INGRESOS

INGRESOS POR ELABORACION DE TABLEROS INGRESOS POR SERVICIOS DE INSTALACION DE TABLERO

TABLERO DE CONDENSADORES INSTALACION DE TABLERO

Costo Año N° De MaquinasTotal Demanda $ 47,027.54 Año 1 66 $ 51,982.66 Año 2 69 $ 62,125.35 Año 3 78 $ 64,764.16 Año 4 77 $ 72,289.11 Año 5 81 $ 298,188.83 TOTAL DE INGRESOS

INGRESOS POR ELABORACION E INSTALACION DE TABLEROS DE CONDENSADORES

ELABORACION E INSTALACION DE TABLERO DE CONDENSADORES

Año N° DE EMPRESAS Demanda a cubrir PVP % alza70% 5.80%

Año 1 66 46 $ 1,799.23 Año 2 69 48 $ 1,903.58 Año 3 78 55 $ 2,013.99 Año 4 77 54 $ 2,130.80 Año 5 81 57 $ 2,254.39

TOTAL DE INGRESOS

INGRESOS POR SERVICIOS DE INSTALACION DE TABLERO

INSTALACION DE TABLERO

Demanda a cubrir PVP % alza Costo70% 5.80% Total46 $ 781.31 $ 36,096.75 48 $ 826.63 $ 39,900.14 55 $ 874.58 $ 47,685.32 54 $ 925.30 $ 49,710.79 57 $ 978.97 $ 55,486.68

TOTAL DE INGRESOS $ 228,879.68

INGRESOS POR ELABORACION E INSTALACION DE TABLEROS DE CONDENSADORES

ELABORACION E INSTALACION DE TABLERO DE CONDENSADORES

CostoTotal $ 83,124.29 $ 91,882.80 $ 109,810.68 $ 114,474.95 $ 127,775.79 $ 527,068.51

GASTOS DE DISTRIBUCIONGastos Administrativos

REMUNERACION ADMINISTRATIVA

DESCRIPCIÓN OBSERVACIÓN CANTIDAD

1Secretaria 1

GASTOS SUMINISTRO DE OFICINA Para el añoDESCRIPCION CANTIDAD

Resma de Papel boom 5Plantas 5Masetas 5

botellones de agua 2Libreta de campo 5

Borradores 5Cuadernos de contabilidad 5

Esferos 10Perforadora 6Grapadora 6Grapas 10

Carpetas 20Marcadores 10

Pizarra para tiza liquida 1Borrador para pizarra 1

Lapiceros 10

GASTOS SERVICIO DE LIMPIEZA Para el añoDESCRIPCION CANTIDAD

Cloro de litro 10Deterjente funda grande 5Galones de desinfectante 5

Toallas de manos 3Paquetes de Jabón 6

Escobas 5Trapeadores 5

Paquetes de papel higiénico 5Ambientales 2

Alfombra de pie 1

Gerente General

GASTOS SERVICIOS BASICOS Para el añoDESCRIPCION CANTIDAD

Consumo Eléctrico (LUZ) Diarias 5 horasConsumo de Agua Potable

Consumo de Teléfono e Internet Mensual

Gastos de Ventas

GASTOS DE PUBLICIDADDESCRIPCION VALOR MENSUAL

Radio $20.00

$45.00

$20.00Totales

GASTOS DE TRANSPORTE

DESCRIPCION VALOR MENSUAL

Gasolina Extra $43.50BIMENSUAL

Totales

Gastos Financieros

PAGO DE INTERESESDescripcion Valor Anual

Intereses 1218.75Totales

Mensual 40 m3

Creación de la Pagina WebTarjetas de Presentación

Mantenimiento Vehiculo

GASTOS DE DISTRIBUCION $ 16,172.59

TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL

$ 755.40 $ 755.40 ### $ 446.21 $ 446.21 ###Totales $ 1,201.61 ###

VALOR UNITARIO TOTAL $ 3.60 $ 18.00 $ 8.00 $ 40.00 $ 12.00 $ 60.00 $ 25.00 $ 50.00 $ 1.80 $ 9.00 $ 0.20 $ 1.00 $ 10.00 $ 50.00 $ 0.30 $ 3.00 $ 2.00 $ 12.00 $ 1.25 $ 7.50 $ 0.50 $ 5.00 $ 0.25 $ 5.00 $ 0.55 $ 5.50 $ 40.00 $ 40.00 $ 1.50 $ 1.50 $ 0.30 $ 3.00 Totales $ 310.50

VALOR UNITARIO TOTAL $ 2.50 $ 25.00 $ 4.00 $ 20.00 $ 4.00 $ 20.00 $ 2.00 $ 6.00 $ 2.50 $ 15.00 $ 2.50 $ 12.50 $ 3.50 $ 17.50 $ 2.75 $ 13.75 $ 6.00 $ 12.00 $ 5.00 $ 5.00 Totales $ 146.75

SUELDO CON BENEFICIO

VALOR UNITARIO TOTAL0.65 kw/h $780.00

$336.00- $180.00

Totales $ 1,296.00

$ 1,037.00

VALOR ANUAL $ 240.00

$ 45.00

$ 20.00 $ 305.00

VALOR ANUAL

$ 522.00 $ 210.00 $ 732.00

$ 1,218.75

Valor Total1218.75

$ 1,218.75

0.70 m3

EMPRESA "POWER FACTOR S.A"

Costos por su participaciónN° Detalle

1 Materia Prima2 Materiales Indirectos3 EPP4 Remuneraciones mano de obra directa5 Remuneraciones administrativas6 Publicidad7 Depreciación obra civil e infraestructura8 Depreciación herramientas y equipos9 Depreciación muebles y enseres10 Depreciación Equipos de computo11 Depreciacion Vehiculos12 Suministros de limpieza13 Suministros de oficina14 Servicios básicos15 Transporte al sitio de trabajo16 Intereses

