Caso Practico Elecsert

PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIALCUENTA DESCRIPCIÓN10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO101 Caja102 Fondos fijos103 Efectivo en Tránsito104 Cuentas corrientes en instituciones financieras1041 Cuentas corrientes operativas1042 Cuentas corrientes para fines específicos105 Otros equivalentes de efectivo1051 Otros equivalentes de efectivo106 Depósitos en instituciones financieras1061 Depósitos de ahorro1062 Depósitos a plazo107 Fondos sujetos a restricción1071 Fondos Sujetos a Restricción11 INVERSIONES FINANCIERAS111 Inversiones mantenidas para negociación1111 Valores emitidos o garantizados por el Estado11111 Costo11112 Valor Razonable1112 Valores emitidos por el sistema financiero11121 Costo11122 Valor Razonable1113 Valores emitidos por empresa11131 Costo11132 Valor Razonable1114 Otros títulos representativos de deuda11141 Costo11142 Valor Razonable1115 Participaciones en entidades11151 Costo11152 Valor Razonable112 Inversiones disponibles para la venta1121 Valores emitidos o garantizados por el Estado11211 Costo11212 Valor Razonable1122 Valores emitidos por el sistema financiero11221 Costo11222 Valor Razonable1123 Valores emitidos por empresas11231 Costo11232 Valor Razonable1124 Otros títulos representativos de deuda11241 Costo11242 Valor Razonable113 Activos financieros - Acuerdo de compra1131 Inversiones mantenidas para negociación – Acuerdo de compra

11311 Costo11312 Valor Razonable1132 Inversiones disponibles para la venta – Acuerdo de compra11321 Costo11322 Valor Razonable12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar1211 No emitidas1212 Emitidas en cartera1213 En cobranza1214 En descuento122 Anticipos de clientes123 Letras por cobrar1231 En cartera1232 En cobranza1233 En descuento13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS131 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar1311 No emitidas13111 Matriz13112 Subsidiarias13113 Asociadas13114 Sucursales13115 Otros1312 Emitidas en cartera13121 Matriz13122 Subsidiarias13123 Asociadas13124 Sucursales13125 Otros1313 En cobranza13131 Matriz13132 Subsidiarias13133 Asociadas13134 Sucursales13135 Otros1314 En descuento13141 Matriz13142 Subsidiarias13143 Asociadas13144 Sucursales13145 Otros132 Anticipos recibidos1321 Anticipos recibidos13211 Matriz13212 Subsidiarias13213 Asociadas13214 Sucursales

13215 Otros133 Letras por cobrar1331 En cartera13311 Matriz13312 Subsidiarias13313 Asociadas13314 Sucursales13315 Otros1332 En cobranza13321 Matriz13322 Subsidiarias13323 Asociadas13324 Sucursales13325 Otros1333 En descuento13331 Matriz13332 Subsidiarias13333 Asociadas13334 Sucursales13335 Otros14 CTAS. POR COBR. AL PERSONAL, A LOS ACC.(SOCIOS), DIR. Y GTES.141 Personal1411 Préstamos1412 Adelanto de remuneraciones1413 Entregas a rendir cuenta1419 Otras cuentas por cobrar al personal142 Accionistas (o socios)1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas1422 Préstamos143 Directores1431 Préstamos1432 Adelanto de dietas1433 Entregas a rendir cuenta144 Gerentes1441 Préstamos1442 Adelanto de remuneraciones1443 Entregas a rendir cuenta148 Diversas16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS161 Préstamos1611 Con garantía1612 Sin garantía162 Reclamaciones a terceros1621 Compañías aseguradoras1622 Transportadoras1623 Servicios públicos1624 Tributos1629 Otras

163 Intereses, regalías y dividendos1631 Intereses1632 Regalías1633 Dividendos164 Depósitos otorgados en garantía1641 Préstamos de instituciones financieras1642 Préstamos de instituciones no financieras1644 Depósitos en garantía por alquileres1649 Otros depósitos en garantía165 Venta de activo inmovilizado1651 Inversión mobiliaria1652 Inversión inmobiliaria1653 Inmuebles, maquinaria y equipo1654 Intangibles1655 Activos biológicos166 Activos por instrumentos financieros1661 Instrumentos financieros primarios1662 Instrumentos financieros derivados16621 Cartera de negociación16622 Instrumentos de cobertura168 Otras cuentas por cobrar diversas1681 Entregas a rendir cuenta a terceros1689 Otras cuentas por cobrar diversas17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS171 Préstamos1711 Con garantía17111 Matriz17112 Subsidiarias17113 Asociadas17114 Sucursales17115 Otros1712 Sin garantía17121 Matriz17122 Subsidiarias17123 Asociadas17124 Sucursales17125 Otros173 Intereses, regalías y dividendos1731 Intereses17311 Matriz17312 Subsidiarias17313 Asociadas17314 Sucursales17315 Otros1732 Regalías17321 Matriz17322 Subsidiarias17323 Asociadas

17324 Sucursales17325 Otros1733 Dividendos17331 Matriz17332 Subsidiarias17333 Asociadas17334 Otros174 Depósitos otorgados en garantía175 Venta de activo inmovilizado1751 Inversión mobiliaria1752 Inversión inmobiliaria1753 Inmuebles, maquinaria y equipo1754 Intangibles1755 Activos biológicos176 Activos por instrumentos financieros178 Otras cuentas por cobrar diversas18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO181 Costos financieros182 Seguros183 Alquileres184 Primas pagadas por opciones185 Mantenimiento de activos inmovilizados189 Otros gastos contratados por anticipado19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA191 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar1913 Letras por cobrar192 Cuentas por cobrar comerciales - Relacionadas1921 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar1922 Letras por cobrar193 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes1931 Personal1932 Accionistas (o socios)1933 Directores1934 Gerentes1938 Diversas194 Cuentas por cobrar diversas - Terceros1941 Préstamos1942 Reclamaciones a terceros1943 Intereses, regalías y dividendos1944 Depósitos otorgados en garantía1945 Venta de activo inmovilizado1946 Activos por instrumentos financieros1949 Otras cuentas por cobrar diversas195 Cuentas por cobrar diversas – Relacionadas1951 Préstamos1953 Intereses, regalías y dividendos1954 Depósitos otorgados en garantía

1955 Venta de activo inmovilizado1956 Activos por instrumentos financieros1958 Otras cuentas por cobrar diversas20 MERCADERÍAS201 Mercaderías manufacturadas2011 Mercaderías manufacturadas20111 Costo20112 Valor razonable202 Mercaderías de extracción203 Mercaderías agropecuarias y piscícolas2031 De origen animal2032 De origen vegetal204 Mercaderías inmuebles208 Otras mercaderías21 PRODUCTOS TERMINADOS211 Productos manufacturados212 Productos de extracción terminados213 Productos agropecuarios y piscícolas terminados2131 De origen animal21311 Costo21312 Valor razonable2132 De origen vegetal21321 Costo21322 Valor razonable214 Productos inmuebles215 Existencias de servicios terminados217 Otros productos terminados218 Costos de financiación – Productos terminados22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS221 Subproductos222 Desechos y desperdicios23 PRODUCTOS EN PROCESO231 Productos en proceso de manufactura232 Productos extraídos en proceso de transformación233 Productos agropecuarios y piscícolas en proceso2331 De origen animal23311 Costo23312 Valor razonable2332 De origen vegetal23321 Costo23322 Valor razonable234 Productos inmuebles en proceso235 Existencias de servicios en proceso237 Otros productos en proceso238 Costos de financiación – Productos en proceso24 MATERIAS PRIMAS241 Materias primas para productos manufacturados242 Materias primas para productos de extracción

243 Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas244 Materias primas para productos inmuebles25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS251 Materiales auxiliares252 Suministros2521 Combustibles2522 Lubricantes2523 Energía2524 Otros suministros253 Repuestos26 ENVASES Y EMBALAJES261 Envases263 Utiles Diversos262 Embalajes27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA271 Inversiones inmobiliarias2711 Terrenos27111 Valor razonable27112 Costo27113 Revaluación2712 Edificaciones27121 Valor razonable27122 Costo27123 Revaluación27124 Costos de financiación272 Inmuebles, maquinaria y equipo2721 Terrenos27211 Valor razonable27212 Costo27213 Revaluación2722 Edificaciones27221 Costo de adquisición o construcción27222 Revaluación27223 Costo de financiación2723 Maquinarias y equipos de explotación27231 Costo de adquisición o construcción27232 Revaluación27233 Costo de financiación2724 Equipo de transporte27241 Costo27242 Revaluación2725 Muebles y enseres27251 Costo27252 Revaluación2726 Equipos diversos27261 Costo27262 Revaluación2727 Herramientas y unidades de reemplazo

27271 Costo27272 Revaluación273 Intangibles2731 Concesiones, licencias y derechos27311 Costo27312 Revaluación2732 Patentes y propiedad industrial27321 Costo27322 Revaluación2733 Programas de computadora (software)27331 Costo27332 Revaluación2734 Costos de exploración y desarrollo27341 Costo27342 Revaluación2735 Fórmulas, diseños y prototipos27351 Costo27352 Revaluación2736 Reservas de recursos extraíbles27361 Costo27362 Revaluación2739 Otros activos intangibles27391 Costo27392 Revaluación274 Activos biológicos2741 Activos biológicos en producción27411 Valor razonable27412 Costo27413 Costos de financiación2742 Activos biológicos en desarrollo27421 Valor razonable27422 Costo27423 Costos de financiación275 Depreciación acumulada – Inversión inmobiliaria2752 Edificaciones27521 Valor razonable27522 Costo27523 Revaluación276 Depreciación acumulada – Inmuebles, maquinaria y equipo2762 Edificaciones27621 Costo de adquisición o construcción27622 Revaluación27623 Costo de financiación2763 Maquinarias y equipos de explotación27631 Costo de adquisición o construcción27632 Revaluación27633 Costo de financiación2764 Equipo de transporte

27641 Costo27642 Revaluación2765 Muebles y enseres27651 Costo27652 Revaluación2766 Equipos diversos27661 Costo27662 Revaluación2767 Herramientas y unidades de reemplazo27671 Costo27672 Revaluación277 Amortización acumulada – Intangibles2771 Concesiones, licencias y derechos27711 Costo27712 Revaluación2772 Patentes y propiedad industrial27721 Costo27722 Revaluación2773 Programas de computadora (software)27731 Costo27732 Revaluación2774 Costos de exploración y desarrollo27741 Costo27742 Revaluación2775 Fórmulas, diseños y prototipos27751 Costo27752 Revaluación2776 Reservas de recursos extraíbles27761 Costo27762 Revaluación2779 Otros activos intangibles27791 Costo27792 Revaluación278 Depreciación acumulada – Activos biológicos2781 Activos biológicos en producción27812 Costo2782 Activos biológicos en desarrollo27822 Costo279 Desvalorización acumulada2791 Inversión inmobiliaria27911 Terrenos27912 Edificaciones2793 Inmuebles, maquinaria y equipo27931 Terrenos27932 Edificaciones27933 Maquinarias y equipos de explotación27934 Equipo de transporte27935 Muebles y enseres

27936 Equipos diversos27937 Herramientas y unidades de reemplazo2794 Intangibles27941 Concesiones, licencias y otros derechos27942 Patentes y propiedad industrial27943 Programas de computadora (software)27944 Costos de exploración y desarrollo27945 Fórmulas, diseños y prototipos27946 Reservas de recursos extraíbles27949 Fórmulas, diseños y prototipos2795 Activos biológicos27951 Activos biológicos en producción27952 Activos biológicos en desarrollo28 EXISTENCIAS POR RECIBIR281 Mercaderías284 Materias primas285 Materiales auxiliares, suministros y repuestos286 Envases y embalajes29 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS291 Mercaderías2911 Mercaderías manufacturadas2912 Mercaderías de extracción2913 Mercaderías agropecuarias y piscícolas2914 Mercaderías inmuebles2918 Otras mercaderías292 Productos terminados2921 Productos manufacturados2922 Productos de extracción terminados2923 Productos agropecuarios y piscícolas terminados2924 Productos inmuebles2925 Existencias de servicios terminados2927 Otros productos terminados2928 Costos de financiación – Productos terminados293 Subproductos, desechos y desperdicios2931 Subproductos2932 Desechos y desperdicios294 Productos en proceso2941 Productos en proceso de manufactura2942 Productos extraídos en proceso de transformación2943 Productos agropecuarios y piscícolas en proceso2944 Productos inmuebles en proceso2945 Existencias de servicios en proceso2947 Otros productos en proceso2948 Costos de financiación – Productos en proceso295 Materias primas2951 Materias primas para productos manufacturados2952 Materias primas para productos de extracción2953 Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas

2954 Materias primas para productos inmuebles296 Materiales auxiliares, suministros y repuestos2961 Materiales auxiliares2962 Suministros2963 Repuestos297 Envases y embalajes2971 Envases2972 Embalajes298 Existencias por recibir2981 Mercaderías2982 Materias primas2983 Materiales auxiliares, suministros y repuestos2984 Envases y embalajes30 INVERSIONES MOBILIARIAS301 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento3011 Instrumentos financieros representativos de deuda30111 Valores emitidos o garantizados por el Estado30112 Valores emitidos por el sistema financiero30113 Valores emitidos por las empresas30114 Valores emitidos por otras entidades302 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial3021 Certificados de suscripción preferente3022 Acciones representativas de capital social - Comunes30221 Costo30222 Valor razonable30223 Participación patrimonial3023 Acciones representativas de capital social - Preferentes30231 Costo30232 Valor razonable30233 Participación patrimonial3024 Acciones de inversión30241 Costo30242 Valor razonable30243 Participación patrimonial3025 Certificados de participación de fondos de inversión30251 Costo30252 Valor razonable3026 Certificados de participación de fondos mutuos30261 Costo30262 Valor razonable3027 Participaciones en asociaciones en participación y consorcios30271 Costo30272 Valor razonable30273 Participación patrimonial3028 Otros títulos representativos de patrimonio30281 Costo30282 Valor razonable308 Inversiones mobiliarias – Acuerdos de compra

3081 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento – Acuerdo de compra3082 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial – Acuerdo de compra31 INVERSIONES INMOBILIARIAS311 Terrenos3111 Urbanos31111 Valor razonable31112 Costo31113 Revaluación3112 Rurales31121 Valor razonable31122 Costo31123 Revaluación312 Edificaciones3121 Edificaciones31211 Valor razonable31212 Costo31213 Revaluación31214 Costos de financiación – Inversiones inmobiliarias32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO321 Inversiones inmobiliarias3211 Terrenos3212 Edificaciones322 Inmuebles, maquinaria y equipo3221 Terrenos3222 Edificaciones3223 Maquinarias y equipos de explotación3224 Equipo de transporte3225 Muebles y enseres3226 Equipos diversos3227 Herramientas y unidades de reemplazo33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO331 Terrenos3311 Terrenos33111 Costo33112 Revaluación332 Edificaciones3321 Edificaciones administrativas33211 Costo de adquisición o construcción33212 Revaluación33213 Costo de financiación - Edificaciones3322 Almacenes33221 Costo de adquisición o construcción33222 Revaluación33223 Costo de financiación - Almacenes3323 Edificaciones para producción33231 Costo de adquisición o construcción33232 Revaluación33233 Costo de financiación – Edificaciones para producción

