สิ่งที่ส่งมาด้วยล าดับที่ 2uac-th.listedcompany.com/misc/shareholderMTG/egm... · สิ่งที่ส่งมาด้วยล

สงทสงมาดวยล าดบท 2

หนา 1 ของ 36

สารสนเทศเกยวกบการไดมาซงสนทรพย ตามบญช 1 และบญช 2

ของ

บรษท ยเอซ โกลบอล จ ากด (มหาชน)

ตามททประชมคณะกรรมการบรษท ยเอซ โกลบอล จ ากด (มหาชน) (“บรษท”) ครงท 1/2558 ซงประชมเมอ

วนท 16 มกราคม 2558 ไดมมตเหนชอบใหเสนอทประชมผถอหนอนมตใหบรษทยอยของบรษททจะจดตงขนใหมและถอหนโดยบรษทรอยละ 99.99 (“UAC-APC” หรอ “บรษทยอย”) ซอและรบโอนกจการทงหมด (Entire Business Transfer - EBT) ของบรษท แอดวานซ โพลเมอร แอนด เคมคอล จ ากด (“APC”) มราคาซอขายรวมทงสนไมเกน 730 ลานบาท โดย APC จะขายและโอนกจการทงหมด รวมทงสนทรพย หนสน สญญาอนๆ ลกจาง ใบอนญาต และสทธตางๆ ทเกยวของกบการประกอบกจการของ APC รวมถงสทธประโยชนทงหมดทมในสนทรพยดงกลาวใหแกบรษทยอย โดยบรษทยอยจะช าระคาตอบแทนตามราคาซอขายดงกลาวใหแก APC เปนเงนสดทงจ านวน ทงน ภายหลงการโอนกจการทงหมดแลว APC จะยตการประกอบกจการและช าระบญชเพอเลกบรษทตอไป

การซอและรบโอนกจการทงหมดจาก APC เปนการไดมาซงสนทรพย ตามประกาศคณะกรรมการก ากบตลาดทนท ทจ. 20/2551 เรอง หลกเกณฑในการท ารายการทมนยส าคญทเขาขายเปนการไดมาหรอจ าหนายไปซงสนทรพย และประกาศคณะกรรมการตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย เรอง การเปดเผยขอมลและการปฏบตการของบรษทจดทะเบยนในการไดมาหรอจ าหนายไปซงสนทรพย พ.ศ. 2547 และทไดแกไขเพมเตม (“ประกาศเรองการไดมาหรอจ าหนายไป”) โดยมขนาดรายการสงสดเทากบรอยละ 95.17 ตามเกณฑก าไรสทธ โดยรายละเอยดการเขาท ารายการมดงน

1. สารสนเทศตามบญช 1

1.1 วน เดอน ป ทเกดรายการ

บรษทยอยจะเขาท ารายการภายหลงจากไดรบอนมตจากทประชมวสามญผถอหนของบรษท ครงท 1/2558 ซงก าหนดจดขนในวนท 12 มนาคม 2558 และเมอเงอนไขบงคบกอนตางๆ ทจะระบไวในสญญาทเกยวของแลวเสรจ ซงคาดวาภายในเดอนเมษายน 2558

1.2 คกรณทเกยวของ และความสมพนธกบบรษทจดทะเบยน

ผซอ : บรษท ยเอซ แอดวานซ โพลเมอร แอนด เคมคลส จ ากด ซงเปนบรษทยอยของบรษททจะจดตงขนใหม

ผขาย : บรษท แอดวานซ โพลเมอร แอนด เคมคอล จ ากด

ความสมพนธกบบรษท

คกรณทเกยวของ (หมายถง ผขาย) ไมมความสมพนธใดๆ และไมเปนบคคลทเกยวโยงกนกบบรษท

1.3 ลกษณะโดยทวไปของรายการ

บรษทจะจดตงบรษทยอยแหงใหม ในนามบรษท ยเอซ แอดวานซ โพลเมอร แอนด เคมคลส จ ากด (UAC-APC) ดวยทนจดทะเบยน 50 ลานบาท และถอหนโดยบรษทรอยละ 99.99 เพอซอและรบโอนกจการทงหมดของ APC รวมทง

หนา 2 จาก 36

สนทรพย หนสน สญญาอนๆ ลกจาง ใบอนญาต และสทธตางๆ ทเกยวของกบการประกอบกจการของ APC รวมถงสทธประโยชนทงหมดทมในสนทรพยดงกลาว ภายใตกระบวนการโอนกจการทงหมด (Entire Business Transfer) และบรษทยอยจะช าระคาตอบแทนใหแก APC เปนเงนสด ภายหลงการโอนกจการทงหมดแลว APC จะยตการประกอบกจการและช าระบญชเพอเลกบรษทตอไป โดยบรษท ยเอซ แอดวานซ โพลเมอร แอนด เคมคลส จ ากด จะด าเนนกจการสบตอจาก APC ตอไป

ประเภทและขนาดของรายการ

การซอและรบโอนกจการทงหมดของ APC ของบรษทยอยดงกลาว เขาขายเปนการซอหรอไดมาซงกจการของบรษทอนตามมาตรา 107 แหงพระราชบญญตมหาชนจ ากด พ.ศ. 2535 (รวมทงทมการแกไขเพมเตม) และถอเปนรายการไดมาซงสนทรพย ตามประกาศเรองการไดมาหรอจ าหนายไป ซงมขนาดรายการสงสดตามเกณฑก าไรสทธเทากบรอยละ 95.17 ค านวณจากก าไรสทธยอนหลง 12 เดอน จนถงวนท 30 กนยายน 2557 เขาขายเปนรายการประเภทท 1 (ขนาดของรายการมมลคาเทากบรอยละ 50 หรอสงกวา แตต ากวารอยละ 100)

ทงน เมอรวมขนาดรายการไดมาซงสนทรพยรายการอนทเกดขนในชวง 6 เดอนทผานมา ไดแก โครงการเดนทอกาซโรงงานผลตผลตภณฑปโตรเลยม (Petroleum Production Project: PPP) โครงการลงทนโรงงานผลตเชอเพลงไมอดเมด (Wood Pallet) โครงการลงทนผลตไฟฟาจากพลงงานแสงอาทตยทตดตงบนหลงคา (Solar PV Rooftop) ของบรษทโซลา เอนเนอรจ รฟ พาวเวอร จ ากด ซงมขนาดรายการรวมกนตามเกณฑมลคารวมของสงตอบแทนเทากบรอยละ 7.67 ของสนทรพยรวมของบรษทและบรษทยอย กบรายการไดมาซงสนทรพยซงทประชมคณะกรรมการบรษทในครงนอนมตเรองการจดตงบรษทยอยแหงใหม การซอและรบโอนกจการของ APC จะมขนาดรายการตามเกณฑมลคารวมของสงตอบแทนเทากบรอยละ 53.59 ของสนทรพยรวม ดงนน ขนาดรายการสงสดยงคงเปนตามเกณฑก าไรสทธทเทากบรอยละ 95.17 ตามทกลาวขางตน

บรษทจงมหนาทตองจดท ารายงานและเปดเผยการตกลงเขาท ารายการตอตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และจดใหมการประชมผถอหนเพอขออนมตในการตกลงเขาท ารายการดงกลาว โดยบรษทจะตองไดรบอนมตจากทประชมผถอหนของบรษท ดวยคะแนนเสยงไมนอยกวา 3 ใน 4 ของจ านวนเสยงทงหมดของผถอหนซงมาประชมและมสทธออกเสยงลงคะแนน

การค านวณขนาดรายการ หนวย : ลานบาท

ขอมลทางการเงน ณ วนท 30 กนยายน 2557 บรษท1/ APC2/ สนทรพยรวม 1,698.27 372.33 หก สนทรพยไมมตวตน : - - หก หนสนรวม 772.23 102.50 หก สวนไดเสยทไมมอ านาจควบคม 16.53 - สนทรพยทมตวตนสทธ (NTA) 909.51 269.83 ก าไรสทธยอนหลง 12 เดอน 67.26 64.01

หมายเหต :


1/ ขอมลทางการเงนของบรษทอางองจากงบการเงนรวมของบรษททผานการสอบทานโดยนางสาวสมจนตนา พลหรญรตน จากบรษท สอบบญช ด ไอ เอ อนเตอรเนชนแนล จ ากด ซงเปนผสอบบญชทไดรบความเหนชอบจากส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

2 ขอมลทางการเงนของ APC อางองจากงบการเงนของ APC ส าหรบป 2556 สนสดวนท 31 ธนวาคม 2556 ทผานการตรวจสอบผ สอบบญชของ APC ซงไมไดเปนผสอบบญชทไดรบความเหนชอบจากส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และงบการเงนส าหรบผบรหารสนสดวนท 30 กนยายน 2557 ภายหลงการปรบปรงดวยรายการตามการสอบทานเปนกรณพเศษดานบญชและภาษอากร ทจดท าโดยบรษท อวาย คอรปอเรท เซอรวสเซส จ ากด (“EY”) ซงครอบคลมรายการปรบปรงมลคาสนทรพยและหนสนทอาจเกดขน ตามการประเมนผลกระทบจากการบนทกบญช การใชนโยบายบญชทยงไมสอดคลองกบนโยบายบญชของบรษททใชมาตรฐานการบญชส าหรบกจการทมสวนไดเสยสาธารณะ (Publicly Accountable Entities : PAEs) เชน การตงส ารองคาเผอหนสงสยจะสญ การตงคาเผอการลดมลคาของสนคาคงเหลอ การประมาณการภาระผกพนจากผลประโยชนของพนกงาน เปนตน ทงน ขอมลทางการเงนของ APC กอนการปรบปรงดงกลาว ณ วนท 30 กนยายน 2557 APC มสนทรพยรวม 374.99 ลานบาท หนสนรวม 93.55 ลานบาท สนทรพยทมตวตนสทธ 281.44 ลานบาท และมก าไรสทธยอนหลง 12 เดอน เทากบ 55.89 ลานบาท

