PROSPEKT DRUGE JAVNE EMISIJE OBVEZNICA VAKUFSKE …

S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]

PROSPEKT DRUGE JAVNE EMISIJE OBVEZNICA VAKUFSKE BANKE

D.D. SARAJEVO

Sarajevo, oktobar 2015. godine


Prospekt druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo

2

PROSPEKT DRUGE JAVNE EMISIJE OBVEZNICA VAKUFSKE BANKE D.D. SARAJEVO

Vakufska banka d.d. Sarajevo (u daljem tekstu: Banka) prihvata оdgоvоrnоst za sadržaј Prospekta druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo (u daljem tekstu: Prоspеkt). „Prema našem uvjerenju i u skladu sa svim našim saznanjima i podacima kojima raspolažemo, izјavljuјеmо da svi pоdaci iz оvоg prоspеkta činе cјеlоvit i istinit prikaz imоvinе i оbavеza, gubitaka i dоbitaka Banke, finansiјskоg pоlоžaјa i poslovanja Banke, prava sadržanih u obveznicama Banke tе da činjеnicе kоје bi mоglе utjecati na pоtpunоst i istinitоst оvоg prоspеkta nisu izоstavljеnе.“ Prоspеkt nе prikriva pоdatkе оd matеriјalnоg značaјa i nе sadrži pоdatkе niti infоrmaciје kоје bi pоtеnciјalnе invеstitоrе dоvеlе u zabludu. U skladu sa navеdеnim, Banka prihvata оdgоvоrnоst za infоrmaciје sadržanе u оvоm prоspеktu. U skladu sa Zakоnom о bankama („Službene novine Federacije BiH“, br. 39/98, 32/00, 48/01, 37/02, 41/02, 13/03 i 28/03) i u cilju povećanja adekvatnosti kapitala Banke, u skladu sa propisanim mjerama Agencije za bankarstvo Federacije BiH (u daljem tekstu: FBA) Član 9. Odluke o minimalnim standardima za upravljanje kapitalom banaka donio je Upravni odbor Agencije za bankarstvo FBiH (objavljen u „Službenim novinama Federacije BiH“, br. 46/14) u kojem je naznačeno šta predstavlja dopunski kapital Banke. Banka se zadužujе еmisiјоm оbvеznica u ukupnоm iznоsu оd 6.000.000,00 KM (slovima: šest miliona konvertibilnih maraka) u vrеmеnskоm pеriоdu оd pet gоdina. U skladu sa Zakоnоm о tržištu vrijednosnih papira („Službеne novine FBiH“, br. 85/08 i 109/12), Prоspеkt je оdоbrila Kоmisiјa za vrijednosne papire Federacije BiH na sјеdnici оdržanој 20.10.2015. gоdinе, brој Rјеšеnja 03/1-19-171/15. Оdоbrеnjеm Prоspеkta, Kоmisiјa za vrijednosne papire Federacije BiH je pоtvrdila da Prоspеkt sadrži svе pоdatkе utvrđеnе Zakоnоm о tržištu vrijednosnih papira („Službеne novine FBiH“, br. 85/08 i 109/12) i Pravilnikom o emisiji vrijednosnih papira („Službene novine FBiH“, br. 18/09, 87/10, 112/12 i 103/14) tе da mоžе biti оbјavljеn. Оbvеznicе ćе biti uvrštеnе na službеnо bеrzanskо tržištе Sarajevske berze. Nikо niје оvlaštеn davati pоdatkе i izјavе u vеzi sa pоnudоm i prоdaјоm obveznica kојe nisu sadržane u оvоm prоspеktu i čije objavljivanje nije odobrila Banka. Izdavanjеm Prоspеkta ni prоdaјa ni kupоvina obveznica nе impliciraјu da sе оkоlnоsti koje su u vеzi sa Bankom nisu izmiјеnilе оd datuma izdavanja Prоspеkta. Prоspеkt se nе smiје smatrati prеpоrukоm za kupоvinu ili pоnudоm za prоdaјu obveznica оd stranе ili za račun Banke ili za račun drugоg lica kоје је s njima u vezi, u bilо kојој zеmlji u kојој је davanjе takvih pоnuda ili pоziva prоtivzakоnitо. Svaki invеstitоr kојi razmatra kupоvinu obveznica upućuје sе na vlastitu оcјеnu i prоcјеnu finansiјskоg pоlоžaјa i pоslоvanja Banke tе prava i obaveza prilikom kupovine obveznica, uključuјući sve rizikе mеđu kојima i оnе оpisanе u Pоglavlju 3. Prospekta pod nazivom „Rizik ulaganja i uzroci rizika“. Akо drugačiје niје navеdеnо, svi gоdišnji/polugodišnji pоdaci se zasnivaјu na finansiјskim izvјеštaјima. Upućivanjе na KM u Prospektu оznačava valutu kоnvеrtibilnu marku, оdnоsnо zakоnskо srеdstvо plaćanja u Bоsni i Hеrcеgоvini (u daljеm tеkstu: BiH), dоk upućivanjе na ЕUR оznačava valutu еurо.



3

SADRŽAJ:

1. Podaci o emitentu ........................................................................................................................... 4

1.1. Osnovni podaci o emitentu ...................................................................................................... 4 1.2. Dionički kapital ......................................................................................................................... 4 1.3. Vlasnička struktura .................................................................................................................. 5

2. Podaci o vrijednosnim papirima koji se emituju .............................................................................. 6 2.1. Vrsta vrijednosnog papira ........................................................................................................ 6 2.2. Pravni status obveznica ........................................................................................................... 6 2.3. Prava sadržana u obveznicama .............................................................................................. 7 2.4. Ukupan iznos i način emisije obveznica .................................................................................. 7 2.5. Ukupan iznos dosadašnjih emisija .......................................................................................... 7 2.6. Prinos na obveznice ................................................................................................................ 8 2.7. Cijena i način određivanja cijene obveznica ............................................................................ 8 2.8. Mjesto, način, rok i vrijeme upisa i uplate obveznica .............................................................. 8 2.9. Uspješnost emisije ................................................................................................................... 8 2.10. Način ostvarenja prava zamjene ......................................................................................... 9 2.11. Isplata glavnice i kamate ..................................................................................................... 9 2.12. Kašnjenje sa isplatom kamate ........................................................................................... 10 2.13. Kašnjenje sa isplatom glavnice .......................................................................................... 11 2.14. Cilj prikupljanja sredstava ................................................................................................... 11 2.15. Način utvrđivanja cijene obveznice na sekundarnom tržištu ............................................. 12 2.16. Način isplate kamate i glavnice ......................................................................................... 12

3. Rizik ulaganja i uzorci rizika .......................................................................................................... 12 3.1. Opći podaci o rizicima ........................................................................................................... 12 3.2. Sistemski rizik ........................................................................................................................ 13 3.3. Finansijski rizici ...................................................................................................................... 13

3.3.1. Kreditni rizik ................................................................................................................... 13 3.3.2. Rizik kamatne stope ...................................................................................................... 13 3.3.3. Valutni rizik ..................................................................................................................... 14 3.3.4. Rizik likvidnosti .............................................................................................................. 14

3.4. Operativni rizik ....................................................................................................................... 14 4. Pravo preče kupovine ................................................................................................................... 14 5. Ograničenja kupovine, obim i lica na koja se odnosi ograničenje ................................................ 14 6. Djelatnost i poslovanje Banke ....................................................................................................... 15

6.1. Pretežna djelatnost ................................................................................................................ 15 6.2. Misija Banke .......................................................................................................................... 15 6.3. Korporativne vrijednosti i ciljevi Banke .................................................................................. 16

7. Organi Banke i odgovorna lica ...................................................................................................... 20 8. Potpisana izjava odgovornih osoba Banke ................................................................................... 20 9. Agent, pokrovitelj i garant emisije ................................................................................................. 20 10. Banka depozitar ......................................................................................................................... 21 11. Izjava o investiranju ................................................................................................................... 21



4

1. Podaci o emitentu

1.1. Osnovni podaci o emitentu

Naziv emitenta: Vakufska banka d.d. Sarajevo

Adresa: Ulica Maršala Tita br.13.

tel: +387 33 280 102

fax: +387 33 226 381

SWIFT: VAKUBA22

web: www.vakuba.ba

e-mail: [email protected]

Vakufska banka d.d. Sarajevo (u daljem tekstu: Banka) je osnovana u julu 1992. godine i registrovana

je u Vrhovnom sudu u septembru 1992. godine. Sjedište Banke je u Ulici Maršala Tita br. 13, 71.000

Sarajevo, Bosna i Hercegovina, JIB 4200142020002, MBS 65-01-1057-11 (stari broj 1-11507),

registrovana u Općinskom sudu Sarajevo pod brojem 065-0-Reg-06-002290 čiji su vrijednosni papiri

oznake VKFB registrovani u Registru emitenata Komisije za vrijednosne papire pod brojem 02-33-135.

