NVN - Nierpatiënten Vereniging Nederland - Rapport betreffende … · 2020. 11. 24. · De NVN tracht dit te realiseren met inzet van vrijwilligers (circa 170) en betaalde krachten

Rapport betreffende

het jaarverslag 2016 van

Nierpatiënten Vereniging Nederland

te Bussum

Nierpatiëntenvereniging Nederland

Bussum

Voorblad 0

Inhoud

1

JAARREKENING 2016 2

Verenigingsgegevens 3

Financiele positie 5

Bestuursverslag 6

FINANCIEEL VERSLAG 14

Resultaatvergelijk 15

Jaarrekening 16

Balans 17

Staat van baten en lasten 19

Kasstroom 20

Grondslagen 21

Toelichting balans 23

Toelichting baten en lasten 29

Ondertekening Bestuur 33

OVERIGE GEGEVENS 34

Controleverklaring 35

Begroting 2017 39

Pagina 1


Bussum

JAARREKENING 2016

Pagina 2


Bussum

Verenigingsgegevens

Officiële gegevens

In het handelsregister van de Kamer van Koophandel zijn onder dossiernummer 40476789 de volgende gegevens

geregistreerd:

Rechtsvorm: Vereniging met volledige rechtsbevoegdheid

Statutaire naam: Nierpatiënten Vereniging Nederland, hierna te noemen 'NVN'

Statutaire zetel: Bussum

Akte van oprichting: 20-09-1977

Akte laatste statutenwijziging: 31-12-2012

Doelstelling

Het doel van Nierpatiënten Vereniging Nederland is het behartigen van de individuele en/of collectieve

belangen van chronische nierpatiënten - te weten predialyserenden, dialyserenden, getransplanteerden en

overige patiënten met een chronische -nieraandoeningen hun partners, ouders, kinderen, nabestaanden en donoren,

hierna aan te duiden als "belanghebbenden", één en ander gericht op het bewerkstelligen van een optimale kwaliteit

van behandeling, een optimale levenskwaliteit en participatie in de samenleving van de belanghebbenden, alsmede

op het faciliteren van onderling contact tussen de belanghebbenden.

Over de NVN

De NVN is een patiëntenorganisatie met 7.378 leden, voornamelijk nierpatiënten maar ook partners,

ouders en donoren die bij leven een nier hebben afgestaan. De NVN bestaat sinds 1977.

Als vereniging kent de NVN een Algemene Ledenvergadering (ALV) als hoogste orgaan van de vereniging, een

bestuur waarvan de meerderheid uit nierpatiënten bestaat, en een landelijk bureau geleid door een directeur.

Zes speerpunten

De NVN heeft de volgende speerpunten benoemd voor haar beleid tot en met 2016:

1. Bruikbare informatie

2. Eigen regie

3. Ervaringskennis delen

4. Maatschappelijke positie

5. Donatie/transplantatie

6. Kwaliteit en onderzoek

De NVN tracht dit te realiseren met inzet van vrijwilligers (circa 170) en betaalde krachten (circa 20) en in samenwerking

met vele externe partijen. Voor de activiteiten van de NVN verwijzen wij naar het Jaarverslag en de website www.nvn.nl

Daar is ook het meerjarenbeleidsplan 2014-2016 te vinden.

Financiering

De NVN was voor haar activiteiten in 2016 voor driekwart afhankelijk van subsidie van de Nierstichting.

Met de Nierstichting is in 2013 een formele samenwerkingsovereenkomst afgesloten die een weerslag vormt van de op de

werkvloer gegroeide samenwerking op tal van onderwerpen. In 2015 heeft de Nierstichting een Beleidskader

Patiëntenondersteuning vastgesteld. De NVN heeft meegewerkt aan en ingestemd met de taakverdeling tussen NSN en NVN

die hierin wordt aangegeven. In 2016 is dit nader uitgewerkt.

In 2016 was er geen meerjarige financieringsafspraak. In 2016 is een nieuwe subsidieregeling vastgesteld voor de periode

2017-2020.

Pagina 3

Bestuur

In november 2016 is de voorzitter van de NVN, Dré van de Meerendonk, na zes jaar afgetreden en opgevolgd door

Jan van Cruchten die al vier jaar algemeen bestuurslid was. Het bestuur van de vereniging bestaat per 31 december 2016 uit:

- Jan van Cruchten, voorzitter

- Tessa Ketting, penningmeester

- Björn Kamphuis, algemeen bestuurslid

- Ties Hagen, algemeen bestuurslid

- Willem Vinke, algemeen bestuurslid

- Anja van Heuvelen, algemeen bestuurslid

- Nico van den Heuvel, algemeen bestuurslid

Pagina 4


Bussum

Financiële positie

Analyse van de financiële positie van de vereniging. Opgemerkt dient te worden dat de omvang van

balansposten in de loop van een jaar kan fluctueren en dat de waarde per balansdatum aanmerkelijk kan

afwijken van een willekeurige andere in het verslagjaar gekozen datum. Kengetallen kunnen hierdoor zijn beinvloed.

Onderstaand volgt een samenvatting van de balans per 31 december 2016 en per 31 december 2015:

Activa

Materiële vaste activa 51.427 4,3% 10.160 0,7%

Vorderingen en overlopende activa 105.587 8,9% 126.036 8,6%

Liquide middelen 1.027.354 86,7% 1.328.462 90,7%

1.184.368 100,0% 1.464.658 100,0%

Passiva

Verenigingsvermogen 966.796 81,6% 1.024.074 69,9%

Voorzieningen 20.000 1,7% 20.000 1,4%

Kortlopende schulden 197.572 16,7% 420.584 28,7%

1.184.368 100,0% 1.464.658 100,0%

Werkkapitaal

Op basis van de voorgaande balans kan een opstelling worden opgegeven van het werkkapitaal. Onder werkkapitaal

wordt verstaan het geheel van vlottende activa verminderd met de kortlopende schulden. De omvang van het

werkkapitaal geeft informatie over de liquiditeitspositie van de vereniging.

31 dec 2016 31 dec 2015 verschil

Vorderingen en overlopende activa 105.587 126.036 -20.449

Liquide middelen 1.027.354 1.328.462 -301.108

1.132.941 1.454.498 -321.557

Af: Kortlopende schulden -197.572 -420.584 223.012

Netto werkkapitaal 935.369 1.033.914 -98.545

Afname van het werkkapitaal heeft o.a. te maken met de afloop van projecten die vooruit gefinancieerd waren en die in 2016

zijn afgerond. Dat verklaart de terugloop in kortlopende schulden (ontvangen subsidie waar nog geen werk voor verricht is)

en ook de terugloop in liquide middelen. In 2016 is de verbouwing van het pand van de Nierstichting en NVN gereed

gekomen en zijn er nieuwe werkplekken voor een bedrag van €48.115 (meubilair + computers) aangeschaft.

Dit verklaart de stijging van de materiele vaste activa. De in 2015 gevormde bestemmingsreserve van € 60.000 voor de

verbouwing valt vrij (zie verder pag. 26). De daling van het verenigingsvermogen met € 57.277 heeft te maken met het

resultaat van de staat van baten en lasten 2016.