รายละเอยดการค านวณขนาดรายการ เปนดงน

เกณฑการค านวณ รายการจดตงบรษทยอยแหงใหม รายการซอและรบโอนกจการ รวม 1. เกณฑ NTA ไมสามารถค านวณตามเกณฑนได 269.83 *100%

909.51 = 29.67% 29.67%

2. เกณฑก าไรสทธ ไมสามารถค านวณตามเกณฑนได 64.01 *100% 67.26

= 95.17%

95.17%

3. เกณฑมลคารวมของสงตอบแทน

50 *100% 1,698.27

= 2.94 %

730.00 * 100% 1,698.27

= 42.98% 45.92%1/

4. เกณฑมลคาหนทน ไมมการออกหนเพอซอสนทรพย ไมมการออกหนเพอซอสนทรพย - หมายเหต: 1/ เมอรวมขนาดรายการไดมาซงสนทรพยรายการอนทเกดขนในชวง 6 เดอนทผานมา ไดแก โครงการเดนทอกาซโรงงานผลตผลตภณฑปโตรเลยม (Petroleum Production Project: PPP) โครงการลงทนโรงงานผลตเชอเพลงไมอดเมด (Wood Pallet) โครงการลงทนผลตไฟฟาจากพลงงานแสงอาทตยทตดตงบนหลงคา (Solar PV Rooftop) ของบรษทโซลา เอนเนอรจ รฟ พาวเวอร จ ากด ซงมขนาดรายการรวมกนตามเกณฑมลคารวมของสงตอบแทนเทากบรอยละ 7.67 ของสนทรพยรวมของบรษทและบรษทยอย กบรายการไดมาซงสนทรพยซงทประชมคณะกรรมการบรษทในครงนอนมตเรองการจดตงบรษทยอยแหงใหม การซอและรบโอนกจการของ APC จะมขนาดรายการตามเกณฑมลคารวมของสงตอบแทนเทากบรอยละ 53.59 ของสนทรพยรวม ดงนน ขนาดรายการสงสดยงคงเปนตามเกณฑก าไรสทธทเทากบรอยละ 95.17


1.4 รายละเอยดของสนทรพยทไดมา

1.4.1 บรษทยอยทจะจดตงขนใหม ซงเปนผซอและรบโอนกจการของ APC เพอมาด าเนนการตอไป

ชอบรษท

บรษท ยเอซ แอดวานซ โพลเมอร แอนด เคมคลส จ ากด UAC ADVANCE POLYMER & CHEMICALS

ทนจดทะเบยน 50,000,000 บาท แบงเปนจ านวน 500,000 หน มลคาทตราไวหนละ 100 บาท มลคาทตราไวตอหน 100 บาท/หน กรรมการ 1. นายกตต ชวะเกต

2. นางสาวนลรตน จารมโนภาส 3. นายชชพล ประสพโชค กรรมการผมอ านาจลงนาม นายกตต ชวะเกต หรอ นางสาวนลรตน จารมโนภาส หรอ นายชชพล ประสพโชค คนใดคนหนงลงลายมอชอ และประทบตราส าคญของบรษท

สดสวนการถอหน 1. บรษท ยเอซ โกลบอล จ ากด (มหาชน) จ านวน 499,997 หน 2. นายกตต ชวะเกต จ านวน 1 หน 3. นางสาวนลรตน จารมโนภาส จ านวน 1 หน 4. นายชชพล ประสพโชค จ านวน 1 หน

1.4.2 กจการทงหมดของบรษท แอดวานซ โพลเมอร แอนด เคมคอล จ ากด (APC)

ขอมลทวไปของ APC

ชอบรษท บรษท แอดวานซ โพลเมอร แอนด เคมคอล จ ากด ประเภทธรกจ ผผลตและจ าหนายเคมภณฑ โดยมผลตภณฑหลก คอ ลาเทกซอมลชน และ

ลาเทกซโพลเมอร ทใชในอตสาหรรมตางๆ ทตง ส านกงานใหญ : เลขท 9/81 ซอยสภาพงษ 3 ถนนศรนครนทร แขวงหนองบอน

เขตประเวศ กรงเทพมหานคร โรงงาน : เลขท 50 หม 3 ถนนสายสคว-ชยภม (ทางหลวงหมายเลข 201)

ต าบลสคว อ าเภอสคว จงหวดนครราชสมา คลงสนคา : เลขท 998 หม 2 ภายในนคมอตสาหกรรมบางป ตดซอย 1 C

แยกจากซอยเทศบาลบางป 77 (นคมอตสาหกรรมบางป) ถนนสขมวทสายเกา (ทางหลวงหมายเลข 3) ต าบลแพรกษา อ าเภอเมองสมทรปราการ จงหวดสมทรปราการ

เลขทะเบยนนตบคคล 0105538027260 โครงสรางเงนทน ณ วนท 5 มกราคม 2558 APC มทนจดทะเบยนและช าระแลวจ านวน 30 ลาน

บาท แบงออกเปนหนสามญจ านวน 300,000 หน มลคาทตราไวหนละ 100 บาท


รายชอผถอหน

บญชรายชอผถอหนของ APC ณ วนท 5 มกราคม 2558 มรายชอผถอหนดงน

ล าดบ รายชอ จ านวนหน รอยละ 1. นางจรพรรณ ไพบลยวฒนพงศ 16,500 5.50 2. นายสโชต สวสดรกษ 85,500 28.50 3. นายสชาต สวสดรกษ 15,000 5.00 4. นางมกดา สวสดรกษ 6,000 2.00 5. นายสรพงษ วชโรดมประเสรฐ 25,500 8.50 6. บรษท รชมอนด เคมคอล แอนด เรซน ซนดเรยล จ ากด 45,000 15.00 7. นายบรรจง ภทรเธยรไชย 106,500 35.50

รวม 300,000 100.00

คณะกรรมการ

หนงสอรบรองของ APC ณ วนท 5 มกราคม 2558 มกรรมการจ านวน 5 ทาน ประกอบดวย

ล าดบ รายชอ ต าแหนง

1. นายสโชต สวสดรกษ กรรมการ 2. นายบรรจง ภทรเธยรไชย กรรมการ 3. นางจรพรรณ ไพบลยวฒนพงศ กรรมการ 4. นายควอน ซว เคยง กรรมการ 5. นายสรพงษ วชโรดมประเสรฐ กรรมการ

ภาพรวมการประกอบธรกจของ APC

APC ประกอบธรกจเปนผผลตและจ าหนายเคมภณฑ โดยมผลตภณฑหลก คอ ลาเทกซอมลชน และลาเทกซโพลเมอรทใชในอตสาหกรรมตางๆ ไดแก อตสาหกรรมสและการเคลอบ (painting and coating) อตสาหกรรมหมกพมพและการพมพ อตสาหกรรมการผลตวสดจากใยสงเคราะหเพอน ามาเปนวตถดบในการผลตสงทอและเครองนงหม กาว (adhesives) เทปกาว กระดาษและบรรจภณฑ เปนตน โดยผลตภณฑเกอบทงหมดจ าหนายใหลกคาในประเทศ

APC มโรงงานผลตตงอยทอ าเภอสคว จงหวดนครราชสมา มคลงสนคาตงอยในนคมอตสาหกรรมบางป มก าลงการผลตเตมทเทากบ 27,750 ตน/ป โรงงานผลตไดรบการรบรองมาตรฐาน ISO 9001 : 2008


สรปฐานะการเงนและผลการด าเนนงาน

ตารางสรปผลการด าเนนงานและฐานะการเงนของ APC ส าหรบป 2554 - 2556 และงวด 9 เดอนของป 2557

(หนวย : ลานบาท) ป 2554 ป 2555 ป 2556 งวด 9 เดอนป 2557

(ม.ค. - ก.ย.)