1.2. Dionički kapital

Banka je do sada emitovala devet serija vlasničkih vrijednosnih papira redovnih (običnih) dionica (u

daljem tekstu: redovne dionice), ukupno 596.104 (pet stotina devedeset i šest hiljada stotinu i četiri),

lokalne oznake - simbola VKFBR i 4.000 (četiri hiljade) povlaštenih (prioritetnih) dionica, lokalne

oznake - simbola VKFBP. Registrovani osnovni kapital Banke na dan donošenja odluke za ovu emisiju

dionica iznosi 22.503.900,00 KM (slovima: dvadeset dva miliona pet stotina tri hiljade devetsto

konvertibilnih maraka). Nominalne vrijednosti po dionici iznose 37,50 KM (slovima: trideset i sedam

konvertibilnih maraka i 50/100).

Učešće domaćeg kapitala u ukupnom kapitalu Banke na dan 30.06.2015. godine iznosi 89,9378%, a

učešće stranih investitora, pravnih i fizičkih lica je 10,0622%.

Kapital Banke je u privatnom vlasništvu 98,0792%, od čega je 88,0170% kapitala u vlasništvu

domaćih pravnih i fizičkih lica, dok je 10,0622% kapitala u vlasništvu inostranih pravnih i fizičkih lica.

Ostatak kapitala (1,9208%) predstavlja državni kapital.

Skupštinu dioničara čini 270 dioničara, a preko 5% dionica sa pravom glasa imaju „Fabrika duhana

Sarajevo“ (66,5050%) i „Mahmal Investment Company“ (9,3032%).

Netokapital Banke na dan 31.12.2014. godine iznosio je 11,9 miliona KM, a na dan 30.06.2015.

godine 16,7 miliona i uključuje iznos od 1,4 miliona KM dopunskog kapitala koji je odobren u svrhu

kreditiranja i finansiranja razvoja poljoprivrede i poboljšanja zapošljavanja na području HNK-a.

Stopa adekvatnosti kapitala na dan 31.12.2014. godine iznosila je 7,00%, a na dan 30.06.2015. je

10,60%.

http://www.vakuba.ba/

mailto:[email protected]



5

1.3. Vlasnička struktura

31. decembar 2014. godine 30. juni 2015. godine

Rb. DIONIČAR

Nominalni iznos

Broj dionica

% učešća u broju redovnih dionica

% učešća u ukupnom broju dionica

Nominalni iznos

Broj dionica

% učešća u broju redovnih dionica

% učešća u ukupnom broju dionica

1.

„Fabrika duhana Sarajevo“ d.d. Sarajevo 20.954.700 209.547 48,0498 47,6131 14.866.462,50 396.439 66,505 66,0617

2.

„Mahmal investment Co.limited“ United Kingdom 5.545.700 55.457 12,7165 12,6009 2.079.637,50 55.457 9,3032 9,2412

3.

„Hifa oil“ d.o.o. Tešanj 2.675.000 26.750 6,1339 6,0781 1.003.125,00 26.750 4,4875 4,4576

4. Urban Katarina 1.520.000 15.200 3,4854 3,4537 0 0 0 0

5.

„El Tarik oil“ Sarajevo 1.349.400 13.494 3,0942 3,0661 506.025,00 13.494 2,2637 2,2486

6. Jahić Mehmed 1.232.800 12.328 2,8268 2,8012 462.675,00 12.338 2,0698 2,056

7.

Federalno ministarstvo finansija 1.152.700 11.527 2,6432 2,6192 432.262,50 11.527 1,9337 1,9208

8.

Medžlis islamske zajednice Mostar 916.600 9.165 2,1016 2,0825 0 0 0 0

9.

Islamska zajednica u BiH 830.400 8.304 1,9041 1,8868 311.400,00 8.304 1,393 1,3838

10. Rizvanović Amir 743.000 7.430 1,7037 1,6882 278.625,00 7.430 1,2464 1,2381

11.

ZIF „Naprijed“ d.d. Sarajevo 596.900 5.969 1,3687 1,3563 223.837,50 5.969 1,0013 0,9947

12. Smajlović Sead 474.900 4.749 1,089 1,0791 178.087,50 4.749 0,7967 0,7914

UKUPNO: PRVIH 10 37.992.100 379.921 87,1147 86,3252 20.342.137,50 542.457 91,0003 90,3939

OSTALI DIONIČARI 6.018.300 60.183 12,8853 13,6748 2.161.762,50 57.647 8,9997 9,6061

Povlaštene dionice se odnose na vlasništvo Urban Katharine u iznosu od 3.995 dionica te Ravnjak

Semina koji je vlasnik 5 povlaštenih dionica.

Na dan 30. juna 2015. godine Banka svoje poslovanje obavlja u preko 21 poslovnici sa sjedištima u:

Sarajevu - 5 poslovnica, Ilijašu - 1, Brezi - 1, Zenici - 1, Mostaru - 1, Jablanici - 1, Konjicu - 1, Bugojnu

- 1, Travniku - 1, Gornjem Vakufu - 1, Jajcu - 1, Travniku - 1, Tešnju - 1, Jelahu - 1, Gračanici - 1,

Srebreniku - 1 i Bihaću - 1, kao i na dva šaltera: 1 u Vitezu i 1 u Jablanici.

Ukupan broj zaposlenih na isti datum je 225 (slovima: dvije stotine i dvadeset i pet).



6

2. Podaci o vrijednosnim papirima koji se emituju

Skupština dioničara Vakufske banke d.d. Sarajevo, na prijedlog Nadzornog odbora sa 6. ( 11- 12 SK)

sjednice održane dana 16.09.2015. godine, na II vanrednoj sjednice poslije dokapitalizacije, održanoj

dana 02.10.2015. godine donijela je Odluku o drugoj javnoj emisiji obveznica Vakufske banke

d.d. Sarajevo (u daljem tekstu: Odluka) u ukupnom obimu 60.000 (slovima: šezdeset hiljada)

obveznica, nominalne vrijednosti na dan dospijeća 100,00 KM (slovima: stotinu konvertibilnih maraka i

00/100) po obveznici, u ukupnom iznosu od 6.000.000,00 KM (slovima:šest miliona konvertibilnih

maraka).

Obveznice se izdaju sa rokom dospijeća 5 (pet) godina od dana donošenja Rješenja o uspješnosti

emisije koje donosi Komisija za vrijednosne papire Federacije BiH.

Kamatna stopa je fiksna i iznosi 5,00% na godišnjem nivou, a računa se na ostatak glavnice, uz

primjenu linearnog modela obračuna kamate. Pripadajući dio kamate bit će isplaćivan polugodišnje,

najdalje u roku od deset (10) dana od dana isteka polugodišta.

Glavnica će biti isplaćena u roku dospijeća u cjelokupnom iznosu, a najkasnije deset (10) dana od

ugovorenog roka dospijeća.

2.1. Vrsta vrijednosnog papira

Banka emituje obveznice, dugoročne dužničke vrijednosne papire koje zakonitom vlasniku daju pravo

na isplatu u roku dospijeća novčanog iznosa sa kamatom utvrđenom Odlukom.