31 dec 2016 31 dec 2015

Pagina 5

BESTUURSVERSLAG 2016

Pagina 6

BESTUURSVERSLAG 2016

Inleiding

In het vorige bestuursverslag schreven we over de hoge verwachting voor 2016.

Dat ging over de volgende selectie aan activiteiten:

• Grote medische richtlijnen komen in 2016 gereed met patiënteninbreng waarbij ‘samen beslissen’ ook een

uitgangspunt is. Dit vindt zijn vertaling o.a. in instrumenten die helpen bij het maken van de keuze voor

nierfunctievervangende behandeling of afzien daarvan.

• Per 1-1-2016 is een vierjarig project van start gegaan om te komen tot een gevalideerd instrument voor Patient

Reported Outcome. Dit gebeurt samen met de NfN, Nefrovisie en LUMC.

• Er zal gebouwd gaan worden aan een gezamenlijk patiëntenportal van Nierstichting en NVN waarin alle informatie

voor het leven van en de zorg voor nierpatiënten te vinden zal zijn.

• Zo’n informatieportal is op 15 januari 2016 live gegaan voor nierdonatie bij leven met medische informatie,

ervaringsverhalen, een telefonische steunlijn Donor voor donoren (www.nierdonatiebijleven.nl).

• In 2016 zal eindelijk het wetsvoorstel om te komen tot een Actief Donor Registratiesysteem (ADR) in behandeling

komen in de Tweede Kamer. Dat zal onze lobby activiteiten naar een nieuwe piek sturen.

• En op 1 maart 2016 is de website www.opeigenkrachtaanhetwerk.nl live gegaan met zoals de titel zegt handvatten

om aan het werk te blijven of te komen. Ook hier is een telefonische hulplijn aan gekoppeld.

• En in 2015 ging de website en het programma voor jongvolwassenen (16-30 jaar) met een chronische aandoening live

www.allofme.nl en die zal vanaf 1-7-2016 t/m 30-6-2018 met financiële steun van het Fonds NutsOhra

door kunnen gaan met ontwikkelen en het bieden van een platform. In de eerste helft van 2016 wordt het onderzoek

door het Trimbos Instituut afgerond naar wat deze website voor jongvolwassenen betekent.

Wat is gerealiseerd? Alles daarover vindt u uiteraard in ons jaarverslag 2016 maar hier een verkorte weergave.

De grote medische richtlijnen (chronische nierschade; nierfunctievervangende behandeling of afzien daarvan; palliatieve zorg)

zijn afgerond of in de afrondingsfase. Er wordt hard gewerkt aan invoering van 'samen beslissen' waarbij diverse hulpmiddelen

beschikbaar zijn, zoals 'de drie goede vragen', de consultkaart, de Nierwijzer. De Nierwijzer is het instrument van de NVN dat de

ervaringsdeskundigheid van nierpatiënten naar voren brengt bij 9 nierfunctievervangende behandelingen en over 16

verschillende onderwerpen. Op de Nederlandse Nierdag van de NVN is deze live gegaan (8-10-2016; www.nierwijzer.nl).

In maart 2017 worden alle ziekenhuizen en nefrologen hierover breed geinformeerd.

De door de patient gerapporteerde uitkomsten van behandelingen (PROM's) is in 2016 gestart en de eerste uitvraag is

gerealiseerd. In 2017 krijgt dit een vervolg met 2 uitvragen. De uitkomsten van dit project moet leiden tot een goede invoering in

heel Nederland van deze rapportage van uitkomsten door patienten waarbij ook de bespreking hiervan in de spreekkamer met

het behandelteam voor de NVN een belangrijk punt is.

Niet genoemd maar voortvarend aangepakt in 2016 is het keuze instrument voor een dialysecentrum. Samen met Zorgkaart.nl

van de Patiëntenfederatie wordt een goede vergelijking mogelijk op de diensten die per centrum worden aangeboden.

Begin 2017 is dit gereed. Ook dit draagt bij om patiënt voorkeuren goed in gesprek te brengen met de zorgverleners.

Het gezamenlijke online patiëntenplatform van NVN en Nierstichting is volop in ontwikkeling. In maart 2017 wordt een

definitief go/no go besluit genomen waarbij financiering, personele en inhoudelijke invulling, verantwoordelijkheden en

governance afgewogen worden.

Voor nierdonatie bij leven is in oktober een grote campagne gevoerd die tot vijf keer meer contacten heeft geleid op de website

en bij de telefonische steunlijn 'Donor voor donoren'. In 2017 zal opnieuw gekeken worden of een campagne mogelijk is en hoe

die zo goed mogelijk gericht kan worden op diverse doelgroepen.

Samenwerkingsprojecten met andere patientenverenigingen (Op eigen kracht aan het werk; ALL OF ME) laten zien dat dergelijke

projecten altijd te maken krijgen met de continuïteit nadat de projectfinanciering stopt. Dat leidt tot stopzetten of tot een

zoektocht naar aanvullende financiering. Geen van de betrokken verenigingen wil en/of kan verantwoordelijkheid nemen voor

die financiën. Niet genoemd maar zeker betekenisvol in 2016 was de inzet van de NVN vanuit de kennisgroep specifieke

diagnosen. Het gaat dan om zeldzame en/of erfelijke nieraandoeningen. Er is aandacht voor meer aandoeningen, er is

samenwerking met de medische kenniscentra op deze aandoeningen tot stand gekomen, er heeft veel internationale

uitwisseling plaatsgevonden, er is een stevige en succesvolle inspraak geweest rond medicatie bij het ZorginstituutNL.

Het is maar een greep en ondertussen vinden er altijd weer veel verschillende themadagen plaats, valt zes keer per jaar de

vertrouwde Wisselwerking op de mat, zijn ervaringsdeskundigen betrokken bij (beoordeling van) onderzoeksaanvragen,

beantwoorden de sociaal raadsvrouwen vele vragen van leden over inkomen, uitkeringen, WMO, etc.

Gedurende het hele jaar is ook gewerkt aan de verbetering van de samenwerking met de Nierstichting en de regionale

Pagina 7

nierpatiënten verenigingen (RNV's). Samen willen we meer en betere dienstverlening realiseren vanuit ieder zijn specifieke

rol en positie. De afgelopen vijf jaar is er een strak financieel beleid gevoerd om te zorgen dat de moeizame jaren 2005-2010

overwonnen werden en we niet in dezelfde fouten als toen zouden vervallen. Inmiddels is de financiele positie van de vereniging

stabiel en is er voldoende risicoreserve opgebouwd om moeilijke tijden te kunnen doorstaan. Het eigen vermogen is gestegen

naar een niveau dat het mogelijk maakt om ook extra te investeren in projecten. Investeren gebeurt vaak door extra personeel

aan te trekken die betrokken worden bij nieuwe ontwikkelingen of verbreding hiervan.