รายไดจากการขาย 434.55 404.68 393.45 334.72 รายไดอน 2.60 5.32 3.49 2.44 รวมรายได 437.15 410.00 396.94 337.15

ตนทนขาย 351.54 297.12 291.03 253.89 คาใชจายในการขาย 8.87 9.40 10.18 7.36 คาใชจายในการบรหาร 17.69 19.64 19.58 14.14 รวมคาใชจาย 378.10 326.16 320.79 275.39

ก าไรกอนตนทนทางการเงนและภาษเงนได 59.05 83.84 76.15 61.77 ตนทนทางการเงน 0.77 0.44 0.20 - ก าไรกอนภาษเงนได 58.28 83.40 75.95 61.77 ภาษเงนได 5.67 9.74 8.03 5.88 ก าไรสทธ 52.61 73.66 67.92 55.89

(หนวย : ลานบาท) ป 2554 ป 2555 ป 2556 30 ก.ย.57

สนทรพย

สนทรพยหมนเวยน

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 109.87 86.30 125.04 108.78 เงนลงทนชวคราว - 25.20 - - ลกหนการคา 93.38 91.54 86.27 88.49 สนคาคงเหลอ 50.72 95.45 72.28 95.47 สนทรพยหมนเวยนอน 0.83 0.76 0.43 1.53

รวมสนทรพยหมนเวยน 254.80 299.25 284.02 294.27

สนทรพยไมหมนเวยน

ทดน อาคารและอปกรณ 102.97 95.79 87.13 80.71 สนทรพยไมหมนเวยนอน 0.02 0.02 0.02 -

รวมสนทรพยไมหมนเวยน 102.99 95.81 87.15 80.71

รวมสนทรพย 357.79 395.06 371.17 374.99

หนสนและสวนของผถอหน

หนสนหมนเวยน

เจาหนการคา 73.40 91.73 55.05 90.96 ภาษเงนไดนตบคคลคางจาย 3.75 4.39 3.69 1.88


(หนวย : ลานบาท) ป 2554 ป 2555 ป 2556 30 ก.ย.57

เงนกยมระยะสนจากบคคลทเกยวของกน - - - - เจาหนเชาซอ - สวนทครบก าหนดภายในหนงป 2.74 3.01 0.78 - หนสนหมนเวยนอน 2.98 1.36 2.09 0.70

รวมหนสนหมนเวยน 82.87 100.49 61.61 93.55

หนสนไมหมนเวยน

เจาหนเชาซอ - สทธ 3.76 0.75 - -

รวมหนสนไมหมนเวยน 3.76 0.75 - -

รวมหนสน 86.63 101.24 61.62 93.55

สวนของผถอหน

ทนทออกและเรยกช าระแลว 30.00 30.00 30.00 30.00 ก าไรสะสม

ส ารองตามกฎหมาย 4.46 4.46 4.46 4.46 ยงไมจดสรร 236.70 259.36 275.09 246.98

รวมสวนของผถอหน 271.16 293.82 309.55 281.44

รวมหนสนและสวนของผถอหน 357.79 395.06 371.17 374.99

หมายเหต : งบการเงนส าหรบป 2554 - 2556 ผานการตรวจสอบจากผสอบบญช ไดแก นางลดดาวรรณ โกวทกลไกร ซงไมไดเปนผสอบบญชทไดรบความเหนชอบจากส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ส าหรบงบการเงนงวด 9 เดอนป 2557 สนสดวนท 30 กนยายน 2557 เปนงบการเงนภายในส าหรบผบรหาร ซงไมผานการตรวจสอบหรอสอบทานจากผสอบบญช

ทงน บรษทยอยจะซอและรบโอนกจการของ APC รวมทงสนทรพย หนสน สญญาอนๆ ลกจาง ใบอนญาต และสทธตางๆ ทเกยวของกบการประกอบกจการของ APC รวมถงสทธประโยชนท งหมดทมในสนทรพยดงกลาว ภายใตกระบวนการโอนกจการทงหมด (Entire Business Transfer)

1.5 มลคารวมของสงตอบแทน และเกณฑทใชในการก าหนดมลคาสงตอบแทน

บรษทยอยจะช าระคาตอบแทนการไดมาในกจการของ APC มลคารวมทงสนไมเกน 730 ลานบาท ดวยเงนสดทงจ านวน ณ วนโอนกจการ (Closing date) ทงน หลกเกณฑทใชในการก าหนดมลคาสงตอบแทน อางองการประเมนมลคากจการของ APC โดยทปรกษาทางการเงน ตามวธมลคาปจจบนของกระแสเงนสดสทธ ซงไดมลคากจการของ APC ประมาณ 770 ลานบาท รวมทงการเจรจาตอรองระหวางบรษทกบ APC

1.6 แหลงเงนทนทใชในการเขาท ารายการ

การเขาซอกจการของ APC โดยบรษทยอย มทมาของแหลงเงนทนจากการกยมเงนของบรษทยอย จากสถาบนการเงนจ านวนประมาณ 450 ลานบาท สวนทเหลอมาจากเงนทนหมนเวยนของบรษท


1.7 ผลประโยชนทคาดวาจะเกดขนกบบรษท

1) ไดฐานลกคาท งหมดของ APC ท าใหสามารถขยายตลาด เพมประเภทสนคาใหเพมขน ท งจากการจ าหนายผลตภณฑเคมภณฑของบรษทใหแกฐานลกคาของ APC และการจ าหนายผลตภณฑของโรงงาน APC ใหแกกลมลกคาของบรษท

2) ปรบสมดลยอดขายในธรกจ Trading โดยสามารถเพมสดสวนยอดขายสนคาในกลมอตสาหกรรมใหใกลเคยงกบยอดขายในกลม Energy เพอลดการพงพงลกคากลมอตสากรรมใดอตสาหกรรมหนง

3) เพมโอกาสในการขยายตลาดในตางประเทศ โดยผลตภณฑของ APC มความตองการสงมากในประเทศก าลงพฒนา ซงในอนาคตบรษทมงเนนขยายตลาดในประเทศเพอนบาน เชน เมยนมาร ลาว กมพชา เวยดนาม เปนตน

4) มรายไดและก าไรสทธเพมขน โดยภายหลงการเขาท ารายการแลว บรษทจะรวมงบการเงนของบรษทยอยทเขาซอกจการของ APC เขามาในงบการเงนรวมของบรษท ซงทผานมา APC มผลการด าเนนงานทมก าไรอยางตอเนองทกป

5) มขนาดสนทรพยเพมขนจากการรวมสนทรพยของ APC ซงเปนสนทรพยทใชในการประกอบธรกจ ไดแก สนทรพยหมนเวยนตางๆ รวมทงทดน อาคารโรงงาน เครองจกร และคลงสนคา ในขณะทมหนสนทงหมดเปนหนสนหมนเวยน โดยไมมหนสนจากการกยมเงนใดๆ

6) เพมความสามารถในการเตบโตอยางย งยนในอนาคต โดยเปนการขยายธรกจไปสการเปนผผลตในอตสาหกรรมเคมภณฑ เพมเตมจากการเปนผน าเขาจ าหนายผลตภณฑเคมภณฑ

7) บรษทสามารถใชประโยชนจากสนทรพยของ APC โดยบรษทสามารถน าธรกจการน าเขาและจ าหนายเคมภณฑบางสวนมาผลตในโรงงานและเกบรกษาสนคาในคลงสนคาของ APC ได

อยางไรกตาม ถงแมวาการเขาท ารายการในครงน บรษทยอยจะใชแหลงเงนทนจากการกยมเงนจากสถาบนการเงนจ านวน 450 ลานบาท และเงนทนจากบรษทจ านวน 280 ลานบาท แตเมอพจารณาถงเงนทนจากทนจดทะเบยนของบรษทยอยในปจจบน จ านวน 50 ลานบาท และรายการเงนสดและเทยบเทาเงนสดทจะไดมาจากการรบโอนกจการของ APC ซง ณ วนท 30 กนยายน 2557 มจ านวน 108.78 ลานบาท ประกอบกบบรษทยอยจะมกระแสเงนสดจากการด าเนนงานในอนาคตภายหลงการรบโอนกจการของ APC ซงจะมจ านวนเพยงพอตอการช าระดอกเบยและช าระคนเงนกยมดงกลาวไดภายในก าหนดเวลา โดยคาดวาการเขาท ารายการในครงนจะไมสงผลกระทบอยางมนยส าคญตอสภาพคลองและฐานะการเงนโดยรวมของบรษทในอนาคต

1.8 เงอนไขในการเขาท ารายการ

เงอนไขในการเขาท ารายการจะเปนไปตามทก าหนดไวในสญญาโอนกจการท งหมด ซงรวมถงเงอนไขทส าคญดงตอไปน

การโอนกจการทงหมดของ APC ตองไดรบการอนมตจากคณะกรรมการบรษทและทประชมผถอหนของบรษท ซงเปนผถอหนรอยละ 99.99 ในบรษทยอย ทเปนผซอหรอผรบโอนกจการ ซงบรษทก าหนดใหมการประชมผถอหนเพอพจารณาอนมตเรองดงกลาว ในการประชมวสามญผถอหนของบรษท ครงท 1/2558 ในวนท 12 มนาคม 2558


การขายและโอนกจการทงหมดของ APC จะตองไดรบอนมตจากทประชมผถอหนของ APC ซงก าหนดจดขนในวนท 27 มนาคม 2558

ผถอหนรายใหญและผบรหารของ APC ตามทระบในสญญาซอขายกจการ ใหค ารบรองจะไมท าธรกจประเภทเดยวกนกบธรกจของ APC หรอแขงขนกบ APC ไมวาทางตรงหรอทางออมเปนระยะเวลา 5 ป

APC จะยตการประกอบธรกจทนทตงแตวนโอนกจการทงหมด และใหบรษทยอยของบรษท ทเปนผซอหรอผรบโอนกจการ มสทธในการด าเนนธรกจตอจาก APC แตเพยงผเดยว โดย APC จะด าเนนการจดทะเบยนเลกบรษท และช าระบญชภายหลงการโอนกจการทงหมดภายในรอบระยะเวลาบญชเดยวกบทมการโอนกจการทงหมด

APC ไดด าเนนการตามเงอนไข ดงตอไปน อยางครบถวน

- สงมอบสตรการผลตทกสตรท APC ใชในการประกอบธรกจ ณ ปจจบน รวมถงเอกสารแสดงวธการผลตและขนตอนการผลตอยางละเอยดใหแก UAC-APC อยางนอย 3 วนท าการ กอนวนโอนกจการ

- ผบรหารระดบสงลาออกจากการเปนลกจางของ APC และเขาเปนทปรกษาหรอลกจางของ APC โดยไมมการนบอายงานตอส าหรบการจางงานโดย APC