Ove obveznice se emituju uz fiksnu kamatnu stopu na godišnjem nivou. Glavnica će biti isplaćena u

cjelokupnom iznosu jednokratno, na dan dospijeća, a pripadajući dio kamate će biti isplaćivan

polugodišnje.

2.2. Pravni status obveznica

Obveznice se emituju u nematerijalizovanom obliku, u obliku elektronskog zapisa, glase na ime,

slobodno su prenosive i neosigurane.

Obaveze Banke, odnosno isplata glavnice i kamate, bit će izvršavana po dospijeću istih iz povrata

plasiranih sredstava i prihoda Banke ostvarenih redovnom aktivnošću, kako je naznačeno u Odluci i

Javnom pozivu.

Emitovane obveznice biti će priznate kao stavka dopunskog kapitala - subordinisani dug, uz ispunjenje

sljedećih uslova:

1. da je Banka u pisanoj formi dobila prethodnu saglasnost Agencije za bankarstvo Federacije BiH

o uključenju subordinisanog duga u obračun dopunskog kapitala Banke,

2. da su sredstva u potpunosti uplaćena Banci,

3. da Banka ili lica koja su s njom u vezi nisu povjeriocu dala instrument za osiguranje naplate po

tom osnovu i da isti nema status osiguranog duga,

4. da Banka sa povjeriocem nema aranžman sa suprotnom operacijom,

5. da je ugovorom utvrđen rok dospijeća duga od najmanje 5 (pet) godina od dana uplate,

6. da otplata povjeriocima ili otkup obaveza Banke nisu mogući prije ugovorenog roka dospijeća,

osim u slučaju pretvaranja ili zamjene ovih obaveza u stavke kapitala istog ili višeg kvaliteta, uz

prethodnu saglasnost Agencije za bankarstvo FBiH,



7

7. da se isti ne može otplatiti ni nakon isteka tog roka, ako bi se tom aktivnošću kapital Banke

smanjio ispod propisanog nivoa,

8. da su raspoloživi za pokriće gubitaka tek u slučaju stečaja ili likvidacije Banke, odnosno nisu

raspoložive za pokriće gubitaka iz redovnog poslovanja Banke,

9. da je dug u slučaju likvidacije ili stečaja Banke u subordinisanoj poziciji u odnosu na ostale

obaveze Banke.

2.3. Prava sadržana u obveznicama

Obveznice ove emisije su slobodno prenosivi dužnički vrijednosni papiri koji predstavljaju direktnu

obavezu Banke.

Vlasnik obveznica ima pravo na naplatu nominalne vrijednosti glavnice i pripadajuće kamate te prava

iz Člana 2.10. Prospekta koja se odnose na mogućnost pretvaranja ili zamjene ovih obaveza u stavke

kapitala istog ili višeg kvaliteta, uz prethodnu saglasnost Agencije za bankarstvo FBiH i to prije


Prava i obaveze iz obveznica se stiču, prenose i ograničavaju njihovim upisom na račune vlasnika

obveznica u Registru vrijednosnih papira u Federaciji BiH.

Obveznice Banke se emituju javnom ponudom i ne sadrže pravo preče kupnje ni za jednu kategoriju

investitora.

Banka može u bilo kojem periodu bez saglasnosti vlasnika obveznica emitovati druge vrijednosne

papire.

2.4. Ukupan iznos i način emisije obveznica

Banka emituje 60.000 (slovima: šezdeset hiljada) obveznica, nominalne vrijednosti 100,00 KM

(slovima: stotinu konvertibilnih maraka i 00/100) po obveznici na dan dospijeća obveznice.

Ukupna nominalna vrijednost emisije je 6.000.000,00 KM (slovima: šest miliona konvertibilnih

maraka).

Upis obveznica će biti izvršen kod banke depozitara, ispunjavanjem Izjave o upisu u tri primjerka, a

uplata će biti izvršena na račun koji je banka depozitar otvori za ovu emisiju.

Emisija obveznica, tj. prodaja će se kontinuirano obavljati u roku predviđenom za trajanje emisije i to

upisom i uplatom preko banke depozitara.

2.5. Ukupan iznos dosadašnjih emisija

Vakufska banka d.d. Sarajevo je do sada emitovala devet serija vlasničkih vrijednosnih papira

redovnih (običnih) dionica, ukupno 596.104 (pet stotina devedeset i šest hiljada stotinu i četiri) i 4.000

(četiri hiljade) povlaštenih (prioritetnih) dionica. Registrovani osnovni kapital Banke na dan donošenja

odluke za ovu emisiju dionica iznosi 22.503.900,00 KM (slovima: dvadeset dva miliona pet stotina tri

hiljade i devet stotina i 00/100 konvertibilnih maraka).

Dužničke vrijednosne papire emituje drugi put.



8

2.6. Prinos na obveznice

Kamatna stopa je fiksna i iznosi 5.00% na godišnjem nivou, a računa se na iznos glavnice, uz

primjenu linearnog modela obračuna kamate.

Pripadajući dio kamate će biti isplaćivan polugodišnje, najdalje u roku od 10 (deset) dana od dana

isteka polugodišta.

Glavnica će biti isplaćena u roku dospijeća u cjelokupnom iznosu, a najkasnije 10 (deset) dana od


2.7. Cijena i način određivanja cijene obveznica

Cijena po kojoj kupci upisuju i uplaćuju obveznice utvrđena je Odlukom i Prospektom druge javne

emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo (u daljem tekstu: Prоspеkt) i iznosi 100.00 KM

(slovima: stotinu konvertibilnih maraka i 00/100) po obveznici.

Upis i uplata se vrše do broja vrijednosnih papira predviđenog Odlukom i Prospektom.

Ako bude upisan veći broj obveznica nego što je sadržano u Odluci, uplata se vrši do broja obveznica

predviđenog Odlukom i Prospektom, a prema kriterijima predviđenim Odlukom.

2.8. Mjesto, način, rok i vrijeme upisa i uplate obveznica

Javni poziv za emisiju obveznica Banka će objaviti najkasnije u roku od petnaest (15) dana po prijemu

Rješenja o odobravanju emisije vrijednosnih papira koje donosi Komisija za vrijednosne papire

Federacije BiH.

Početak upisa obveznica počinje tri (3) dana od objave Javnog poziva za emisiju obveznica i traje do

upisa i uplate svih obveznica koje su predmet emisije, a najduže do krajnjeg roka određenog

Odlukom.

Vrijeme upisa i uplate obveznica iz ove emisije počinje 02.11.2015. godine i traje petnaest (15) dana,

zaključno sa 16.11.2015. godine.

Upis obveznica kupci će vršiti kod banke depozitara, ispunjavanjem Izjave o upisu u tri primjerka, a

uplata će biti izvršena na račun koji je banka depozitar otvorila za ovu emisiju.

Emisija obveznica može biti okončana i prije isteka roka za upis i uplatu, ako su svi ponuđeni

vrijednosni papiri upisani i uplaćeni prije isteka objavljenog roka.

Banka zadržava pravo da odustane od javne ponude prije isteka roka za upis i uplatu obveznica u

slučaju ako procijeni da bi nastavak ovih aktivnosti implicirao štetu za društvo ili ako su sve ponuđene

obveznice upisane i uplaćene prije isteka objavljenog roka za upis i uplatu.

Banka će u tom slučaju objaviti odluku o prekidu upisa i uplate obveznica na način propisan za objavu

javnog poziva za emisiju.

2.9. Uspješnost emisije

Emisija će se smatrati uspješnom ukoliko se u predviđenom roku upiše i uplati iznos od najmanje

3.600.000,00 KM, odnosno 36.000 obveznica, tj. 60,00% ukupnog broja ponuđenih vrijednosnih

papira. U suprotnom, emisija se smatra neuspješnom.