COSTOS DE PRODUCCIONGASTOS DE DISTRIBUCIONCOSTOS DE HACER Y VENDERUTILIDAD 30 %SUBTOTALIVA 12%TOTALSERVICIOS ANUALESPV

ELABORACION DE TABLEROS DE CONDENSADORES

N° Detalle

1 Materia Prima2 Materiales Indirectos3 EPP4 Remuneraciones mano de obra directa5 Remuneraciones administrativas6 Publicidad7 Depreciación obra civil e infraestructura8 Depreciación herramientas y equipos9 Depreciación muebles y enseres10 Depreciación equipos de computo11 Depreciacion Vehiculos12 Suministros de limpieza13 Suministros de oficina14 Servicios básicos15 Transporte16 Servicio de entrega18 Intereses

SERVICIO DE INSTALACION DEL TABLERO DE CONDENSADORESN° Detalle

1 Materiales Indirectos2 EPP3 Remuneraciones mano de obra directa4 Remuneraciones administrativas

5 Publicidad6 Depreciación obra civil e infraestructura7 Depreciación herramientas y equipos8 Depreciación muebles y enseres9 Depreciación equipos de computo10 Depreciacion Vehiculos11 Suministros de limpieza12 Suministros de oficina13 Servicios básicos14 Transporte al sitio de trabajo15 Intereses

PRECIOS DE VENTADescripcón

elaboracion de tablerosinstalacion de tableros

Costos por su participaciónCostos producción

Materia Prima MOD MI MOI$ 10,635.00

$ 157.00

$ 24,807.27

$ 10,635.00 $ 24,807.27 $ 157.00 $ 0.00Total Producción

$ 38,152.16$ 18,691.56$ 56,843.71$ 17,053.11$ 73,896.83$ 8,867.62$ 82,764.45

46$ 1,799.23

Costos producciónMateria Prima MOD MI MOI$ 10,635.00

$ 78.50

$ 11,215.78

$ 10,635.00 $ 11,215.78 $ 78.50 $ 0.00Total Producción

$ 22,725.93$ 9,433.38$ 32,159.31$ 9,647.79$ 41,807.11$ 5,016.85$ 46,823.96

46$ 1,017.91

SERVICIO DE INSTALACION DEL TABLERO DE CONDENSADORESCostos producción

Materia Prima MOD MI MOI$ 78.50

$ 13,591.48

$ 0.00 $ 13,591.48 $ 78.50 $ 0.00Total Producción

$ 15,426.22$ 9,258.18$ 24,684.40$ 7,405.32$ 32,089.72$ 3,850.77$ 35,940.49

46$ 781.31

PRECIOS DE VENTAC. Producción

$ 22,725.93 $ 9,433.38 $ 32,159.31 30%$ 15,426.22 $ 9,258.18 $ 24,684.40 30%$ 38,152.16 $ 18,691.56 $ 56,843.71

G. Distribución

Porcentaje de Utilidad

Costos por su participaciónCostos producción Gastos de distribución

OI G.Administrativos G.Ventas G. Financieros

$ 701.00

$ 14,419.34$ 305.00

$ 43.37 $ 173.47$ 13.28 $ 0.00$ 46.44 $ 69.66

$ 408.89 $ 0.00$ 1,360.00

$ 146.75 $ 0.00$ 310.50 $ 0.00

$ 388.80 $ 907.20 $ 0.00$ 732.00

$ 1,218.75$ 2,552.89 $ 16,435.81 $ 1,037.00 $ 1,218.75

$ 38,152.16 Total Gastos de Distribución $ 18,691.56

Costos producción Gastos de distribuciónOI G.Administrativos G.Ventas G. Financieros

$ 350.50

$ 7,209.67$ 152.50

$ 21.68 $ 86.74$ 6.64$ 29.03 $ 34.83

$ 204.44

$ 73.38$ 155.25

$ 388.80 $ 907.20

$ 609.38$ 796.65 $ 8,671.50 $ 152.50 $ 609.38

$ 22,725.93 Total Gastos de Distribución $ 9,433.38

SERVICIO DE INSTALACION DEL TABLERO DE CONDENSADORESCostos producción Gastos de distribución

OI G.Administrativos G.Ventas G. Financieros

$ 350.50

$ 7,209.67

$ 152.50$ 21.68 $ 86.74$ 6.64$ 17.42 $ 34.83

$ 204.44$ 1,360.00

$ 73.38$ 155.25

$ 732.00$ 609.38

$ 1,756.24 $ 7,764.30 $ 884.50 $ 609.38$ 15,426.22 Total Gastos de Distribución $ 9,258.18

PRECIOS DE VENTATOTAL UTIL + CHV IVA 12% TOTAL SERVICIOS

$41,807.11 $ 5,016.85 $46,823.96 46$32,089.72 $ 3,850.77 $35,940.49 46$ 73,896.83 $ 8,867.62 $82,764.45 $ 92.00