3324 Instalaciones33241 Costo de adquisición o construcción33242 Revaluación33243 Costo de financiación – Instalaciones333 Maquinarias y equipos de explotación3331 Maquinarias y equipos de explotación33311 Costo de adquisición o construcción33312 Revaluación33313 Costo de financiación – Maquinarias y equipos de explotación334 Unidades de transporte3341 Vehículos motorizados33411 Costo33412 Revaluación3342 Vehículos no motorizados33421 Costo33422 Revaluación335 Muebles y enseres3351 Muebles33511 Costo33512 Revaluación3352 Enseres33521 Costo33522 Revaluación336 Equipos diversos3361 Equipo para procesamiento de información (de cómputo)33611 Costo33612 Revaluación3362 Equipo de comunicación33621 Costo33622 Revaluación3363 Equipo de seguridad33631 Costo33632 Revaluación3369 Otros equipos33691 Costo33692 Revaluación337 Herramientas y unidades de reemplazo3371 Herramientas33711 Costo33712 Revaluación3372 Unidades de reemplazo33721 Costo33722 Revaluación338 Unidades por recibir3381 Maquinarias y equipos de explotación3382 Equipo de transporte3383 Muebles y enseres3386 Equipos diversos

3387 Herramientas y unidades de reemplazo339 Construcciones y obras en curso3391 Adaptación de terrenos3392 Construcciones en curso3393 Maquinaria en montaje3394 Inversión inmobiliaria en curso3397 Costo de financiación – Inversiones inmobiliarias33971 Costo de financiación - Edificaciones3398 Costo de financiación – Inmuebles, maquinaria y equipo33981 Costo de financiación – Edificaciones33982 Costo de financiación – Maquinarias y equipos de explotación3399 Otros activos en curso34 INTANGIBLES341 Concesiones, licencias y otros derechos3411 Concesiones34111 Costo34112 Revaluación3412 Licencias34121 Costo34122 Revaluación3419 Otros derechos34191 Costo34192 Revaluación342 Patentes y propiedad industrial3421 Patentes34211 Costo34212 Revaluación3422 Marcas34221 Costo34222 Revaluación343 Programas de computadora (software)3431 Aplicaciones informáticas34311 Costo34312 Revaluación344 Costos de exploración y desarrollo3441 Costos de exploración34411 Costo34412 Revaluación34413 Costo de financiación3442 Costos de desarrollo34421 Costo34422 Revaluación34423 Costo de financiación345 Fórmulas, diseños y prototipos3451 Fórmulas34511 Costo34512 Revaluación3452 Diseños y prototipos

34521 Costo34522 Revaluación346 Reservas de recursos extraíbles3461 Minerales34611 Costo34612 Revaluación3462 Petróleo y gas34621 Costo34622 Revaluación3463 Madera34631 Costo34632 Revaluación3469 Otros recursos extraíbles34691 Costo34692 Revaluación347 Plusvalía mercantil3471 Plusvalía mercantil349 Otros activos intangibles3491 Otros activos intangibles34911 Costo34912 Revaluación35 ACTIVOS BIOLÓGICOS351 Activos biológicos en producción3511 De origen animal35111 Valor razonable35112 Costo35113 Costo de financiación3512 De origen vegetal35121 Valor razonable35122 Costo35123 Costo de financiación352 Activos biológicos en desarrollo3521 De origen animal35211 Valor razonable35212 Costo35213 Costo de financiación3522 De origen vegetal35221 Valor razonable35222 Costo35223 Costo de financiación36 DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO361 Desvalorización de inversiones inmobiliarias3611 Terrenos3612 Edificaciones36121 Edificaciones - Costo de adquisición o construcción36122 Edificaciones - Costo de financiación363 Desvalorización de inmuebles, maquinaria y equipo3631 Terrenos

3632 Edificaciones36321 Edificaciones - Costo de adquisición o construcción36322 Edificaciones - Costo de financiación3633 Maquinarias y equipos de explotación36331 Maquinarias y equipos de explotación - Costo de adquisición o construcción36332 Maquinarias y equipos de explotación - Costo de financiación3634 Equipo de transporte3635 Muebles y enseres3636 Equipos diversos3637 Herramientas y unidades de reemplazo364 Desvalorización de intangibles3641 Concesiones, licencias y otros derechos3642 Patentes y propiedad industrial3643 Programas de computadora (software)3644 Costos de exploración y desarrollo36441 Costo36442 Costo de financiación3645 Fórmulas, diseños y prototipos3647 Plusvalía mercantil3649 Otros activos intangibles365 Desvalorización de activos biológicos3651 Activos biológicos en producción36511 Costo36512 Costo de financiación3652 Activos biológicos en desarrollo36521 Costo36522 Costo de financiación366 Desvalorización de inversiones mobiliarias3661 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento3662 Inversiones financieras representativas de derecho patrimonial37 ACTIVO DIFERIDO371 Impuesto a la renta diferido3711 Impuesto a la renta diferido – Patrimonio3712 Impuesto a la renta diferido – Resultados372 Participaciones de los trabajadores diferidas3721 Participaciones de los trabajadores diferidas – Patrimonio3722 Participaciones de los trabajadores diferidas – Resultados373 Intereses diferidos3731 Intereses no devengados en transacciones con terceros3732 Intereses no devengados en medición a valor descontado38 OTROS ACTIVOS381 Bienes de arte y cultura3811 Obras de arte3812 Biblioteca3813 Otros382 Diversos3821 Monedas y joyas3822 Bienes entregados en comodato

3823 Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables)3829 Otros39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS391 Depreciación acumulada3911 Inversiones Inmobiliarias39111 Edificaciones – Costo de adquisición o construcción39112 Edificaciones - Revaluación39113 Edificaciones – Costo de financiación3912 Activos adquiridos en arrendamiento financiero39121 Inversiones inmobiliarias - Edificaciones39122 Inmuebles, maquinaria y equipo - Edificaciones39123 Inmuebles, maquinaria y equipo – Maquinarias y equipos de explotación39124 Inmuebles, maquinaria y equipo – Equipos de transporte39126 Inmuebles, maquinaria y equipo – Equipos diversos3913 Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo39131 Edificaciones39132 Maquinarias y equipos de explotación39133 Equipo de transporte39134 Muebles y enseres39135 Equipos diversos39136 Herramientas y unidades de reemplazo3914 Inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluación39141 Edificaciones39142 Maquinarias y equipos de explotación39143 Equipo de transporte39144 Muebles y enseres39145 Equipos diversos39146 Herramientas y unidades de reemplazo3915 Inmuebles, maquinaria y equipo – Costo de financiación39151 Edificaciones39152 Maquinarias y equipos de explotación3916 Activos biológicos en producción – Costo39161 Activos biológicos de origen animal39162 Activos biológicos de origen vegetal3917 Activos biológicos en producción – Costo de financiación39171 Activos biológicos de origen animal39172 Activos biológicos de origen vegetal392 Amortización acumulada3921 Intangibles - Costo39211 Concesiones, licencias y otros derechos39212 Patentes y propiedad industrial39213 Programas de computadora (software)39214 Costos de exploración y desarrollo39215 Fórmulas, diseños y prototipos39219 Otros activos intangibles3922 Intangibles - Revaluación39221 Concesiones, licencias y otros derechos39222 Patentes y propiedad industrial

39223 Programas de computadora (software)39224 Costos de exploración y desarrollo39225 Fórmulas, diseños y prototipos39229 Otros activos intangibles3923 Intangibles – Costos de financiación39234 Costos de exploración y desarrollo393 Agotamiento acumulado3931 Agotamiento de reservas de recursos extraíbles40 TRIBUTOS Y APORT. AL SIST. DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR401 Gobierno central4011 Impuesto general a las ventas40111 IGV - Cuenta propia40112 IGV - Servicios prestados por no domiciliados40113 IGV - Régimen de percepciones401131 Percepciones por Aplicar401132 Percepciones por Pagar40114 IGV - Retenido401141 Retenciones por Aplicar401142 Retenciones por Pagar4012 Impuesto selectivo al consumo4015 Derechos aduaneros40151 Derechos arancelarios40152 Derechos aduaneros por ventas4017 Impuesto a la renta40171 Renta de tercera categoría40172 Renta de cuarta categoría40173 Renta de quinta categoría40174 Renta de no domiciliados40175 Otras retenciones4018 Otros impuestos y contraprestaciones40181 Impuesto a las transacciones financieras40182 Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas40183 Tasas por la prestación de servicios públicos40184 Regalías40185 Impuesto a los dividendos40186 Impuesto temporal a los activos netos40189 Otros impuestos402 Certificados tributarios403 Instituciones públicas4031 EsSalud4032 Onp4033 Contribución al SENATI4034 Contribución al SENCICO4039 Otras instituciones405 Gobiernos regionales406 Gobiernos locales4061 Impuestos40611 Impuesto al patrimonio vehicular

40612 Impuesto a las apuestas40613 Impuesto a los juegos40614 Impuesto de alcabala40615 Impuesto predial40616 Impuesto a los espectáculos públicos no deportivos4062 Contribuciones4063 Tasas40631 Licencia de apertura de establecimientos40632 Transporte público40633 Estacionamiento de vehículos40634 Servicios públicos o arbitrios40635 Servicios administrativos o derechos407 Administradoras de fondos de pensiones408 Empresas prestadoras de servicios de salud4081 Cuenta propia4082 Cuenta de terceros409 Otros costos administrativos e intereses41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR411 Remuneraciones por pagar4111 Sueldos y salarios por pagar4112 Comisiones por pagar4113 Remuneraciones en especie por pagar4114 Gratificaciones por pagar4115 Vacaciones por pagar413 Participaciones de los trabajadores por pagar415 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar4151 Compensación por Tiempo de Servicios4152 Adelanto de compensación por tiempo de servicios4153 Pensiones y jubilaciones419 Otras remuneraciones y participaciones por pagar42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar4211 No emitidas4212 Emitidas422 Anticipos a proveedores423 Letras por pagar424 Honorarios por pagar43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADAS431 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar4311 No emitidas43111 Matriz43112 Subsidiarias43113 Asociadas43114 Sucursales43115 Otros4312 Emitidas43121 Matriz43122 Subsidiarias

43123 Asociadas43124 Sucursales43125 Otros432 Anticipos otorgados4321 Anticipos otorgados43211 Matriz43212 Subsidiarias43213 Asociadas43214 Sucursales43215 Otros433 Letras por pagar4331 Letras por pagar43311 Matriz43312 Subsidiarias43313 Asociadas43314 Sucursales43315 Otros434 Honorarios por pagar4341 Honorarios por pagar43411 Matriz43412 Subsidiarias43413 Asociadas43414 Sucursales43415 Otros44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES441 Accionistas (o socios)4411 Préstamos4412 Dividendos4419 Otras cuentas por pagar442 Directores4421 Dietas4429 Otras cuentas por pagar443 Gerentes45 OBLIGACIONES FINANCIERAS451 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades4511 Instituciones financieras4512 Otras entidades452 Contratos de arrendamiento financiero453 Obligaciones emitidas4531 Bonos emitidos4532 Bonos titulizados4533 Papeles comerciales4539 Otras obligaciones454 Otros Instrumentos financieros por pagar4541 Letras4542 Papeles comerciales4543 Bonos4544 Pagarés

4545 Facturas conformadas4549 Otras obligaciones financieras455 Costos de financiación por pagar4551 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades45511 Instituciones financieras45512 Otras entidades4552 Contratos de arrendamiento financiero4553 Obligaciones emitidas45531 Bonos emitidos45532 Bonos titulizados45533 Papeles comerciales45539 Otras obligaciones4554 Otros instrumentos financieros por pagar45541 Letras45542 Papeles comerciales45543 Bonos45544 Pagarés45545 Facturas conformadas45549 Otras obligaciones financieras456 Préstamos con compromisos de recompra46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS461 Reclamaciones de terceros464 Pasivos por instrumentos financieros4641 Instrumentos financieros primarios4642 Instrumentos financieros derivados46421 Cartera de negociación46422 Instrumentos de cobertura465 Pasivos por compra de activo inmovilizado4651 Inversiones mobiliarias4652 Inversiones inmobiliarias4653 Activos adquiridos en arrendamiento financiero4654 Inmuebles, maquinaria y equipo4655 Intangibles4656 Activos biológicos467 Depósitos recibidos en garantía469 Otras cuentas por pagar diversas4691 Subsidios gubernamentales4692 Donaciones condicionadas4699 Otras cuentas por pagar47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS471 Préstamos4711 Matriz4712 Subsidiarias4713 Asociadas4714 Sucursales4715 Otras472 Costos de financiación4721 Matriz

4722 Subsidiarias4723 Asociadas4724 Sucursales4725 Otras473 Anticipos recibidos4731 Matriz4732 Subsidiarias4733 Asociadas4734 Sucursales4735 Otras474 Regalías4741 Matriz4742 Subsidiarias4743 Asociadas4744 Sucursales4745 Otras475 Dividendos4751 Matriz4752 Subsidiarias4753 Asociadas4754 Sucursales4755 Otras477 Pasivo por compra de activo inmovilizado4771 Inversiones mobiliarias47711 Matriz47712 Subsidiarias47713 Asociadas47714 Sucursales47715 Otras4772 Inversiones inmobiliarias47721 Matriz47722 Subsidiarias47723 Asociadas47724 Sucursales47725 Otras4773 Activos adquiridos en arrendamiento financiero47731 Matriz47732 Subsidiarias47733 Asociadas47734 Sucursales47735 Otras4774 Inmuebles, maquinaria y equipo47741 Matriz47742 Subsidiarias47743 Asociadas47744 Sucursales47745 Otras4775 Intangibles

47751 Matriz47752 Subsidiarias47753 Asociadas47754 Sucursales47755 Otras4776 Activos biológicos47761 Matriz47762 Subsidiarias47763 Asociadas47764 Sucursales47765 Otras479 Otras cuentas por pagar diversas4791 Otras cuentas por pagar diversas47911 Matriz47912 Subsidiarias47913 Asociadas47914 Sucursales47915 Otras48 PROVISIONES481 Provisión para litigios482 Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado483 Provisión para reestructuraciones484 Provisión para protección y remediación del medio ambiente485 Provisión para gastos de responsabilidad social486 Provisión para garantías489 Otras provisiones49 PASIVO DIFERIDO491 Impuesto a la renta diferido4911 Impuesto a la renta diferido - Patrimonio4912 Impuesto a la renta diferido - Resultados492 Participaciones de los trabajadores diferidas4921 Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio4922 Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados493 Intereses diferidos4931 Intereses no devengados en transacciones con terceros4932 Intereses no devengados en medición a valor descontado494 Ganancia en venta con arrendamiento financiero paralelo495 Subsidios recibidos diferidos496 Ingresos diferidos497 Costos diferidos50 CAPITAL501 Capital social5011 Acciones5012 Participaciones502 Acciones en tesorería51 ACCIONES DE INVERSIÓN511 Acciones de inversión512 Acciones de inversión en tesorería