9

Na osnovu Izvještaja banke depozitara Komisija vrijednosnih papira Federacije BiH (u daljem tekstu:

Komisija) će donijeti rješenje kojim potvrđuje da je emisija javnom ponudom uspjela ako su ispunjeni

uslovi iz Odluke, Prospekta te drugi zakonski uslovi, upisujući obveznice u Registar emitenata. Ako

uslovi iz Odluke i Prospekta nisu ispunjeni, Komisija donosi rješenje kojim emisiju obveznica

proglašava neuspješnom.

Banka će u roku od osam (8) dana od dana prijema rješenja o uspješnosti emisije:

- objaviti izvještaj u kojem će navesti ukupan broj i iznos upisanih i uplaćenih obveznica na isti

način kako je objavila javni poziv - ako je proglašena uspješnom ili

- objaviti da emisija nije uspjela i navesti rok i način povrata izvršenih uplata u roku koji ne može

biti duži od deset (10) dana od dana prijema rješenja - ako je proglašena neuspješnom.

2.10. Način ostvarenja prava zamjene

Obveznica, priznata kao subordinisani dug i dopunski kapital Banke, u skladu sa Članom 2.2.

Prospekta i Članom 9. Stav f), Tačka 6) Odluke FBA-a o minimalnim standardima za upravljanje

kapitalom i kapitalnoj zaštiti („Službene novine Federacije BiH“, br. 46/14) daje mogućnost pretvaranja

ili zamjene u stavku kapitala istog ili višeg kvaliteta, uz prethodnu saglasnost FBA-a.

Aktivnost zamjene obveznica u kapital Banke istog ili višeg kvaliteta je stvar dogovora imaoca

obveznice i nadležnih organa Banke i bit će regulisana posebnim odlukama.

Obveznice su zamjenjive za kapital Banke istog ili višeg kvaliteta po nominalnoj vrijednosti kapitala

Banke u momentu realizacije aktivnosti pretvaranja ili zamjene.

2.11. Isplata glavnice i kamate Rok dospijeća obveznica je pet (5) godina od dana donošenja Rješenja o uspješnosti emisije koje donosi Komisija. Isplata kamate bit će izvršena najdalje u roku od deset (10) dana od dana dospijeća. U slučaju kašnjenja sa plaćanjem Banka će platiti zakonsku zateznu kamatu na obračunati a neisplaćeni iznos kamate za period od dospijeća roka za isplatu do dana stvarne isplate. Dan dospijeća glavnice je pet (5) godina od dana donošenja Rješenja o uspješnosti emisije koje donosi Komisija, kada je Banka obavezna isplatiti cjelokupnu glavnicu i kamatu za posljednji obračunski period, a najdalje deset (10) dana po isteku roka za isplatu, kada počinje teći rok za obračun zatezne kamate za neisplaćenu obavezu, pod uslovom da nije iskorišteno pravo iz Podtačke 2.3. Prospekta. Ukoliko je dan isplate kamate ili glavnice neradni dan, isplata će biti izvršena prvog narednog radnog dana. Radni dan je dan koji je utvrđen kao radni dan Registra vrijednosnih papira Federacije BiH te poslovnih banaka koje obavljaju poslove platnog prometa u Federaciji BiH. Obračun kamate i glavnice Banka će vršiti na osnovu Izvoda iz Registra vrijednosnih papira Federacije BiH, sa stanjem na dan dospijeća kamate i glavnice. Isplatu kamata i glavnice po obveznicama Banka će vršiti preko banke depozitara, u skladu sa Članom 39. Stav 2. Pravilnika o emisiji vrijednosnih papira i Ugovorom o obavljanju depozitarskih poslova. U slučaju kašnjenja plaćanja, Banka će platiti zakonsku zateznu kamatu na dospjelu isplatu glavnice za period od dospijeća roka za isplatu,do dana stvarne isplate.



10

Amortizacioni plan obveznica

Datum

dospije

ća

Datum

isplate

Broj

obveznica

KS

u %

Neotplaće

ni iznos

glavnice

Isplata

kamate

Glavnica +

kamata

Isplata

glavnice

Pool

factor*

*

6.000.000 0 1,00

juni 2016.*

juni 2016.* 60.000 5,00 6.000.000 150.000 6.150.000 0 1,00

januar 2017.

januar 2017. 60.000 5,00 6.000.000 150.000 6.300.000 0 1,00

juni 2017.

juni 2017. 60.000 5,00 6.000.000 150.000 6.450.000 0 1,00

januar 2018.

januar 2018. 60.000 5,00 6.000.000 150.000 6.600.000 0 1,00

juni 2018.

juni 2018. 60.000 5,00 6.000.000 150.000 6.750.000 0 1,00

januar 2019.

januar 2019. 60.000 5,00 6.000.000 150.000 6.900.000 0 1,00

juni 2019.

juni 2019. 60.000 5,00 6.000.000 150.000 7.050.000 0 1,00

januar 2020.

januar 2020. 60.000 5,00 6.000.000 150.000 7.200.000 0 1,00

juni 2020.

juni 2020. 60.000 5,00 6.000.000 150.000 7.350.000 0 1,00

januar 2021.

januar 2021. 60.000 5,00 0 150.000 7.500.000 6.000.000

Ukupno za isplatu: 0 1.500.000 7.500.000 6.000.000

*Datum se računa od datuma Rješenja o uspješnosti emisije koje je donijela Komisija za vrijednosne

papire Federacije BiH.

**Obzirom da se radi o obveznicama koje dospijevaju u cjelokupnom iznosu na kraju perioda

dospijeća, to je udio nedospjele glavnice u nominalnom iznosu vrijednosnih papira (Pool factor) koji

predstavlja koeficijent kojim se nominalni iznos vrijednosnih papira svodi na iznos nedospjelog duga

cijelim periodom u vrijednosti od 1,00.

2.12. Kašnjenje sa isplatom kamate

U slučaju kašnjenja isplate kamate iz osnova ove emisije obveznica Banka će platiti zakonsku zateznu

kamatu od zadnjeg dana isplate kamate (deset dana od dana dospijeća) do dana stvarne isplate.

Zakonska zatezna kamata koju Banka plaća vlasnicima obveznica na osnovu Izvoda o vlasnicima

obveznica iz Registra vrijednosnih papira Federacije BiH obračunava se primjenom sljedeće formule:

K = C x p x n / 100

gdje je:

K = zakonska zatezna kamata

C = iznos dospjele a neisplaćene kamate

p = zakonska stopa zatezne kamate

n = broj godina

Pri obračunu zatezne kamate za obračunsko razdoblje kraće od jedne godine primjenjuje se

kalendarski broj dana za tu godinu i koristi se sljedeća formula:

K = C x p x d / 36.500,

odnosno za prestupnu godinu



11

K = C x p x d / 36.600

gdje je:


C = iznos dospjele a neisplaćene kamate

p = stopa zatezne kamate

d = broj dana

2.13. Kašnjenje sa isplatom glavnice

U slučaju kašnjenja plaćanja glavnice iz obveznica Banka će platiti zakonsku zateznu kamatu od dana

dospijeća glavnice (deset dana od dana dospijeća) do dana stvarne isplate. Zakonska zatezna

kamata, koju Banka plaća vlasnicima obveznica na osnovu Izvoda o vlasnicima obveznica kod

Registra vrijednosnih papira Federacije BiH obračunava se primjenom sljedeće formule:

K = C x p x n / 100

gdje je:


C = iznos dospjele a neisplaćene glavnice

p = zakonska stopa zatezne kamate

n = broj godina

Pri obračunu zatezne kamate za obračunsko razdoblje kraće od jedne godine primjenjuje se

kalendarski broj dana za tu godinu i koristi se sljedeća formula:

K = C x p x d / 36.500,

odnosno za prestupnu godinu

K = C x p x d / 36.600

gdje je:


C = iznos dospjele a neisplaćene glavnice

p = stopa zatezne kamate

d = broj dana

2.14. Cilj prikupljanja sredstava

Cilj prikupljanja sredstava emisijom obveznica je diverzifikacija izvora finansiranja koji u skladu sa

Odlukom FBA-a o minimalnim standardima za upravljanje kapitalom banaka i kapitalnoj zaštiti

(„Službene novine FBiH“, br. 46/14) ima tretman dopunskog kapitala.

