Uraian SAK SAP SAK DT SAK DTH SAP SAK SAP SAK Penyesuaian Dana Investasi Peserta Gabungan Dana Tabarru' dan Tanahud Dana Perusahaan LAPORAN POSISI KEUANGAN (dalam jutaan rupiah) LAPORAN KINERJA KEUANGAN (dalam jutaan rupiah) Dana Perusahaan Dana Tabarru' Dana Tanahud Penyesuaian Gabungan Akad Wakalah Bil Ujrah Akad Mudharabah "Dana Investasi Peserta " Uraian PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS (dalam jutaan rupiah) Keterangan Dana Perusahaan Dana Tabarru' dan Dana Tanahud No. Nama 1. Reasuransi Indonesia Utama 2. Reasuransi Nasional Indonesia 3 Maskapai Reasuransi Indonesia No. Nama 1 PT. Sedaya Multi Investama 2 Ny. Adeline Juanita 3 Tn. Okie Rehardi Lukita 4 Ny. Nanan Suharni Alkasah No. Nama Jabatan 1 Suparno Djasmin Presiden Komisaris 2 Eduardus Paulus Supit Komisaris Independen 3 Juliani Eliza Syaftari Komisaris Independen 4 Regina Okthory Sucianto Komisaris No. Nama Jabatan 1 M. Gunawan Yasni, SE.Ak,MM,CIFA,FIIS,CRP,CA Ketua 2 H. Syamsul Falah, B.Sc, M.Ec Anggota Reasuradur Utama Pemilik Perusahaan Dewan Komisaris Dewan Pengawas Syariah RASIO KEUANGAN SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS (dalam jutaan rupiah) Dana Investasi Peserta Uraian Indikator Dana Tabarru' dan Dana Tanahud Laporan Posisi Keuangan, Laporan Kinerja Keuangan, Laporan Tingkat Solvabilitas, dan Laporan Rasio Keuangan Selain Solvabilitas merupakan laporan unaudited yang disusun berdasarkan peraturan perundangan-undangan. Ringkasan Laporan Keuangan PT Asuransi Astra Buana Unit Syariah Triwulan I Tahun 2019 Dana Perusahaan Gabungan Jakarta, 29 April 2019 SE & O Direksi PT Asuransi Astra Buana Deposito Sertifikat Deposito Saham Syariah Sukuk atau Obligasi Syariah MTN Syariah Surat Berharga Syariah Negara Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Negara Selain NKRI Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional Reksa Dana Syariah Efek Beragun Aset Syariah Dana Investasi Real Estate Syariah REPO Pembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak Lain Pembiayaan Syariah Dengan Hak Tanggungan Penyertaan Langsung Properti Investasi Emas murni Investasi lain Kas dan Bank Tagihan Aset Reasuransi Biaya akuisisi yang ditangguhkan Property Bukan Investasi Aset Lain Utang klaim dan manfaat dibayar Biaya yang Masih Harus Dibayar Utang lain Penyisihan Teknis Penyisihan ujroh Penyisihan PAYDI yang memberikan garansi pokok investasi Penyisihan kontribusi Penyisihan atas kontribusi yang belum merupakan pendapatan Penyisihan klaim Penyisihan atas risiko bencana Modal Disetor Agio/Disagio Saham Akumulasi Dana Profit Equilization Reserve Saldo Laba Komponen Ekuitas Lainnya Selisih Saldo SAK dan Saldo SAP Aset Yang Tidak Diperkenankan 512.842 428.041 54.700 - - 166.989 - 22.560 - - - 183.792 - - - - - - - - - 84.801 2.060 1.392 - - - 81.349 512.842 211.506 - - 153.303 58.203 58.203 - - - - - - 301.336 50.000 - - - 253.082 -1.746 - - 431.493 428.041 54.700 - - 166.989 - 22.560 - - - 183.792 - - - - - - - - 3.452 2.060 1.392 - - - - 431.493 176.584 - - 153.303 23.281 23.281 - - - - - - 254.909 50.000 - - - 253.082 -1.746 -46.427 - 393.156 243.114 33.500 - - 102.709 - - - - - 106.905 - - - - - - - - - 150.042 3.340 124.095 22.607 - - - 393.156 348.675 2.157 - 183.174 163.344 - - - 94.425 68.919 - - 44.481 - - 47.445 - - -2.964 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 392.144 243.114 33.500 - - 102.709 - - - - - 106.905 - - - - - - - - - 149.030 3.340 123.083 22.607 - - - 392.144 348.675 2.157 - 183.174 163.344 - - - 94.425 68.919 - - 43.469 - - 47.445 - - -2.964 -1.012 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 905.998 671.155 88.200 - - 269.698 - 22.560 - - - 290.697 - - - - - - - - - 234.843 5.400 125.487 22.607 - - 81.349 909.235 563.418 2.157 - 336.477 221.547 58.203 - - 94.425 68.919 - - 345.817 50.000 - 47.445 - 253.082 -4.710 - - PENDAPATAN PENDAPATAN INVESTASI DAN UJROH PENGELOLAAN INVESTASI Hasil Investasi Hasil Investasi Yang Dibagikan ke Dana Perusahaan Jumlah Hasil Investasi Jumlah Ujroh Pengelolaan Investasi Jumlah Pendapatan Hasil Investasi dan Ujroh Pengelolaan Investasi PENDAPATAN UNDERWRITING Kontribusi Tabarru'/Kontribusi Tanahud/Ujroh/Alokasi Investasi Kontribusi Reasuransi/Retrosesi Kontribusi Neto Penurunan (Kenaikan) Penyisihan Kontribusi dan PAKYBMP (Net Setelah Aset Reasuransi) a. Penurunan (kenaikan) Penyisihan Kontribusi b. Penurunan (kenaikan) PAKYBMP c. Penurunan (Kenaikan) Penyisihan atas Risiko Bencana Jumlah Pendapatan Kontribusi Neto PENDAPATAN UNDERWRITING BEBAN BEBAN UNDERWRITING Beban Klaim a. Klaim Bruto b. Klaim recovery c. Kenaikan (Penurunan) Penyisihan Klaim d. Penarikan Dana Investasi Peserta yang telah jatuh tempo e. Penarikan/Penebusan Dana Investasi Peserta (belum jt tempo) Jumlah Beban Klaim Netto Beban Adjuster JUMLAH BEBAN UNDERWRITING JUMLAH SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING a. Surplus underwriting untuk dana Perusahaan b. Surplus underwriting untuk Peserta BEBAN USAHA: a. Beban Pemasaran b. Beban Akuisisi c. Beban Umum dan Administrasi: - Beban Pegawai dan Pengurus - Beban Pendidikan dan Pelatihan - Beban Umum dan Administrasi Lainnya Kenaikan (penurunan) Penyisihan Ujroh Kenaikan (penurunan) Penyisihan PAYDI yang Memberikan Garansi Pokok Investasi JUMLAH BEBAN USAHA LABA (RUGI) USAHA ASURANSI Pendapatan Lain Beban Lain LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK Pajak Penghasilan LABA SETELAH PAJAK PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN JUMLAH KINERJA SELURUH DANA - - 7.602 2.990 10.592 - 10.592 - 26.562 - 26.562 - - - - - 26.562 - - - - - - - - - - - - 9.649 - - - 18.646 12.970 - - 12.970 -3.863 - 27.753 19.050 341 767 18.624 2.947 15.677 7.106 22.783 - - 4.174 -2.990 1.184 - 1.184 - 47.299 8.589 38.710 - - 4.619 - 43.329 43.329 - - - 34.188 4.837 1.255 - - 30.606 - 30.606 12.722 9.649 2.422 - - - - - - - - - - - - 437 - - - - 1.399 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 