52 CAPITAL ADICIONAL521 Primas (descuento) de acciones522 Capitalizaciones en trámite5221 Aportes5222 Reservas5223 Acreencias5224 Utilidades523 Reducciones de capital pendientes de formalización56 RESULTADOS NO REALIZADOS561 Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras562 Instrumentos financieros – Cobertura de flujo de efectivo563 Ganancia o pérdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta5631 Ganancia5632 Pérdida564 Ganancia o pérdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta – Compra o venta convencional fecha de liquidación5641 Ganancia5642 Pérdida57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN571 Excedente de revaluación5711 Inversiones inmobiliarias5712 Inmuebles, maquinaria y equipos5713 Intangibles572 Excedente de revaluación – Acciones liberadas recibidas573 Participación en excedente de revaluación – Inversiones en entidades relacionadas58 RESERVAS581 Reinversión582 Legal583 Contractuales584 Estatutarias585 Facultativas589 Otras reservas59 RESULTADOS ACUMULADOS591 Utilidades no distribuidas5911 Utilidades acumuladas5912 Ingresos de años anteriores592 Pérdidas acumuladas5921 Pérdidas acumuladas5922 Gastos de años anteriores60 COMPRAS601 Mercaderías6011 Mercaderías manufacturadas6012 Mercaderías de extracción6013 Mercaderías agropecuarias y piscícolas6014 Mercaderías inmuebles6018 Otras mercaderías602 Materias primas6021 Materias primas para productos manufacturados6022 Materias primas para productos de extracción

6023 Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas6024 Materias primas para productos inmuebles603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos6031 Materiales auxiliares6032 Suministros6033 Repuestos604 Envases y embalajes6041 Envases6042 Embalajes609 Costos vinculados con las compras6091 Costos vinculados con las compras de mercaderías60911 Transporte60912 Seguros60913 Derechos aduaneros60914 Comisiones60919 Otros costos vinculados con las compras de mercaderías6092 Costos vinculados con las compras de materias primas60921 Transporte60922 Seguros60923 Derechos aduaneros60924 Comisiones60925 Otros costos vinculados con las compras de materias primas6093 Costos vinculados con las compras de materiales, suministros y repuestos60931 Transporte60932 Seguros60933 Derechos aduaneros60934 Comisiones60935 Otros costos vinculados con las compras de materiales, suministros y repuestos6094 Costos vinculados con las compras de envases y embalajes60941 Transporte60942 Seguros60943 Derechos aduaneros60944 Comisiones60945 Otros costos vinculados con las compras de envases y embalajes61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS611 Mercaderías6111 Mercaderías manufacturadas6112 Mercaderías de extracción6113 Mercaderías agropecuarias y piscícolas6114 Mercaderías inmuebles6115 Otras mercaderías612 Materias primas6121 Materias primas para productos manufacturados6122 Materias primas para productos de extracción6123 Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas6124 Materias primas para productos inmuebles613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos6131 Materiales auxiliares

6132 Suministros6133 Repuestos614 Envases y embalajes6141 Envases6142 Embalajes62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES621 Remuneraciones6211 Sueldos y salarios6212 Comisiones6213 Remuneraciones en especie6214 Gratificaciones6215 Vacaciones622 Otras remuneraciones623 Indemnizaciones al personal624 Capacitación625 Atención al personal626 Gerentes627 Seguridad, previsión social y otras contribuciones6271 Régimen de prestaciones de salud6272 Régimen de pensiones6273 Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales6274 Seguro de vida6275 Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares6276 Caja de beneficios de seguridad social del pescador6277 Contribuciones al SENCICO y el SENATI628 Retribuciones al directorio629 Beneficios sociales de los trabajadores6291 Compensación por Tiempo de Servicios6292 Pensiones y jubilaciones6293 Otros beneficios post-empleo63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS631 Transporte, correos y gastos de viaje6311 Transporte63111 De carga63112 De pasajeros6312 Correos6313 Alojamiento6314 Alimentación6315 Otros gastos de viaje632 Asesoría y consultoría6321 Administrativa6322 Legal y tributaria6323 Auditoría y contable6324 Mercadotecnia6325 Medioambiental6326 Investigación y desarrollo6327 Producción6329 Otros

633 Producción encargada a terceros634 Mantenimiento y reparaciones6341 Inversión inmobiliaria6342 Activos adquiridos en arrendamiento financiero6343 Inmuebles, maquinaria y equipo6344 Intangibles6345 Activos biológicos635 Alquileres6351 Terrenos6352 Edificaciones6353 Maquinarias y equipos de explotación6354 Equipo de transporte6356 Equipos diversos636 Servicios básicos6361 Energía eléctrica6362 Gas6363 Agua6364 Teléfono6365 Internet6366 Radio6367 Cable637 Publicidad, publicaciones, relaciones públicas6371 Publicidad6372 Publicaciones6373 Relaciones públicas638 Servicios de contratistas639 Otros servicios prestados por terceros6391 Gastos bancarios6392 Gastos de laboratorio64 GASTOS POR TRIBUTOS641 Gobierno central6411 Impuesto general a las ventas y selectivo al consumo6412 Impuesto a las transacciones financieras6413 Impuesto temporal a los activos netos6414 Impuesto a los juegos de casino y máquinas tragamonedas6415 Regalías mineras6416 Cánones6419 Otros642 Gobierno regional643 Gobierno local6431 Impuesto predial6432 Arbitrios municipales y seguridad ciudadana6433 Impuesto al patrimonio vehicular6434 Licencia de funcionamiento6439 Otros644 Otros gastos por tributos6441 Contribución al SENATI6442 Contribución al SENCICO

6443 Otros65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN651 Seguros652 Regalías653 Suscripciones654 Licencias y derechos de vigencia655 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas6551 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados65511 Inversiones inmobiliarias65512 Activos adquiridos en arrendamiento financiero65513 Inmuebles, maquinaria y equipo65514 Intangibles65515 Activos biológicos6552 Operaciones discontinuadas - Abandono de activos65521 Inversiones inmobiliarias65522 Activos adquiridos en arrendamiento financiero65523 Inmuebles, maquinaria y equipo65524 Intangibles65525 Activos biológicos656 Suministros6561 Útiles de Oficina6562 Vestimenta658 Gestión medioambiental659 Otros gastos de gestión6591 Donaciones6592 Sanciones administrativas6594 Repuestos y Lubricantes6595 Impresiones6596 Gasolina

66 PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE661 Activo realizable6611 Mercaderías6612 Productos terminados6613 Activos no corrientes mantenidos para la venta66131 Inversión inmobiliaria66132 Inmuebles, maquinaria y equipo66133 Intangibles66134 Activos biológicos662 Activo inmovilizado6621 Inversiones inmobiliarias6622 Activos biológicos67 GASTOS FINANCIEROS671 Gastos en operaciones de endeudamiento y otros6711 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades6712 Contratos de arrendamiento financiero6713 Emisión y colocación de instrumentos representativos de deuda y patrimonio6714 Documentos vendidos o descontados

672 Pérdida por instrumentos financieros derivados673 Intereses por préstamos y otras obligaciones6731 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades67311 Instituciones financieras67312 Otras entidades6732 Contratos de arrendamiento financiero6733 Otros instrumentos financieros por pagar6734 Documentos vendidos o descontados6735 Obligaciones emitidas6736 Obligaciones comerciales6737 Obligaciones tributarias674 Gastos en operaciones de factoraje (factoring)6741 Gastos por menor valor675 Descuentos concedidos por pronto pago676 Diferencia de cambio677 Pérdida por medición de activos y pasivos financieros al valor razonable6771 Inversiones para negociación6772 Inversiones disponibles para la venta6773 Otros678 Participación en resultados de entidades relacionadas6781 Participación en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el método del valor patrimonial6782 Participaciones en negocios conjuntos679 Otros gastos financieros6791 Primas por opciones6792 Gastos financieros en medición a valor descontado6793 Otros gastos financieros68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES681 Depreciación6811 Depreciación de inversiones inmobiliarias68111 Edificaciones - Costo68112 Edificaciones - Revaluación68113 Edificaciones – Costo de financiación6812 Depreciación de activos adquiridos en arrendamiento financiero – Inversiones inmobiliarias68121 Edificaciones6813 Depreciación de activos adquiridos en arrendamiento financiero - Inmuebles, maquinaria y equipo68131 Edificaciones68132 Maquinarias y equipos de explotación68133 Equipo de transporte68134 Equipos diversos6814 Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo – Costo68141 Edificaciones68142 Maquinarias y equipos de explotación68143 Equipo de transporte68144 Muebles y enseres68145 Equipos diversos68146 Herramientas y unidades de reemplazo6815 Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo – Revaluación68151 Edificaciones

68152 Maquinarias y equipos de explotación68153 Equipo de transporte68154 Muebles y enseres68155 Equipos diversos68156 Herramientas y unidades de reemplazo6816 Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo – Costos de financiación68161 Edificaciones68162 Maquinarias y equipos de explotación6817 Depreciación de activos biológicos en producción – Costo68171 Activos biológicos de origen animal68172 Activos biológicos de origen vegetal6818 Depreciación de activos biológicos en producción – Costo de financiación68181 Activos biológicos de origen animal68182 Activos biológicos de origen vegetal682 Amortización de intangibles6821 Amortización de intangibles - Costo68211 Concesiones, licencias y otros derechos68212 Patentes y propiedad industrial68213 Programas de computadora (software)68214 Costos de exploración y desarrollo68215 Fórmulas, diseños y prototipos68219 Otros activos intangibles6822 Amortización de intangibles - Revaluación68221 Concesiones, licencias y otros derechos68222 Patentes y propiedad industrial68223 Programas de computadora (software)68224 Costos de exploración y desarrollo68225 Fórmulas, diseños y prototipos68229 Otros activos intangibles683 Agotamiento6831 Agotamiento de recursos naturales adquiridos684 Valuación de activos6841 Estimación de cuentas de cobranza dudosa68411 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros68412 Cuentas por cobrar comerciales – Relacionadas68413 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes68414 Cuentas por cobrar diversas – Terceros68415 Cuentas por cobrar diversas – Relacionadas6843 Desvalorización de inversiones mobiliarias68431 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento68432 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial685 Deterioro del valor de los activos6851 Desvalorización de inversiones inmobiliarias68511 Edificaciones6852 Desvalorización de inmuebles maquinaria y equipo68521 Edificaciones68522 Maquinarias y equipos de explotación68523 Equipo de transporte

68524 Muebles y enseres68525 Equipos diversos68526 Herramientas y unidades de reemplazo6853 Desvalorización de intangibles68531 Concesiones, licencias y otros derechos68532 Patentes y propiedad industrial68533 Programas de computadora (software)68534 Costos de exploración y desarrollo68535 Fórmulas, diseños y prototipos68536 Otros activos intangibles68537 Plusvalía mercantil6854 Desvalorización de activos biológicos en producción68541 Activos biológicos de origen animal68542 Activos biológicos de origen vegetal686 Provisiones6861 Provisión para litigios68611 Provisión para litigios – Costo68612 Provisión para litigios – Actualización financiera6862 Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado68621 Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado – Costo68622 Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado – Actualización financiera6863 Provisión para reestructuraciones6864 Provisión para protección y remediación del medio ambiente68641 Provisión para protección y remediación del medio ambiente – Costo68642 Provisión para protección y remediación del medio ambiente – Actualización financiera6866 Provisión para garantías68661 Provisión para garantías – Costo68662 Provisión para garantías – Actualización financiera6869 Otras provisiones69 COSTO DE VENTAS691 Mercaderías6911 Mercaderías manufacturadas69111 Terceros69112 Relacionadas6912 Mercaderías de extracción69121 Terceros69122 Relacionadas6913 Mercaderías agropecuarias y piscícolas69131 Terceros69132 Relacionadas6914 Mercaderías inmuebles69141 Terceros69142 Relacionadas6915 Otras mercaderías69151 Terceros69152 Relacionadas692 Productos terminados6921 Productos manufacturados

69211 Terceros69212 Relacionadas6922 Productos de extracción terminados69221 Terceros69222 Relacionadas6923 Productos agropecuarios y piscícolas terminados69231 Terceros69232 Relacionadas6924 Productos inmuebles terminados69241 Terceros69242 Relacionadas6925 Existencias de servicios terminados69251 Terceros69252 Relacionadas6926 Costos de financiación – Productos terminados69261 Terceros69262 Relacionadas6927 Costos de producción no absorbido – Productos terminados6928 Costo de ineficiencia – Productos terminados693 Subproductos, desechos y desperdicios6931 Subproductos69311 Terceros69312 Relacionadas6932 Desechos y desperdicios69321 Terceros69322 Relacionadas694 Servicios6941 Terceros6942 Relacionadas695 Gastos por desvalorización de existencias6951 Mercaderías6952 Productos terminados6953 Subproductos, desechos y desperdicios6954 Productos en proceso6955 Materias primas6956 Materiales auxiliares, suministros y repuestos6957 Envases y embalajes6958 Existencias por recibir70 VENTAS701 Mercaderías7011 Mercaderías manufacturadas70111 Terceros70112 Relacionadas7012 Mercaderías de extracción70121 Terceros70122 Relacionadas7013 Mercaderías agropecuarias y piscícolas70131 Terceros

70132 Relacionadas7014 Mercaderías inmuebles70141 Terceros70142 Relacionadas7015 Mercaderías – Otras70151 Terceros70152 Relacionadas702 Productos terminados7021 Productos manufacturados70211 Terceros70212 Relacionadas7022 Productos de extracción terminados70221 Terceros70222 Relacionadas7023 Productos agropecuarios y piscícolas terminados70231 Terceros70232 Relacionadas7024 Productos inmuebles terminados70241 Terceros70242 Relacionadas7025 Existencias de servicios terminados70251 Terceros70252 Relacionadas703 Subproductos, desechos y desperdicios7031 Subproductos70311 Terceros70312 Relacionadas7032 Desechos y desperdicios70321 Terceros70322 Relacionadas704 Prestación de servicios7041 Terceros7042 Relacionadas709 Devoluciones sobre ventas7091 Mercaderías – Terceros70911 Mercaderías manufacturadas70912 Mercaderías de extracción70913 Mercaderías agropecuarias y piscícolas70914 Mercaderías inmuebles70915 Mercaderías – Otras7092 Mercaderías – Relacionadas70921 Mercaderías manufacturadas70922 Mercaderías de extracción70923 Mercaderías agropecuarias y piscícolas70924 Mercaderías inmuebles70925 Mercaderías – Otras7093 Productos terminados – Terceros70931 Productos manufacturados