- ด าเนนการใหลกจางของ APC ยนยอมในการเปลยนตวนายจางเปน UAC-APC โดยใหนบอายงานตอส าหรบการจางงานโดย UAC-APC

- จดท าบญชและงบการเงนส าหรบรอบปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2557 ตามรปแบบ เนอหาและเงอนไขทบรษทเหนชอบ และด าเนนการใหมการตรวจสอบและรบรองโดยผสอบบญชของ APC

- แจงและ/หรอไดมาซงความเหนชอบหรอความยนยอมเปนลายลกษณอกษรจากบคคล หนวยงาน เจาหน หรอคสญญาทเกยวของ

1.9 ความเหนของคณะกรรมการบรษทและคณะกรรมการตรวจสอบของบรษท

คณะกรรมการบรษทมความเหนวา การเขาซอและรบโอนกจการท งหมดของ APC โดยบรษทยอย มความสมเหตสมผลและเปนประโยชนตอบรษทในการขยายธรกจ ตลาดและฐานลกคา ตอยอดธรกจน าเขาจ าหนายเคมภณฑของบรษท รวมทงบรษทจะมสนทรพยรวม รายได และก าไรทเพมขนจากการรวมงบการเงนของบรษทยอยทเขาซอกจการดงกลาว จงเปนรายการทมความสมเหตสมผล กอใหเกดประโยชนและเสรมสรางศกยภาพทางธรกจของบรษทในระยะยาว โดยราคาซอขายกจการรวมทงการก าหนดเงอนไขตางๆ ในการเขาท ารายการมความสมเหตสมผล ดงนนคณะกรรมการจงมมตเปนเอกฉนทอนมตการเขาท ารายการและเหนชอบใหน าเสนอตอทประชม ผถอหนเพอพจารณาอนมตตอไป

1.10 ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบและ/หรอกรรมการของบรษททแตกตางจากความเหนของคณะกรรมการบรษทตามขอ 1.9

-ไมม-


2. สารสนเทศตามบญช 2

2.1 ขอมลการด าเนนธรกจโดยสรป

บรษท ยเอซ โกลบอล จ ากด (มหาชน) (“บรษท” หรอ “UAC”) จดทะเบยนกอตงบรษทเมอวนท 1 เมษายน 2528 และเขาจดทะเบยนในตลาดหลกทรพย เอม เอ ไอ เมอวนท 11 ตลาคม 2553 บรษทประกอบธรกจน าเขา จ าหนายสารเคมและอปกรณทใชในอตสาหกรรมตางๆ เชน อตสาหกรรมส ารวจและผลตกาซธรรมชาต โรงกลนน ามน ปโตรเคม โรงงานผลตน ามน หลอลน โรงงานโพลเมอรและพลาสตก โรงงานอตสาหกรรมเคมภณฑ โรงไฟฟา และระบบสาธารณปโภค เปนตน และลงทนในอตสาหกรรมดานพลงงานทดแทน เชน การผลตกาซชวภาพอดความดนสง (Compressed Bio-methane Gas: CBG) โรงงานไบโอดเซล โรงงานผลตผลตภณฑปโตรเลยม และการศกษาและพฒนาโครงการลงทนในธรกจสาธารณปโภคเกยวกบระบบน าประปาของบรษทยอย

โครงสรางการถอหนของกลมบรษท ณ วนท 16 มกราคม 2558

COMPANY

TRADING RENEWABLE ENERGY UTILITIES

Energy

Industrial

International

UAC Energy(UAC=100%)

Biomass Power

Solar Roof Top

Biogas 1.5 MW

MSW Power

PPP CBG1Maetang

CBG2Maetang

CBG3Doi Lo

CBG4-11

UAC TPT(UAC = 50.01%,TPT = 49.99%)

Biogas 1.5MW#1-6

Biogas 1.5MW#7-10

UAC Hydrotek (UAC=50.003%,

Hydrotek=49.997%)

Sebigas UAC(UAC Energy=49%,

Sebigas=49%, LCS=2%)

BBF(BCP=70%, UAC = 30%)

ALTERNATIVE ENERGY EPC

UAC TPT PELLETS(UAC TPT=99.99%)

Solar Energy Roof Power(UAC Energy = 99.20%)


บรษทยอย

1. บรษท ยเอซ ไฮโดรเทค จ ากด (UAC Hydrotek) (เดมชอบรษท ยเอซ ยทลตส จ ากด) บรษทยอยของบรษท จดตงขนเมอวนท 8 เมษายน 2554 ดวยทนจดทะเบยนเรมตนเทากบ 5,000,000 บาท เรมแรกบรษทถอหนในสดสวนรอยละ 99.99 โดยมวตถประสงคเพอด าเนนธรกจผลตและจ าหนายน าประปาเพอใชในอตสาหกรรมและใชในการบรโภค รวมทงจ าหนายและตดตงวสดอปกรณทเกยวของ โดยเมอวนท 26 มนาคม 2555 UAC Hydrotek ไดเพมทนจดทะเบยนจาก 5,000,000 บาท เปน 10,000,000 บาท โดยการออกหนสามญเพมทนจ านวน 50,000 หน เพอจ าหนายใหกบผถอหนเดมบางสวนและจ าหนายใหกบบรษท ไฮโดรเทค จ ากด (มหาชน) (“HYDRO”) ท าใหบรษทมสดสวนการถอหนใน UAC Hydrotek ลดลงเหลอรอยละ 49.997 ผบรหารของบรษทมสดสวนการถอหนรอยละ 0.006 และ HYDRO มสดสวนการถอหนรอยละ 49.997 ของทนทออกและจ าหนายไดแลวทงหมดของ UAC Hydrotek

2. บรษท ยเอซ แอนด ทพท เอนเนอรย จ ากด (UAC TPT) บรษทยอยของบรษท จดตงขนเมอวนท 12 พฤศจกายน 2555 ดวยทนจดทะเบยนเรมตน 1,000,000 บาท แบงเปนหนสามญจ านวน 10,000 หน มลคาทตราไวหนละ 100 บาท เรมแรกบรษทถอหนในสดสวนรอยละ 99.997 โดยมวตถประสงคเพอประกอบกจการเกยวกบการผลต CBG เพอใชในการผลตกระแสไฟฟา การขนสง คมนาคม และอตสาหกรรมทวไป โดยเมอวนท 25 กนยายน 2556 UAC TPT ไดเพมทนจดทะเบยนจ านวน 29 ลานบาท จากทนจดทะเบยนเดม 1 ลานบาท เปน 30 ลานบาท เพอใชเปนเงนทนหมนเวยนภายในกจการและเตรยมการลงทนในโครงการ CBG โดยการออกหนเพมทนเพอจ าหนายใหกบผถอหนเดมบางสวน และจ าหนายใหกบ บรษท ทพท เทพประทานพร จ ากด (“TPT”) ภายหลงการเพมทนดงกลาว บรษทมสดสวนการถอหนใน UAC TPT ลดลงเหลอรอยละ 50.0093 ผบรหารของบรษทมสดสวนการถอหนรอยละ 0.0007 และ TPT มสดสวนการถอหนรอยละ 49.990 ขของทนทออกและจ าหนายไดแลวทงหมดของ UAC TPT ปจจบน UAC TPT อยระหวางการด าเนนการโครงการ CBG จ านวน 10 โครงการ ในจงหวดขอนแกนและจงหวดเลย

3. บรษท ยเอซ เอนเนอรย จ ากด (UAC Energy) จดตงขนเมอวนท 26 สงหาคม 2556 ดวยทนจดทะเบยนเรมตนเทากบ 1,000,000 บาท บรษทถอหนรอยละ 99.97 ผบรหารถอหนรอยละ 0.03 โดยมวตถประสงคเพอด าเนนการลงทนทเกยวของกบดานพลงงาน โดยเมอวนท 20 ธนวาคม UAC Energy ไดเพมทนจดทะเบยนจ านวน 29 ลานบาท จากทนจดทะเบยน 1 ลานบาทเปน 30 ลานบาท บรษทถอหนในสดสวนรอยละ 99.999 ปจจบน UAC Energy อยระหวางการด าเนนโครงการดานพลงงาน จ านวน 4 โครงการ ไดแก โครงการผลตไฟฟ าจากพลงงานแสงอาทตยทตดตงบนหลงคาของการไฟฟานครหลวง จ านวน 3 โครงการ และโครงการผลตไฟฟาจากกาซชวภาพ (หญาเนเปยร) จ านวน 1 โครงการ ซงเปนโครงการศกษาวจยตนแบบวสาหกจชมชนพลงงานสเขยวจากพชพลงงานของกรมพฒนาพลงงานทดแทนและอนรกษพลงงาน (พ.พ.) กระทรวงพลงงาน

4. บรษท โซลา เอนเนอรจ รฟ พาวเวอร จ ากด บรษทยอยทางออมของบรษท โดยบรษทถอหนผาน UAC Energy รอยละ 99.20 บรษทไดเขาซอการเมอวนท 18 พฤศจกายน 2557 โดยซอหนสามญเดมจากบรษท ซนเอดสน เอนเนอรจ (ประเทศไทย) จ ากด ทงน บรษท โซลา เอนเนอรจ รฟ พาวเวอร จ ากด ไดรบสมปทานการขายไฟฟาทผลตไดจากพลงงานแสงอาทตยใหแกการไฟฟาสวนภมภาค โดยมก าลงการผลต 752.4 กโลวตต ตดตงบนหลงคาโรงงานผลตยางแผนของบรษท วงศบณฑต จ ากด ณ ต าบลขนทะเล จงหวดสราษฎรธาน ปจจบนอยระหวางด าเนนการตดตงแผงโซลาร