Costos por su participaciónTotal

$ 10,635.00$ 157.00$ 701.00

$ 24,807.27$ 14,419.34$ 305.00$ 216.84$ 13.28$ 116.10$ 408.89

$ 1,360.00$ 146.75$ 310.50

$ 1,296.00$ 732.00

$ 1,218.75$ 56,843.71

$ 10,635.00$ 78.50$ 350.50

$ 11,215.78$ 7,209.67$ 152.50$ 108.42$ 6.64$ 63.86$ 204.44$ 0.00$ 73.38$ 155.25

$ 1,296.00$ 0.00$ 0.00

$ 609.38$ 32,159.31

SERVICIO DE INSTALACION DEL TABLERO DE CONDENSADORESTotal

$ 78.50$ 350.50

$ 13,591.48$ 7,209.67

$ 152.50$ 108.42$ 6.64$ 52.25$ 204.44

$ 1,360.00$ 73.38$ 155.25$ 0.00

$ 732.00$ 609.38

$ 24,684.40

PRECIOS DE VENTA

P.V. Unitario$ 1,017.91$ 781.31$ 1,799.23

COSTOS POR SU COMPORTAMIENTON° Detalle1 Materia Prima2 Materiales Indirectos3 EPP4 Remuneraciones mano de obra directa5 Remuneraciones administrativas6 Publicidad7 Depreciación obra civil e infraestructura8 Depreciación herramientas y equipos9 Depreciación muebles y enseres10 Depreciación Equipos de computo11 Depreciacion Vehiculos12 Suministros de limpieza13 Suministros de oficina14 Servicios básicos15 Transporte al sitio de trabajo16 Intereses

ELABORACION TABLERO DE CONDENSADORES

N° Detalle1 Materia Prima2 Materiales Indirectos3 EPP4 Remuneraciones mano de obra directa5 Remuneraciones administrativas6 Publicidad7 Depreciación obra civil e infraestructura8 Depreciación herramientas y equipos9 Depreciación muebles y enseres10 Depreciación equipos de computo11 Depreciacion Vehiculos12 Suministros de limpieza13 Suministros de oficina14 Servicios básicos15 Transporte16 Servicio de entrega17 Intereses

INSTALACION DEL TABLERO DE CONDENSADORESN° Detalle1 Materiales Indirectos2 EPP3 Remuneraciones mano de obra directa4 Remuneraciones administrativas5 Publicidad

6 Depreciación obra civil e infraestructura7 Depreciación herramientas y equipos8 Depreciación muebles y enseres9 Depreciación equipos de computo10 Depreciacion Vehiculos11 Suministros de limpieza12 Suministros de oficina13 Servicios básicos14 Transporte al sitio de trabajo15 Intereses

COSTOS POR SU COMPORTAMIENTOC.fijos C. variables

$ 10,635.00$ 157.00$ 701.00

$ 24,807.27$ 14,419.34$ 305.00$ 216.84$ 13.28$ 116.10$ 408.89

$ 1,360.00$ 146.75$ 310.50

$ 1,296.00$ 732.00

$ 1,218.75$ 55,624.96 $ 1,218.75

$56,843.71

ELABORACION TABLERO DE CONDENSADORES

C.fijos C. variables$ 10,635.00

$ 78.50$ 350.50

$ 11,215.78$ 7,209.67$ 152.50$ 108.42$ 6.64$ 63.86$ 204.44$ 0.00$ 73.38$ 155.25

$ 1,296.00$ 0.00$ 0.00

$ 609.38$ 31,549.94 $ 609.38

32,159.31

INSTALACION DEL TABLERO DE CONDENSADORESC.fijos C. variables$ 78.50$ 350.50

$ 13,591.48$ 7,209.67$ 152.50

$ 108.42$ 6.64$ 52.25$ 204.44

$ 1,360.00$ 73.38$ 155.25$ 0.00

$ 732.00$ 609.38

$ 24,075.03 $ 609.3824,684.40

MATERIA PRIMADESCRIPCION OBSERVICION

Todos las marcas y tiposRelevador de factor de potencia Todos las marcas y tiposContactores Todas las marcas y amperajesInterruptor termomagnético general Todas las marcas y amperajes

MANO DE OBRA DIRECTA PARA LA ELABORACION DE TABLEROS DE CAPACITORESDESCRIPCIÓN OBSERVACIÓN

Operador A

Técnicos Electrico

MATERIALES INDIRECTOS USADOS PARA LA ELABORACION DE TABLEROS DE CAPACITORES

DESCRIPCIÓN CANTIDADGuaipe 15Taipe 15

Espagueti aislante 50Capuchones 200

EQUIPOS DE PROTECCION USADOS PARA LA ELABORACION DE TABLEROS DE CAPACITORES

DESCRIPCIÓN CANTIDAD (Pares)Guantes 10Gafas 3

Protector Auditivo 10Mandiles 5

Calzado dielectrico CAT 2

COSTOS DE PRODUCCION PARA ELABORACION DE TABLEROS DE CAPACITORES

Colaborara como ayudante del Tecnico electrico.

Se encargaran de el armado del tablero de capacitores según el requerimiento del servicio

COSTOS PARA CORREGIR EL FACTOR DE POTENCIAMANO DE OBRA DIRECTA PARA CORREGIR EL FACTOR DE POTENCIA

DESCRIPCIÓN OBSERVACIÓN

Ing. de mantenimiento

Operador B

MATERIALES INDIRECTOS USADOS PARA CORREGIR EL FACTOR DE POTENCIADESCRIPCIÓN CANTIDAD

Guaipe 15Taipe 15

Espagueti aislante 50Capuchones 200

EQUIPOS DE PROTECCION USADOSPARA CORREGIR EL FACTOR DE POTENCIADESCRIPCIÓN CANTIDAD(Pares)

Guantes 10Gafas 2

Protector Auditivo 10Mandiles 5

Calzado dielectrico CAT 3

Remuneración Mano de Obra DirectMateria PrimaMateriales IndirectosEquipo de proteccion