70932 Productos de extracción terminados70933 Productos agropecuarios y piscícolas terminados70934 Productos inmuebles terminados70935 Existencias de servicios terminados7094 Productos terminados – Relacionadas70941 Productos manufacturados70942 Productos de extracción terminados70943 Productos agropecuarios y piscícolas terminados70944 Productos inmuebles terminados70945 Existencias de servicios terminados7095 Subproductos, desechos y desperdicios – Terceros70951 Subproductos70952 Desechos y desperdicios7096 Subproductos, desechos y desperdicios – Relacionadas70961 Subproductos70962 Desechos y desperdicios71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA711 Variación de productos terminados7111 Productos manufacturados7112 Productos de extracción terminados7113 Productos agropecuarios y piscícolas terminados7114 Productos inmuebles terminados7115 Existencias de servicios terminados712 Variación de subproductos, desechos y desperdicios7121 Subproductos7122 Desechos y desperdicios713 Variación de productos en proceso7131 Productos en proceso de manufactura7132 Productos extraídos en proceso de transformación7133 Productos agropecuarios y piscícolas en proceso7134 Productos inmuebles en proceso7135 Existencias de servicios en proceso7138 Otros productos en proceso714 Variación de envases y embalajes7141 Envases7142 Embalajes715 Variación de existencias de servicios72 PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO721 Inversiones inmobiliarias7211 Edificaciones722 Inmuebles, maquinaria y equipo7221 Edificaciones7222 Maquinarias y otros equipos de explotación7223 Equipo de transporte7224 Muebles y enseres7225 Equipos diversos723 Intangibles7231 Programas de computadora (software)

7232 Costos de exploración y desarrollo7233 Fórmulas, diseños y prototipos724 Activos biológicos7241 Activos biológicos en desarrollo de origen animal7242 Activos biológicos en desarrollo de origen vegetal725 Costos de financiación capitalizados7251 Costos de financiación – Inversiones inmobiliarias72511 Edificaciones7252 Costos de financiación – Inmuebles, maquinaria y equipo72521 Edificaciones72522 Maquinarias y otros equipos de explotación7253 Costos de financiación – Intangibles7254 Costos de financiación – Activos biológicos en desarrollo72541 Activos biológicos de origen animal72542 Activos biológicos de origen vegetal73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS731 Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos7311 Terceros7312 Relacionadas74 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS741 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos7411 Terceros7412 Relacionadas75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN751 Servicios en beneficio del personal752 Comisiones y corretajes753 Regalías754 Alquileres7541 Terrenos7542 Edificaciones7543 Maquinarias y equipos de explotación7544 Equipo de transporte7545 Equipos diversos755 Recuperación de cuentas de valuación7551 Recuperación - Cuentas de cobranza dudosa7552 Recuperación - Desvalorización de existencias7553 Recuperación – Desvalorización de inversiones mobiliarias756 Enajenación de activos inmovilizados7561 Inversiones mobiliarias7562 Inversiones inmobiliarias7563 Activos adquiridos en arrendamiento financiero7564 Inmuebles, maquinaria y equipo7565 Intangibles7566 Activos biológicos757 Recuperación de deterioro de cuentas de activos inmovilizados7571 Recuperación de deterioro de inversiones inmobiliarias7572 Recuperación de deterioro de inmuebles, maquinaria y equipo7573 Recuperación de deterioro de intangibles

7574 Recuperación de deterioro de activos biológicos759 Otros ingresos de gestión7591 Subsidios gubernamentales7592 Reclamos al seguro7593 Donaciones7599 Otros ingresos de gestión76 GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE761 Activo realizable7611 Mercaderías7612 Productos terminados7613 Activos no corrientes mantenidos para la venta76131 Inversiones inmobiliarias76132 Inmuebles, maquinaria y equipo76133 Intangibles76134 Activos biológicos762 Activo inmovilizado7621 Inversiones inmobiliarias7622 Activos biológicos77 INGRESOS FINANCIEROS771 Ganancia por instrumento financiero derivado772 Rendimientos ganados7721 Depósitos en instituciones financieras7722 Cuentas por cobrar comerciales7723 Préstamos otorgados7724 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento7725 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial773 Dividendos774 Ingresos en operaciones de factoraje (factoring)775 Descuentos obtenidos por pronto pago776 Diferencia en cambio777 Ganancia por medición de activos y pasivos financieros al valor razonable7771 Inversiones mantenidas para negociación7772 Inversiones disponibles para la venta7773 Otras778 Participación en resultados de entidades relacionadas7781 Participación en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el método del valor patrimonial7782 Ingresos por participaciones en negocios conjuntos779 Otros ingresos financieros7792 Ingresos financieros en medición a valor descontado78 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES781 Cargas cubiertas por provisiones79 Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos792 Gastos financieros imputables a cuentas de existencias80 MARGEN COMERCIAL801 Margen comercial81 PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO811 Producción de bienes

812 Producción de servicios813 Producción de activo inmovilizado82 VALOR AGREGADO821 Valor agregado83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN831 Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotación84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN841 Resultado de explotación85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS851 Resultado antes de participaciones e impuestos87 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES871 Participación de los trabajadores – Corriente872 Participación de los trabajadores – Diferida88 Impuesto a la Renta881 Impuesto a la renta – Corriente882 Impuesto a la renta - Diferido89 Determinación del Resultado del Ejercicio891 Utilidad892 Pérdida90 Costo del Servicio94 Gastos Administrativos95 Gastos de Ventas97 Gastos Financieros01 BIENES Y VALORES ENTREGADOS011 Bienes en préstamo, custodia y no capitalizables0111 Bienes en préstamo0112 Bienes en custodia012 Valores y bienes entregados en garantía0121 Cartas fianza0122 Cuentas por cobrar0123 Existencias0124 Inversión mobiliaria0125 Inversión inmobiliaria0126 Inmuebles, maquinaria y equipo0127 Intangibles0128 Activos biológicos013 Activos realizables entregados en consignación02 DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS021 Primarios0211 Inversiones mantenidas para negociación0212 Inversiones disponibles para la venta0213 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento022 Derivados0221 Contratos a futuro0222 Contratos a término (forward)0223 Permutas financieras (swap)0224 Contratos de opción03 OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

031 Contratos aprobados0311 Contratos en ejecución0312 Contratos en trámite032 Bienes dados de baja0321 Suministros0322 Inmuebles, maquinaria y equipo039 Diversas04 DEUDORAS POR CONTRA CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS06 BIENES Y VALORES RECIBIDOS061 Bienes recibidos en préstamo y custodia0611 Bienes recibidos en préstamo0612 Bienes recibidos en custodia062 Valores y bienes recibidos en garantía0621 Cartas fianza0622 Cuentas por cobrar0623 Existencias0624 Inversión mobiliaria0625 Inversión inmobiliaria0626 Inmuebles, maquinaria y equipo0627 Intangibles0628 Activos biológicos063 Activos realizables recibidos en consignación07 COMPROMISOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS071 Primarios0711 Inversiones mantenidas para negociación0712 Inversiones disponibles para la venta0713 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento072 Derivados0721 Contratos a futuro0722 Contratos a término (forward)0723 Permutas financieras (swap)0724 Contratos de opción08 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS089 Diversas

97 GASTOS FINANCIEROS09 ACREEDORAS POR CONTRA

Ganancia o pérdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta – Compra o venta convencional fecha de liquidación

Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales

Depreciación de activos adquiridos en arrendamiento financiero - Inmuebles, maquinaria y equipo

Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado – Actualización financiera

OPERACIONES ECONÓMICAS NOVIEMBRE 2011

1) Datos Generales de la Empresa:

Nombre: : ELECSERT S.R.L.Domicilio Fiscal : Calle 28 de Julio Nº 240Actividad Económica : Servicios de Intermediación LaboralRUC : 20532402167Régimen : Régimen GeneralPeriodo de ActividadInicio de Actividades

2) Saldos al 01.11.11

Concepto Importe101 Efectivo en Caja S/. 1,250.00

1041 Cta. Cte. Nº 110-2184-1186 Bco. Continental S/. 9,920.00

1042 Cta. Cte. Nº 0120-25730 Bco. de la Nación S/. 500.00

3341 39133 Camioneta Pick UP Placa PK-2502 S/. 32,000.00 VEHÍCULOS MOTORIZ.

3341 39133 Station Wagon Placa SK-3510 S/. 19,500.00 VEHÍCULOS MOTORIZ.

3351 39134 02 Archivadores Metálicos S/. 480.00 MUEBLES

3351 39134 02 Escritorios para computadoras S/. 780.00 MUEBLES

3351 39134 04 Escritorios de Oficina S/. 2,020.00 MUEBLES

3361 39135 04 Computadoras Dual Core S/. 9,500.00 EQUIPOS DE CÓMPUTO

3361 39135 02 Impresoras LQ-1070 S/. 1,720.00 EQUIPOS DE CÓMPUTO

3369 39135 01 Fotocopiadora Mita MS-1245 S/. 2,210.00 OTROS EQUIPOS

182 Seguros pagados por adelantado S/. 550.00

Depreciación de IME S/. 9,200.50

40111 IGV por Pagar S/. 325.00

40171 Impto. a la Renta por Pagar S/. 990.00

4031 Aportes a EsSalud por Pagar S/. 378.00

4032 ONP por Pagar S/. 97.50

4151 Compensación por Tiempo de Servicios S/. 2,450.00

421 Factura 001-002150 por Pagar S/. 510.90

5012 Capital Social S/. 56,500.00

5911 Utilidades No Distribuidas S/. 9,978.10

3) Personal de la Empresa:

Apellidos y Nombres Cargo Sist. Pensiones RemuneraciónEscobar Vicente, Christian César GERENTE GENERAL AFP INTEGRA S/. 1,500.00

Vicente Quille, Gloria SECRETARIA ONP S/. 1,200.00

Espinoza Paredes, Daniel EMPLEADO AFP INTEGRA S/. 830.00

Ibarra Zegarra, Ronaldo EMPLEADO ONP S/. 750.00

Huiza Maldonado, Raúl Alberto EMPLEADO AFP PRIMA S/. 750.00

: Noviembre 2011

: Julio 2009

ELECSERT S.R.L.

TOTALES S/. 5,030.00

4) Se realizaron las siguientes Operaciones de Compras, incluido IGV:

Fecha Serie Número RUC Proveedor Precio Total02.11.11 001 000542 20119447799 Imprenta Veronica E.I.R.L. S/. 145.00

02.11.11 002 000648 20325813157 Import Export El Chino S.C.R.L. S/. 536.00

03.11.11 001 000102 20119198713 Librería Dora Santa María S.A. S/. 415.00

05.11.11 T001 000910 20467534028 America Movil Perú S.A.C. S/. 354.48

10.11.11 002 000781 10004657638 Tapia Calle, Carmen María S/. 2,420.00

13.11.11 001 0000485 20100017491 Empresa Periodística Nacional S.A. S/. 115.67

13.11.11 C56 000292173 20100177774 Telefonica Moviles S.A. S/. 267.16

14.11.11 1 17423879 20134052989 E.P.S. Tacna S.A. S/. 94.66

15.11.11 121 114095048 20119205949 Electrosur S.A. S/. 233.62

18.11.11 001 000116 10004105783 Lombardi Carbajal, Jose Humberto S/. 329.00

21.11.11 001 000321 20325865033 Servicentro Melsa E.I.R.L. S/. 850.00

22.11.11 001 000131 10004860875 Ruiz Cauna, Yudy S/. 488.00

27.11.11 001 0150 10075168422 Escobedo Dueñas, Moisés Ismael S/. 300.00

29.11.11 2011245810 10005910032 Núñez García, Luis S/. 900.00

5) Se realizaron las siguientes Operaciones de Ventas, incluido IGV:

Fecha Serie Número RUC Proveedor Precio Total04.11.11 001 000711 20119205949 Electrosur S.A. S/. 3,452.00

05.11.11 001 000712 20119205949 Electrosur S.A. S/. 11,019.80

20.11.11 001 000713 20119205949 Electrosur S.A. S/. 4,771.90

20.11.11 001 000715 20134052989 E.P.S. Tacna S.A. S/. 3,996.50

28.11.11 001 000716 20119205949 Electrosur S.A. S/. 13,567.11

28.11.11 001 000717 20134052989 E.P.S. Tacna S.A. S/. 3,808.00

6) Adicionalmente, se efectuaron las siguientes operaciones al 30.11.11 :

Se calcula,contabiliza y paga la Planilla de Remuneraciones del mes de Noviembre-11.Se provisiona CTS, gratificaciones y vacaciones correspondientes al mes.Se provisiona el gasto devengado por el seguro contratado por anticipado.Se efectúa el pago de remuneraciones a los trabajadores mediante transferencia bancaria.Se centralizan los Registros Contables.Se elaboran los Estados Financieros a la fecha de cierre mensual.

ELECSERT S.R.L.ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

AL 31 DE OCTUBRE DE 2011

(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Efectivo y equivalentes de efectivo 11,670.00 Cuentas por pagar comerciales 510.90

Cuentas por cobrar comerciales (Neto) -.- Obligaciones financieras -.-

Existencias (Neto) -.- Tributos por pagar 1,790.50

Gastos Contratados por Anticipado 550.00 Otras cuentas por pagar 2,450.00

Total Activo Corriente 12,220.00 Total Pasivo Corriente 4,751.40

ACTIVO NO CORRIENTE PATRIMONIO NETO

Inversiones Financieras -.- Capital 56,500.00

Inmuebles, maquinarias y equipo (Neto) 59,009.50 Reservas -.-

Resultados acumulados 9,978.10

Total Activo no Corriente 59,009.50 Total Patrimonio 66,478.10

TOTAL ACTIVO 71,229.50 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 71,229.50

GERENTE CONTADOR

ELECSERT S.R.L.

FORMATO 8.1 : REGISTRO DE COMPRAS F - 002

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

APELLIDOS Y NOMBRES,DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Elecsert S.R.L.

INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR

DOCUMENTO DE IDENTIDAD

NÚMERO IGV NÚMERO FECHA SERIE

01 11/2/2011 01 001 000542 06 20119447799 Imprenta Veronica E.I.R.L. 122.88 22.12 145.00 6595

02 11/2/2011 01 002 000648 06 20325813157 Import Export El Chino S.C.R.L. 454.24 81.76 536.00 6596

03 11/3/2011 01 001 000102 06 20119198713 Librería Dora Santa María S.A. 351.69 63.30 415.00 6561

04 11/5/2011 01 T001 000910 06 20467534028 America Movil Perú S.A.C. 300.41 54.07 354.48 6364

05 11/10/2011 01 002 000781 06 10004657638 Tapia Calle, Carmen María 2,050.85 369.15 2,420.00 6562

06 11/13/2011 01 001 0000485 06 20100017491 Empresa Periodística Nacional S.A. 98.03 17.65 115.67 6371

07 11/13/2011 11/22/2011 14 C56 000292173 06 20100177774 Telefonica Moviles S.A. 226.41 40.75 267.16 6364

08 11/14/2011 11/22/2011 14 1 17423879 06 20134052989 E.P.S. Tacna S.A. 80.22 14.44 94.66 6363

09 11/15/2011 11/22/2011 14 121 114095048 06 20119205949 Electrosur S.A. 197.98 35.64 233.62 6361

10 11/18/2011 01 001 000116 06 10004105783 Lombardi Carbajal, Jose Humberto 278.81 50.19 329.00 6561

11 11/21/2011 01 001 000321 06 20325865033 Servicentro Melsa E.I.R.L. 720.34 129.66 850.00 6596

12 11/22/2011 01 001 000131 06 10004860875 Ruíz Cauna, Yudy 413.56 74.44 488.00 6594

13 11/27/2011 02 001 0150 06 10075168422 Escobedo Dueñas, Moisés Ismael 300.00 300.00 6323

14 11/29/2011 10 - 2011245810 06 10005910032 Nuñez García, Luis 900.00 900.00 6352

TOTALES 5,295.42 953.17 1,200.00 7,448.59

NRO. CORR.

DEL REG. O CÓD.

ÚNICO DE LA OPER.

FECHA DE EMISIÓN DEL COMPROB. DE PAGO O

DOCUM.

FECHA DE VCTO. O

FECHA DE PAGO

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

N° DEL COMPROBANTE DE PAGO,DOC.,Nº DE ORDEN

DEL FORMULARIO FÍSICO O VIRTUAL,Nº DE DUA,DSI O

LIQUIDACIÓN DE COBRANZA U OTROS DOC. EMITIDOS

POR SUNAT PARA ACREDITAR EL CRÉDITO FISCAL EN LA IMPORT.

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES

GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓNVALOR DE LAS

ADQUISICIONES NO

GRAVADAS

OTROS TRIBUTOS Y

CARGOSIMPORTE

TOTAL

CONSTANCIA DE DEPÓSITO DE DETRACCIÓN

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

TIPO (TABLA

10)

SERIE O CÓDIGO DE LA DEPEND. ADUAN. (TABLA 11)

AÑO DE EMISIÓN

DE LA DUA O DSI

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL

TIPO (TABLA 2)

BASE IMPONIBLE

FECHA DE EMISIÓN

TIPO (TABLA

10)

Nº DEL COMPROBANTE

DE PAGO O DOCUMENTO

FORMATO 14.1 : REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS F - 002

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167


COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

IGV Y/O IPM

NÚMERO


TIPO NÚMERO EXONERADA INAFECTA FECHA TIPO SERIE

01 11/4/2011 01 001 000711 06 20119205949 Electrosur S.A. 2,925.42 526.58 3,452.00

02 11/5/2011 01 001 000712 06 20119205949 Electrosur S.A. 9,338.81 1,680.99 11,019.80

03 11/20/2011 01 001 000713 06 20119205949 Electrosur S.A. 4,043.98 727.92 4,771.90

04 01 001 000714 Factura Anulada 0.00 0.00 0.00

05 11/20/2011 01 001 000715 06 20134052989 E.P.S. Tacna S.A. 3,386.86 609.64 3,996.50

06 11/28/2011 01 001 000716 06 20119205949 Electrosur S.A. 11,497.55 2,069.56 13,567.11

07 11/28/2011 01 001 000717 06 20134052989 E.P.S. Tacna S.A. 3,227.12 580.88 3,808.00

TOTALES 34,419.74 6,195.57 40,615.31

NRO. CORR.

DEL REG. O CÓD.

ÚNICO DE LA OPER.

FECHA DE EMISIÓN DEL COMPROB. DE PAGO O

DOC.

FECHA DE VCTO. Y/O

PAGOVALOR DE LA

EXPORTACIÓNBASE IMPONIBLE

DE LA OPERACIÓN GRAVADA

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN EXONERADA

O INAFECTA

OTROS TRIBUTOS Y

CARGOS QUE NO FORMAN PARTE

DE LA BASE IMPONIBLE

IMPORTE TOTAL

DEL COMPROBANTE

DE PAGO

TIPO DE CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

TIPO (TABLA 10)

N° SERIE O Nº DE LA MAQ.

REGISTRAD.

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL

N° DEL COMPR.DE PAGO O DOC.

F - 002

FORMATO 1.1: LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DEL MOVIMIENTO DEL EFECTIVO

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167


DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

01 11/1/2011 Saldo Inicial 101 Caja 1,250.00

02 11/2/2011 Imprenta Veronica E.I.R.L. 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 145.00

03 11/21/2011 E.P.S. Tacna S.A. F/001-000715 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 3,756.71

04 11/24/2011 Telefonica Moviles S.A. 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 267.16

05 11/24/2011 E.P.S. Tacna S.A. 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 94.66

06 11/24/2011 Electrosur S.A. 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 233.62

07 11/24/2011 Centeno Arias, Manuel Fabricio 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 510.90

08 11/27/2011 Escobedo Dueñas, Moisés Ismael 424 Honorarios por pagar 300.00

SUB-TOTALES 5,006.71 1,551.34

SALDO DEL MES SIGUIENTE 3,455.37

TOTALES 5,006.71 5,006.71

NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CÓDIGO ÚNICO

DE LA OPERACIÓNFECHA DE LA OPERACIÓN

FORMATO 1.2: LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DEL MOVIMIENTO DE LA CUENTA CORRIENTE F - 003

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167


ENTIDAD FINANCIERA: Banco Continental

CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 110-2184-1186

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

01 11/1/2011 Saldo Inicial 1041 Cuentas corrientes operativas 9,920.00

02 11/3/2011 007 Pago a proveedores Import Export El Chino S.C.R.L. CH/. 98110 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 536.00

03 11/4/2011 007 Pago a proveedores Librería Dora Santa María S.A. CH/. 98111 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 415.00

04 11/10/2011 001 Cobranza a clientes Electrosur S.A. 045810 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 12,942.68

05 11/14/2011 007 Pago a proveedores Tapia Calle, Carmen María CH/. 98112 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 2,420.00

06 11/14/2011 007 Pago a proveedores Empresa Periodística Nacional S.A. CH/. 98113 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 115.67

07 11/14/2011 007 Pago de CTS Banco Continental CH/. 98114 4151 Compensación por Tiempo de Servicios 2,450.00

08 11/18/2011 007 Pago a proveedores Lombardi Carbajal, Jose Humberto CH/. 98115 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 329.00

09 11/22/2011 007 Pago a proveedores Servicentro Melsa E.I.R.L. CH/. 98116 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 850.00

10 11/22/2011 007 Pago a proveedores Ruíz Cauna, Yudy CH/. 98117 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 488.00



13 11/30/2011 003 Pago de alquiler Nuñez García, Luis 045827 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 900.00

14 11/30/2011 001 Préstamo a trabajador Ibarra Zegarra, Ronaldo 045829 1411 Préstamos 1,000.00

15 11/30/2011 001 Pago de remuneraciones Escobar Vicente, Christian César 045831 4111 Sueldos y salarios por pagar 1,305.60

16 11/30/2011 001 Pago de remuneraciones Vicente Quille, Gloria 045833 4111 Sueldos y salarios por pagar 1,044.00

17 11/30/2011 001 Pago de remuneraciones Espinoza Paredes, Daniel 045835 4111 Sueldos y salarios por pagar 787.71

18 11/30/2011 001 Pago de remuneraciones Ibarra Zegarra, Ronaldo 045837 4111 Sueldos y salarios por pagar 717.75

19 11/30/2011 001 Pago de remuneraciones Huiza Maldonado, Raúl Alberto 045839 4111 Sueldos y salarios por pagar 653.24

20 11/30/2011 999 Pago de Mantenimiento de Cuenta Corriente Banco Continental 045840 6391 Gastos bancarios 35.00

21 11/30/2011 999 Pago de Comisiones Banco Continental 045841 6391 Gastos bancarios 56.05

22 11/30/2011 099 Cargo por ITF Banco Continental 045842 6412 Impuesto a las transacciones financieras 2.17

SUB-TOTALES 39,287.38 14,105.19


TOTALES 39,287.38 39,287.38

NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O

CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN

FECHA DE LA OPERACIÓN

MEDIO DE PAGO (TABLA

01)APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN

SOCIAL

Nº DE TRANSACCIÓN BANCARIA,DE

DOC.SUSTENTATORIO O DE CONTROL INTERNO DE

OPERACIÓN

FORMATO 1.2: LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DEL MOVIMIENTO DE LA CUENTA CORRIENTE F - 004

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167


ENTIDAD FINANCIERA: Banco de la Nación - Cuenta de Detracciones

CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 0120-25730

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

01 11/1/2011 Saldo Inicial 1042 Cuentas corrientes para fines específicos 500.00

02 11/4/2011 003 Pago de imuestos EsSalud Sunat 805641 4031 EsSalud 378.00

03 11/4/2011 003 Pago al SNP SNP 805642 4032 Onp 97.50

04 11/10/2011 001 Depósito de Detracciones Electrosur S.A. 001-000712 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 1,322.00

05 11/14/2011 003 Pago de Impuestos IGV Sunat 805650 40111 IGV - Cuenta propia 325.00

06 11/14/2011 003 Pago de impuestos P/A/C IR Sunat 805651 40171 Renta de tercera categoría 990.00

07 11/29/2011 001 Depósito de Detracciones Electrosur S.A. 001-000716 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 1,628.00

SUB-TOTALES 3,450.00 1,790.50


TOTALES 3,450.00 3,450.00

NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O

CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN


MEDIO DE PAGO (TABLA

01)APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN

SOCIAL

Nº DE TRANSACCIÓN BANCARIA,DE

DOC.SUSTENTATORIO O DE CONTROL INTERNO DE

OPERACIÓN

FORMATO 7.1 : REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS F - 002

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167


DETALLE DEL ACTIVO FIJO

SALDO INICIAL MEJORAS

DEPRECIACIÓN

DESCRIPCIÓN

AF-001 3341 Camioneta Toyota Pick Up PK-2502 32,000.00 32,000.00 6/1/2011 6/1/2011 Línea Recta 20% 3,199.98 533.33 3,733.31 68143 39133

AF-002 3341 Automóvil Nissan Station Wagon SK-3510 19,500.00 19,500.00 4/1/2011 4/1/2011 Línea Recta 20% 2,600.00 325.00 2,925.00 68143 39133

AF-003 3351 Archivador Metálico - Esquimal - 240.00 240.00 12/1/2010 12/1/2010 Línea Recta 10% 24.00 2.00 26.00 68144 39134

AF-004 3351 Archivador Metálico - Esquimal - 240.00 240.00 12/1/2010 12/1/2010 Línea Recta 10% 24.00 2.00 26.00 68144 39134

AF-005 3351 Escritorio de Computadora - Trasladable - 390.00 390.00 12/1/2010 12/1/2010 Línea Recta 10% 39.00 3.25 42.25 68144 39134

AF-006 3351 Escritorio de Computadora - Trasladable - 390.00 390.00 12/1/2010 12/1/2010 Línea Recta 10% 39.00 3.25 42.25 68144 39134

AF-007 3351 Escritorio de Oficina Montalvo Esquinero - 505.00 505.00 6/1/2011 6/1/2011 Línea Recta 10% 25.27 4.21 29.48 68144 39134




AF-011 3361 Computadora Dual Core HP - UI-128544 2,375.00 2,375.00 11/30/2010 12/1/2010 Línea Recta 25% 593.76 49.48 643.24 68145 39135




AF-015 3361 Impresora Multifuncional Epson - LQ-1070 860.00 860.00 11/30/2010 12/1/2010 Línea Recta 25% 215.04 17.92 232.96 68145 39135

AF-016 3361 Impresora Multifuncional Epson - LQ-1070 860.00 860.00 11/30/2010 12/1/2010 Línea Recta 25% 215.04 17.92 232.96 68145 39135

AF-017 3369 Fotocopiadora Mita - MS-1245 2,210.00 2,210.00 4/1/2011 4/1/2011 Línea Recta 25% 368.32 46.04 414.36 68145 39135

TOTALES 68,210.00 9,200.50 1,165.47 10,365.97

CÓDIGO RELAC. CON EL ACTVO

FIJO

CUENTA CONTAB.

DEL ACTIVO

FIJO

ADQUIS. ADICI.

RETIROS Y/O

AJUSTESOTROS

AJUSTES

VALOR HISTÓRICO DEL ACTIVO FIJO AL 31.12

FECHA DE ADQUISICIÓN

FECHA DE INICIO DE USO DEL ACTIVO

FIJO

PORC. DE DEPREC.

DEPRECIAC. ACUMUL. AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR

DEPRECIAC. DEL

EJERCICIO

DEPREC. DEL

EJERCICIO RELAC. CON RETIROS Y/O

BAJAS

DEPREC. RELAC. CON

OTROS AJUSTES

DEPRECIAC. ACUMUL.

HISTÓRICA

AJUSTE POR INFLACIÓN

DE LA DEPREC .

DEPREC. ACUMUL.

AJUSTADA POR

INFLACIÓNMARCA DEL ACTIVO FIJO

MODELO DEL ACTIVO FIJO

Nº DE SERIE Y/O PLACA

DEL ACTIVO FIJO

MÉTODO APLICADO

Nº DE DOCUM. DE AUTORIZ.

FORMATO 5.1 : LIBRO DIARIO F - 002

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167


GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTO

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

01 11/1/2011 Asiento de Apertura 3 101 Caja 1,250.00

01 11/1/2011 Asiento de Apertura 3 1041 Cuentas corrientes operativas 9,920.00

01 11/1/2011 Asiento de Apertura 3 1042 Cuentas corrientes para fines específicos 500.00

01 11/1/2011 Asiento de Apertura 3 182 Seguros 550.00

01 11/1/2011 Asiento de Apertura 3 3341 Vehículos motorizados 51,500.00

01 11/1/2011 Asiento de Apertura 3 3351 Muebles 3,280.00

01 11/1/2011 Asiento de Apertura 3 3361 Equipo para procesamiento de información (de cómputo) 11,220.00

01 11/1/2011 Asiento de Apertura 3 3369 Otros equipos 2,210.00

01 11/1/2011 Asiento de Apertura 3 39133 Equipo de transporte 5,799.98

01 11/1/2011 Asiento de Apertura 3 39134 Muebles y enseres 227.08

01 11/1/2011 Asiento de Apertura 3 39135 Equipos diversos 3,173.44

01 11/1/2011 Asiento de Apertura 3 40111 IGV - Cuenta propia 325.00

01 11/1/2011 Asiento de Apertura 3 40171 Renta de tercera categoría 990.00

01 11/1/2011 Asiento de Apertura 3 4031 EsSalud 378.00

01 11/1/2011 Asiento de Apertura 3 4032 Onp 97.50

01 11/1/2011 Asiento de Apertura 3 4151 Compensación por Tiempo de Servicios 2,450.00

01 11/1/2011 Asiento de Apertura 3 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 510.90

01 11/1/2011 Asiento de Apertura 3 5012 Participaciones 56,500.00

01 11/1/2011 Asiento de Apertura 3 5911 Utilidades acumuladas 9,978.10

02 11/10/2011 Registro de Comprobante de Retención 101-012541 5 001 001-000711 40114 IGV - Retenido 207.12

02 11/10/2011 Registro de Comprobante de Retención 101-012541 5 001 001-000711 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 207.12





05 11/30/2011 Centralización Registro de Compras 8 6323 Auditoría y contable 300.00

05 11/30/2011 Centralización Registro de Compras 8 6352 Edificaciones 900.00

05 11/30/2011 Centralización Registro de Compras 8 6361 Energía eléctrica 197.98

05 11/30/2011 Centralización Registro de Compras 8 6363 Agua 80.22



CÓDIGO DEL LIBRO O REG.