Baten

Baten BEGROTING 2016EXPLOITATIE 2016 % van baten EXPLOITATIE 2015 %

Subsidie NSN € 1.052.000 € 1.052.000 74,5% € 1.052.000 75,1%

Aanvullende subsidie NSN € 0 € 13.200 0,9% € 0

Eindafrekening subsidie NSN € 0 € 0 0,0% -€ 2.977 -0,2%

Sponsoring/fondsenwerving (incl. advertenties € 155.000 € 147.177 10,4% € 159.374 11,4%

Wisselwerking; standverhuur Vakantiebeurs)

Contributies € 127.500 € 121.929 8,6% € 117.683 8,4%

Fonds PGO € 35.000 € 35.000 2,5% € 35.000 2,5%

Overige inkomsten € 28.000 € 39.799 2,8% € 29.056 2,1%

Opbrengsten re-integratie trajecten € 10.000 € 2.644 0,2% € 10.152 0,7%

Totaal € 1.407.500 € 1.411.750 100,0% € 1.400.288 100,0%

Rentebaten (baten minus lasten) € 14.500 € 5.426 € 11.886

De subsidie 2016 van de Nierstichting is vastgesteld op hetzelfde bedrag als in 2013-2015. In de loop van 2016 is een nieuwe

subsidieregeling voor de komende jaren afgesproken. Voor de periode 2017-2020 is duidelijkheid over de hoogte van de

subsidie. Er is ook sprake van een extra investering in de subsidie voor het speerpunt Eigen regie en de samenwerking

met de RNV's. In 2016 heeft dit, vooruitlopend hierop, al geresulteerd in een extra subsidie van de NSN voor de samenweking

met de RNV's.

De overige baten van de NVN zijn afkomstig van o.a.

• De contributies laten een lichte groei zien maar minder dan begroot. Er was een kleine contributieverhoging in 2016

(van €26 naar €26,50 p.j.). De groei van het aantal leden stagneert.

Eind 2016 is er een voorziening van € 6.141 opgenomen voor niet ontvangen contributies en eigen bijdrage

voor de dienstverlening van STAP. Eind 2015 was deze voorziening € 6.000

• De opbrengsten uit de sponsoring laten de verwachte daling zien. Het resultaat is lager uitgekomen dan begroot.

• De bijdrage van de overheid (VWS/PGO) is de afgelopen jaren vanwege bezuinigingen door het Rijk verlaagd naar

€35.000. Voor de twee projecten die door VWS/Fonds PGO zijn gefinancierd (Op eigen kracht aan het werk;

ALL OF ME) en waar vorig jaar nog €54.000 aan personeelskosten aan werden doorbelast,

liep de subsidie in 2016 af. In totaal werd nu voor € 13.812 doorgedeclareerd.

• Voor diverse projecten (o.a. KIDZ project Patiëntenfederatie en PGwerktsamen) worden personeelskosten

doorbelast. In 2015 werd voor bijna €123.000 salariskosten doorbelast.

In 2016 is dit teruggelopen naar €110.000. Dit is gesaldeerd onder lonen en salarissen.

• De opbrengsten uit beroeps- en bezwaartrajecten (m.n. UWV) zijn lager dan in 2015 en lager dan de kosten voor

de procedures. NVN belang hecht aan individuele belangenbehartiging. Veel zaken worden gewonnen.

Daarom nemen we dit verlies.

• De overige inkomsten betreft doorbelasting aan derden van kosten die de NVN vooruit heeft betaald en inkomsten

uit vacatiegelden van medewerkers en bestuursleden in projecten en voor bestuursfuncties.

• De rentebaten zijn sterk teruggelopen. Een logisch gevolg van de ontwikkeling van de rentestand.

Pagina 8

Lasten

VASTE LASTEN BEGROTING 2016EXPLOITATIE 2016 % van lastenEXPLOITATIE 2015 %

personeelskosten 829.500€ 939.965€ 63,8% 830.721€ 58,8%

huisvestingskosten 76.000€ 79.741€ 5,4% 82.724€ 5,9%

bureaukosten 78.000€ 89.961€ 6,1% 102.096€ 7,2%

bestuurskosten 28.000€ 36.379€ 2,5% 32.202€ 2,3%

afschrijvingen 5.500€ 6.848€ 0,5% 5.546€ 0,4%

Subtotaal 1.017.000€ 1.152.895€ 1.053.290€

VARIABELE LASTEN

activiteitenkosten 405.000€ 315.163€ 21,4% 345.417€ 24,5%

kosten beroep- bezwaarprocedure 4.463€ 0,3% 6.652€ 0,5%

Subtotaal 405.000€ 319.626€ 352.069€

DIVERSE BATEN EN LASTEN -€ 1.931€ 0,1% 6.816€ 0,5%

TOTAAL 1.422.000€ 1.474.452€ 100% 1.412.174€ 100%

De lasten zijn onder te verdelen in vaste lasten waarvoor over het algemeen langere termijn afspraken gelden (huur-,

leveranciers- en personele contracten) of die onvermijdelijk zijn (een vereniging moet twee ALV’s houden; accountantscontrole

hebben e.d.). Op deze lasten is binnen een jaar door de NVN relatief weinig bij te sturen.

De afspraak is dat de vaste lasten niet boven de min of meer vaste inkomsten (subsidie Nierstichting, VWS, contributies)

mogen uitstijgen. In de realisatie zijn we binnen deze veilige marges gebleven (vaste lasten kwamen uit op circa 94,3%

van de vaste inkomsten).

Binnen de vaste lasten valt op dat in 2016 het aandeel personeelslasten veel harder is gegroeid dan begroot. Dit komt door extra

personele inzet (brutosalarissen +€37.349) en daardoor hogere afdrachten aan sociale lasten, pensioenfonds, loonadministratie

en reiskosten (samen +€11.109). Daarnaast werden we in 2016 geconfronteerd met ziekte onder personeel waarvoor extern

personeel is ingehuurd (€11.716). De vergoeding vanuit de ziektekostenverzekering was in 2016 veel lager dan in 2015.

In 2016 betrof het vooral kortdurend verzuim waar geen uitkering tegenover staat (zes weken eigen risico).

Door invoering van het keuzebudget volgens de CAO zijn er flinke verschuivingen tussen loopbaanbudget, vakantiedagen en

vakantiegeldverplichtingen. Per saldo levert dit nauwelijks een verandering op.

Het verschil in personeelskosten is dus te verklaren uit meer of extra personeel met bijbehorende kosten (+€60.174), minder

doorbelasting aan projecten met externe financiering (-€12.928) en minder ontvangen ziekengeld (-€37.051). Dit verklaart

het verschil tussen €830.721 in 2015 en €939.965 in 2016.

De bureaukosten zijn weliswaar verminderd maar hoger dan begroot. De overschrijding van circa €12.000 is toe te schrijven

aan hogere automatiseringskosten en de kosten voor digitale post. We kunnen meer leden digitaal bereiken maar ook voor grote

bundels moeten we betalen. Daar staat een forse verlaging van de gewone portikosten tegenover.

De bestuurskosten vallen hoger uit door kosten voor het nieuwe meerjarenbeleidsplan en iets hogere vergaderkosten

voor het bestuur. Dit komt o.a. doordat we vanwege de verbouwing soms extern hebben moeten vergaderen.

De huisvestingskosten zijn relatief gelijk en vanwege het nieuwe huurcontract zal dit stabiel blijven over de komende jaren.