5. บรษท ยเอซ ทพท เพลเลทส จ ากด (“UAC TPT PELLETS”) บรษทยอยทางออมของบรษท โดยบรษทถอหนผาน UAC TPT รอยละ 99.99 จดตงขนเมอวนท 25 ธนวาคม 2557 ดวยทนจดทะเบยนเรมตนเทากบ 1,000,000 บาท โดยมวตถประสงคเพอประกอบกจการผลตและจ าหนายเชอเพลงอดแทง

บรษทรวม

1. บรษท บางจากไบโอฟเอล จ ากด (“BBF”) ซงเปนบรษทรวมของบรษท โดยบรษทถอหนรอยละ 30 สวนทเหลอรอยละ 70 ถอหนโดยบรษท บางจากปโตรเลยม จ ากด (มหาชน) (“BCP”) BBF เปนผผลตและจ าหนายไบโอดเซล ซงเปนเชอเพลงเหลวทน าไปใชเปนสวนผสมทดแทนบางสวนในน ามนดเซลทไดจากกระบวนการผลตปโตรเลยม เพอใหไดน ามนไบโอดเซลประเภทตางๆ เชน น ามนไบโอดเซล B5 หรอ B10 เปนตน

2. บรษท เซบกาซ ยเอซ จ ากด (“SEBIGAS UAC”) บรษทรวมของบรษท เปนการรวมทนระหวาง SEBIGAS S.p.A. (“SEBIGAS”) ประเทศอตาล และบรษท ยเอซ เอนเนอรย จ ากด ในสดสวนรอยละ 49 รอยละ 49 และมบรษททปรกษากฎหมายถอหนรอยละ 2 ตามล าดบ SEBIGAS UAC จดตงขนเมอวนท 4 ตลาคม 2556 ดวยทนจดทะเบยนเรมแรก 4 ลานบาท เพอด าเนนธรกจเกยวกบการรบเหมากอสรางโรงงานกาซชวภาพ การใหบรการเดนเครองและบ ารงรกษา (O&M Services) ทงในประเทศและตางประเทศภาคพนเอเชยตะวนออกเฉยงใต

รายละเอยดการประกอบธรกจของบรษทและบรษทยอย มดงน

ธรกจน าเขา จ าหนายสารเคมและอปกรณ

บรษทไดรบการแตงตงจากผผลตชนน ารายใหญของโลกกวา 30 ราย อาทเชน UOP LLC และ PALL Corporation โดยเปนตวแทนจ าหนายสนคาและอปกรณของผผลตดงกลาว เชน ผลตภณฑสารดดความชน ดดซบกลน และสงเจอปน (Adsorbent and Molecular Sieve) ผลตภณฑเกยวกบระบบการกรอง (Filtration) ตงแตป 2538 ตอเนองมาจนถงปจจบน ประกอบกบเปนตวแทนจ าหนายสนคาใหกบผผลตในประเทศหลายราย ไดแก บรษท ทโอซไกลคอล จ ากด โดยเปนผแ ทนจ าหนายสาร Monoethylene Glycol (MEG) และ Diethylene Glycol (DEG) ทใชในอตสาหกรรมส และตวท าละลาย อตสาหกรรมสงทอ ผลตเมดพลาสตก ผลตขวดน า และผลตเรซน ตงแตป 2549 จนถงปจจบน รวมทงเปนตวแทนใหกบผผลตหลายรายในการจ าหนายผลตภณฑน ามนตางๆ เชน น ามนเครองขนพนฐานสารเตมแตงน ามนเครองหลอลนเครองยนตน ามนเบรค และสารเคมทใชในการผลตน ามนหลอลนส าหรบงานโลหะชนดตางๆ

ธรกจลงทนในอตสาหกรรมดานพลงงานทดแทน

1) การผลตกาซชวภาพอดความดนสง (Compressed Bio-methane Gas : CBG)

โครงการผลตกาซชวภาพอดความดนสงของบรษท ตงอยทอ าเภอแมแตง จงหวดเชยงใหม บนทดนเชาภายในบรเวณฟารมสกรของบรษท มงคล แอนด ซนสฟารม จ ากด (ไมใชบคคลทเกยวโยงกนของบรษท) เนอท 11 ไร 1 งาน ผลตกาซ CBG จากของเสยทไดจากฟารมสกรดงกลาว เพอน ามาใชเปนเชอเพลงในรถยนตทดแทนการใชกาซ NGV โดยโครงการไดกอสรางแลวเสรจ และสามารถผลตกาซ CBG ทมคณสมบตเทยบเทา NGV ส าหรบยานยนตตามประกาศของกรมธรกจพลงงาน โดยออกแบบใหมก าลงการผลตประมาณ 6 ตนตอวน หรอประมาณ 2,160 ตนตอป

บรษทจ าหนายกาซ CBG ทบรษทผลตไดท งหมดใหแก บรษท ปตท. จ ากด (มหาชน) เพอน าไปจ าหนายในปมน ามนของ ปตท. ทอยในบรเวณใกลเคยงกบโรงงานของบรษท โดยบรษทมสญญาในการผลต CBG เพอสงมอบและ


จ าหนายใหกบ ปตท. เปนระยะเวลา 15 ป โดยบรษทเรมรบรรายไดจากการจ าหนายกาซ CBG ทโรงงานอ าเภอแมแตง จงหวดเชยงใหม ตงแตเดอนสงหาคม 2556 เปนตนมา

2) การผลตผลตภณฑปโตรเลยม

บรษทไดลงทนกอสรางโรงงานผลตผลตภณฑปโตรเลยม (Petroleum Production Project : PPP) ทจงหวดสโขทย โดยกระบวนการผลตใชกาซเหลอทง ซงเปนผลพลอยไดจากการขดเจาะน ามนของฐานผลตบรพา-เอ ของบรษทสยาม โมเอโกะ จ ากด (ไมไดเปนบคคลทเกยวโยงกนของบรษท) ซงรบสมปทานปโตรเลยมจากกระทรวงพลงงาน ในแหลงบรพา อ าเภอกงไกรลาศ จงหวดสโขทย เพอมาแปรสภาพใหเปนผลตภณฑปโตรเลยมตางๆ ทสามารถน ามาใชเปนเชอเพลงได ซงประกอบดวย 1) กาซธรรมชาตอด (Compressed Natural Gas : CNG) 2) กาซปโตรเลยมเหลวหรอกาซหงตม (Liquefied Petroleum Gas : LPG) และ 3) กาซโซลนธรรมชาต (Natural Gasoline : NGL) โดยจะมก าลงผลตรวมประมาณ 19,681 ตนตอป ประกอบดวย CNG 12,036 ตนตอป LPG 6,300 ตนตอป และ NGL 1,345 ตนตอป ใชเงนลงทนประมาณ 620 ลานบาท โดยบรษทเรมรบรรายไดจากการจ าหนายตงแตเดอนมกราคม 2557 เปนตนมา

3) การผลตและจ าหนายไบโอดเซล

BBF ซงเปนบรษทรวมของบรษท เปนผผลตและจ าหนายไบโอดเซล โดยเรมเปดด าเนนการผลตไบโอดเซลเชงพาณชยเมอเดอนธนวาคม 2552 มโรงงานต งอยในบรเวณพนทตดกบคลงน ามนบางปะอนของ BCP ทจงหวดพระนครศรอยธยา ปจจบนโรงงานมก าลงการผลตเตมทเทากบ 360,000 ลตรตอวนผลต และมผลตภณฑผลพลอยได คอ กลเซอรนดบ ประมาณ 36,000 ลตรตอวนผลต เพอน าไปผลตเปนสนคาในอตสาหกรรมตนน าของเคมภณฑอนตอไป

ผลตภณฑไบโอดเซลทบางจากไบโอฟเอลผลตไดจ าหนายในประเทศทงหมด โดยสวนใหญจ าหนายใหแก BCP ซงเปนบรษทแม เพอน าไปผสมกบน ามนดเซลในอตราสวนตางๆ และจ าหนายใหแกผใชน ามนตอไป สวนทเหลอจะท าการตลาดโดยจ าหนายใหแกผคาน ามนรายอน ทงน คาดวาแนวโนมความตองการไบโอดเซลจะเพมสงขนในอนาคต ซงสอดคลองกบทศทางการใชน ามนไบโอดเซลทเพมสงขน และเปนไปตามนโยบายของภาครฐทสงเสรมการใชไบโอดเซลและพลงงานทดแทนอยางตอเนอง BBF จงมแผนทจะลงทนกอสรางโรงงานท 2 ตงอยบนพนทเดยวกบโรงงานแรก โดยเพมก าลงการผลตเปน 450,000 ลตรตอวนผลต โดยคาดวาโรงงานแหงท 2 จะแลวเสรจและเรมรบรรายไดในป 2558

4) การผลตและจ าหนายไฟฟา

UAC Energy บรษทยอย มรายไดจ าหนายไฟฟาจากการผลตไฟฟาจากพลงงานแสงอาทตยทตดตงบนหลงคาของการไฟฟานครหลวง จ านวน 3 โครงการ ซงปจจบนด าเนนการแลว 2 โครงการ มก าลงการผลตรวม 292234 กโลวตต (kWp) เรมรบรรายไดตงแตไตรมาสท 3 ของป 2557 เปนตนมา และบรษทอยระหวางด าเนนโครงการผลตไฟฟาจากกาซชวภาพ (หญาเนเปยร) จ านวน 1 โครงการทอ าเภอแมแตง จงหวดเชยงใหม ก าลงการผลต 1.5 เมกะวตต (MWp)