Que tenga conocimiento de AUTOMATIZACION

Ayudante del Ingeniero de Mantenimiento

COSTO DE PRODUCCION PARA ELABORACION DE TABLEROS DE CAPACITORES Y PARA CORREGIR EL FACTOR DE POTENCIA

CANTIDADVALOR

TOTALUNITARIO96 $75.00 $7,200.0045 $40.00 $1,800.0048 $20.00 $960.0045 $15.00 $675.00

TOTAL $10,635.00

MANO DE OBRA DIRECTA PARA LA ELABORACION DE TABLEROS DE CAPACITORESCANTIDAD SUELDO CON BENEFICIO TOTAL MENSUAL

1 $ 446.21 446.21

1 $ 488.44 488.44

Totales $934.65

MATERIALES INDIRECTOS USADOS PARA LA ELABORACION DE TABLEROS DE CAPACITORES

VALOR UNITARIO TOTAL$0.60 $ 9.00 $0.80 $ 12.00 $0.15 $ 7.50 $0.25 $ 50.00

Totales $78.50

EQUIPOS DE PROTECCION USADOS PARA LA ELABORACION DE TABLEROS DE CAPACITORES

VALOR UNITARIO TOTAL$1.00 $ 10.00 $6.00 $ 18.00 $0.05 $ 0.50 $25.00 $ 125.00 $80.00 $ 160.00

COSTOS DE PRODUCCION PARA ELABORACION DE TABLEROS DE CAPACITORES

Totales $313.50

COSTOS PARA CORREGIR EL FACTOR DE POTENCIAMANO DE OBRA DIRECTA PARA CORREGIR EL FACTOR DE POTENCIA

CANTIDAD SUELDO CON BENEFICIO TOTAL MENSUAL

1 $ 686.42 686.42

1 $ 446.21 446.21 Totales $1,132.62

MATERIALES INDIRECTOS USADOS PARA CORREGIR EL FACTOR DE POTENCIAVALOR UNITARIO TOTAL

$0.60 $ 9.00 $0.80 $ 12.00 $0.15 $ 7.50 $0.25 $ 50.00

Totales $78.50

EQUIPOS DE PROTECCION USADOSPARA CORREGIR EL FACTOR DE POTENCIAVALOR UNITARIO TOTAL

$1.00 $10.00$6.00 $12.00$0.05 $0.50$25.00 $125.00$80.00 $240.00Totales $387.50

$24,807.27$10,635.00$157.00$701.00

$36,300.27

COSTO DE PRODUCCION PARA ELABORACION DE TABLEROS DE CAPACITORES Y PARA CORREGIR EL FACTOR DE POTENCIA

MANO DE OBRA DIRECTA PARA LA ELABORACION DE TABLEROS DE CAPACITORESTOTAL ANUAL

5,354.48

5,861.30

$11,215.78

11,215.78

TOTAL ANUAL

8,237.00

5,354.48 $13,591.48

$858.00

PRESUPUESTOS DE COSTO DE OPERACIÓN

Alza de precio 5.41%Indice de Crecimiento Anual Salarial = 8.81%

PRESUPUESTO DE COSTOS DE OPERACION ELABOR. TABLEROSRUBRO Año 1 Año 2MATERIALESMateria Prima $ 10,635.00 $ 11,210.35 Equipos de proteccion persona $ 313.50 $ 330.46 Materiales Indirectos $ 78.50 $ 82.75 Total de Materiales $ 11,027.00 $ 11,540.81 MANO DE OBRA DIRECTATecnico Electrico $ 5,861.30 $ 6,377.68 Operador A $ 5,354.48 $ 5,826.21 Total de Mano de Obra Directa $ 11,215.78 $ 12,203.89 TOTAL COSTOS DE OPERACION $ 22,242.78 $ 23,744.71

PRESUPUESTO DE COSTOS DE OPERACION INSTALACION DE TABLEROSRUBRO Año 1 Año 2MATERIALESEquipos de proteccion persona $ 387.50 $ 408.46

24,807.27 Materiales Indirectos $ 78.50 $ 82.75 Total de Materiales $ 466.00 $ 491.21 MANO DE OBRA DIRECTAIng. de mantenimiento $ 8,237.00 $ 8,962.68 Operador B $ 5,354.48 $ 5,826.21 Total de Mano de Obra Directa $ 13,591.48 $ 14,788.89 TOTAL COSTOS DE OPERACION $ 14,057.48 $ 15,280.10

TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA ELABORACION E INSTALACION DE TABLEROSRUBRO Año 1 Año 2MANO DE OBRA DIRECTA $ 24,807.27 $ 26,992.79

TOTAL MATERIALES INDIRECTOSRUBRO Año 1 Año 2Materiales $ 11,493.00 $ 12,032.02

36,300.27

PRESUPUESTOS DE COSTO DE OPERACIÓN

Año 3 Año 4 Año 5

$ 11,816.83 $ 12,456.12 $ 13,130.00 $ 348.34 $ 367.18 $ 387.05 $ 87.22 $ 91.94 $ 96.92 $ 12,252.40 $ 12,915.25 $ 13,613.96

$ 6,939.55 $ 7,550.93 $ 8,216.17 $ 6,339.50 $ 6,898.01 $ 7,505.73 $ 13,279.06 $ 14,448.94 $ 15,721.89 $ 25,531.45 $ 27,364.19 $ 29,335.86

PRESUPUESTO DE COSTOS DE OPERACION INSTALACION DE TABLEROSAño 3 Año 4 Año 5

$ 430.56 $ 453.86 $ 478.41 $ 87.22 $ 91.94 $ 96.92 $ 517.79 $ 545.80 $ 575.32

$ 9,752.29 $ 10,611.47 $ 11,546.34 $ 6,339.50 $ 6,898.01 $ 7,505.73 $ 16,091.80 $ 17,509.48 $ 19,052.07 $ 16,609.58 $ 18,055.28 $ 19,627.39

TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA ELABORACION E INSTALACION DE TABLEROSAño 3 Año 4 Año 5