NÚMERO CORRELATIVO

NÚMERO DE DOC. SUSTENT.

Van al Folio Nº 03 82,641.42 81,163.22


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167





Vienen del Folio Nº 02 82,641.42 81,163.22

05 11/30/2011 Centralización Registro de Compras 8 6364 Teléfono 526.82

05 11/30/2011 Centralización Registro de Compras 8 6371 Publicidad 98.03

05 11/30/2011 Centralización Registro de Compras 8 6561 Útiles de Oficina 630.50

05 11/30/2011 Centralización Registro de Compras 8 6562 Vestimenta 2,050.85

05 11/30/2011 Centralización Registro de Compras 8 6594 Repuestos y Lubricantes 413.56

05 11/30/2011 Centralización Registro de Compras 8 6595 Impresiones 122.88

05 11/30/2011 Centralización Registro de Compras 8 6596 Gasolina 1,174.58

05 11/30/2011 Centralización Registro de Compras 8 40111 IGV - Cuenta propia 953.17

05 11/30/2011 Centralización Registro de Compras 8 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 7,148.59

05 11/30/2011 Centralización Registro de Compras 8 424 Honorarios por pagar 300.00

06 11/30/2011 Destino de Costos y Gastos del Registro de Compras 5 90 Costo del Servicio 3,897.25

06 11/30/2011 Destino de Costos y Gastos del Registro de Compras 5 94 Gastos Administrativos 1,948.63

06 11/30/2011 Destino de Costos y Gastos del Registro de Compras 5 95 Gastos de Ventas 649.54

06 11/30/2011 Destino de Costos y Gastos del Registro de Compras 5 79 Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos 6,495.42

07 11/30/2011 Centralización Registro de Ventas 14 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 40,615.31

07 11/30/2011 Centralización Registro de Ventas 14 40111 IGV - Cuenta propia 6,195.57

07 11/30/2011 Centralización Registro de Ventas 14 7041 Terceros 34,419.74

08 11/30/2011 Centralización de Planilla de Remuneraciones 5 PL-11/11 6211 Sueldos y salarios 5,180.00

08 11/30/2011 Centralización de Planilla de Remuneraciones 5 PL-11/11 6271 Régimen de prestaciones de salud 466.20

08 11/30/2011 Centralización de Planilla de Remuneraciones 5 PL-11/11 4031 EsSalud 466.20

08 11/30/2011 Centralización de Planilla de Remuneraciones 5 PL-11/11 4032 Onp 263.25

08 11/30/2011 Centralización de Planilla de Remuneraciones 5 PL-11/11 407 Administradoras de fondos de pensiones 408.45

08 11/30/2011 Centralización de Planilla de Remuneraciones 5 PL-11/11 4111 Sueldos y salarios por pagar 4,508.30

09 11/30/2011 Destino de Gastos por Planilla de Remuneraciones 5 90 Costo del Servicio 3,387.72

09 11/30/2011 Destino de Gastos por Planilla de Remuneraciones 5 94 Gastos Administrativos 1,693.86

09 11/30/2011 Destino de Gastos por Planilla de Remuneraciones 5 95 Gastos de Ventas 564.62

09 11/30/2011 Destino de Gastos por Planilla de Remuneraciones 5 79 Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos 5,646.20




NÚMERO CORRELATIVO


10 11/30/2011 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Movimiento en Efectivo 1 101 Caja 3,756.71

Van al Folio Nº 04 150,771.65 147,014.94


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167






10 11/30/2011 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Movimiento en Efectivo 1 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1,251.34

10 11/30/2011 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Movimiento en Efectivo 1 424 Honorarios por pagar 300.00

10 11/30/2011 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Movimiento en Efectivo 1 101 Caja 1,551.34

10 11/30/2011 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Movimiento en Efectivo 1 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 3,756.71

11 11/30/2011 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Mov.en Cta Cte. 1 1041 Cuentas corrientes operativas 29,367.38

11 11/30/2011 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Mov.en Cta Cte. 1 1411 Préstamos 1,000.00

11 11/30/2011 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Mov.en Cta Cte. 1 4111 Sueldos y salarios por pagar 4,508.30

11 11/30/2011 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Mov.en Cta Cte. 1 4151 Compensación por Tiempo de Servicios 2,450.00

11 11/30/2011 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Mov.en Cta Cte. 1 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 6,053.67

11 11/30/2011 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Mov.en Cta Cte. 1 469 Otras cuentas por pagar diversas 0.00

11 11/30/2011 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Mov.en Cta Cte. 1 6391 Gastos bancarios 91.05

11 11/30/2011 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Mov.en Cta Cte. 1 6412 Impuesto a las transacciones financieras 2.17

11 11/30/2011 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Mov.en Cta Cte. 1 1041 Cuentas corrientes operativas 14,105.19

11 11/30/2011 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Mov.en Cta Cte. 1 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 29,367.38

12 11/30/2011 Destino de Gastos Bancarios 97 Gastos Financieros 93.22

12 11/30/2011 Destino de Gastos Bancarios 5 79 Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos 93.22

13 11/30/2011 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Mov.en Cta Detracciones 1 1042 Cuentas corrientes para fines específicos 2,950.00

13 11/30/2011 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Mov.en Cta Detracciones 1 40111 IGV - Cuenta propia 325.00

13 11/30/2011 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Mov.en Cta Detracciones 1 40171 Renta de tercera categoría 990.00

13 11/30/2011 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Mov.en Cta Detracciones 1 4031 EsSalud 378.00

13 11/30/2011 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Mov.en Cta Detracciones 1 4032 Onp 97.50

13 11/30/2011 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Mov.en Cta Detracciones 1 1042 Cuentas corrientes para fines específicos 1,790.50

13 11/30/2011 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Mov.en Cta Detracciones 1 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 2,950.00

14 11/30/2011 Provisión de Depreciación del Ejercicio del Activo Fijo 7 68143 Equipo de transporte 858.33

14 11/30/2011 Provisión de Depreciación del Ejercicio del Activo Fijo 7 68144 Muebles y enseres 27.34

14 11/30/2011 Provisión de Depreciación del Ejercicio del Activo Fijo 7 68145 Equipos diversos 279.80




NÚMERO CORRELATIVO


14 11/30/2011 Provisión de Depreciación del Ejercicio del Activo Fijo 7 39133 Equipo de transporte 858.33

14 11/30/2011 Provisión de Depreciación del Ejercicio del Activo Fijo 7 39134 Muebles y enseres 27.34

Van al Folio Nº 05 201,794.75 201,514.95


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167






14 11/30/2011 Provisión de Depreciación del Ejercicio del Activo Fijo 7 39135 Equipos diversos 279.80

14 11/30/2011 Destino de la provisión por depreciación 5 90 Costo del Servicio 699.28

14 11/30/2011 Destino de la provisión por depreciación 5 94 Gastos Administrativos 349.64

14 11/30/2011 Destino de la provisión por depreciación 5 95 Gastos de Ventas 116.55

14 11/30/2011 Destino de la provisión por depreciación 5 79 Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos 1,165.47

15 11/30/2011 Provisión de Compensación por Tiempo de Servicios 5 6291 Compensación por Tiempo de Servicios 503.62

15 11/30/2011 Provisión de Compensación por Tiempo de Servicios 5 4151 Compensación por Tiempo de Servicios 503.62

16 11/30/2011 Destino de la Provisión de CTS 5 90 Costo del Servicio 302.17

16 11/30/2011 Destino de la Provisión de CTS 5 94 Gastos Administrativos 151.09

16 11/30/2011 Destino de la Provisión de CTS 5 95 Gastos de Ventas 50.36

16 11/30/2011 Destino de la Provisión de CTS 5 79 Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos 503.62

17 11/30/2011 Provisión de Gratificaciones 5 6214 Gratificaciones 863.33

17 11/30/2011 Provisión de Gratificaciones 5 4114 Gratificaciones por pagar 863.33

18 11/30/2011 Destino de la Provisión de Gratificaciones 5 90 Costo del Servicio 518.00

18 11/30/2011 Destino de la Provisión de Gratificaciones 5 94 Gastos Administrativos 259.00

18 11/30/2011 Destino de la Provisión de Gratificaciones 5 95 Gastos de Ventas 86.33

18 11/30/2011 Destino de la Provisión de Gratificaciones 5 79 Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos 863.33

19 11/30/2011 Provisión de Vacaciones 5 6215 Vacaciones 431.67

19 11/30/2011 Provisión de Vacaciones 5 4115 Vacaciones por pagar 431.67

20 11/30/2011 Destino de la Provisión de Vacaciones 5 90 Costo del Servicio 259.00

20 11/30/2011 Destino de la Provisión de Vacaciones 5 94 Gastos Administrativos 129.50

20 11/30/2011 Destino de la Provisión de Vacaciones 5 95 Gastos de Ventas 43.17

20 11/30/2011 Destino de la Provisión de Vacaciones 5 79 Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos 431.67

21 11/30/2011 Provisión por el gasto devengado del seguro 5 651 Seguros 45.83

21 11/30/2011 Provisión por el gasto devengado del seguro 5 182 Seguros 45.83




NÚMERO CORRELATIVO


22 11/30/2011 Destino de las Provisión por el gasto devengado del seguro 5 90 Costo del Servicio 27.50

22 11/30/2011 Destino de las Provisión por el gasto devengado del seguro 5 94 Gastos Administrativos 13.75

22 11/30/2011 Destino de las Provisión por el gasto devengado del seguro 5 95 Gastos de Ventas 4.58

Van al Folio Nº 06 206,649.12 206,603.29


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167






22 11/30/2011 Destino de las Provisión por el gasto devengado del seguro 5 79 Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos 45.83

23 11/30/2011 Aplicación del IGV Retenido 5 40111 IGV - Cuenta propia 733.22

23 11/30/2011 Aplicación del IGV Retenido 5 40114 IGV - Retenido 733.22

24 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Elemento 9 79 Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos 15,244.76

24 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Elemento 9 90 Costo del Servicio 9,090.92

24 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Elemento 9 94 Gastos Administrativos 4,545.47

24 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Elemento 9 95 Gastos de Ventas 1,515.15

24 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Elemento 9 97 Gastos Financieros 93.22

25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 7041 Terceros 34,419.74

25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 6211 Sueldos y salarios 5,180.00

25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 6214 Gratificaciones 863.33

25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 6215 Vacaciones 431.67

25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 6271 Régimen de prestaciones de salud 466.20

25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 6291 Compensación por Tiempo de Servicios 503.62

25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 6323 Auditoría y contable 300.00

25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 6352 Edificaciones 900.00

25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 6361 Energía eléctrica 197.98

25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 6363 Agua 80.22

25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 6364 Teléfono 526.82

25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 6371 Publicidad 98.03

25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 6391 Gastos bancarios 91.05

25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 6412 Impuesto a las transacciones financieras 2.17

25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 651 Seguros 45.83

25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 6561 Útiles de Oficina 630.50




NÚMERO CORRELATIVO


25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 6562 Vestimenta 2,050.85

25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 6594 Repuestos y Lubricantes 413.56

25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 6595 Impresiones 122.88

25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 6596 Gasolina 1,174.58

Van al Folio Nº 07 257,046.84 236,706.39


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167






25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 68143 Equipo de transporte 858.33

25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 68144 Muebles y enseres 27.34

25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 68145 Equipos diversos 279.80

25 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 89 Determinación del Resultado del Ejercicio 19,174.98

26 11/30/2011 Por la determinación del Impuesto a la Renta 89 Determinación del Resultado del Ejercicio 5,752.00

26 11/30/2011 Por la determinación del Impuesto a la Renta 88 Impuesto a la Renta 5,752.00

27 11/30/2011 Por la trasferencia de la determinación del Impuesto a la Renta 88 Impuesto a la Renta 5,752.00

27 11/30/2011 Por la trasferencia de la determinación del Impuesto a la Renta 40171 Renta de tercera categoría 5,752.00

28 11/30/2011 Por la trasferencia de la determinación del Resultado del ejercicio 89 Determinación del Resultado del Ejercicio 13,422.98

28 11/30/2011 Por la trasferencia de la determinación del Resultado del ejercicio 591 Utilidades no distribuidas 13,422.98

29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 39133 Equipo de transporte 6,658.31

29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 39134 Muebles y enseres 254.42

29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 39135 Equipos diversos 3,453.24

29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 40111 IGV - Cuenta propia 4,509.18

29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 40171 Renta de tercera categoría 5,752.00

29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 4031 EsSalud 466.20

29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 4032 Onp 263.25

29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 407 Administradoras de fondos de pensiones 408.45

29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 4114 Gratificaciones por pagar 863.33

29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 4115 Vacaciones por pagar 431.67

29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 4151 Compensación por Tiempo de Servicios 503.62

29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 354.48

29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 5012 Participaciones 56,500.00




NÚMERO CORRELATIVO


29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 5911 Utilidades acumuladas 23,401.08

29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 101 Caja 3,455.37

29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 1041 Cuentas corrientes operativas 25,182.19

29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 1042 Cuentas corrientes para fines específicos 1,659.50

29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 3,808.00

Van al Folio Nº 08 385,793.05 316,078.88


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167






29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 1411 Préstamos 1,000.00

29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 182 Seguros 504.17

29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 3341 Vehículos motorizados 51,500.00

29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 3351 Muebles 3,280.00

29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 3361 Equipo para procesamiento de información (de cómputo) 11,220.00

29 11/30/2011 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 3369 Otros equipos 2,210.00




NÚMERO CORRELATIVO


Totales 385,793.05 385,793.05

FORMATO 6.1 : LIBRO MAYOR F - 002

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONTABLE : 101 Caja

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

11/1/2011 01 Asiento de Apertura 1,250.00

11/30/2011 10 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Movimiento en Efectivo 3,756.71