2.2 รายชอผบรหารและรายชอผถอหน 10 รายแรก

2.2.1 รายชอคณะกรรมการบรษท ณ วนท 26 มกราคม 2558 มจ านวน 7 คน ดงน

รายชอกรรมการ ต าแหนง 1. รศ.ดร. ไพบลย เสรววฒนา ประธานกรรมการ 2. นายกตต ชวะเกต กรรมการ

3. นางสาวนลรตน จารมโนภาส กรรมการ


รายชอกรรมการ ต าแหนง 4. นายชชพล ประสพโชค กรรมการ

5. รศ.ดร. เอกชย นตยาเกษตรวฒน ประธานกรรมการตรวจสอบ / กรรมการอสระ 6. รศ.ดร. ปรทรรศน พนธบรรยงก กรรมการตรวจสอบ / กรรมการอสระ 7. นางสาวจระพนธ จนดา กรรมการตรวจสอบ / กรรมการอสระ

2.2.2 รายชอคณะกรรรมการบรหารของบรษท ณ วนท 26 มกราคม 2558 มจ านวน 3 คน ดงน

รายชอกรรมการ ต าแหนง 1. นายกตต ชวะเกต ประธานกรรมการบรหาร

2. นางสาวนลรตน จารมโนภาส กรรมการบรหาร

3. นายชชพล ประสพโชค กรรมการบรหาร

2.2.3 รายชอผถอหน 10 รายแรก

ณ วนท 3 กมภาพนธ 2558 (วนปดสมดทะเบยนผถอหนลาสด) บรษทมทนจดทะเบยนจ านวน 331,748,331 บาท ทนทออกและช าระแลวจ านวน 277,111,038 บาท แบงเปนหนสามญจ านวน 554,222,076 หน มลคาทตราไวหนละ 0.50 บาท โดยมรายละเอยดผถอหน ดงน ล าดบ รายชอ จ านวนหน รอยละ

1. นายกตต ชวะเกต 300,421,146 54.21

2. กลมจารมโนภาส 1/ 38,143,652 6.88 นางสาวนลรตน จารมโนภาส 24,861,158 4.48 นางสาวนรนช จารมโนภาส 13,282,494 2.40 3. กลมเสรววฒนา 1/ 24,358,976 4.40 นางวราณ เสรววฒนา 17,831,576 3.22 นางสาวพมพศร เสรววฒนา 6,527,400 1.18 4. นางศลยา จารจนดา 14,722,500 2.66

5. กลมเลศรชตกล 1/ 12,857,400 2.32 นายเจยรนย เลศรชตกล 10,833,360 1.95 นางลดดา เลศรชตกล 2,024,040 0.37 6. นายสทธพงษ เวศยวรตม 11,726,007 2.12

7. กลมลมประเสรฐ 1/ 10,345,170 1.87 นางสาวกลยา ลมประเสรฐ 6,853,770 1.24 นางสาวมาล ลมประเสรฐ 3,491,400 0.63 8. นายพะเนยง พงษธา 9,401,220 1.70

9. กลมโกสยรกษวงศ 1/ 8,120,500 1.47 นายไพฑรย โกสยรกษวงศ 8,075,000 1.46


ล าดบ รายชอ จ านวนหน รอยละ นางสาวไพลน โกสยรกษวงศ 45,500 0.01

10. บรษท ไทยเอนวดอาร จ ากด 5,831,396 1.05 ผถอหนอน 118,294,109 21.34 รวมทนช าระแลว 554,222,076 100.00

หมายเหต : 1/ การจดกลมมวตถประสงคเพอแสดงกลมผถอหนจากการรวมกนตามนามสกลเทานน ไมไดหมายความวาบคคลในกลมเปนบคคลตามมาตรา 258 ของ พ.ร.บ. หลกทรพย หรอเปน Concert Party กนแตอยางใด

2.3 โครงสรางรายได ส าหรบป 2554 - 2556 และงวด 9 เดอนของป 2557 สรปไดดงน

ประเภทของรายได

งบการเงนรวม

2554 2555 2556 ม.ค. - ก.ย. 2557

ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ

รายไดจากการขาย 1. ผลตภณฑในกลมพลงงานและปโตรเลยม 687.31 69.65 460.54 54.11 517.41 48.48 581.47 66.31 2. ผลตภณฑในกลมอตสาหกรรม 217.71 22.06 242.58 28.50 197.06 18.45 133.81 15.26 3. ผลตภณฑอนๆ1/ 44.04 4.46 31.58 3.71 65.54 6.04 37.54 4.28 4. การใหบรการ 8.53 0.86 64.60 7.59 47.82 4.48 27.00 3.08 5. บรการรบเหมากอสรางและตดตง 2/ - - 12.52 1.47 150.80 14.12 26.86 3.06 6. รายไดโรงงานผลตกาซชวภาพ - - - - 0.30 0.03 0.99 0.11 7. รายไดจากโรงงาน PPP - - - - - - 10.83 1.24 8. รายไดจาก Solar roof top - - - - - - 0.24 0.03 รายไดจากการขายและบรการรวม 957.59 97.04 811.82 95.39 977.93 91.58 818.74 93.37

รายไดอน3/ 6.95 0.70 8.91 1.05 12.22 1.14 13.34 1.52 รายไดรวม 964.54 97.75 820.73 96.44 990.15 92.72 832.08 94.89 สวนแบงผลก าไรจากเงนลงทนในบรษทรวม 22.21 2.25 30.31 3.56 77.75 7.28 44.82 5.11 รวม 986.75 100.00 851.04 100.00 1,067.90 100.00 876.90 100.00 หมายเหต : 1/ รายไดจากการขายผลตภณฑอนๆ ไดแก รายไดจากการสงออกสนคาประเภท Crude Glycerin และอนๆ

2/ รายไดคาบรการรบเหมากอสรางและตดตงป 2555 ไดจดกลมรายไดใหม โดยแยกรายไดดงกลาวออกจากรายไดจากการขาย ผลตภณฑในกลมธรกจพลงงานและปโตรเลยม

3/ รายไดอน ไดแก คานายหนาขายสนคาและบรการ ดอกเบยรบ ก าไรขาดทนจากอตราแลกเปลยน ก าไรจากการจ าหนายสนทรพย และอนๆ โดยในป 2555 ไดมการจดกลมประเภทรายไดใหม สงผลใหรายไดคาบรการแยกออกจากรายไดอน ไปจดประเภทรวมอยในรายไดจากการขายและบรการ ซงขอมลส าหรบป 2554 ทแสดงในตารางขางตน ไดมการจดประเภทของรายไดตามการจดประเภทใหมในป 2555


2.4 งบการเงนรวมของบรษทและบรษทยอย ส าหรบป 2554 - 2556 และงวด 9 เดอนของป 2557 สรปไดดงน

2.4.1 ตารางสรปงบแสดงฐานะการเงน งบก าไรขาดทนเบดเสรจ และงบกระแสเงนสด

งบแสดงฐานะการเงนรวม

ณ วนท 31 ธนวาคม ณ วนท 30 กนยายน 2557 ป 25541/ ป 25551/ ป 2556

(ตรวจสอบ) (ตรวจสอบ) (ตรวจสอบ) (สอบทาน)

ลานบาท % ลานบาท % ลานบาท % ลานบาท %

สนทรพย สนทรพยหมนเวยน เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 70.60 13.57 32.45 3.18 98.77 6.04 107.10 6.31 เงนลงทนชวคราว - เงนฝากธนาคาร 28.02 5.39 - - - - - - ลกหนการคาและลกหนอน 110.58 21.25 185.99 18.21 211.62 12.95 208.87 12.30 เงนจายลวงหนาคาจางซอสนคา 5.96 1.15 25.94 2.54 4.21 0.26 0.41 0.02 สนคาคงเหลอ 92.52 17.78 117.78 11.53 237.59 14.54 145.58 8.57 รวมสนทรพยหมนเวยน 307.68 59.13 362.16 35.46 552.19 33.78 461.96 27.20

สนทรพยไมหมนเวยน เงนฝากธนาคารตดภาระค าประกน 12.56 2.41 - - - - - - เงนลงทนในบรษทรวม 168.47 32.38 198.78 19.46 270.04 16.52 292.90 17.25 ทดน อาคารและอปกรณ 25.32 4.87 425.21 41.64 802.77 49.11 871.92 51.34 สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 2.25 0.43 2.26 0.22 4.66 0.29 13.02 0.77 เงนจายลวงหนาคาซอสนทรพยถาวร - - 28.59 2.80 0.78 0.05 54.90 3.23 สนทรพยไมหมนเวยนอน 4.05 0.78 4.22 0.41 4.14 0.25 3.57 0.21 รวมสนทรพยไมหมนเวยน 212.65 40.87 659.06 64.54 1,082.39 66.22 1,236.31 72.80