De variabele lasten hebben te maken met onze activiteiten. Die worden vastgelegd in ons Activiteitenplan dat in oktober van het

voorgaande jaar wordt opgesteld. Realisatie hangt af van de feitelijke omstandigheden en behoeften die zich gedurende het jaar

voor doen. Hier is qua kosten meer op te sturen. Soms gaat een activiteit niet door of loopt vertraging op waardoor uitgaven

verschuiven naar een volgend jaar. In 2016 is minder aan externe kosten voor activiteiten besteed dan begroot. Dat wil niet

zeggen dat er minder activiteiten zijn geweest. Zoals in de inleiding gezegd, is er sprake van extra inzet, juist ook met extra

personeel op diverse activiteiten. In 2016 worden personeelskosten nog niet toegeschreven naar de diverse speerpunten. Dit

gebeurt wel vanaf 2017 zoals dat ook in ons Activiteitenplan 2017 is opgenomen.

In de activiteitenkosten zijn een aantal verschuivingen zichtbaar t.o.v. 2015. Zo is er met twee grote dagen (Nederlandse Nierdag

en de eerste Wetenschapsdag) meer geld uitgegeven aan themadagen (+€56.471). De vergaderingen van de vrijwilligers vinden na

de verbouwing van het pand plaats in Bussum. Dat leidt tot lagere vergaderkosten maar hogere reiskosten. Voor de kennisgroep

specifieke diagnosen zijn in 2016 wel filmpjes gereed gekomen maar die waren al aanbesteed en in de kosten 2015 opgenomen.

Pagina 9

Dit leidt tot veel lagere kosten dan in 2015. De internationale contacten van de kennisgroep worden over het algemeen

gesponsord. NPonline/e-health is gestegen door doorbelasting van personeel aan deze projecten. Er zijn meer online uitvragen

gedaan over diverse onderwerpen en m.n. rond de voedingsapp heeft extra inzet plaatsgevonden door nieuwe ontwikkelingen.

De advieskosten patiëntenportal betreffen de voorbereidingen op het gezamenlijk patiëntenplatform van NVN en Nierstichting

waaraan in 2017 verder gewerkt wordt.

Verder konden we vanwege het positieve resultaat van 2015 toen een reservering maken voor ons 40 jarig jubileum in 2017.

Gelet op het resultaat in 2016 is dit niet opnieuw mogelijk.

Personele bezetting

De personele bezetting van het landelijk bureau is gestegen. De verdeling van de medewerkers over de afdelingen

is uitgedrukt in full-time dienstverbanden (fte=36 uur per week). In de loop van 2016 zijn de afdelingen opgeheven en

wordt per speerpunt gewerkt, m.u.v. de afdeling facilitair. Voor de vergeklijkbaarheid met 2015 en het Activiteitenplan 2016

is gekozen om voor 2016 de weergave in afdelingen aan te houden. Met de invoering in 2015 van de wetgeving rond

tijdelijke aanstellingen (max. 2 i.p.v. 3 jaar en max. 2 keer verlengen) en gelet op de ontwikkeling rond de subsidie door de NSN

kunnen we meer duidelijkheid geven aan medewerkers wat betreft een aanstelling in vast dienstverband.

In de sluitende begroting 2017 wordt uitgegaan van 15,2 fte aan medewerkers.

Personele bezetting 31-12-2016 31-12-2015

Directie 1,0 fte 1,0 fte

Afdeling communicatie 2,5 fte 2,1 fte

Afdeling Individuele Belangenbehartiging (IBB) 1,8 fte 1,8 fte

Afdeling Collectieve Belangenbehartiging (CBB) 4,9 fte 3,7 fte

Afdeling Facilitair 3,4 fte 3,8 fte

Projectmedewerkers/tijdelijk personeel 1,6 fte 1,2 fte

Totaal 15,2 fte 13,6 fte

Resultaat

Het resultaat over de gewone bedrijfsvoering in 2016 komt uit op min € 57.277.

Een verschil van 4% ten opzichte van de sluitende begroting van € 1.407.500. Het resultaat is beïnvloed door hogere baten

(+ €4.250) maar tegelijkertijd hogere peroneelslasten (+110.456) en lagere overige kosten (-€ 58.004).

Verder vielen de rentebaten tegen (-€9.074 ten opzichte van de begroting) € 6.460 lager dan in 2015.

Het negatieve resultaat over 2016 is min of meer ingecalculeerd. Op basis van ons eigen vermogen was al voor 2015 de oproep

geweest om in meer activiteiten te investeren en ons eigen vermogen niet verder te laten groeien. Een tijdelijk (beperkt) verlies

werd acceptabel geacht. In 2015 is dit niet gebeurd maar nu in 2016 wel. Het verlies is herleidbaar (m.n. personeelskosten) en

gecontroleerd. De betekenis voor 2017 wordt toegelicht onder prognose.

Eigen vermogen

De tweede begrotingsregel die de NVN hanteert betreft de omvang van het eigen vermogen. De NVN wil minimaal een jaar

salariskosten als reserve hanteren om de continuïteit te waarborgen. Dit is eerder vastgesteld op circa €865.000.

Met de gestegen personeelslasten wordt dit opnieuw vastgesteld op €900.000. Het totale verenigingsvermogen op 31-12-2016

bedraagt €966.796. De afspraken met de Nierstichting gemaakt in 2016 in het kader van de subsidie kent de volgende bepaling:

Het door NVN per 1 januari 2016 opgebouwde verenigingsvermogen (bestaande uit continuïteits- en bestemmingsreserves)

bedraagt € 1.024.000. Telkens indien NVN een jaar afsluit (dat valt binnen de periode waarvoor deze subsidievoorwaarden

gelden) om welke reden dan ook, met een hoger verenigingsvermogen dan € 1.200.000,--, zal het meerdere in mindering worden

gebracht op de definitief aan NVN toe te kennen subsidie voor het betreffende jaar.

M.a.w. het verenigingsvermogen zal de komende jaren niet groeien.

Het verenigingsvermogen is opgebouwd uit €900.000 continuïteitsreserve. Daarnaast was er een bestemmingsreserve voor de

verbouwing en een publicatie over nefrotisch syndroom (samen €67.850). De investeringen in het kader van de verbouwing

(meubilair en ICT) lopen via de afschrijvingen. Daarmee valt deze bestemmingsreserve vrij en wordt toegevoegd aan de

Pagina 10

algemene reserve. De algemene reserve die bedoeld is voor het opvangen van fluctuaties in de exploitatie neemt dus toe

van €33.946 naar €93.946 om vervolgens door het verlies in 2016 met €57.277 af te nemen.

Het bestuur van de NVN heeft uitdrukkelijk uitgesproken dat het eigen vermogen en de liquide middelen uitsluitend worden

uitgezet in betaalrekeningen of spaarproducten in euro’s van Nederlandse banken.

Prognose

In 2016 zijn meerjarige (2017-2020) afspraken gemaakt met de Nierstichting over subsidie en huur. In deze afspraken

is enerzijds sprake van mogelijke groei door extra inzet van personeel en middelen op Eigen regie en samenwerking met

de RNV's. En anderzijds zijn er duidelijke afspraken rond huur en overige huisvestingskosten die maken dat voor de

komende vier jaar geen grote prijsstijgingen zijn te verwachten. Ook met de drukker van de Wisselwerking zijn meerjarige

afspraken aangegaan om kostenstijgingen gereguleerd en beperkt te laten plaatsvinden.