$ 29,370.85 $ 31,958.43 $ 34,773.96

TOTAL MATERIALES INDIRECTOSAño 3 Año 4 Año 5

$ 12,770.18 $ 13,461.05 $ 14,189.29

36,300.27

PRESUPUETO DE GASTOS DE DISTRIBUCION% Incremento salarial 8.88%

Alza de precio 5.41%

PRESUPUESTO DE GATOS DE DISTRIBUCION ELABORACION E INSTALACION DE TABLEROSDenominación Año 1 Año 2

Gastos Administrativos $ 16,172.59 $ 17,608.71 Gastos de Ventas $ 1,037.00 $ 1,093.10 Gastos Financieros $ 1,218.75 $ -

Totales $ 18,428.34 $ 18,701.81

PRESUPUETO DE GASTOS DE DISTRIBUCION

PRESUPUESTO DE GATOS DE DISTRIBUCION ELABORACION E INSTALACION DE TABLEROSAño 3 Año 4 Año 5

$ 19,172.37 $ 20,874.87 $ 22,728.56 $ 1,152.24 $ 1,214.57 $ 1,280.28 $ - $ - $ - $ 20,324.60 $ 22,089.45 $ 24,008.84

BALANCE DE RESULTADOSDESCRIPCION Año 1INGRESO POR VENTAS $ 83,124.29 (-)COSTO DE OPERACIÓN $ 36,300.27 (=)UTILIDAD BRUTA EN VENTA $ 46,824.03 (-) GASTOS DE ADMINISTRATIVOS $ 16,172.59 (-) GASTOS DE VENTAS $ 1,037.00 (-) GASTOS FINANCIEROS $ 1,218.75 (-) DEPRECIACIONES $ 2,203.31 (-) AMORTIZACIONES $ 650.00 UTILIDAD DEL EJERCICIO PREVIO A DISTRIBUCION $ 25,542.38 Trabajadores 15% $ 3,831.36

$ 21,711.02 Impuesto a la renta 25% $ 5,427.76

$ 16,283.27 10% Reserva legal $ 1,628.33 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ 14,654.94

BALANCE DE RESULTADOSAño 2 Año 3 Año 4 Año 5

$ 91,882.80 $ 109,810.68 $ 114,474.95 $ 127,775.79 $ 39,024.81 $ 42,141.03 $ 45,419.47 $ 48,963.25 $ 52,857.98 $ 67,669.64 $ 69,055.48 $ 78,812.54 $ 17,608.71 $ 19,172.37 $ 20,874.87 $ 22,728.56 $ 1,093.10 $ 1,152.24 $ 1,214.57 $ 1,280.28 $ - $ - $ - $ - $ 2,203.31 $ 2,203.31 $ 2,203.31 $ 2,203.31 $ 650.00 $ 650.00 $ 650.00 $ 650.00 $ 31,302.86 $ 44,491.73 $ 44,112.72 $ 51,950.39 $ 4,695.43 $ 6,673.76 $ 6,616.91 $ 7,792.56 $ 26,607.43 $ 37,817.97 $ 37,495.81 $ 44,157.83 $ 6,651.86 $ 9,454.49 $ 9,373.95 $ 11,039.46 $ 19,955.57 $ 28,363.48 $ 28,121.86 $ 33,118.37 $ 1,995.56 $ 2,836.35 $ 2,812.19 $ 3,311.84 $ 17,960.02 $ 25,527.13 $ 25,309.67 $ 29,806.53

FLUJO DE CAJADESCRIPCIÓN

A INGRESOS OPERACIONALESVentas

B EGRESOS OPERACIONALESRemuneración Mano de Obra DirectaGastos AdministrativosGastos de VentasGastos Financieros

C FLUJO OPERACIONAL (A-B)

D INGRESOS NO OPERACIONALESCAPITAL PROPIOPRESTAMO

E EGRESOS NO OPERACIONALESGastos FinancierosPago de Intereses del CreditoPago Crédito a largo PlazoPago mantenimiento de cuentaPago de Impuestos y ParticipacioneAdquisición de activos no corrientInfraestructura y Obras civilesMuebles y EnseresEquiposEquipo de computoHerramientasVehiculosActivos DiferidosGastos de ConstituciónServicios legales

F FLUJO NO OPERACIONAL ( D-E )

G FLUJO NETO GENERADO (C+F)

H SALDO INICIAL DE CAJA

I SALDO FINAL DE CAJA ( G+H )

FLUJO DE CAJAAño 0 Año 1 Año 2

$0.00 $83,124.29 $91,882.80$0.00 $83,124.29 $91,882.80

$0.00 $43,235.60 $45,694.60$0.00 $24,807.27 $26,992.79$0.00 $16,172.59 $17,608.71$0.00 $1,037.00 $1,093.10$0.00 $1,218.75 $0.00

$0.00 $39,888.69 $46,188.19

$71,842.45 $0.00 $0.00$56,842.45 $0.00 $0.00$15,000.00 $0.00 $0.00

$13,407.60 $16,218.75 $9,259.11$0.00 $16,218.75 $9,259.11$0.00 $1,218.75 $0.00$0.00 $15,000.00 $0.00$0.00 $0.00 $0.00$0.00 $0.00 $9,259.11

$12,757.60 $0.00 $0.00$4,565.00$1,290.00 $0.00 $0.00$980.00

$1,840.00 $0.00 $0.00$147.60

$8,500.00 $0.00 $0.00$650.00 $0.00 $0.00$650.00 $0.00 $0.00$0.00 $0.00 $0.00$0.00 $0.00 $0.00

$58,434.85 -$16,218.75 -$9,259.11

$58,434.85 $23,669.94 $36,929.08

$0.00 $58,434.85 $82,104.79

$58,434.85 $82,104.79 $119,033.87

FLUJO DE CAJAAño 3 Año 4 Año 5

$109,810.68 $114,474.95 $127,775.79$109,810.68 $114,474.95 $127,775.79

$33,189.80 $54,047.87 $58,782.81$29,370.85 $31,958.43 $34,773.96$1,152.24 $20,874.87 $22,728.56$2,666.70 $1,214.57 $1,280.28