รวมสนทรพย 520.33 100.00 1,021.22 100.00 1,634.58 100.00 1,698.27 100.00

หนสนและสวนของผถอหน หนสนหมนเวยน เงนเบกเกนบญชและเงนกยมระยะสนจากสถาบนการเงน 16.79 3.23 170.65 16.71 212.59 13.01 145.27 8.55 เจาหนการคาและเจาหนอน 64.16 12.33 115.74 11.33 271.34 16.60 119.38 7.03 สวนของหนสนระยะยาวทถงก าหนดช าระภายใน 1 ป 0.82 0.16 9.67 0.95 27.02 1.65 114.64 6.75 เงนรบลวงหนาจากลกคาตามสญญา - - 14.90 1.46 - - - - ภาษเงนไดคางจาย 11.51 2.21 15.85 1.55 4.31 0.26 - - รวมหนสนหมนเวยน 93.28 17.93 326.81 32.00 515.26 31.52 379.29 22.33

หนสนไมหมนเวยน เงนกยมระยะยาว - - 42.23 4.14 130.14 7.96 157.21 9.26 หนสนตามสญญาเชาการเงน 1.55 0.30 4.36 0.43 5.13 0.31 178.75 10.53 หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช - - - - - - 5.52 0.33 ประมาณการหนสนส าหรบการรอถอน - - - - - - 30.63 1.80 ภาระผกพนผลประโยชนพนกงาน 5.69 1.09 6.15 0.60 7.47 0.46 8.58 0.51 หนสนไมหมนเวยนอน - - - - 9.80 0.60 12.25 0.72 รวมหนสนไมหมนเวยน 7.24 1.39 52.74 5.16 152.54 9.33 392.94 23.14

รวมหนสน 100.52 19.32 379.55 37.17 667.80 40.85 772.23 45.47


งบแสดงฐานะการเงนรวม

ณ วนท 31 ธนวาคม ณ วนท 30 กนยายน 2557 ป 25541/ ป 25551/ ป 2556



สวนของผถอหน ทนจดทะเบยน 172.50 276.47 331.75 331.75

ทนทออกและช าระแลว 172.50 33.15 218.22 21.37 277.10 16.95 277.11 16.32 สวนเกนมลคาหนสามญ 83.27 16.00 181.83 17.81 363.82 22.26 363.99 21.43 เงนรบลวงหนาคาหนสามญ - - - - 0.08 0.00 - - ก าไรสะสม จดสรรแลว - ทนส ารองตามกฎหมาย 12.94 2.49 17.37 1.70 20.49 1.25 21.42 1.26 ยงไมไดจดสรร 150.94 29.01 220.35 21.58 297.22 18.18 246.99 14.54 รวมสวนของบรษทใหญ 419.65 80.65 637.77 62.45 958.71 58.65 909.51 53.56 สวนไดเสยทไมมอ านาจควบคม 0.16 0.03 3.90 0.38 8.07 0.49 16.53 0.97 รวมสวนของผถอหน 419.81 80.68 641.67 62.83 966.78 59.15 926.04 54.53

รวมหนสนและสวนของผถอหน 520.33 100.00 1,021.22 100.00 1,634.58 100.00 1,698.27 100.00

หมายเหต : 1/ตวเลขงบการเงนป 2554 และป 2555 ทแสดงในตารางขางตน อางองจากตวเลขปรบปรงใหมตามทผสอบบญชแสดงเปรยบเทยบไวกบงบการเงนป 2556

งบก าไรขาดทนเบดเสรจ

ส าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม ส าหรบงวด 9 เดอน

ป 2554 ป 25551/ ป 2556 ม.ค. - ก.ย. 2557



รายได รายไดจากการขายและใหบรการ 957.59 99.28 811.82 98.91 977.93 98.77 818.74 98.40 รายไดอน 6.95 0.72 8.91 1.09 12.21 1.23 13.34 1.60 รวมรายได 964.54 100.00 820.73 100.00 990.14 100.00 832.08 100.00

คาใชจาย ตนทนขายและใหบรการ 797.32 82.66 617.67 75.26 804.49 81.25 731.27 87.88 คาใชจายในการขาย 26.09 2.70 27.26 3.32 32.07 3.24 24.47 2.94 คาใชจายในการบรหาร 55.21 5.72 61.17 7.45 82.49 8.33 68.07 8.18 ตนทนทางการเงน 5.49 0.57 2.74 0.33 3.75 0.38 18.78 2.26 รวมคาใชจาย 884.11 91.66 708.84 86.37 922.80 93.20 842.59 101.26

ก าไรกอนสวนแบงก าไรจากเงนลงทนในบรษทรวม และคาใชจายภาษเงนได 80.43 9.67 111.89 13.45 67.34 8.09 (10.51) (1.26) สวนแบงผลก าไรจากเงนลงทนในบรษทรวม 22.20 2.67 30.30 3.64 77.75 9.34 44.81 5.39 ก าไรกอนภาษเงนได 102.63 12.33 142.19 17.09 145.09 17.44 34.30 4.12

(คาใชจาย)รายไดภาษเงนได (22.41) (2.32) (26.49) (3.23) (14.23) (1.44) 3.04 0.37 ก าไรส าหรบงวด 80.22 8.32 115.70 14.10 130.86 13.22 37.34 4.49

ก าไร(ขาดทน)เบดเสรจอน - - - - ก าไรเบดเสรจรวมส าหรบงวด 80.22 115.70 130.86 37.34


งบก าไรขาดทนเบดเสรจ

ส าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม ส าหรบงวด 9 เดอน

ป 2554 ป 25551/ ป 2556 ม.ค. - ก.ย. 2557



การแบงปนก าไรเบดเสรจรวม สวนทเปนของบรษทใหญ 80.22 116.96 131.19 39.37 สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอ านาจควบคม - (1.26) (0.33) (2.03) 80.22 115.70 130.86 37.34

ก าไรตอหน ก าไรตอหนขนพนฐาน (บาทตอหน) 0.20 0.24 0.24 0.07 จ านวนหนสามญถวเฉลยถวงน าหนก (ลานหน) 396.75 492.21 553.37 553.39 ก าไรตอหนปรบลด (บาทตอหน) - 0.24 0.23 0.07 จ านวนหนสามญถวเฉลยถวงน าหนก (ลานหน) - 492.21 560.92 582.68

หมายเหต : 1/ตวเลขงบการเงนป 2555 ทแสดงในตารางขางตน อางองจากตวเลขปรบปรงใหมตามทผสอบบญชแสดงเปรยบเทยบไวกบงบการเงนป 2556

กระแสเงนสด

หนวย : ลานบาท ป 2554 ป 2555 ป 2556 ม.ค. - ก.ย. 2557 เงนสดสทธไดมาจากกจกรรมด าเนนงาน 80.72 (22.70) 85.30 14.18 เงนสดสทธไดมาจาก(ใชไปใน)กจกรรมลงทน 81.19 (324.35) (354.78) (148.52) เงนสดสทธใชไปในกจกรรมจดหาเงน (148.95) 308.90 333.27 142.58 ผลกระทบจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยนส าหรบเงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด - - 2.53 0.09 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดสทธเพมขน (ลดลง) 12.96 (38.15) 66.32 8.33

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดตนงวด 57.64 70.60 32.45 98.77

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดปลายงวด 70.60 32.45 98.77 107.10

หมายเหต : งบการเงนส าหรบป 2554 - 2556 ผานการตรวจสอบโดยนางสวมล กฤตยาเกยรณ ผสอบบญชรบอนญาตเลขท 2982 ส าหรบขอมลทางการเงนระหวางกาลงวด 9 เดอนแรกของป 2557 ผานการสอบทานโดยนางสาวสมจนตนา พลหรญรตน ผสอบบญชรบอนญาตเลขท 5599 บรษท สอบบญช ด ไอ เอ อนเตอรเนชนแนล จ ากด ซงเปนผสอบบญชทไดรบความเหนชอบจากส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

อตราสวนทางการเงนทส าคญ

ป 2554 ป 2555 ป 2556 ม.ค. - ก.ย. 2557

อตราสวนสภาพคลอง (Liquidity Ratio)

อตราสวนสภาพคลอง (เทา) 3.30 1.11 1.07 1.22 อตราสวนสภาพคลองหมนเรว (เทา) 2.31 0.75 0.61 0.83 อตราสวนสภาพคลองกระแสเงนสด (เทา) 0.50 (0.11) 0.20 0.041/ อตราสวนหมนเวยนลกหนการคา (เทา) 8.54 6.31 7.18 8.201/ ระยะเวลาเกบหนเฉลย (วน) 42.16 57.04 50.13 43.88


ป 2554 ป 2555 ป 2556 ม.ค. - ก.ย. 2557

อตราสวนหมนเวยนสนคาคงเหลอ (เทา) 8.21 6.66 7.66 8.011/ ระยะเวลาขายสนคาเฉลย (วน) 43.83 54.05 47.01 44.95 อตราสวนหมนเวยนเจาหนการคา (เทา) 14.19 14.04 6.57 6.831/ ระยะเวลาช าระหนเฉลย (วน) 25.36 25.64 54.77 52.72 Cash Cycle (วน) 60.63 85.45 42.37 36.11

อตราสวนแสดงความสามารถในการหาก าไร (Profitability Ratio) อตราก าไรขนตน (รอยละ) 16.74 23.92 17.74 10.68 อตราก าไรจากการด าเนนงาน (รอยละ) 8.25 13.02 6.02 (0.62) อตราสวนเงนสดตอการท าก าไร (รอยละ) 102.22 (21.47) 144.87 (279.68) อตราก าไรสทธ (รอยละ) 8.32 14.10 13.22 4.49 อตราผลตอบแทนผถอหน (รอยละ) 20.40 21.88 16.39 5.331/ อตราสวนแสดงประสทธภาพในการด าเนนงาน