Sredstva prikupljena javnom emisijom obveznica će biti korištena za unapređenje poslovnih aktivnosti

Banke kroz obezbjeđenje dugoročnih trajnih izvora sredstava.

Očekivani efekti prikupljenih sredstava od emisije obveznica su povećanje kapitalne osnove radi

ispunjenja regulatornih zahtjeva koji su u vezi sa adekvatnosti kapitala te obezbjeđenja dugoročnih

izvora sredstava i poboljšanje ročne strukture Banke.



12

2.15. Način utvrđivanja cijene obveznice na sekundarnom tržištu

Obveznice će biti uvrštene na službeno tržište berze vrijednosnih papira i sekundarna trgovina će se

vršiti na Sarajevskoj berzi.

Cijena obveznica će biti zasnovana na tzv. „čistoj cijeni“ koja ne obuhvata stečenu kamatu. Cijena će

biti izražena u procentima od nominalne vrijednosti obveznice. Plaćanje po obavljenoj kupovini

obveznica na berzi obavljat će se prema cijeni po kojoj se trgovalo, uvećanoj za obračunatu kamatu

za razdoblje od zadnje isplate kamate do dana poravnanja posla zaključenog na berzi (T+3), ne

uključujući dan poravnanja posla.

Primjer sekundarne trgovine:

- registracija obveznica u Registru vrijednosnih papira FBiH na dan 31.12.2015. godine

- trgovina se obavlja 04.1.2016. godine, a saldiranje 07.1.2016. godine

- cijena na berzi 100%

- čista cijena 100,00 KM

- pripadajuća kamata 0,014 KM (obračunata kamata po danu, od dana trgovanja do dana

poravnanja)

- ukupan iznos transakcije 100,027 KM

Obračun i poravnanje u sekundarnoj trgovini obveznica vrši Registar vrijednosnih papira Federacije

BiH.

Cijena dionica zavisit će od ponude i potražnje za istom.

2.16. Način isplate kamate i glavnice

Obračun kamate i glavnice Banka će vršiti na osnovu Izvoda iz Registra vrijednosnih papira

Federacije BiH sa stanjem na dan dospijeća kamate i glavnice.

Isplatu kamata i glavnice po obveznicama Banka će vršiti preko banke depozitara, u skladu sa

Članom 39. Stav 2. Pravilnika o emisiji vrijednosnih papira i Ugovorom o obavljanju depozitarskih

poslova.

U slučaju kašnjenja plaćanja Banka će platiti zakonsku zateznu kamatu na dospjelu isplatu glavnice

za period od dospijeća roka za isplatu do dana stvarne isplate.

Ukoliko je dan dospijeća glavnice, kamate ili drugih iznosa koji proizlaze iz obveznica neradni dan,

isplata će biti izvršena prvog narednog radnog dana. Radni dan je dan koji je utvrđen kao radni dan

Registra vrijednosnih papira Federacije BiH i poslovnih banaka koje obavljaju isplatu u Federaciji BiH.

3. Rizik ulaganja i uzorci rizika

3.1. Opći podaci o rizicima

Rizik ulaganja je stepen neizvjesnosti prinosa investicije. Investitor svjesno preuzima pojedine vrste

rizika, u skladu sa vlastitim preferencijama odnosa rizika i povrata na investiciju.

U nastavku su dati faktori rizika za ulaganje u obveznice Banke, a investitor bi svakako trebao izvršiti

vlastitu procjenu: finansijskog položaja Banke, uslova emisije te informacija koje mogu utjecati na

uspjeh emisije i isplativost investicije.



13

U skladu sa zakonskim propisima i odlukama Agencije za bankarstvo FBiH, u svom poslovanju Banka

je izložena sljedećim rizicima:

3.2. Sistemski rizik

Sistemski rizik je rizik koji je povezan s općim uslovima na tržištu kapitala i kao takav, on se ne može

diverzifikovati.

Na sistemski rizik utječu: ekonomski rast, makroekonomska situacija u zemlji, politički događaji,

zaposlenost, nivo cijena i drugi faktori na koje Banka ne može utjecati.

Dakle, sistemski rizik pojedine države uključuje sve rizike koji su u vezi sa mogućom političkom

nestabilnošću, što se odražava na integritet i postojanje same države.

Politički, ekonomski i socijalni uslovi u zemlji, ali i regionu, uključuju rizike koji su u vezi sa mogućom

političkom nestabilnošću unutar države i regije, što može dodatno otežati poslovanje cjelokupnog

tržišta kapitala, pa i Banke kao banke.

Dana 13. marta 2015. godine Agencija za ocjenu kreditnog rejtinga „Standard & Poor’s“ potvrdila je

Bosni i Hercegovini suvereni kreditni rejting „B sa stabilnim izgledima“.

Trajni napori međunarodne zajednice da osiguraju demokratski suživot sva tri naroda te napori da u

bliskoj budućnosti Bosna i Hercegovina postane punopravna članica Evropske unije pružaju nadu da

će u Bosni i Hercegovini ipak morati zaživjeti neophodni pravni, poslovni i administrativni elementi koji

će osigurati da se proces pridruživanja Evropskoj uniji okonča u što kraćem roku.

3.3. Finansijski rizici

3.3.1. Kreditni rizik

Kreditni rizik se odnosi na nemogućnosti druge strane da podmiri svoje ugovorne obaveze, što

rezultira finansijskim gubitkom Banke. Banka je usvojila politiku da posluje sa kreditno pouzdanim

klijentima i da obezbijedi dovoljno kolaterala, gdje se pokaže kao potrebno, kao sredstva za umanjenje

rizika i finansijskih gubitaka.

Izloženost Banke i kreditni rejting klijenata se stalno nadgledaju, a ukupna vrijednost zaključenih

transakcija je disperzirana između prihvaćenih klijenata. Izloženost kreditima se kontroliše

ograničenjima klijenata koje redovno pregledaju i odobravaju odbori za sredstva i plasmane Banke.

3.3.2. Rizik kamatne stope

Banka utvrđuje kamatne stope na bazi kretanja i visine kamatnih stopa u okruženju, uzimajući u obzir

kvalitet i strukturu stavki aktive i pasive bilansa Banke i adekvatan povrat uloženih sredstava.

Politike i procedure Banke o upravljanju rizikom kamatne stope održavaju rizik kamatne stope na

prihvatljivom nivou, štiteći prihod i kapital Banke od negativnih efekata rizika kamatne stope koji mogu

rezultirati smanjenjem ekonomske vrijednosti Banke. U skladu sa politikama i procedurama Banke,

prihvatljivi limit za smanjenje ekonomske vrijednosti Banke je 20% vrijednosti njenih vlastitih

sredstava, tj. njenog osnovnog kapitala.



14

3.3.3. Valutni rizik

Valutni rizik je rizik promjene vrijednosti finansijskih instrumenata usljed promjene kursa domaće

valute. Konvertibilna marka (KM) kao zvanična valuta u BiH je vezana za euro. Centralna banka BiH

održava monetarnu stabilnost u skladu sa „Currency board“ aranžmanom (1 KM=0,51129 EUR,

odnosno 1 EUR=1,95583 KM), što znači da izdaje domaću valutu uz puno pokriće u slobodnim

konvertibilnim deviznim sredstvima po fiksnom kursu (1 KM=0,51129 EUR, odnosno 1 EUR=1,95583

KM).

3.3.4. Rizik likvidnosti

Banka je svojim internim aktima izgradila odgovarajući okvir za upravljanje rizikom likvidnosti kroz

upravljanje kratkoročnim, srednjoročnim i dugoročnim potrebama za likvidnim sredstvima. Banka

upravlja rizikom likvidnosti na način da je uvijek u stanju izmiriti sve obaveze na vrijeme, održavanjem

adekvatnih rezervi, pozajmicama od finansijskih institucija, kao i ostalim izvorima finansiranja tako što

konstantno nadgleda prognozirane i stvarne novčane tokove i upoređuje rokove dospijeća. Može se

konstatovati da su obezbijeđeni mehanizmi za kvalitetno praćenje i upravljanje rizikom likvidnosti.