De bijdrage van het Ministerie van VWS/Fonds PGO is voor 2017 vastgesteld op €45.000. Dit is €10.000 meer dan de afgelopen

jaren. De inkomsten uit sponsoring en fondsenwerving worden voor 2017 vanwege het jubileumjaar op ongeveer gelijk niveau

gehouden als in 2016. Gelet op de ontwikkelingen in de rentestand zijn de rente opbrengsten gelijk aan de realisatie 2016

maar is het mogelijk hier een meevaller op te verwachten.

De kosten (m.n. bureau, huisvesting- en bestuurskosten) zullen volgens begroting 2017 lager moeten worden.

Het activiteitenbudget wordt verhoogd wat o.a. mogelijk is door de extra subsidie door de Nierstichting. De personele kosten

zullen hierin meegroeien. Met de extra inkomsten van de Nierstichting en VWS is een sluitende begroting voor 2017 gemaakt.

Bussum, maart 2017

Het bestuur van de NVN

Pagina 11

Bijlage 1 bij Bestuursverslag Jaarrekening NVN 2016

Sponsoring 2016

Bedrijf

Activiteit Bedrag in €

Alexion

Alexion Themadag specifieke diagnose 3.000

Alexion Nederlandse Nierdag 3.000

Alexion aHus 6.000

Alexion Patiëntbeoordelaars 2.000

Alexion Wetenschapsdag 1.500

Alexion Donorweek 2.500

Astellas Europese Samenwerking 2.000

Astellas Nierdonatie bij Leven 11.200

Astellas Donor voor donoren 7.500

Baxter Donorweek - geven bij leven 4.500

Baxter Lezing Hans Bart 1.244

Chiesi Pharmaceuticals World Kidney Day 2.000

Dirinco Nederlandse Nierdag 2.000

Diverse standhouder vakantiebeurs Nederlandse Nierdag 395

Elyse Holding Vakantiedag 14.030

Mijn Zorgwinkel Nederlandse Nierdag 395

Novartis Algemene sponsoring 946

Otsuka Lezing Hans Bart 804

Otsuka ERA-EDTA 2016 1.500

Otsuka Rol van patiënten in onderzoek 2.500

ADPKD 9.500

TOTAAL

78.514

Pagina 12

Bijlage 2 bij Bestuursverslag Jaarrekening NVN 2016

Adverteerders Wisselwerking 2016

Bedrijf

aantal Bedrag in €

Amgen

Astellas 6 1 5.200 199

Baxter 6 7.800 199

Carias 6 7.800

Clinica Benidorm 1 349

Corendon 4 2.796

Dialtec / AllWeCare 4 1.302 199

Dialyse Mucaria 1 1 764

Diapriva 3 3.255

Diaverum / Sanyres 3 2.157

Dirinco 2 2.129

Elyse 7 8.970

Fresenius 3 3.041 199

Hamilton Lodge 6 1 7.800 399

Mesogeios 1 499

Ravenstein 2 1 1.160

Vakantiedialyse Zeeland 1 699

Zorgsaam 1 699

1 199

349

TOTAAL

56.619 1544

Pagina 13


Bussum

FINANCIEEL VERSLAG

Pagina 14


Bussum

Resultaatvergelijking

Teneinde inzicht te geven in de ontwikkeling van het resultaat over 2016 volgt hierna een overzicht gebaseerd op de

staat van baten en lasten over 2016 met ter vergelijking de staat van baten en lasten over 2015.

2016 2015

Som der baten 1.371.951 100,0% 1.371.232 100,0%

Overige opbrengsten 39.799 2,9% 29.056 2,1%

Totaal baten 1.411.750 102,9% 1.400.288 102,1%

Personeelskosten 939.965 68,5% 830.721 60,6%

Afschrijvingen 6.848 0,5% 5.546 0,4%

Kosten Bezwaar & Beroep procedures 4.463 0,3% 6.652 0,5%

Huisvestingskosten 79.741 5,8% 82.724 6,0%

Activiteitskosten 315.163 23,0% 345.417 25,2%

Bestuurskosten 36.379 2,7% 32.202 2,3%

Bureaukosten 89.961 6,6% 102.096 7,4%

Diverse baten en lasten 1.931 0,1% 6.816 0,5%

Som der lasten 1.474.452 107,5% 1.412.174 103,0%

Exploitatiesaldo -62.702 -4,6% -11.886 -0,9%

Financiële baten & lasten 5.426 0,4% 11.886 0,9%

Exploitatieresultaat -57.277 -4,2% 0 0,0%

Pagina 15


Bussum

Jaarrekening 2016

Pagina 16


Bussum

Balans per 31 december 2016

ACTIVA

Inventaris 17.450 0

Automatisering 33.977 10.160

Materiële vaste activa 51.427 10.160

Handelsdebiteuren 40.403 58.727

Overige vorderingen 65.183 67.309

Vorderingen en overlopende activa 105.587 126.036

Rekening courant bank 1.027.354 1.328.462

Liquide middelen 1.027.354 1.328.462

Activa 1.184.368 1.464.658

31 dec 201531 dec 2016

Pagina 17


Bussum

Balans per 31 december 2016

31 dec 201531 dec 2016

PASSIVA

Na bestemming resultaat

Algemene reserve 1.024.073 1.024.074

Resultaat boekjaar -57.277 0

Reserves en fondsen 966.796 1.024.074

Jubileumvoorziening 20.000 20.000

Voorzieningen 20.000 20.000

Schulden aan crediteuren 61.816 147.722

Belastingen en premies sociale verzekeringen 65.349 43.117

Overige schulden 73.385 229.745

Kortlopende schulden 197.572 420.584

Passiva 1.184.368 1.464.658

Pagina 18


Bussum

Staat van baten en lasten over 2016

Begroting Exploitatie Exploitatie

2016 2016 2015

Som der baten

Subsidie Nierstichting Nederland 1.052.000 1.052.000 1.052.000

Aanvullende subsidie 2016 0 13.200 0

Nog te verekenen bedragen NSN 2015 0 0 -2.977

Contributies 127.500 121.929 117.683

Sponsoring/fondswerving (incl. advertentie/giften/donaties) 155.000 147.177 159.374

Opbrengsten Bezwaar & Beroepprocedures 10.000 2.644 10.152

Fonds PGO 35.000 35.000 35.000

Som der baten 1.379.500 1.371.951 1.371.232

Overige opbrengsten 28.000 39.799 29.056

Totaal baten 1.407.500 1.411.750 1.400.288

Lasten

Personeelskosten 829.500 939.965 830.721

Afschrijvingen 5.500 6.848 5.546

Kosten Bezwaar & Beroep procedures 0 4.463 6.652

Huisvestingskosten 76.000 79.741 82.724

Activiteitskosten 405.000 315.163 345.417

Bestuurskosten 28.000 36.379 32.202

Bureaukosten 78.000 89.961 102.096

Diverse baten en lasten 0 1.931 6.816

Totaal lasten 1.422.000 1.474.452 1.412.174

Exploitatiesaldo -14.500 -62.702 -11.886

Financiële baten & lasten 14.500 5.426 11.886

Exploitatieresultaat 0 -57.277 0

Netto resultaat 0 -57.277 0

Het resultaat wordt als volgt verdeeld:

Bestemmingsreserve Verbouwing / ICT -€ 60.000

Algemene reserve -€ 32.277

Continuïteitsreserve € 35.000

Zie voor resultaatsverdeling 2015 de Jaarrekening 2015

Pagina 19


Bussum

Kasstroom over 2016

Exploitatiesaldo -62.702

Aanpassingen voor:

Afschrijvingen (en overige waardeveranderingen) 6.848

Mutatie voorzieningen 0

6.848

Veranderingen in werkkapitaal:

Mutatie operationele vorderingen 20.449

Mutatie operationele schulden -223.012

-202.563

Kasstroom uit bedrijfsoperaties -258.417

Ontvangen/betaalde rentes 5.426

Ontvangsten/uitgaven wegens buitengewone baten/lasten 0

5.426

Kasstroom uit operationele activiteiten -252.991

(Des)investeringen in immateriele vaste activa 0

(Des)investeringen in materiele vaste activa -41.267

Waarvan afschrijvingen -6.848

Kasstroom uit investeringsactiviteiten -48.115

Mutatie kortlopend deel 0

Mutatie vermogencomponenten 57.276

Mutatie langlopende schulden 0

Kasstroom uit financieringsactiviteiten 57.276

Netto kasstroom -243.831

Mutatie geldmiddelen -243.831

2016

Pagina 20


Bussum

Grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling

Algemeen

De jaarrekening is opgesteld confom de Richtlijn verslaggeving organisatie zonder winststreven (RJ 640).

De waardering van activa en passiva en de bepaling van het exploitatieresultaat vinden plaats op basis

van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt

vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.

De vergelijkende cijfers van het voorgaande boekjaar zijn, waar nodig, qua rubricering voor vergelijkingsdoeleinden

aangepast.

Waardering

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa worden gewaardeerd op aanschafwaarde, verminderd met lineair berekende

afschrijvingen, gebaseerd op de verwachte economische levensduur. In het jaar van investeren wordt naar

tijdsgelang afgeschreven.

De afschrijvingstermijnen zijn als volgt bepaald:

- Inventaris: 5 jaar

- Automatisering: 5 jaar

Als ondergrens voor te activeren zaken met een gebruiksduur van langer dan 1 jaar, wordt €500 aangehouden.

Afhankelijk van de soort aanschaf geldt deze ondergrens voor de prijs per stuk (inclusief btw) of de prijs van

de 'verzamelnaam'.

Vorderingen

De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, waarbij rekening wordt gehouden met

noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid.

Reserves en fondsen

Een reserve wordt gevormd wanneer een deel van de middelen door het bestuur is afgezonderd voor een

specifiek doel. Een fonds wordt gevormd wanneer een deel van de middelen door derden een specifieke

bestemming heeft gekregen

Een voorziening wordt getroffen voor activiteiten in het heden die leiden tot een uitstroom van middelen

in de toekomst

Schulden

De onder de kortlopende schulden opgenomen vooruitontvangen subsidies, betreft de per balansdatum

nog niet afgeronde projecten die worden gewaardeerd op het saldo van de ontvangen voorschotten

onder aftrek van de aan de subsidiabele projecten bestede kosten.

Pagina 21


Bussum

Exploitatieresultaat

Algemeen

Baten en lasten worden toegekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen

voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het

verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Baten

De baten betreffen de subsidies, de contributies, giften, spoonsering en de opbrengst van aan derden geleverde

goederen en/of diensten.

Lasten

Alle lasten in de jaarrekening zijn tegen historische kostprijs opgenomen. Op basis van de urenbesteding

van de medewerkers is een deel van de indirecte kosten toegekend aan de projecten. Dit betreft de bestede uren

die direct aan de projecten zijn toe te kennen.

Pensioenen

De NVN volgt de CAO Welzijn & Maatschappelijke Dienstverlening en heeft conform deze CAO de pensioenen

ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. De pensioenregeling, de grondslagen voor berekening

en overige afspraken met betrekking tot het pensioen inclusief opbouw en indexatie zijn terug te vinden.

De uitgaven voor de pensioenpremies zijn als last opgenomen en de nog te betalen premies over het boekjaar zijn

onder de kortlopende schulden gegroepeerd.

Grondslagen voor het kasstroomoverzicht

Het kasstroomoverzicht is opgsteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht

bestaan uit liquide middelen.

Pagina 22


Bussum

Toelichting op de balans per 31 december 2016

Materiële vaste activa

Een overzicht van de materiele vaste activa is onderstaand opgenomen:

Aanschaffingen 0 0 22.435 36.598 59.033

Cum. afschrijving 0 0 -22.435 -26.438 -48.873

Boekwaarde begin 0 0 0 10.160 10.160

(Des)investeringen 0 0 18.052 30.063 48.115

Afschrijvingen 0 0 -602 -6.246 -6.848

Mutaties 0 0 17.450 23.817 41.267

Boekwaarde einde 0 0 17.450 33.977 51.427

Toepasselijke afschrijvingspercentages %

Inventaris 20

Automatisering 20

Inventaris Automatisering Totaal

Pagina 23


Bussum


Vorderingen en overlopende activa

31 dec 2016 31 dec 2015

Handelsdebiteuren

Debiteuren 46.544 64.727

Voorziening dubieuze debiteuren -6.141 -6.000

40.403 58.727

Overige vorderingen

Nog te factureren advertentie 7.800 0

Waarborgsommen 2.510 2.690

Vooruitbetaalde bedragen 24.103 23.306

Nog te factureren sponsoring 23.200 0

Nog te ontvangen rente 6.139 11.488

Nog te ontvangen bedragen 670 0

Nog te factureren bedragen 0 13.575

Overige 125 4.983

RC Project Zorgstandaard via VSOP 637 11.267

65.183 67.309

Liquide middelen

Rekening courant bank

ABN AMRO Bank N.V., Vermogen Spaarrekening 225.484 222.573

Rabobank, rekening courant 30.965 47.984

Rabobank, BedrijfsSpaarrekening 600.526 659.374

F. van Lanschot Bankiers N.V. 53 276.698

ING Bank N.V., Zakelijke Rekening 603 6.981

ING Bank N.V., Spaarrekening 168.001 113.501

Kas 1.722 1.351

1.027.354 1.328.462

Alle liquide middelen staan ter vrije beschikking

Pagina 24


Bussum


Verenigingsvermogen

Per einde boekjaar 2016 is de samenstelling van het verenigingsvermogen als volgt:

2016 2015

Algemene reserve 58.946 91.223

Continuïteitsreserve 900.000 865.000

Bestemmingsreserve Verbouwing / ICT 0 60.000

Bestemmingsfonds Publicaties Nefrotisch Syndroom 7.850 7.850

Boekwaarde einde 966.796 1.024.073

Algemene reserve

2016 2015

Boekwaarde begin 91.223 91.223

Resultaatverdeling -32.277 0

Boekwaarde einde 58.946 91.223

Deze reserve is bestemd om kortdurende éénmalige schommelingen in de exploitatie te kunnen egaliseren.

Continuïteitsreserve

2016 2015

Boekwaarde begin 865.000 0

Resultaatverdeling 35.000 865.000


Eerder was door het bestuur het besluit genomen om een deel van het eigen vermogen te bestemmen als

continuïteitsreserve. Dit bedraagt is in 2016 opnieuw bepaald op € 900.000. Dit bedrag is bedoeld om op langere termijn

de continuïteit van de activiteiten van de NVN te kunnen waarborgen en om bij eventuele opheffing van de NVN de lopende

verplichtingen te kunnen afwikkelen.