11/30/2011 29 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 3,455.37

TOTALES 5,006.71 5,006.71

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 1041 Cuentas corrientes operativas



DEUDOR ACREEDOR


11/30/2011 11 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Mov.en Cta Cte. 29,367.38



TOTALES 39,287.38 39,287.38

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 1042 Cuentas corrientes para fines específicos



DEUDOR ACREEDOR

11/1/2011 01 Asiento de Apertura 500.00

11/30/2011 13 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Mov.en Cta Detracciones 2,950.00



DENOM. O RAZÓN SOCIAL :


NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO







TOTALES 3,450.00 3,450.00


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONTABLE : 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar



DEUDOR ACREEDOR

11/10/2011 02 Registro de Comprobante de Retención 101-012541 207.12



11/30/2011 07 Centralización Registro de Ventas 40,615.31





TOTALES 40,615.31 40,615.31

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 182 Seguros



DEUDOR ACREEDOR


11/30/2011 21 Provisión por el gasto devengado del seguro 45.83

11/30/2011 29 Por el cierre de las cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio 504.17

TOTALES 550.00 550.00

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 3341 Vehículos motorizados



DEUDOR ACREEDOR












TOTALES 51,500.00 51,500.00


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONTABLE : 3351 Muebles



DEUDOR ACREEDOR



TOTALES 3,280.00 3,280.00

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 3361 Equipo para procesamiento de información (de cómputo)



DEUDOR ACREEDOR



TOTALES 11,220.00 11,220.00

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 3369 Otros equipos



DEUDOR ACREEDOR












TOTALES 2,210.00 2,210.00


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONTABLE : 39133 Equipo de transporte



DEUDOR ACREEDOR


11/30/2011 14 Provisión de Depreciación del Ejercicio del Activo Fijo 858.33


TOTALES 6,658.31 6,658.31

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 39134 Muebles y enseres



DEUDOR ACREEDOR




TOTALES 254.42 254.42

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 39135 Equipos diversos



DEUDOR ACREEDOR













TOTALES 3,453.24 3,453.24


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONTABLE : 40111 IGV - Cuenta propia



DEUDOR ACREEDOR


11/30/2011 05 Centralización Registro de Compras 953.17


11/30/2011 13 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Mov.en Cta Detracciones 325.00

11/30/2011 23 Aplicación del IGV Retenido 733.22


TOTALES 6,520.57 6,520.57

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 40114 IGV - Retenido



DEUDOR ACREEDOR




11/30/2011 23 Aplicación del IGV Retenido 733.22

TOTALES 733.22 733.22

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 40171 Renta de tercera categoría



DEUDOR ACREEDOR



11/30/2011 27 Por la trasferencia de la determinación del Impuesto a la Renta 5,752.00











TOTALES 6,742.00 6,742.00


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONTABLE : 4031 EsSalud



DEUDOR ACREEDOR


11/30/2011 08 Centralización de Planilla de Remuneraciones 466.20



TOTALES 844.20 844.20

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 4032 Onp



DEUDOR ACREEDOR





TOTALES 360.75 360.75

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 407 Administradoras de fondos de pensiones



DEUDOR ACREEDOR












TOTALES 408.45 408.45


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONTABLE : 4111 Sueldos y salarios por pagar



DEUDOR ACREEDOR

11/30/2011 08 Centralización de Planilla de Remuneraciones 4,508.30


TOTALES 4,508.30 4,508.30

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 4114 Gratificaciones por pagar



DEUDOR ACREEDOR

11/30/2011 17 Provisión de Gratificaciones 863.33


TOTALES 863.33 863.33

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 4115 Vacaciones por pagar



DEUDOR ACREEDOR

11/30/2011 19 Provisión de Vacaciones 431.67











TOTALES 431.67 431.67


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONTABLE : 4151 Compensación por Tiempo de Servicios



DEUDOR ACREEDOR



11/30/2011 15 Provisión de Compensación por Tiempo de Servicios 503.62


TOTALES 2,953.62 2,953.62

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar



DEUDOR ACREEDOR


11/30/2011 05 Centralización Registro de Compras 7,148.59




TOTALES 7,659.49 7,659.49

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 424 Honorarios por pagar



DEUDOR ACREEDOR


11/30/2011 10 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Movimiento en Efectivo 300.00










TOTALES 300.00 300.00


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONTABLE : 5012 Participaciones



DEUDOR ACREEDOR



TOTALES 56,500.00 56,500.00

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 5911 Utilidades acumuladas



DEUDOR ACREEDOR


11/30/2011 28 Por la trasferencia de la determinación del Resultado del ejercicio 13,422.98


TOTALES 23,401.08 23,401.08

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 6211 Sueldos y salarios



DEUDOR ACREEDOR

11/30/2011 08 Centralización de Planilla de Remuneraciones 5,180.00

11/30/2011 25 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 5,180.00










TOTALES 5,180.00 5,180.00


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONTABLE : 6214 Gratificaciones



DEUDOR ACREEDOR

11/30/2011 17 Provisión de Gratificaciones 863.33

11/30/2011 25 Por el cierre de las cuentas de los Elementos 6 - 7 y cuenta 89 863.33

TOTALES 863.33 863.33

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 6215 Vacaciones



DEUDOR ACREEDOR

11/30/2011 19 Provisión de Vacaciones 431.67


TOTALES 431.67 431.67

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 6271 Régimen de prestaciones de salud



DEUDOR ACREEDOR












TOTALES 466.20 466.20


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONTABLE : 6291 Compensación por Tiempo de Servicios



DEUDOR ACREEDOR

11/30/2011 15 Provisión de Compensación por Tiempo de Servicios 503.62


TOTALES 503.62 503.62

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 6323 Auditoría y contable



DEUDOR ACREEDOR



TOTALES 300.00 300.00

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 6352 Edificaciones



DEUDOR ACREEDOR












TOTALES 900.00 900.00


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONTABLE : 6361 Energía eléctrica



DEUDOR ACREEDOR



TOTALES 197.98 197.98

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 6363 Agua



DEUDOR ACREEDOR



TOTALES 80.22 80.22

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 6364 Teléfono



DEUDOR ACREEDOR












TOTALES 526.82 526.82


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONTABLE : 6371 Publicidad



DEUDOR ACREEDOR



TOTALES 98.03 98.03

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 6391 Gastos bancarios



DEUDOR ACREEDOR

11/30/2011 11 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Mov.en Cta Cte. 91.05


TOTALES 91.05 91.05

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 6412 Impuesto a las transacciones financieras



DEUDOR ACREEDOR

11/30/2011 11 Centralización Libro Caja y Bancos - Detalle Mov.en Cta Cte. 2.17











TOTALES 2.17 2.17


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONTABLE : 651 Seguros



DEUDOR ACREEDOR

11/30/2011 21 Provisión por el gasto devengado del seguro 45.83


TOTALES 45.83 45.83

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 6561 Útiles de Oficina



DEUDOR ACREEDOR



TOTALES 630.50 630.50

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 6562 Vestimenta



DEUDOR ACREEDOR












TOTALES 2,050.85 2,050.85


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONTABLE : 6594 Repuestos y Lubricantes



DEUDOR ACREEDOR



TOTALES 413.56 413.56

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 6595 Impresiones



DEUDOR ACREEDOR



TOTALES 122.88 122.88

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 6596 Gasolina



DEUDOR ACREEDOR












TOTALES 1,174.58 1,174.58


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONTABLE : 68143 Equipo de transporte



DEUDOR ACREEDOR



TOTALES 858.33 858.33

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 68144 Muebles y enseres



DEUDOR ACREEDOR



TOTALES 27.34 27.34

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 68145 Equipos diversos



DEUDOR ACREEDOR












TOTALES 279.80 279.80


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONTABLE : 7041 Terceros



DEUDOR ACREEDOR



TOTALES 34,419.74 34,419.74

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 79 Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos



DEUDOR ACREEDOR

11/30/2011 06 Destino de Costos y Gastos del Registro de Compras 6,495.42

11/30/2011 09 Destino de Gastos por Planilla de Remuneraciones 5,646.20

11/30/2011 12 Destino de Gastos Bancarios 93.22

11/30/2011 14 Destino de la provisión por depreciación 1,165.47

11/30/2011 16 Destino de la Provisión de CTS 503.62

11/30/2011 18 Destino de la Provisión de Gratificaciones 863.33

11/30/2011 20 Destino de la Provisión de Vacaciones 431.67

11/30/2011 22 Destino de las Provisión por el gasto devengado del seguro 45.83

11/30/2011 24 Por el cierre de las cuentas del Elemento 9 15,244.76

TOTALES 15,244.76 15,244.76

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 90 Costo del Servicio



DEUDOR ACREEDOR



11/30/2011 14 Destino de la provisión por depreciación 699.28















TOTALES 9,090.92 9,090.92


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONTABLE : 94 Gastos Administrativos



DEUDOR ACREEDOR









TOTALES 4,545.47 4,545.47

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 95 Gastos de Ventas



DEUDOR ACREEDOR

11/30/2011 06 Destino de Costos y Gastos del Registro de Compras 649.54

11/30/2011 09 Destino de Gastos por Planilla de Remuneraciones 564.62







TOTALES 1,515.15 1,515.15

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 97 Gastos Financieros



DEUDOR ACREEDOR

11/30/2011 12 Destino de Gastos Bancarios 93.22

11/30/2011 24 Por el cierre de las cuentas del Elemento 9 93.22










TOTALES 93.22 93.22


PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONTABLE : 1411 Préstamos



DEUDOR ACREEDOR



TOTALES 1,000.00 1,000.00

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 88 Impuesto a la Renta



DEUDOR ACREEDOR

11/30/2011 26 Por la determinación del Impuesto a la Renta 5,752.00

11/30/2011 27 Por la trasferencia de la determinación del Impuesto a la Renta 5,752.00

TOTALES 5,752.00 5,752.00

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167

Elecsert S.R.L.

CÓD.Y DEN.DE CTA.CONT. : 89 Determinación del Resultado del Ejercicio



DEUDOR ACREEDOR


11/30/2011 26 Por la determinación del Impuesto a la Renta 5,752.00

11/30/2011 28 Por la trasferencia de la determinación del Resultado del ejercicio 13,422.98










TOTALES 19,174.98 19,174.98

ANEXO - DETALLE DE COMPROBANTES DE RETENCIÓN

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167


AGENTE DE RETENCIÓN DATOS DEL COMPROBANTE DE RETENCIÓN COMPROBANTE DE PAGO QUE DIO ORIGEN A LA RETENCIÓN

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL RUC FECHA DE EMISIÓN SERIE NÚMERO IMPORTE FECHA DE EMISIÓN TIPO SERIE NÚMERO IMPORTE TOTAL

Electrosur S.A. 20119205949 11/10/2011 101 012541 207.12 11/4/2011 01 001 000711 3,452.00

Electrosur S.A. 20119205949 11/24/2011 101 012568 286.31 11/20/2011 01 001 000713 4,771.90

E.P.S. Tacna S.A. 20134052989 11/21/2011 001 00623 239.79 11/20/2011 01 001 000715 3,996.50

TOTAL 733.22

PLANILLA DE REMUNERACIONES - MES DE NOVIEMBRE 2011 F - 002

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167


DNI APELLIDOS Y NOMBRES CUSSP CARGO HORAS EXTRAS

DESCUENTOS AL TRABAJADOR

ONP 13%

SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES

45296018 Escobar Vicente, Christian César AFP INTEGRA 5 9 1 2 8 0 C E V 5 7 1 Gerente General 30 1,500.00 1,500.00 150.00 29.25 15.15 194.40 1,305.60 135.00

00442157 Vicente Quille, Gloria ONP Secretaria 30 1,200.00 1,200.00 156.00 156.00 1,044.00 108.00

00509751 Espinoza Paredes, Daniel AFP INTEGRA 5 4 0 1 9 7 D E P 9 8 2 Empleado 30 830.00 75.00 905.00 90.50 17.65 9.14 117.29 787.71 81.45

41032154 Ibarra Zegarra, Ronaldo ONP Empleado 30 750.00 75.00 825.00 107.25 107.25 717.75 74.25

00487512 Huiza Maldonado, Raúl Alberto AFP PRIMA 6 8 3 4 0 4 R H M 1 6 9 Empleado 30 750.00 750.00 75.00 13.58 8.18 96.76 653.24 67.50

5,030.00 150.00 0.00 5,180.00 263.25 315.50 60.48 32.47 671.70 4,508.30 466.20

SISTEMA DE PENSIONES

DÍAS LAB.

REMUNERACIÓN BÁSICA

ASIGNACIÓN FAMILIAR

TOTAL REMUNERACIÓN

BRUTATOTAL

DESCUENTOSREMUNERACIÓN

NETAESSALUD

9%

APORTE OBLIGATORIO

COMISIÓN VARIABLE

PRIMA DE SEGURO

ANEXO - CÁLCULO DE PROVISIÓN DE CTS, GRATIFICACIONES Y VACACIONES

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167


DATOS DEL TRABAJADOR CÁLCULO DE PROVISIÓN MENSUAL DE CTS

DNI APELLIDOS Y NOMBRES

45296018 Escobar Vicente, Christian César 1,500.00 250.00 1,750.00 145.83 250.00 125.00

00442157 Vicente Quille, Gloria 1,200.00 200.00 1,400.00 116.67 200.00 100.00

00509751 Espinoza Paredes, Daniel 905.00 150.83 1,055.83 87.99 150.83 75.42

41032154 Ibarra Zegarra, Ronaldo 825.00 137.50 962.50 80.21 137.50 68.75

00487512 Huiza Maldonado, Raúl Alberto 750.00 125.00 875.00 72.92 125.00 62.50

TOTAL 503.62 863.33 431.67

REMUNERACIÓN BRUTA

PROVISIÓN MENSUAL DE GRATIFICACIÓN

PROVISIÓN MENSUAL DE VACACIONES

1/6 DE GRATIFICACIÓN

REMUNERACIÓN COMPUTABLE

IMPORTE A PROVISIONAR

ELECSERT S.R.L.ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

AL 31 DE OCTUBRE DE 2011




Efectivo y equivalentes de efectivo 30,297.06 Cuentas por pagar comerciales 354.48

Cuentas por cobrar comerciales (Neto) 3,808.00 Obligaciones financieras -.-

Otras cuentas por cobrar 1,000.00 Tributos por pagar 10,990.63

Gastos Contratados por Anticipado 504.17 Otras cuentas por pagar 2,207.07

Total Activo Corriente 35,609.23 Total Pasivo Corriente 13,552.18

ACTIVO NO CORRIENTE PATRIMONIO NETO

Inversiones Financieras -.- Capital 56,500.00

Inmuebles, maquinarias y equipo (Neto) 57,844.03 Reservas -.-

Resultados acumulados 23,401.08

Total Activo no Corriente 57,844.03 Total Patrimonio 79,901.08

TOTAL ACTIVO 93,453.26 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 93,453.26

GERENTE CONTADOR

ELECSERT S.R.L.