$0.00 $0.00 $0.00

$76,620.88 $60,427.08 $68,992.99

$0.00 $0.00 $0.00$0.00 $0.00 $0.00$0.00 $0.00 $0.00

$11,347.29 $16,128.25 $15,990.86$11,347.29 $16,128.25 $15,990.86

$0.00 $0.00 $0.00$0.00 $0.00 $0.00$0.00 $0.00 $0.00

$11,347.29 $16,128.25 $15,990.86$0.00 $0.00 $0.00

$0.00 $0.00 $0.00

$0.00 $0.00 $0.00$0.00 $0.00 $0.00$0.00 $0.00 $0.00$0.00 $0.00 $0.00$0.00 $0.00 $0.00

-$11,347.29 -$16,128.25 -$15,990.86

$65,273.59 $44,298.83 $53,002.13

$119,033.87 $184,307.47 $228,606.29

$184,307.47 $228,606.29 $281,608.42

B A L A N C E G E N E R A LDESCRIPCION AÑO 0

ACTIVOSACTIVO CORRIENTECaja BancosTOTAL ACTIVO CORRIENTEACTIVOS NO CORRIENTEInfraestructura y Obras civiles $ 4,565.00

(-) Depre. Acum. Muebles y EnseresMuebles y Enseres $ 1,290.00

(-) Depre. Acum Obras civilesEquipos $ 980.00

(-) Depre. Acum. Equipos de ComputoEquipos de Computo $ 1,840.00

(-) Depre. Acum. Maquinaria y EquiposHerramientas $ 147.60

(-) Depre. Acum. HerramientasVehículo $ 8,500.00

(-) Depre. Acum. VehículoTOTAL ACTIVO NO CORRIENTEACTIVO DIFERIDOGastos de Organización

(-) Amort. Acum Gastos OrganizaciónGastos de Constitución $ 650.00

(-) Amort. Acum Gastos de ConstituciónGastos de instalación.

(-) Amort. Acum de Instalacion.Terreno

(-) Amort. Acum de Terreno.TOTAL ACTIVO DIFERIDO $ 650.00

TOTAL ACTIVOSPASIVOSPASIVO CORRIENTE15% Trabajadores25% Impuesto a la rentaTOTAL PASIVO CORRIENTEPASIVO NO CORRIENTE Pago de credito a largo plazo $ 15,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVOPATRIMONIOCAPITAL $ 56,842.45 RESERVA LEGAL (10%) UTILIDAD NETAUTILIDAD ACUMULADA

UTILIDAD PRESENTE EJERCICIO $ 4,565.00 TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

B A L A N C E G E N E R A LAÑO 0 AÑO 1

$ 58,434.85 $ 82,104.79 $ 58,434.85 $ 82,104.79

$ 4,565.00 $ 4,565.00 $ 4,348.16 $ 216.84

$ 1,290.00 $ 1,290.00 $ 1,173.90 $ 116.10

$ 980.00 $ 980.00 $ 891.80 $ 88.20

$ 1,840.00 $ 1,840.00 $ 1,431.11 $ 408.89

$ 147.60 $ 147.60 $ 134.32 $ 13.28

$ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 7,140.00 $ 1,360.00

$ 17,322.60 $ 15,119.29

$ - $ -

$ 650.00 $ 650.00 $ 585.00 $ 65.00 $ - $ -

$ - $ - $ -

$ 650.00 $ 585.00 $ 76,407.45 $ 97,809.08

$ 3,831.36 $ 5,427.76

$ 9,259.11

$ - $ -

$ 15,000.00 $ 9,259.11

$ 56,842.45 $ 1,628.33

$ 9,259.11 $ 14,654.94 $ 6,165.14

$ 61,407.45 $ 88,549.97

$ 76,407.45 $ 97,809.08

Utilidad Promedio 22651.66

$ 119,033.87 $ 184,307.47 $ 119,033.87 $ 184,307.47

$ 4,565.00 $ 4,131.33 $ 4,565.00 $ 3,931.44 $ 433.68 $ 633.57 $ 1,290.00 $ 1,057.80 $ 1,290.00 $ 941.70 $ 232.20 $ 348.30 $ 980.00 $ 803.60 $ 980.00 $ 239.16 176.40 $ 740.84 $ 1,840.00 $ 1,022.22 $ 1,840.00 $ 613.33 $ 817.78 $ 1,226.67 $ 147.60 $ 121.03 $ 147.60 $ 107.75 26.57 39.85 $ 8,500.00 $ 5,780.00 $ 8,500.00 $ 4,420.00 2,720.00 4,080.00

$ 12,915.98 $ 10,253.37

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 585.00 $ 520.00 $ 585.00 $ 455.00 $ 65.00 $ 130.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ 520.00 $ 455.00 $ 132,469.85 $ 195,015.84

$ 4,695.43 $ 6,673.76 $ 6,651.86 $ 9,454.49

$ 11,347.29 $ 16,128.25

$ - $ - $ 11,347.29 $ 16,128.25

$ 56,842.45 $ 56,842.45 $ 1,995.56 $ 2,836.35 $ 14,654.94 $ 32,614.96 $ 11,347.29 $ 16,128.25 $ 17,960.02 $ 25,527.13 $ 18,322.31 $ 44,938.45

$ 121,122.56 $ 178,887.59

$ 132,469.85 $ 195,015.84

$ 228,606.29 $ 228,606.29

$ 4,565.00 $ 3,731.55 $ 4,565.00 $ 833.46 $ 1,033.35 $ 1,290.00 $ 825.60 $ 1,290.00 $ 464.40 $ 580.50 $ 980.00 $ 980.00 $ 980.00