Pagina 25


Bussum


Bestemmingsreserve Verbouwing / ICT

2016 2015


Resultaatverdeling -60.000 60.000

Boekwaarde einde 0 60.000

Deze reserve was gevormd voor verbouwing van het pand aan de Hertoginnelaan te Bussum en de benodigde ICT

aanpassingen vanwege de verbouwing.

Bestemmingsfonds Publicaties Nefrotisch Syndroom

2016 2015


Resultaatverdeling 0 7.850


Dit fonds is gevormd voor de ontwikkeling van een patiëntenversie van de Zorgstandaard Nefrotisch Syndroom en het

herschrijven van het boek "Thomas en het Nefrotisch syndroom", dit zal in 2017 worden gerealiseerd.

Pagina 26


Bussum


Voorzieningen

Voorzieningen

Boekwaarde begin 0 20.000 20.000

0 0

0 0

Totaal mutaties 0 0 0

0 0

Boekwaarde einde 0 20.000 20.000

Kortlopende schulden

31 dec 2016 31 dec 2015

Schulden aan crediteuren

Crediteuren 61.816 147.722

61.816 147.722

Belastingen en premies sociale verzekeringen

Te betalen omzetbelasting 1.401 -8.184

Loonheffingen 58.432 53.605

Pensioen 5.515 -2.304

65.349 43.117

Overige schulden

Reservering vakantiegeld 0 34.470

Reservering vakantiedagen 33.947 18.897

Nog te betalen kosten 12.647 21.893

Te betalen eindejaarsuitkering 0 975

Nog te besteden subsidie (FNO) All Of Me 2017 10.499 0

Project "Jong aan zet" -3.150 128.359

Vooruitgefactureerde bedragen 4.557 15.852

Netto loon 0 611

Reservering Loopbaanbudget 11.908 5.711

Rekening Courant Nierstichting 2.977 2.977

70.408 229.745

Zie toelichting over projecten op pagina 20 onder "schulden"

Project "Jong aan Zet/All Of Me" loopt door maar is voor de VWS subsidie in 2016 afgerond.

Voorziening

groot

onderhoud

Jubileum-

voorziening Totaal

Pagina 27


Bussum


Niet uit de balans blijkende rechten & verplichtingen

Huurovereenkomsten

Er wordt op dit moment van de Nierstichting Nederland gehuurd.

In 2016 is een nieuwe huurovereenkomst met de Nierstichting tot stand gekomen. Ingangsdatum van de overeenkomst is

01 juli 2016 en is aangegaan voor een periode van 4,5 jaar (tot en met 31 december 2020).

De aanvangshuurprijs bedraagt op ingangsdatum op jaarbasis € 56.000,- , hierover wordt geen omzetbelasting berekend.

De overige huurcomponenten (servicekosten, ICT) bedragen € 25.564,- op jaarbasis exclusief 21% omzetbelasting.

Toezegging Exploitatiesubsidie Nierstichting Nederland

De subsidie 2016 van de Nierstichting is vastgesteld op het zelfde bedrag als de afgelopen 2 jaren namelijk € 1.052.000,-

De heroriëntatie die de Nierstichting in 2014 is begonnen, is afgerond in 2016 en heeft geleid tot een nieuwe

subsidietoekenning ter grootte van maximaal € 1.252.000,- voor de periode 2017 tot en met 2020. Hiervan is €100.000

extra voor Eigen regie en €100.000 extra op projectbasis voor ondersteuning van de RNV's.

Fonds PGO

Vanuit Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport de toezegging ontvangen voor de maximale instellingssubsidie

van € 35.000,- voor 2016

Vanaf 2017 is de maximale instellingssubsidie verhoogd naar € 45.000,-

Toelichting lopende projecten

(Samenwerkings-)Projecten van de NVN met externe financiering zijn niet opgenomen in deze jaarrekening. Deze worden

apart verantwoord naar betreffende subsidiegevers. De wijze waarop gedeclareerd wordt, verschilt per project. Bij sommige

projectfinanciers betreft het declareren van werkelijk gemaakte uren en kosten op basis van facturatie waarna betaling

plaatsvindt. Bij andere projectfinanciers wordt een voorschot verstrekt en dient achteraf de gemaakte uren en kosten

verantwoord te worden. De bevoorschotte bedragen worden als schuld opgenomen in de jaarrekening

(zie ook toelichting pag. 20) en alleen als baten opgenomen als er daadwerkelijk gemaakte uren en kosten zijn gerealiseerd.

Zo worden bij achteraf te factureren projecten alleen de baten genomen als de facturen zijn uitgegaan.

Voor de volgende projecten lopen nog subsidieafspraken:

Op eigen kracht aan het werk (VWS/PGO): tot 31-12-2016

Jong aan zet/ALL OF ME (VWS/PGO): tot 30 juni 2016

Ontwikkeling Keuzehulp (PGwerktsamen): tot 31-12-2016

Deelname aan diverse KIDZ projecten: tot eind 2017

PROM's Ontwikkeling (NPCF/SKPC - KIDZ project): tot 30 juni 2017.

Pagina 28


Bussum

Toelichting op de staat van baten en lasten over 2016


2016 2016 2015

Baten

Subsidie Nierstichting Nederland 0 1.052.000 1.052.000

Nog te verrekenen bedragen NSN 2015 0 0 -2.977

Aanvullende subsidie 2016 0 13.200 0

1.052.000 1.065.200 1.049.023

Contributies

Contributies 0 121.929 117.683

127.500 121.929 117.683

Sponsoring/fondswerving (incl. advertentie/giften/donaties)