3.4. Operativni rizik

Operativni rizik se definiše kao rizik gubitka koji je posljedica neadekvatnih i neuspjelih unutrašnjih

procesa, ljudi i sistema ili vanjskih događaja. Ova definicija uključuje pravni rizik, ali isključuje strateški

i rizik reputacije. Banka upravlja operativnim rizicima tako što iste kontroliše, prihvata, prenosi na treće

osobe ili izbjegava, primjenjujući interne politike i procedure. Sve djelatnosti Banke pokrivene su

odgovarajućim procedurama rada, urađenim u skladu sa zakonskim propisima i odlukama FBA-a koje

su usvojili nadležni organi.

Banka koristi centralizovani integralni informacioni sistem ASSEBA BI, kompanije ASSECO SEE koja

je specijalizovana za softverska rješenja banaka. Postojećim IS-om, uz stalne nadogradnje,

obezbijeđena je brza, sigurna i pouzdana obrada podataka, kao i kvalitetno i funkcionalno

izvještavanje.

Banka izračunava, formira i održava minimalan iznos kapitala za potencijalne gubitke po osnovu

izloženosti operativnim rizicima (MAKOR) prema „Metodi osnovnog pokazatelja“ koji čini 15%

prosječnog iznosa bruto dobiti ostvarene u posljednje tri poslovne godine.

4. Pravo preče kupovine

Obveznice ove emisije se emituju javnom ponudom i bez korištenja prava preče kupovine. Niti jedna

kategorija investitora nema pravo preče kupovine u odnosu na ostale učesnike u emisiji.

5. Ograničenja kupovine, obim i lica na koja se odnosi ograničenje

Emisija će se smatrati uspješnom ukoliko se u predviđenom roku upiše i uplati iznos od najmanje

3.600.000,00 KM, odnosno 36.000 obveznica, tj.60,00% ukupnog broja ponuđenih vrijednosnih

papira. U suprotnom, emisija se smatra neuspješnom.

Banka zadržava pravo da odustane od javne ponude prije isteka roka za upis i uplatu obveznica u

slučaju da procijeni da bi nastavak ovih aktivnosti implicirao štetu za društvo i kada su sve ponuđene

obveznice upisane i uplaćene prije isteka objavljenog roka za upis i uplatu.



15

Banka će u tom slučaju objaviti odluku o prekidu upisa i uplate obveznica na način propisan za objavu

javnog poziva za emisiju.

Ako bude upisan veći broj obveznica nego što je sadržano u Odluci, uplata se vrši do broja obveznica

predviđenog Odlukom i Prospektom i prema kriterijima predviđenim Odlukom.

Ograničenja za kupovinu obveznica Banke nisu predviđena pojedinim investitorima, osim u

slučajevima predviđenim Zakonom o bankama.

6. Djelatnost i poslovanje Banke

6.1. Pretežna djelatnost

Banka je licencirana za obavljanje svih bankarskih aktivnosti u skladu sa Zakonom o bankama.

Glavne djelatnosti Banke su:

a) primanje i plasiranje depozita

b) primanje depozita po viđenju i oročenih depozita

c) davanje dugoročnih i kratkoročnih kredita i izdavanje dugoročnih i kratkoročnih

garancija

d) aktivnosti na međubankarskom tržištu

e) obavljanje unutrašnjeg i vanjskog platnog prometa

f) kartično poslovanje (debitne i kreditne kartice)

g) pružanje bankarskih usluga putem mreže filijala u Federaciji Bosne i Hercegovine

Banka nudi raznovrsne finansijske proizvode i usluge fizičkim, pravnim licima i udruženjima. Osnovna

aktivnost na području kreditnog poslovanja se grupiše na kratkoročne i dugoročne kredite.

U okviru Sektora pravnih lica i Sektora poslova sa stanovništvom, na brz i profesionalan način

rješavaju se kreditni zahtjevi i pruža finansijaska podrška klijentima Banke. Kreditni proizvodi su

prilagođeni potrebama tržišta, sa tendencijom stalnog približavanja mogućnostima i zahtjevima

klijenata.

Banka raspolaže stručnim i kvalifikovnim kadrom, educiranim za profesionalno obavljanje bankarskih

poslova i aktivnosti. Bankarski službenici na direktan i ljudski neposredan način kontaktiraju i pružaju

usluge koje su prilagođene specifičnostima svakog klijenta.

6.2. Misija Banke

Vakufska banka doprinosi održivom stvaranju nove vrijednosti za klijente, dioničare, uposlenike i

cjelokupnu zajednicu.

Svojim dioničarima nastoji ostvariti održiv povrat na investiciju, primarno kroz jačanje Banke u cjelosti,

i jačanje vrijednosti dionice, sa dugoročnog aspekta.

Svojim klijentima pruža gotovo sve vrste bankarskih proizvoda i usluga koje se nude na bankarskom

tržištu BiH, nastojeći ih stalno unaprijediti i poboljšati.

Primarno je orijentisana na mala i srednja preduzeća, uz podršku stanovništvu, uvijek nastojeći

pronaći rješenja za sve finansijske potrebe i zahtjeve klijenata. Uz ovakvu finansijsku podršku Banka

doprinosi otvaranju novih radnih mjesta i pruža dugoročni podsticaj razvoju i prosperitetu bh. privrede i

njenih građana.



16

Svoje klijente smatra partnerima u poslu i njihov uspjeh svojim uspjehom. Cilj Banke je uspostaviti

dugoročnu saradnju sa svakim klijentom i zbog toga je naš pristup klijentu individualan i neposredan.

Svaki klijent je važan!

6.3. Korporativne vrijednosti i ciljevi Banke

U Banci nastojimo:

- prepoznati potrebe klijenata i pronaći adekvatno rješenje za njih,

- razviti nove proizvode i prilagoditi ih tržištu,

- insistirati na diskreciji i povjerljivosti podataka,

- privući klijenta na fer i istinitoj osnovi,

- održati otvorenu komunikaciju i prenos znanja.

Finansijski izvještaji su pripremljeni u skladu sa Međunarodnim standardima finansijskog

izvještavanja.

Izvještaj o bilansu stanja i uspjeha i novčanim tokovima na dan 31.12.2013, 31.12.2014. i

30.06.2015. godine



17

BILANS STANJA (000 KM)

Redni broj OPIS 31.12.2013. 31.12.2014. 30.06.2015.