$ 613.33 $ 613.33 $ 613.33

$ 147.60 $ 94.46 $ 147.60 53.14 66.42 $ 8,500.00 $ 3,060.00 $ 8,500.00 5,440.00 6,800.00

$ 9,304.94

$ - $ - $ - $ - $ - $ 650.00 $ 455.00 $ 650.00 $ 195.00 $ 260.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - -

$ 455.00 $ 238,366.23

$ 6,616.91 $ 7,792.56 $ 9,373.95 $ 11,039.46

$ 15,990.86

$ 56,842.45 $ 56,842.45 $ 2,812.19 $ 3,311.84 $ 32,614.96 $ 32,614.96 $ 15,990.86 $ 18,832.02 $ 25,309.67 $ 29,806.53 $ 88,805.25 $ 129,374.28

$ 222,375.37

$ 238,366.23

B A L A N C E G E N E R A LAÑO 5

$ 281,608.42 $ 281,608.42

$ 3,531.66

$ 709.50

$ 980.00

$ 613.33

$ 81.18

$ 1,700.00

$ 7,615.67

$ 390.00

$ 390.00 $ 289,614.09

$ 18,832.02

$ 270,782.07

$ 289,614.09

ÍNDICES ECONÓMICOS Y FINANCIEROSÍNDICES FORMULA

A LIQUIDEZ

Capital de Trabajo Activo Corriente-Pasivo Corrie

Liquidez Corriente IC= Activo Corriente Pasivo Corriente

B ENDEUDAMIENTO

Endeudamiento Total PasivosTotal Activos

Apalancamiento Total PasivosPatrimonio

C RENTABILIDAD

Margen neto de Utilidad Utilidad NetaVentas Netas

Margen bruto de Utilidad Utilidad Bruta en ventasVentas Netas

Utilidad NetaCapital accionario

Rentabilidad sobre el Capital

ÍNDICES ECONÓMICOS Y FINANCIEROS PERIODO 1 EXPLICACIÓN

$ 72,845.68

$ 8.87

10.46%

17.63%

56.33%

25.78%

Se cuenta con un capital de trabajo necesario y apto para sacar adelante el negocio asi como tambien se cuenta con una liquidez corriente de 8,87 dolares que es lo bastante bueno para cubrir

las obligaciones .

El 9,47% de los activos de la Empresa está financiado por créditos, es decir cada dólar del activo está financiado así: $0,11 por terceras personas y

$0,89 por el dueño. El Apalancamiento podemos observar que el Patrimonio está

comprometido en un 10,46% por acreedores

Podemos ver que la utilidad que queda luego de deducir costos es 17,63%

respecto a las ventas. La utilidad bruta representa un 56,33% es decir que el costo de producción es del 43,67. En cuanto a la rentabilidad sobre el capital los accionistas reditúan el 25,78% anual que en relación a las

tasas de interés bancario es muy bueno.

PUNTO DE EQUILIBRIODESCRIPCION Año 1

COSTOS FIJOSGastos Administrativos $ 16,172.59 Gastos de Ventas $ 1,037.00 Gastos Financieros $ 1,218.75 Depreciaciones $ 2,203.31 Amortizaciones $ 65.00 Total Costos Fijos $ 20,696.65 COSTOS VARIABLESCostos indirectos de Fabricaci $ 11,493.00 Total Costos Variables $ 11,493.00 Ingresos Por Ventas $ 83,124.29 Punto de Equilibrio en U.M. 24017.35Punto de Equilibrio en Porcent 29%TOTAL DE COSTOS $ 32,189.65

EVALUACIÓN DEL PROYECTO

TP= 4,53% TA = 8,17%

TotalFuente: Banco Nacional de Fomento

VAN 1r1 = 5.28%

AÑOS FLUJO DE EFECTIVO5.28%

0 -$71,482.45 $1.00 -$71,482.451 $23,669.94 $0.95 $22,483.812 $36,929.08 $0.90 $33,320.703 $65,273.59 $0.86 $55,944.314 $44,298.83 $0.81 $36,064.795 $53,002.13 $0.77 $40,988.06

VAN 2r2 = 12.00%

AÑOSFLUJO DE EFECTIVO

12.00%0 -$71,482.45 $1.00 -$71,482.451 $23,669.94 $0.89 $21,133.872 $36,929.08 $0.80 $29,439.643 $65,273.59 $0.71 $46,460.454 $44,298.83 $0.64 $28,152.705 $53,002.13 $0.57 $30,074.83

TIRTIR= r1+(r2-r1)*(VAN1/(VAN1-VAN2))

TIR calculado TIR excel0.287970105 39%

29% 39%

Inversión totalUtilidad Promedioplazo de recuperación

TP=tasa pasiva referencial (Se pone al Banco)

TA=Tasa activa referencial (Da el Banco)

FACTOR DE ACTUALIZACION F. EFECTIVO

ACTUALIZADA

FACTOR DE ACTUALIZACION F. EFECTIVO

ACTUALIZADA

PLAZO DE RECUDE INVERSION

EVALUACIÓN DEL PROYECTO TASA MINIMA DE RENDIMIENTO ACEPTABLE $ 56,842.45 TMRA=(%CP*TP)+(%CA*TA)

CP: Capital Propio $ 15,000.00 CA: Capital Ajeno

Total $71,482.45 TMRA= 0.05275472TMRA= 5.28%

RELACIÓN BENEFICIO COSTO

RELACIÓN BENEFICIO COSTO (B/C) =-$71,482.45-$48,998.64 RELACIÓN BENEFICIO COSTO (B/C) =-$15,677.94$40,266.37 GANANCIA =$76,331.16 EL BENEFICIO COSTO ES DE $2.64$117,319.22 DÓLAR INVERTIVO OBTENEMOS $1.64$117,319.22