11.776 - 11.776 - 11.776 - 73.862 8.589 65.273 - - 4.619 - 43.329 69.891 - - - 34.188 4.837 1.255 - - 30.606 - 30.606 12.723 19.298 2.422 - - 18.646 12.970 - - 12.970 -3.863 - 27.753 19.050 341 1.204 18.624 2.947 15.677 7.106 24.182 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 43.470 392.144 348.675 48.059 12.169 783 2.748 32.116 243 90,45% 120,00% 100,00% 14.202 14.202 - 120,00% 254.909 431.493 176.584 12.370 4.108 - 8.132 130 - - - - - - 2060,74% 120,00% 100,00% 14.202 14.202 - 1945,93% Tingkat Solvabilitas A. Aset yang diperkenankan (AYD) B. Liabilitas selain Qardh dari Dana Perusahaan Dana Tabarru dan dana Tanahud Minimum Berbasis Risiko (DTMBR) A. Risiko Kredit B. Risiko Likuiditas C. Risiko Pasar D. Risiko Asuransi E. Risiko Operasional 1. Risiko PAYDI Digaransi a. Risiko Kredit b. Risiko Likuiditas c. Risiko Pasar 2. Aset PAYDI Digaransi 3. Liabilitas PAYDI Digaransi Tingkat Solvabilitas sebelum memperhitungkan Aset yang Tersedia untuk Qardh (dalam %) Target Tingkat Solvabilitas Internal Tingkat Solvabilitas dengan DTMBR/MMBR yang Dipersyaratkan Peraturan Aset yang Tersedia Untuk Qardh yang Diperhitungkan sebagai Penambah AYD Dana Tabarru' dan Tanahud A. Kekurangan (kelebihan) tingkat solvabilitas dari target internal B. Ketidakcukupan investasi, kas dan bank Rasio Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' dan Dana Tanahud, dan Dana Perusahaan Rasio Likuiditas A. Kekayaan lancar B. Kewajiban lancar C. Rasio (a:b) Rasio perimbangan investasi dengan liabilitas A. Investasi, kas dan bank B. Penyisihan teknis C. Utang klaim retensi sendiri D. Rasio [a:(b+c)] Rasio Pendapatan Investasi Neto A. Pendapatan investasi netto B. Rata-rata investasi C. Rasio (a:b) Rasio beban klaim A. Beban klaim netto B. Kontribusi netto C. Rasio (a:b) Rasio perubahan dana A. Dana tahun/triwulan/bulan berjalan B. Dana tahun/triwulan/bulan lalu C. Perubahan dana (a-b) D. Rasio (c:b) Rasio Aset Unit Syariah A. Aset Dana Tabarru dan Dana Tanahud B. Aset Dana Investasi Peserta C. Aset Dana Asuransi Perusahaan (Konvensional) D. Rasio (a+b) : (a+b+c) Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tabarru A. Jumlah Kewajiban selain Qardh B. Jumlah Aset Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tanahud A. Jumlah Kewajiban selain Qardh B. Jumlah Aset Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) 295.462 236.430 124,97% 246.454 140.736 2.157 172,48% 3.738 245.159 1,52% 30.606 43.329 70,64% 47.445 46.046 1.399 3,04% - - - - 348.675 393.156 - - - - 300.365 98.391 305,28% - - - - 6.835 416.746 1,64% - - - - - - 0,00% - - - - - - - - - - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - - - - - - - - 595.827 334.821 177,95% 246.454 140.736 2.157 172,48% 10.573 661.905 1,60% 30.606 43.329 70,64% 47.445 46.046 1.399 3,04% - - - - 348.675 393.156 - - - - % 60% 30% 10% % 95.7% 2.5% 1.3% 0.5% ASET Investasi Bukan investasi LIABILITAS DAN EKUITAS DANA Liabilitas Qardh Ekuitas Dana