Advertenties Wisselwerking 0 56.619 73.544

Sponsoring 0 78.514 79.232

Donaties/giften 0 12.044 3.900

Abonnement WW 0 0 2.698

155.000 147.177 159.374

Opbrengsten Bezwaar & Beroepprocedures

Bezwaar en Beroep sociale verzekeringen 0 2.644 10.152

10.000 2.644 10.152

Fonds PGO

PGO 0 35.000 35.000

35.000 35.000 35.000

Overige opbrengsten

Overige opbrengsten 0 39.799 29.056

28.000 39.799 29.056

Pagina 29


Bussum



2016 2016 2015

Lonen en salarissen

Brutosalarissen 0 785.533 748.184

Mutatie reservering Loopbaanbudget 0 10.679 5.711

Mutatie vakantiedagen 0 15.050 -11.994

Mutatie vakantiegeldverplichting 0 -28.725 3.779

Ontvangen ziekengeld 0 -6.783 -43.834

Onkostenvergoeding 0 2.163 3.115

- Project "Op eigen kracht aan het werk" 0 -8.950 -7.390

- Project "Jong aan Zet/ALL OF ME" 0 -4.862 -46.347

- Ondersteuning Lokale Verenigingen / Taxi meldmaand 0 0 -1.890

- Ledenraadpleging / NPonline 0 -20.156 -10.648

- Brochures / Wachtkamermagazine 0 -1.615 -10.545

- Consultkaart 0 -1.350 -1.249

- WorldKidneyDay 0 -4.240 -3.420

- Project "KIDZ" 0 -30.000 -23.575

- Ontwikkeling Keuzehulp 0 -11.403 -11.641

- Donorweek 0 -1.550 -420

- Internationale Samenwerking 0 -4.970 -5.865

- Patiëntenportaal 0 -5.981 0

- NVN 40 jaar 0 -9.290 0

- Publieksuitgave NS 0 -5.695 0

0 667.855 581.971

Sociale lasten

Werkgeversbijdrage 0 110.360 105.165

0 110.360 105.165

Pensioenen

Pensioenlasten 0 72.478 71.319

0 72.478 71.319

Overige personeelskosten

Reis en verblijfskosten dienstreizen 0 43.399 40.428

Werving & selectie 0 242 259

Kantinekosten 0 53 1.555

Kosten arbodienst 0 0 2.452

Ziekteverzuimverzekering 0 24.702 18.533

Uitzendburo 0 11.716 0

Kosten loonadminstratie 0 6.976 5.192

WKR Werkkostenregeling 0 2.185 3.847

0 89.273 72.266

Personeelskosten 829.500 939.965 830.721

Pagina 30


Bussum



2016 2016 2015

Afschrijvingen immateriële vaste activa

Afschrijvingen software 0 0 237

0 0 237

Afschrijvingen materiële vaste activa

Afschrijvingskosten inventaris 0 602 177

Afschrijvingen automatisering 0 6.246 5.132

0 6.848 5.309

Kosten Bezwaar & Beroep procedures

Doorberekende kosten 0 4.463 6.652

0 4.463 6.652

Huisvestingskosten

Huur onroerend goed 0 62.647 48.600

Gas, water en electra 0 9.960 9.960

Schoonmaakkosten 0 2.047 15.649

Servicekosten 0 3.000 3.000

Verbouwing/verhuizing 0 1.958 4.408

Overige huisvestingskosten 0 129 1.107

76.000 79.741 82.724

Activiteitskosten

Vergaderkosten vrijwillgers (incl. reiskosten) 0 706 3.498

Themadagen 0 155.028 98.557

Wisselwerking 0 62.899 64.283

Internationale contacten 0 1.263 1.324

Ledenraadpleging 0 901 13.963

Besturen overleg 0 12.330 10.251

Brochures 0 6.343 42.555

Kosten ledenpas 0 1.837 2.992

Specifieke diagnose 0 130 44.938

Representatiekosten 0 1.477 2.286

Deskundigheidsbevordering vrijwilligers 0 4.086 11.931

NPOnline / E-Healt 0 20.533 10.648

Vergaderkosten Vervoer 0 19.363 16.343

Vergaderkosten Lunch 0 4.517 4.037

Advieskosten 0 0 991

Mutatie voorziening 40 jarig jubileum 0 0 20.000

Doorbelaste kosten naar OEK 0 -70 -420

Advieskosten Patiëntenportal 0 23.821 -2.760

405.000 315.163 345.417

Pagina 31


Bussum



2016 2016 2015

Bestuurskosten

Accountants- en administratiekosten 0 8.712 10.965

Vergaderkosten bestuur (inc. reiskosten) 0 7.541 4.237

Kosten algemene ledenvergadering 0 7.249 10.518

Kosten Jaarverslag 0 2.408 2.408

Advieskosten bestuur 0 526 0

Kosten Meerjarenbeleidplan 0 8.105 0

Representatiekosten bestuur 0 0 386

Bestuursaansprakelijkheidsverzekering 0 968 968

Overige bestuurskosten 0 869 2.720

28.000 36.379 32.202

Bureaukosten

Automatiseringskosten 0 42.340 38.677

Telefoonkosten 0 12.478 14.702

Contributies, abonnementen en vakliteratuuur 0 9.282 9.690

Porti 0 7.582 18.737

Verzekeringen 0 -1.973 4.351

Drukwerk 0 6.576 6.859

Kantoorartikelen 0 3.563 3.666

Onderhoud inventaris 0 0 315

Digitale post 0 6.468 1.304

Huur bedrijfsmiddelen 0 3.645 3.795

78.000 89.961 102.096

Diverse baten en lasten

Kosten sponsoring en fondsenwerving 0 531 501

Mutatie voorziening dubieuze debiteuren 0 1.400 6.315

0 1.931 6.816

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten

Rentebaten 0 6.961 13.155

14.500 6.961 13.155

Rentelasten en soortgelijke kosten

Bankkosten 0 1.536 1.269

0 1.536 1.269

Pagina 32


Bussum

Namens het bestuur;

w.g. w.g.

Jan van Cruchten, voorzitter Tessa Ketting, penningmeester

w.g. w.g.

Willem Vinke, algemeen bestuurslid Ties hagen, algemeen bestuurslid

w.g. w.g.

Anja van Heuvelen, algemeen bestuurslid Nico van den Heuvel, algemeen bestuurslid

w.g.

Björn Kamphuis, algemeen bestuurslid

Pagina 33


Bussum

OVERIGE GEGEVENS

Pagina 34


Bussum

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Pagina 35

Pagina 36

Pagina 37

Pagina 38


Bussum

Begroting 2017

BATEN

Subsidie NSN € 1.152.000

Extra subsidie NSN voor ondersteuning Regionale Verenigingen € 100.000

Subsidie Fonds PGO € 45.000

Sponsoring & donateurs (incl. advertenties WW) € 150.000

Overige opbrengsten (waaronder eigen bijdragen) € 9.000

Vacatiegelden/projectgelden € 50.000

Contributies € 125.000

Opbrengsten Bezwaar & beroep activiteiten € 5.000

€ 1.636.000

LASTEN

Salariskosten (incl. sociale en pensioen lasten) € 1.050.000

Mutatie reservering loopbaanbudget € 10.000

AF: doorbelaste kosten projecten -€ 95.000

Overige personeelskosten € 69.500

(o.a. reis- onkostenvergoeding, ziekteverzuimverzekering,

salarisadministratie)

Externe kosten re-integratie /bezwaar&beroep activiteiten € 5.000

Totaal personeelskosten € 1.039.500

Huisvestingskosten € 88.000

Automatiseringskosten (incl ledenadministratie) € 20.000

Telefoonkosten € 10.350

Contributies en abonnementen € 9.000

Digitale post € 3.500

Porti € 15.000

Verzekeringen € 5.000

Drukwerk € 4.000

Kantoorartikelen € 3.000

Overige bureaukosten (incl. huur bedrijfsmiddelen, kleine aanschaffingen) € 6.000

Totaal bureaukosten € 75.850

Accountantskosten (incl. drukkosten jaarverslag) € 7.000

Vergaderkosten bestuur € 5.000

Kosten ALV € 10.000

Kosten meerjarenbeleidsplan € 1.500

Kosten jaarverslag € 2.500

Receptie- representatie, overige kosten / Bestuursaansprakelijkheidsverz. € 2.000

Totaal bestuurskosten € 28.000

Pagina 39

Activiteitkosten € 403.150

Afschrijvingen € 7.000

TOTAAL LASTEN € 1.641.500

Rentebaten -€ 5.500

RESULTAAT € 0

Pagina 40

NVN - Nierpatiënten Vereniging Nederland - Rapport betreffende … · 2020. 11. 24. · De NVN tracht dit te realiseren met inzet van vrijwilligers (circa 170) en betaalde krachten

Documents