VAN 2 RELACIÓN BENEFICIO COSTORELACIÓN BENEFICIO COSTO (B/C) =

RELACIÓN BENEFICIO COSTO (B/C) =-$71,482.45-$50,348.58 GANANCIA =-$20,908.94 EL BENEFICIO COSTO ES DE $ 2.17 $25,551.51 DÓLAR INVERTIVO OBTENEMOS $ 1.17 $53,704.22$83,779.05$83,779.05

TIRTIR= r1+(r2-r1)*(VAN1/(VAN1-VAN2))

TIR excel39%39%

$ 71,482.45 $ 22,651.66 $ 3.16

1.926.44

Capital propio = 79.52%

Capital Ageno = 20.48%

F. EFECTIVO ACTUALIZADA ACUMULADA

3 AÑOS 1 MES 6 DIAS

TASA MINIMA DE RENDIMIENTO ACEPTABLE

$1.64ES DECIR QUE POR CADA

DÓLARES

$ 2.17 RELACIÓN BENEFICIO COSTO $ 1.17

ES DECIR QUE POR CADA RELACIÓN BENEFICIO COSTO (B/C) =DÓLARES

RELACIÓN BENEFICIO COSTO (B/C) =

GANANCIA =

DÓLAR INVERTIVO OBTENEMOS

EL BENEFICIO COSTO ES DE

( 𝐹𝑙𝑢𝑗𝑜 𝑛𝑒𝑡𝑜 𝑑𝑒 𝑐𝑎𝑗𝑎𝑎𝑐𝑡𝑢𝑎𝑙𝑖𝑧𝑎𝑑𝑜)/( 𝐼𝑛𝑣𝑒𝑟𝑠𝑖𝑜𝑛𝐼𝑛𝑖𝑐𝑖𝑎𝑙)

( 𝐹𝑙𝑢𝑗𝑜 𝑛𝑒𝑡𝑜 𝑑𝑒 𝑐𝑎𝑗𝑎𝑎𝑐𝑡𝑢𝑎𝑙𝑖𝑧𝑎𝑑𝑜)/( 𝐼𝑛𝑣𝑒𝑟𝑠𝑖𝑜𝑛 𝐼𝑛𝑖𝑐𝑖𝑎𝑙)

RELACIÓN BENEFICIO COSTORELACIÓN BENEFICIO COSTO (B/C) =

RELACIÓN BENEFICIO COSTO (B/C) = $ -

GANANCIA = $ -1.00 $ - ES DECIR QUE POR CADA

$ -1.00 DÓLARES

( 𝐹𝑙𝑢𝑗𝑜 𝑛𝑒𝑡𝑜 𝑑𝑒 𝑐𝑎𝑗𝑎𝑎𝑐𝑡𝑢𝑎𝑙𝑖𝑧𝑎𝑑𝑜)/( 𝐼𝑛𝑣𝑒𝑟𝑠𝑖𝑜𝑛𝐼𝑛𝑖𝑐𝑖𝑎𝑙)

TMAR (TASA MINIMA DE ACEPTACION DE RENTABILIDAD)FINANCISTAS MONTO

Accionista Propietario $ 56,842.45 40.00% 0.48Prestamo Banco $ 15,000.00 15.00% 0.21

TMAR=i+P+iP Tasa indirecta=(i+P+(i*P))i=inflación 5.41% Es la inflación acumulada hasta el 30/04/16P=premio al riesgo Premio al riesgo, se coloca de acuerdo a nuestro criterio, solo el % del banco está ya establecido

VAN (VALOR ACTUAL NETO)

(n) AÑO EGRESOS (i) TMAR10%

-71842.45Año 1 -71842.45 14654.94 13355.62Año 2 17960.02 14916.48Año 3 25527.13 19321.54Año 4 25309.67 17458.47Año 5 29806.53 18737.47

VAN: 11947.12P=F(1+i)^-n

TIR (TASA INTERNA DE RETORNO)AÑO EGRESOS TIR

15.29%

Año 1 -71842.45 14654.94 12711.45Año 2 17960.02 13512.28Año 3 25527.13 16658.45Año 4 25309.67 14326.17Año 5 29806.53 14634.10

TOTAL: 0.00TIR=i1+(i1-i2)VAN1/(VAN1-VAEL TIR es el % cuando el VAN se hace cero

RELACION BENEFICIO COST0RELACION BENEFICIO COST0 (B/C) = flujo neto de caja actualizado

inversion inicialRELACION BENEFICIO COST0 (B/C) = 1.58

(P) %PREMIO AL RIESGO

TASA INDIRECTA

(F) INGRESOS NETOS

INGRESOS NETOS

GANANCIA = 0.58EL BENEFICIO COSTO ES DE 1.58 , ES DECIR QUE POR CADADÓLAR INVERTIDO OBTENEMOS 0.58 CENTAVOS DE DÓLAR

Inversión total ###Utilidad Promedio ###plazo de recupera $ 3.16

1.926.44

PRIPLAZO DE RECU 3 AÑOS 1 MES DE INVERSION 6 DIAS

TMAR (TASA MINIMA DE ACEPTACION DE RENTABILIDAD)% PARTICIPACIÓN PONDERACIÓN

0.1903 0.090.0318 0.01

TMAR: 0.10

Tasa indirecta=(i+P+(i*P))

Premio al riesgo, se coloca de acuerdo a nuestro criterio, solo el % del banco está ya establecido

RELACION BENEFICIO COST0flujo neto de caja actualizado

inversion inicial1.58

0.58, ES DECIR QUE POR CADACENTAVOS DE DÓLAR

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