Ekonomin inför 2014

Budgetramar inför 2014

Ekonomin inför 2014

Anvisningar – Ramar Budget 2014

Ekonomisk plan 2015-2016

Budgetramar inför 2014

Inför arbetet med MRP 2013-2014- Analys av budgetförutsättningar

•Omvärldsanalys 2014-2016•Senaste bokslut, innevarande års budget•Finansiell profil - Finansiella mål •Samhällsekonomisk utveckling•Kommunsektorns utveckling•Befolkningsutveckling•Verksamhetsförändringar•Skatter, statsbidrag•Lönekostnadsutveckling•Inflation•Räntor•Pensioner

Budgetramar inför 2014

Finansiella mål• Årets resultat bör uppgå till minst 1 % av

skatter & generella statsbidrag. Långsiktigt bör resultatet uppgå till 2 %

• Kassalikviditeten bör vara minst 50 %

• Soliditeten bör förbättras

• Pensionsåtagande som inte är skuldfört bör täckas av eget kapital

Budgetramar inför 2014

KI:s decemberrapport

• BNP faller fjärde kvartalet• Återhämtning inleds mot slutet av 2013• Arbetslösheten stiger till 8,5 procent 2014• Inflationen kvar på 1 procent 2013• Riksbanken sänker räntan till 0,75 procent• Åtstramande finanspolitik 2015-2017 om

statens överskottsmål ska nås

Budgetramar inför 2014

KI:s decemberrapportExportorderingång i industrin, nettotal, säsongsrensade månadsvärden

Budgetramar inför 2014

Kommunförbundets prognos i februariFörändring i % 2011 2012 2013 2014 2015 2016

BNP3,7 1,2 1,4 2,8 3,4 3,4

Sysselsättning, timmar2,3 0,4 -0,1 0,6 1,2 1,3

Öppen arbetslöshet, nivå7,5 7,7 8,1 7,8 7,3 6,6

Timlön, konjunkturlönestatistiken2,5 3,0 2,9 2,7 3,3 3,9

Konsumentpris, KPI3,0 0,9 0,6 1,4 2,1 2,6

Budgetramar inför 2014

Omvärldsanalys 2014-2016•Globala drivkrafter: Globalisering, Urbanisering, Individualisering, Teknikutvecklin

•Strategiska områden: Ekonomi, Attraktiv arbetsgivare, Boende ,Kommunikationer och infrastruktur ,Arbetsmarknad, Miljö, Folkhälsa

•Kärnverksamheter: Barn och utbildning, social service, kultur

•Befolkningsprognos

•Statistik och jämförelser

Budgetramar inför 2014

Ramjustering per nämnd budget 2011-2013

exkl lön- o priskompensation, exkl omfördelningar mellan nämnderna

Budget Budget Budget S:a 3 årNämnd Mkr2011 2012 2013 2011-2013Barn- och ungdomsnämnden 9,5 6,2 22,8 38,5Samhällsbyggnadsnämnden 7,0 4,5 -2,0 9,5Socialnämnden 25,3 24,5 28,0 77,8Övriga nämnder -1,5 -2,6 -0,6 -4,6Summa 40,3 32,6 48,3 121,2

Budgetramar inför 2014

Skatteintäkter och statsbidrag• Det senaste cirkuläret fr SKL, 2013-02-14• Antalet invånare i Vbg motsvarande 2012• Inga försiktigheter (negativa slutavräkningar) är

inlagda• Utjämningsbidraget till LSS följer prognosen,

33,6 Mkr• Fastighetsavgiften är uppräknad till 2014 års

nivå, 62,4 Mkr

Budgetramar inför 2014

Verksamhetens nettokostnader• Personalomkostnadspålägget sänks till 38,46 %

• Inflationskompensation 0 %

• Internräntan sänks till 2,5 %

• Löneökningar beräknade kostnader för 2013 och 2014 års

löneavtal budgeteras centralt

• Pensionskostnader enl KPA

Budgetramar inför 2014

Justering av nämndernas budgetramar 2014Generell besparing -2 %

Nämnd Tkr-2%Barn- och ungdomsnämnden -13 252Byggnadsnämnden -247Kommunfullmäktige -41Kommunstyrelsen -1 982Kulturnämnden -471Miljö- och hälsoskyddsnämnden -115Revisionen -23Samhällsbyggnadsnämnden -1 287Socialnämnden -14 991Valnämnden -8Överförmyndarnämnden -58Summa -32 474

Budgetramar inför 2014

Övriga justeringar av nämnderna

• Ettårsanslagen fr budget 2013 är borträknade, KS ff-anslag 2 Mkr

• Övriga justeringar av nämnderna: KS +0,5 Mkr Holmenområdet, +0,1 hyreskostn NÄRFValnämnden +0,7 Mkr ”supervalår” ettårsanslag

Budgetramar inför 2014

Resultatbudget 2014-2016Resultatbudget, Mkr

Prel. Bokslut

2012

Justerad Budget

2013Budget

2014Budget

2015Budget

2016

Verksamhetens nettodriftskostnader -1 577,2 -1 681,7 -1 700,5 -1 746,4 -1 798,8

Årets pensionskostnader -125,9 -106,7 -97,5 -104,8 -109,6

Avskrivningar och nedskrivningar -79,2 -75,9 -75,5 -77,2 -79,1

S:a verksamhetens nettokostnader -1 782,3 -1 864,3 -1 873,5 -1 928,4 -1 987,5

Skatteintäkter/gen.statsbidrag 1 828,9 1 879,1 1 905,9 1 954,4 2 017,0

Finansiella intäkter 3,8 1,0 1,0 1,0 1,0

Fin. uppräkning av pensionsskuld -5,0 -3,8 -2,8 -4,0 -4,8

Övriga finansiella kostnader -6,4 -12,0 -10,0 -12,0 -14,0

S:a finansiella kostnader -11,4 -15,8 -12,8 -16,0 -18,8

Resultat före extraord. poster 39,0 0,0 20,5 11,0 11,7

Extraord. intäkter

Extraord.kostnader

Årets resultat 39,0 0,0 20,5 11,0 11,7

Budgetramar inför 2014

Direktiv•Nämndernas budgetförslag inom ram•Återhållsamhet av investeringar•Beskriv driftkostnadskonsekvenser av investeringar•Fastighetsinvesteringar ska tas upp av förhyrande nämnder•Investeringar ska preciseras ytterligare i tiden•Specialdestinerade statsbidrag

Budgetramar inför 2014

Målavstämning• Årets resultat bör uppgå till minst 1 % av skatter

och generella statsbidrag. Långsiktigt bör resultatet uppgå till 2 %.

1 % 2014 = 19 Mkr

2 % 2014 = 38 Mkr

Budgeterat resultat 2014 = 20,5 Mkr

Det innebär att 1 % - målet uppnås!

Budgetramar inför 2014

Tidsplan

Datum AktivitetBudgetanvisningar/ramar04-feb Gemensamma presidieöverläggningar

bokslut 2012, budget 2013, budget 201406-mar KS beslut budgetramar 2014Budgetberedning Mål- och resursplan15-apr Inlämning av nämndernas budgetförslag23 och 24 april Enskilda presidieöverläggningar08-maj MBL-information15-maj MBL-förhandling28-maj KS beslut12-jun KF beslut