ELECSERT S.R.L.ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL

AL 30 DE NOVIEMBRE DEL 2011


DETALLES 2011

Ingresos Operacionales

Ventas Netas (ingresos operacionales) 34,419.74

Otros Ingresos Operacionales 0.00

Total de Ingresos Brutos 34,419.74

Costo del Servicio (9,090.92)

Otros Costos Operacionales 0.00

Total Costos Operacionales (9,090.92)

Utilidad Bruta 25,328.82

Gastos de Ventas (1,515.15)

Gastos de Administración (4,545.47)

Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos 0.00

Otros Ingresos 0.00

Otros Gastos 0.00

Utilidad Operativa 19,268.20

Ingresos Financieros 0.00

Gastos Financieros (93.22)

0.00

Ganancia (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados 0.00

Resultado antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta 19,174.98

Participación de los trabajadores 0.00

Impuesto a la Renta 5,752.00

Utilidad (Pérdida) Neta de Actividades Contínuas 13,422.98

Reserva Legal 0.00

Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio 13,422.98

Participación en los Resultados de Partes Relacionadas por el Método de Participación

ELECSERT S.R.L.

FORMATO 3.1 : LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES - F - 002

BALANCE GENERAL

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167




Caja y Bancos 30,297.06 Sobregiros y Pagarés Bancarios

Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales 354.48

Cuentas por Cobrar Comerciales 3,808.00 Cuentas por Pagar a Vinculadas

Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar 13,197.70

Otras Cuentas por Cobrar 1,000.00 Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo

Existencias TOTAL PASIVO CORRIENTE 13,552.18

Gastos Pagados por Anticipado 504.17

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 35,609.23 PASIVO NO CORRIENTE

Deudas a Largo Plazo

ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas

Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos

Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo

Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00

Inversiones Permanentes

Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) 57,844.03 TOTAL PASIVO 13,552.18

Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)

Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias

Otros Activos Interés minoritario

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 57,844.03

PATRIMONIO NETO

Capital 56,500.00

Capital Adicional

Acciones de Inversión

Excedentes de Revaluación

Reservas Legales

Resultados Acumulados 23,401.08

TOTAL PATRIMONIO NETO 79,901.08

TOTAL ACTIVO 93,453.26 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 93,453.26

EJERCICIO O PERIODO

EJERCICIO O PERIODO

FORMATO 3.2 : LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES - DETALLE F - 003

DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167


CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA REFERENCIA DE LA CUENTA SALDO CONTABLE

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

101 Caja 3,455.37

1041 Cuentas Corrientes Operativas 11 110-2184-1186 1 25,182.19

1042 Cuentas Corrientes para Fines Específicos 18 0120-25730 1 1,659.50

TOTALES 30,297.06

ENTIDAD FINANCIERA

(TABLA 3)NÚMERO DE LA

CUENTATIPO DE

MONEDA (TABLA 4)


DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 - CLIENTES

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167


INFORMACIÓN DEL CLIENTE


NÚMERO

6 20134052989 E.P.S. Tacna S.A. 3,808.00 11/28/2011

SALDO FINAL TOTAL 3,808.00

MONTO DE LA CUENTA POR

COBRAR

FECHA DE EMISIÓN DEL COMPROBANTE

DE PAGOAPELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIALTIPO

(TABLA 2)


DEL SALDO DE LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167


INFORMACIÓN DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL


NÚMERO

1 41032154 Ibarra Zegarra, Ronaldo 1,000.00 11/30/2011

SALDO FINAL TOTAL 1,000.00

MONTO DE LA CUENTA POR

COBRAR

FECHA DE INICIO DE LA

OPERACIÓNAPELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIALTIPO

(TABLA 2)

FORMATO 3.10 : LIBRO DE INVENTARIO Y F - 006

BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 - TRIBUTOS POR PAGAR

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167


CUENTA Y SUB CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR

CÓDIGO DENOMINACIÓN

40111 IGV - Cuenta Propia 4,509.18

40171 Renta de Tercera Categoría 5,752.00

4031 Es Salud 466.20

4032 Onp 263.25

TOTAL 10,990.63

SALDO FINAL


DEL SALDO DE LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES POR PAGAR

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167


CUENTA Y SUB CUENTA REMUNERACIONES POR PAGAR TRABAJADOR

CÓDIGO DENOMINACIÓN CÓDIGO APELLIDOS Y NOMBRES


NÚMERO

4114 Gratificaciones por Pagar CEV Escobar Vicente, Christian César 1 45296018 145.83

4114 Gratificaciones por Pagar GVQ Vicente Quille, Gloria 1 00442157 116.67

4114 Gratificaciones por Pagar DEP Espinoza Paredes, Daniel 1 00509751 87.99

4114 Gratificaciones por Pagar RIZ Ibarra Zegarra, Ronaldo 1 41032154 80.21

4114 Gratificaciones por Pagar RHM Huiza Maldonado, Raúl Alberto 1 00487512 72.92

4115 Vacaciones por Pagar CEV Escobar Vicente, Christian César 1 45296018 250.00

4115 Vacaciones por Pagar GVQ Vicente Quille, Gloria 1 00442157 200.00

4115 Vacaciones por Pagar DEP Espinoza Paredes, Daniel 1 00509751 150.83

4115 Vacaciones por Pagar RIZ Ibarra Zegarra, Ronaldo 1 41032154 137.50

4115 Vacaciones por Pagar RHM Huiza Maldonado, Raúl Alberto 1 00487512 125.00

4151 Compensación por Tiempo de Servicios CEV Escobar Vicente, Christian César 1 45296018 125.00

4151 Compensación por Tiempo de Servicios GVQ Vicente Quille, Gloria 1 00442157 100.00

4151 Compensación por Tiempo de Servicios DEP Espinoza Paredes, Daniel 1 00509751 75.42

4151 Compensación por Tiempo de Servicios RIZ Ibarra Zegarra, Ronaldo 1 41032154 68.75

4151 Compensación por Tiempo de Servicios RHM Huiza Maldonado, Raúl Alberto 1 00487512 62.50

TOTAL 1,798.62

SALDO FINAL

TIPO (TABLA 2)


DEL SALDO DE LA CUENTA 42 - PROVEEDORES

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167


INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR


NÚMERO

6 20467534028 America Movil Perú S.A.C. 354.48 11/5/2011

SALDO FINAL TOTAL 354.48

MONTO DE LA CUENTA POR PAGAR

FECHA DE EMISIÓN DEL COMPROBANTE

DE PAGOAPELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIALTIPO

(TABLA 2)


DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 - CAPITAL

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167


DETALLE DE LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:

CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 30.11 56,500.00

VALOR NOMINAL POR ACCIÓN O PARTICIPACIÓN SOCIAL 10.00

NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS 5650

NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS 5650

NÚMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS 2

ESTRUCTURA DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:


TIPO DE ACCIONES

NÚMERO

1 00442157 Vicente Quille, Gloria Ordinarias 3955 70%

1 00424812 Escobar Menoda, César Augusto Ordinarias 1695 30%

TOTALES 5650 100%

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN

SOCIAL

NÚMERO DE ACCIONES O DE

PARTICIPACIONES SOCIALES

PORCENTAJE TOTAL DE PARTICIPACIÓNTIPO

(TABLA 2)

FORMATO 3.17 : LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN F - 010

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167


CUENTA DENOMINACIÓN

SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL

DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PÉRDIDAS GANANCIAS

101 Caja 1,250.00 3,756.71 1,551.34 3,455.37 3,455.37 -

1041 Cuentas corrientes operativas 9,920.00 29,367.38 14,105.19 25,182.19 25,182.19 -

1042 Cuentas corrientes para fines específicos 500.00 2,950.00 1,790.50 1,659.50 1,659.50 -

121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 40,615.31 36,807.31 3,808.00 3,808.00 -

1411 Préstamos 1,000.00 1,000.00 1,000.00 -

182 Seguros 550.00 45.83 504.17 504.17 -

3341 Vehículos motorizados 51,500.00 51,500.00 51,500.00 -

3351 Muebles 3,280.00 3,280.00 3,280.00 -

3361 Equipo para procesamiento de información (de cómputo) 11,220.00 11,220.00 11,220.00 -

3369 Otros equipos 2,210.00 2,210.00 2,210.00 -

39133 Equipo de transporte 5,799.98 858.33 6,658.31 - 6,658.31

39134 Muebles y enseres 227.08 27.34 254.42 - 254.42

39135 Equipos diversos 3,173.44 279.80 3,453.24 - 3,453.24

40111 IGV - Cuenta propia 325.00 2,011.39 6,195.57 4,509.18 - 4,509.18

40114 IGV - Retenido 733.22 733.22 - -

40171 Renta de tercera categoría 990.00 990.00 - -

4031 EsSalud 378.00 378.00 466.20 466.20 - 466.20

4032 Onp 97.50 97.50 263.25 263.25 - 263.25

407 Administradoras de fondos de pensiones 0.00 408.45 408.45 - 408.45

4111 Sueldos y salarios por pagar 4,508.30 4,508.30 - -

4114 Gratificaciones por pagar 0.00 863.33 863.33 - 863.33

4115 Vacaciones por pagar 0.00 431.67 431.67 - 431.67

4151 Compensación por Tiempo de Servicios 2,450.00 2,450.00 503.62 503.62 - 503.62

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 510.90 7,305.01 7,148.59 354.48 - 354.48

424 Honorarios por pagar 300.00 300.00 - -

5012 Participaciones 56,500.00 56,500.00 - 56,500.00

5911 Utilidades acumuladas 9,978.10 9,978.10 - 9,978.10

6211 Sueldos y salarios 5,180.00 5,180.00

6214 Gratificaciones 863.33 863.33

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN

6215 Vacaciones 431.67 431.67

6271 Régimen de prestaciones de salud 466.20 466.20

FORMATO 3.17 : LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN F - 011

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167


CUENTA DENOMINACIÓN

SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL

DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PÉRDIDAS GANANCIAS

6291 Compensación por Tiempo de Servicios 503.62 503.62

6323 Auditoría y contable 300.00 300.00

6352 Edificaciones 900.00 900.00

6361 Energía eléctrica 197.98 197.98

6363 Agua 80.22 80.22

6364 Teléfono 526.82 526.82

6371 Publicidad 98.03 98.03

6391 Gastos bancarios 91.05 91.05

6412 Impuesto a las transacciones financieras 2.17 2.17

651 Seguros 45.83 45.83

6561 Útiles de Oficina 630.50 630.50

6562 Vestimenta 2,050.85 2,050.85

6594 Repuestos y Lubricantes 413.56 413.56

6595 Impresiones 122.88 122.88

6596 Gasolina 1,174.58 1,174.58

68143 Equipo de transporte 858.33 858.33

68144 Muebles y enseres 27.34 27.34

68145 Equipos diversos 279.80 279.80

7041 Terceros 34,419.74 34,419.74 - 34,419.74

79 Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos 15,244.76 15,244.76 - -

90 Costo del Servicio 9,090.92 9,090.92 9,090.92 -

94 Gastos Administrativos 4,545.47 4,545.47 4,545.47 -

95 Gastos de Ventas 1,515.15 1,515.15 1,515.15 -

97 Gastos Financieros 93.22 93.22 93.22 -

SUMAS 80,430.00 20,532,482,597.00 126,952.34 126,952.34 134,308.75 134,308.75 103,819.23 84,644.25 15,244.76 34,419.74

207,382.34 20,532,609,549.34 UTILIDAD 19,174.98 19,174.98

20,532,402,167.00 0.00 TOTALES 103,819.23 103,819.23 34,419.74 34,419.74

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN


BALANCES - ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167


ACTIVIDADES EJERCICIO O PERIODO

Actividades de Operación

Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales 36,074.09

Cobranza de regalías, honorarios, comisiones y otros

Cobranza de intereses y dividendos recibidos

Otros cobros de efectivo relativos a la actividad

Menos:

Pago a proveedores de bienes y servicios 7,698.23

Pago de remuneraciones y beneficios sociales 7,958.30

Pago de tributos 1,790.50

Pago de intereses y rendimientos

Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operación 18,627.06

Actividades de Inversión

Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes

Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo

Cobranza de venta de activos intangibles


Menos:

Pagos por compra de valores e inversiones permanentes

Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo

Pagos por compra de activos intangibles


Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversión 0.00

Actividades de Financiamiento

Cobranza de emisión de acciones o nuevos aportes

Cobranza de recursos obtenidos por emisión de valores u otras obligaciones de largo plazo


Menos:

Pagos de amortización o cancelación de valores u otras obligaciones de largo plazo

Pago de dividendos y otras distribuciones


Aumento (Disminución) del Efectivo y Eq. de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento 0.00

Aumento (Disminución) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo 18,627.06

Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio 11,670.00

Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio 30,297.06

FORMATO 3.19 : LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES - ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO F - 013

DEL 01.10 AL 30.11

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167


CUENTAS PATRIMONIALES CAPITAL CAPITAL ADICIONAL RESERVA LEGAL OTRAS RESERVAS TOTAL

SALDOS AL 31 DE OCTUBRE DEL 2011 56,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,978.10 66,478.10

1. Efecto acumulado de los cambios en las políticas contables y la corrección de errores sustanciales

2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el período

3. Dividendos y participaciones acordados durante el período

4. Nuevos aportes de accionistas

5. Movimiento de prima en la colocación de aportes y donaciones

6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones

7. Revaluación de activos

8. Capitalización de partidas patrimoniales

9. Redención de Acciones de Inversión o reducción de capital

10. Utilidad (pérdida) Neta del ejercicio 13,422.98

11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales

SALDOS AL 30 DE NOVIEMBRE DEL 2011 56,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 23,401.08 66,478.10

EXCEDENTE DE REVALUACIÓN

RESULTADOS ACUMULADOS


BALANCES - ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 30.11

PERIODO: 2011-11

RUC: 20532402167


DESCRIPCIÓN EJERCICIO O PERIODO

Ventas Netas (Ingresos Operacionales) 34,419.74

Otros Ingresos Operacionales

Total de Ingresos Brutos 34,419.74

Costo Operacionales 9,090.92

Utilidad Bruta 25,328.82

Gastos Operacionales

Gastos de Administración 4,545.47

Gastos de Venta 1,515.15

Utilidad Operativa 19,268.20

Otros Ingresos (Gastos)

Ingresos Financieros

Gastos Financieros 93.22

Otros Ingresos

Otros Gastos

Resultados por Exposición a la Inflación

Resultados antes de Participaciones, Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias 19,174.98

Participaciones

Impuesto a la Renta 5,752.00

Resultados antes de Partidas Extraordinarias 13,422.98

Ingresos Extraordinarios

Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés Minoritario 13,422.98

Interés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 13,422.98

Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas 0.00

Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común 0.00

Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión 0.00

Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común 0.00

Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión 0.00

Caso Practico Elecsert

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