AKTIVA

1. Novčana sredstva i računi depozita kod depozitnih institucija (1.a. + 1.b.) 92.772 71.448 85.170

1.a. Gotov novac i nekamatonosni računi depozita 15.986 8.109 11.296

1.b. Kamatonosni računi depozita 76.786 63.339 73.874

2. Vrijednosni papiri za trgovanje 21 36 46

3. Plasmani drugim bankama 3.000 3.000 1.932

4. Krediti, potraživanja u poslovima lizinga i dospjela potraživanja (4.a. + 4.b. + 4.c.) 191.064 188.218 178.203

4.a. Krediti 152.417 126.835 109.232

4.b. Potraživanja u poslovima lizinga

4.c. Dospjela potraživanja po kreditima i poslovima lizinga 38.647 61.383 68.971

5. Vrijednosni papiri koji se drže do dospijeća 15

6. Poslovni prostor i ostala fiksna aktiva 9.341 8.843 8.236

7. Ostale nekretnine 1.022 1.325 1.414

8. Investicije u nekonsolidovana povezana preduzeća 388 392 380

9. Ostala aktiva 8.754 7.738 4.396

10. MINUS: Ispravke vrijednosti (10.a. + 10.b.) 21.251 46.236 42.366

10.a. Ispravke vrijednosti za stavke pozicije 4. aktive 16.484 40.725 40.546

10.b. Ispravke vrijednosti za pozicije aktive osim pozicije 4. 4.767 5.511 1.820

11. UKUPNA AKTIVA: (od 1. do 9. - 10.) 285.126 234.764 237.411

OBAVEZE

12. Depoziti (12.a. + 12.b.) 229.127 204.981 200.920

12.a. Kamatonosni depoziti 212.426 132.947 131.310

12.b. Nekamatonosni depoziti 16.701 72.034 69.610

13. Uzete pozajmice - dospjele obaveze (13.a. + 13.b.)

13.a. Stanje dospjelih a neisplaćenih obaveza

13.b. Stanje neizmirenih - pozvanih za plaćanje vanbilansnih obaveza

14. Uzete pozajmice od drugih banaka

15. Obaveze prema vladi

16. Obaveze po uzetim kreditima i ostalim pozajmicama (16.a. + 16.b.) 4.884 5.180 5.180

16.a. Sa preostalim rokom dospijeća do jedne godine

16.b. Sa preostalim rokom dospijeća preko jedne godine 4.884 5.180 5.180

17. Subordinirani dugovi 1.416 1.419 1.419

18. Ostale obaveze 3.436 3.277 3.804

19. UKUPNE OBAVEZE (od 12. do 18.) 238.863 214.857 211.323

KAPITAL

20. Trajne prioritetne dionice 400 400 150

21. Obične dionice 43.610 43.610 22.354

22. Emisiona ažia (22.a. + 22.b.) 3.818 3.818

22.a. Na trajne prioritetne dionice

22.b. Na obične dionice 3.818 3.818

23. Neraspodijeljena dobit i rezerve kapitala 271 -4.963 -10

24. Kursne razlike

25. Ostali kapital -5.238 -26.360 192

26. Rezerve za kreditne gubitke formirane iz dobiti 3.402 3.402 3.402

27. UKUPNI KAPITAL: (od 20. do 26.) 46.263 19.907 26.088

28. UKUPNE OBAVEZE I KAPITAL: (19. + 27.) 285.126 234.764 237.411



18

BILANS USPJEHA (000 KM)

1. PRIHODI I RASHODI PO KAMATAMA 31.12.2013. 31.12.2014. 30.06.2015.

a) Prihodi od kamata i slični prihodi

1. Kamatonosni računi depozita kod depozitnih institucija 27 52

2. Plasmani drugim bankama 99 22 7

3. Krediti i poslovi lizinga 12.233 10.528 5.002

4. Vrijednosni papiri koji se drže do dospijeća 1

5. Vlasnički vrijednosni papiri

6. Potraživanja po plaćenim vanbilansnim obavezama

7. Ostali prihodi od kamata i slični prihodi 825 761 357

8. UKUPNI PRIHODI OD KAMATA I SLIČNI PRIHODI (od 1. do 7.) 13.185 11.363 5.366

b) Rashodi po kamatama i slični rashodi

1. Depoziti 5.841 5.744 2.179

2. Uzete pozajmice od drugih banaka

3. Uzete pozajmice - dospjele obaveze

4. Obaveze po uzetim kreditima i ostalim pozajmicama 98 100 55

5. Subordinirani dugovi i subordinirane obveznice

7.Ostali rashodi po kamatama i slični rashodi

8. UKUPNI RASHODI PO KAMATAMA I SLIČNI RASHODI (od 1. do 6.) 5.939 5.844 2.234

c) NETOKAMATA I SLIČNI PRIHODI a)8) - b)7) 7.246 5.519 3.132

2. OPERATIVNI PRIHODI

a) Prihodi iz poslovanja devizama 575 586 261

b) Naknade po kreditima 76 62 41

c) Naknade po vanbilansnim poslovima 650 635 249

d) Naknade za izvršene usluge 3.211 3.524 1.884

e) Prihod iz poslova trgovanja

f) Ostali operativni prihodi 313 212 3.942

g) UKUPNI OPERATIVNI PRIHODI od a) do f) 4.825 5.019 6.377

3. NEKAMATNI RASHODI

a) Poslovni i direktni rashodi

1.Troškovi ispravke vrijednosti rizične aktive, rezervisanja za potencijalne obaveze i ostala vrijednosna usklađivanja 5.709 2.566

2. Ostali poslovni i direktni troškovi 1.672 1.953 956

3. UKUPNI POSLOVNI I DIREKTNI RASHODI 1. + 2. 7.381 27.019 956

b) Operativni rashodi

1.Troškovi plaća i doprinosa 6.075 5.982 2.822

2. Troškovi poslovnog prostora, ostale fiksne aktive i režija 2.850 2.656 1.217

3. Ostali operativni troškovi 1.003 1.241 4.322

4. UKUPNI OPERATIVNI RASHODI od 1. do 3. 9.928 9.879 8.361

c) UKUPNI NEKAMATNI RASHODI a)3. + b)4. 17.309 36.898 9.317

4. DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA 1.c) + 2.g) - 3.c) 192

5. GUBITAK 1.a)8) + 2.g) - 1.b)7) - 3.c) ili 1.c) + 2.g) - 3.c) 5.238 26.360

6. POREZ NA DOBIT

7. DOBIT PO OSNOVU POVEĆANJA ODLOŽENIH PORESKIH SREDSTAVA I SMANJENJA ODLOŽENIH PORESKIH OBAVEZA

8. GUBITAK PO OSNOVU SMANJENJA ODLOŽENIH PORESKIH SREDSTAVA I POVEĆANJA ODLOŽENIH PORESKIH OBAVEZA

9. NETODOBIT (4. - 6. + 7. - 8. ili 7. - 5. - 6. - 8.) 192

10. NETOGUBITAK (5. + 6. - 7. + 8. ili 6. + 8. - 4. - 7.) 5.238 26.360



19

IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TOKOVIMA (000)KM

1. NOVČANI TOKOVI IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI 31.12.2013. 31.12.2014. 30.06.2015.

1.1. Primici kamata, naknada i provizija po kreditima i poslovima lizinga (+) 17.122 16.170 7.540

1.2. Isplate kamata (-) 5.939 5.844 2.234

1.3. Naplate po kreditima koji su ranije bili otpisani (glavnica i kamata) (+) 481 15 4

1.4. Novčane isplate zaposlenim i dobavljačima (-) 11.414 9.784 4.327

1.5. Isplate po vanbilansnim ugovorima (-) 394 556

1.6. Primici i isplate po vanrednim stavkama (+)(-) 203 -264 -80

(Povećanje) smanjenje u operativnim aktivnostima:

1.7. Novčane pozajmice i krediti dati klijentima i naplate istih (+)(-) -9.868 3.402 10.015

1.8. Računi depozita kod državnih institucija, propisi i monetarni zahtjevi (+)(-)

(Povećanje) smanjenje u operativnim obavezama:

1.9. Depoziti klijenata (+)(-) 36.809 -24.146 -4.061

1.10. Plaćeni porez na dobit (-)

Neto novčana sredstva iz poslovnih aktivnosti: (+)(-) 27.000 -21.007 6.857

2. NOVČANI TOKOVI IZ ULAGAČKIH AKTIVNOSTI

2.1. Kratkoročni plasmani finansijskim institucijama (+)(-) -14 7.000

2.2. Primici kamata (+) 96 23 7

2.3. Primici dividendi (+) 13 10 10

2.4. Ulaganja u vrijednosne papire koji se drže do dospijeća (-)

2.5. Naplativi dospjeli vrijednosni papiri koji se drže do dospijeća (+) 15

2.6. Kupovina(prodaja) nematerijalne aktive (+)(-) -21 -156 -101

2.7. Kupovina(prodaja) materijalne aktive (+)(-) -839 -505 -51

2.8. Sticanje(prodaja) udjela u subsidijarnim licima (+)(-)

2.9. Sticanje(prodaja) udjela u drugim povezanim preduzećima (+)(-)

2.10. Krediti(povrat kredita) subsidijarnim licima (+)(-)

2.11. Krediti(povrat kredita) drugim povezanim preduzećima (+)(-)

2.12. Kupovina(prodaja) drugih ulaganja (+)(-)

2.13. Isplate po vanbilansnim ugovorima (-)

2.14. Primici i isplate po vanrednim stavkama (+)(-)

Neto novčana sredstva iz ulagačkih aktivnosti: (+)(-) -765 -613 6 865

3. NOVČANI TOKOVI OD FINANSIJSKIH AKTIVNOSTI

3.1. Primici od izdavanja dionica (+)

3.2. Reotkup dionica (-)

3.3. Kupovina vlastitih dionica (-)

3.4. Kamata plaćena na pozajmice (-)

3.5. Uzete pozajmice (+) 296

3.6. Povrat pozajmica (-)

3.7. Isplata dividendi (-)

3.8. Isplata po vanbilansnim ugovorima (-)

3.9. Primici i isplate po vanrednim stavkama (+)(-)

Neto novčana sredstva od finansijskih aktivnosti: (+)(-) 296

4. NETO PORAST NS i NE:* (+)(-) 26.235 -21.324 13.722

5. NS i NE NA POČETKU PERIODA: (+) 66.537 92.772 71.448

6. EFEKTI PROMJENE DEVIZNOG KURSA NS i NE: (+)(-)

7. NS i NE NA KRAJU PERIODA: (+) 92.772 71.448 8.570



20

7. Organi Banke i odgovorna lica

Organe Banke čine: Skupština, Nadzorni odbor i Uprava Banke sa odgovornostima dodijeljenim

Zakonom o bankama, odlukama Agencije za bankarstvo Federacije BiH i Statutom Banke. Za

nezavisnu reviziju poslovanja Banke odgovorna je međunarodna revizorska kuća „Revik“ d.o.o.

Sarajevo.

Nadzorni odbor Banke čine:

Edin Mulahasanović, predsjednik Lejla Begić-Fazlić, član Damir Sokolović, član Goran Papić, član Nedžad Polić, član

Odbor za reviziju čine:

Ibro Sofović, predsjednik Dženana Muhić, član Rasim Korajić, član Izet Šahović, član

Džemaludin Peljto, član

Upravu Banke čine:

Mirzet Ribić, direktor Elma Zukić, izvršni direktor Emir Bektešević, izvršni direktor Naila Hadžić, izvršni direktor

Rukovodilac Službe interne revizije je: Enisa Rovčanin Vanjski revizor je: „Revik“ d.o.o. Sarajevo

8. Potpisana izjava odgovornih osoba Banke

Prospekt potpisuju svi članovi Uprave i Nadzornog odbora, čime potvrđuju svoju odgovornost za tačnost podataka unesenih u isti. „Prema našem uvjerenju i u skladu sa svim našim saznanjima i podacima kojima raspolažemo, izјavljuјеmо da svi pоdaci iz оvоg prоspеkta činе cјеlоvit i istinit prikaz imоvinе i оbavеza, gubitaka i dоbitaka Banke, finansiјskоg pоlоžaјa i poslovanja Banke, prava sadržanih u obveznicama Banke tе da činjеnicе kоје bi mоglе utjecati na pоtpunоst i istinitоst оvоg prоspеkta nisu izоstavljеnе.“

9. Agent, pokrovitelj i garant emisije

Emisija obveznica bit će izvršena bez posredovanja agenta emisije, pokrovitelja i garanta emisije.

Svi poslovi pripreme, kontakti sa potencijalnim ulagačima, Agencijom za bankarstvo Federacije BiH,

Komisijom, Registrom i bankom depozitarom su u nadležnosti Banke i banke depozitara u granicama

regulisanim zakonskim propisima i Ugovorom Banke i banke depozitara.



21

10. Banka depozitar

Banka depozitar Banke je obavezna:

- otvoriti namjenski račun za uplate sredstava iz javne emisije obveznica

- osigurati uslove za upis vrijednosnih papira, obezbijediti dovoljan broj mjesta za upis kako bi se

omogućilo zainteresiranim investitorima da mogu izvršiti upis

- otvoriti privremeni račun za deponovanje uplata po osnovu upisa obveznica

- sačinjavati i dostavljati izvještaje o broju upisanih i uplaćenih obveznica

- vršiti poslove platnog agenta kod emisije obveznica (vršenje svih isplata na koje imaju pravo vlasnici

obveznica)

- objaviti na svojoj internetskoj stranici obrazac izjave

- vršiti upis kao odgovorna banka depozitar

- sačinjavati i dostavljati izvještaj Komisiji u roku od sedam dana po isplati svake isplate koju imaju

vlasnici obveznica

Upis obveznica kupci će vršiti ispunjavanjem Izjave o upisu u tri primjerka, lično ili preko punomoćnika za fizičko lice, odnosno zakonskog zastupnika za pravno lice, uz priloženu punomoć kod banke depozitara, a uplata će biti izvršena na račun koji je banka depozitar otvorila za ovu emisiju.

Banka depozitar preko koje je vršen upis i uplata obveznica dostavlja Komisiji i Banci izvještaj o broju

upisanih i uplaćenih obveznica najkasnije u roku od pet dana po završetku roka za upis i uplatu ili

kada budu upisane i uplaćene sve obveznice koje su emitovane.

Nakon što je emisija javnom ponudom proglašena uspješnom, banka depozitar je dužna da u roku od

tri (3) dana od dana prijema Rješenja Komisije prenese uplaćena novčana sredstva na račun Banke.

Banka depozitar u emisiji obveznica je UniCredit d.d. Mostar sa sjedištem u ulici Kardinala Stepinca

bb, 88.000 Mostar, tel: +387 36 312 112, fax: +387 36 312 117.

Potencijalni investitori mogu se obratiti banci depozitaru na adresu: Zelenih beretki br. 24, Sarajevo

71000, tel: +387 491 777, fax: +387 33 491 823, e-mail: [email protected], web:

www.unicreditbank.ba.

11. Izjava o investiranju

Dugoročni cilj i misija Banke je: izgradnja stabilne Banke sa širokom mrežom poslovnica i kvalitetnim

portfeljem klijenata, povećanja kreditnog portfolija kroz odobravanjem malih kredita privredi i fizičkim

licima, sigurnost depozita klijenata, što je preduslov za dalji napredak i razvoj Banke.

Aktuelni poslovni planovi i planirane aktivnosti usmjereni na razvoj Banke su:

- pribavljanje kvalitetnijih i povoljnijih izvora finansiranja u cilju smanjenja troškova poslovanja, - zadržavanje odnosa fiksne aktive i osnovnog kapitala na nivou propisanom Članom 43.

Zakona o bankama, - postepeno širenje poslovne mreže i umjereni rast aktive i pasive, - kontinuirano poboljšanje kvaliteta aktive, uz radikalnu promjenu upravljanja rizicima i

poboljšanje naplate spornih potraživanja, - podizanje konkurentnosti, preusmjerenje i povećanje poslovanja sa stanovništvom, kao i

malim i srednjim preduzećima, - ostvarenje cilja kroz stabilno, likvidno, rentabilno i ekonomično poslovanje, - reorganizacija, uspostavljanje nove organizacijske strukture primjerene novim pravilima

korporativnog upravljanja, - zadržati i još intenzivnije razvijati imidž odgovorne i transparentne banke te banke sa ličnim

pristupom klijentima.

mailto:[email protected]

http://www.unicreditbank.ba/



22

Dalje, očekivani efekti emisije obveznica će se ogledati u daljem jačanju tržišne pozicije Banke, u

okviru grupe sličnih banaka.

Povećanje dopunskog kapitala, a time i jačanje adekvatnosti kapitala Banke doprinijet će daljem

jačanju i imati utjecaj na povećanje broja klijenata i povećanje profitabilnosti poslovanja Banke.

PROSPEKT DRUGE JAVNE EMISIJE OBVEZNICA VAKUFSKE …

Documents