(Efficiency Ratio) อตราผลตอบแทนจากสนทรพย (รอยละ) 14.30 15.01 9.85 2.991/ อตราผลตอบแทนจากสนทรพยถาวร (รอยละ) 443.25 52.99 22.85 12.391/ อตราหมนเวยนของสนทรพย (เทา) 1.72 1.06 0.75 0.701/ อตราสวนวเคราะหนโยบายทางการเงน

(Financial Policy Ratio) อตราสวนหนสนตอสวนของผถอหน (เทา) 0.24 0.59 0.69 0.83 อตราสวนความสามารถช าระดอกเบย (เทา) 19.79 2.38 27.54 1.59 อตราสวนความสามารถช าระภาระผกพน (เทา) 1.21 (0.06) 0.23 0.05 อตราการจายเงนปนผล (รอยละ) 84.93 43.78 67.59 -

หมายเหต : 1/ ปรบการค านวณเปนรายปเพอการเปรยบเทยบ

2.4.2 ค าอธบายการวเคราะหฐานะการเงนและผลการด าเนนงาน

ผลการด าเนนงานป 2554 - 2556

รายไดรวม

บรษทและบรษทยอยมรายไดรวมในป 2554 - 2556 จ านวน 964.54 ลานบาท 820.73 ลานบาท และ 990.14 ลานบาท ตามล าดบ รายไดรวมเพมขน/(ลดลง)จ านวน (143.81) ลานบาท และ 169.41 ลานบาท หรอเพมขน/(ลดลง)รอยละ (14.91) และรอยละ 20.64 ในป 2555 - 2556 ตามล าดบ รายไดสวนใหญมาจากรายไดจากการขายและใหบรการคดเปนรอยละ 99.28 รอยละ 98.91 และรอยละ 98.77 ของรายไดรวมในป 2554 - 2556 ตามล าดบ สวนทเหลอเปนรายไดอนๆ เชน คานายหนาขายสนคาและบรการ ดอกเบยรบ ก าไรขาดทนจากอตราแลกเปลยน ก าไรจากการจ าหนายสนทรพย เปนตน รายไดอนคดเปนรอยละ 0.72 รอยละ 1.09 และรอยละ 1.23 ของรายไดรวมในป 2554 - 2556 ตามล าดบ


รายไดจากการขายและใหบรการ

บรษทและบรษทยอยมรายไดจากการขายและใหบรการในป 2554 - 2556 จ านวน 957.59 ลานบาท 811.82 ลานบาท และ 977.93 ลานบาท ตามล าดบ เพมขน/(ลดลง)จ านวน (145.77) ลานบาท และ 166.11 ลานบาท หรอเพมขน/(ลดลง)รอยละ (15.22) และรอยละ 20.46 ในป 2555 - 2556 ตามล าดบ รายไดจากการขายและใหบรการในป 2555 ลดลงเมอเทยบกบปกอนสาเหตหลกเกดจากยอดขายของผลตภณฑในกลมธรกจทเกยวของกบพลงงานและปโตรเลยม ซงสวนใหญเปนสารเรงปฏกรยาและอปกรณทใชในกระบวนการผลตกาชธรรมชาตลดลงจ านวน 214.25 ลานบาท รายไดในกลมผลตภณฑอนๆ ลดลงจ านวน 13.40 ลานบาท ในขณะทรายไดจากผลตภณฑในกลมอตสาหกรรมเพมขนจ านวน 24.87 ลานบาท และรายไดในกลมการใหบรการเพมขนจ านวน 56.07 ลานบาท ส าหรบรายไดจากการขายและใหบรการในป 2556 เพมขนเมอเทยบกบปกอนสาเหตหลกเกดจากการยอดขายของผลตภณฑในกลมธรกจทเกยวของกบพลงงานและปโตรเลยมเพมขนจ านวน 56.87 ลานบาท รายไดในกลมผลตภณฑอนๆเพมขนจ านวน 32.96 ลานบาท รายไดจากการบรการรบเหมากอสรางและตดตงเพมขนจ านวน 64.20 ลานบาท สวนรายไดจากผลตภณฑในกลมอตสาหกรรมและกลมการใหบรการลดลงจ านวน 45.52 ลานบาท และ 16.78 ลานบาท ตามล าดบ เนองจากตลาดในกลมอตสาหกรรมมการแขงขนกนสง

ตนทนขายและใหบรการ

บรษทและบรษทยอยมตนทนขายและใหบรการในป 2554 - 2556 จ านวน 797.32 ลานบาท 617.67 ลานบาท และ 804.49 ลานบาท ตามล าดบ เพมขน/(ลดลง)จ านวน (179.65) ลานบาท และ 186.82 ลานบาท หรอเพมขน/(ลดลง)รอยละ (22.53) และรอยละ 30.25 ในป 2555 - 2556 ตามล าดบ การเพมขน/(ลดลง)ของตนทนขายและใหบรการในป 2555 - 2556 เปนไปตามการเพมขน/(ลดลง)ของยอดขายในชวงปดงกลาว โดยบรษทมอตราก าไรขนตนในป 2554 - 2556 เทากบรอยละ 16.74 รอยละ 23.92 และรอยละ 17.74 ตามล าดบ

คาใชจาย

บรษทและบรษทยอยมคาใชจายรวมในป 2554 - 2556 จ านวน 86.79 ลานบาท 91.17 ลานบาท และ 118.31 ลานบาท ตามล าดบ เพมขนจ านวน 4.38 ลานบาท และ 27.14 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 5.05 และรอยละ 29.77 ในป 2555 - 2556 ตามล าดบ คาใชจายรวมคดเปนสดสวนตอรายไดจากการขายและบรการเทากบรอยละ 9.06 รอยละ 11.23 และรอยละ 12.10 ในป 2554 - 2556 ตามล าดบ คาใชจายรวมเพมขนอยางตอเนองทกปสาเหตหลกเนองมาจากการขยายกจการ

บรษทและบรษทยอยมคาใชจายในการขายในป 2554 - 2556 จ านวน 26.09 ลานบาท 27.26 ลานบาท และ 32.07 ลานบาท ตามล าดบ เพมขนจ านวน 1.17 ลานบาท และ 4.81 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 4.48 และรอยละ 17.64 ในป 2555 - 2556 ตามล าดบ คาใชจายในการขายของบรษทในแตละปไมเปลยนแปลงมากนก โดยมสดสวนคาใชจายในการขายตอรายไดจากการขายและใหบรการในป 2554 - 2556 เทากบรอยละ 2.72 รอยละ 3.36 และรอยละ 3.28 ตามล าดบ

บรษทและบรษทยอยมคาใชจายในการบรหารในป 2554 - 2556 จ านวน 55.21 ลานบาท 61.17 ลานบาท และ 82.49 ลานบาท ตามล าดบ เพมขนจ านวน 5.96 ลานบาท และ 21.32 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 10.80 และรอยละ 34.85 ในป 2555 - 2556 ตามล าดบ คาใชจายในการบรหารสวนใหญประกอบดวย คาใชจายสวนบรหารส านกงาน สวนของผบรหาร และคาตอบแทนกรรมการอสระ โดยบรษทมสดสวนคาใชจายในการบรหารตอรายไดจากการขายและใหบรการในป 2554 - 2556 เทากบรอยละ 5.77 รอยละ 7.53 และรอยละ 8.44 ตามล าดบ

บรษทและบรษทยอยมตนทนทางการเงนในป 2554 - 2556 จ านวน 5.49 ลานบาท 2.74 ลานบาท และ 3.75 ลานบาท ตามล าดบ เพมขน/(ลดลง)จ านวน (2.75) ลานบาท และ 1.01 ลานบาท หรอเพมขน/(ลดลง)รอยละ (50.09) และรอยละ


36.86 ในป 2555 - 2556 ตามล าดบ โดยบรษทมสดสวนตนทนทางการเงนตอรายไดจากการขายและใหบรการในป 2554 - 2556 เทากบรอยละ 0.57 รอยละ 0.34 และรอยละ 0.38 ตามล าดบ

สวนแบงก าไรจากเงนลงทนในบรษทรวม

บรษทมสวนแบงก าไรจากเงนลงทนในบรษทรวมในป 2554 - 2556 จ านวน 22.20 ลานบาท 30.30 ลานบาท และ 77.75 ลานบาท ตามล าดบ เพมขนจ านวน 8.10 ลานบาท และ 47.45 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 36.49 และรอยละ 156.60 ในป 2555 - 2556 ตามล าดบ สวนแบงก าไรจากเงนลงทนในบรษทรวมเกดจากบรษทรบรก าไรตามสดสวนการถอหนรอยละ 30 ในเงนลงทนในบรษท บางจากไบโอฟเอล จ ากด และรอยละ 49 ในเงนลงทนในบรษท เซบกาซ ยเอซ จ ากด

ก าไรสทธ

บรษทและบรษทยอยมก าไรสทธในป 2554 - 2556 จ านวน 80.22 ลานบาท 115.70 ลานบาท และ 130.86 ลานบาท ตามล าดบ เพมขนจ านวน 35.48 ลานบาท และ 15.16 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 44.23 และรอยละ 13.10 ในป 2555 - 2556 ตามล าดบ โดยบรษทมอตราก าไรสทธเทากบรอยละ 8.32 รอยละ 14.10 และรอยละ 13.22 ในป 2554 - 2556 ตามล าดบ การเพมขนของก าไรสทธดงกลาวสาเหตหลกเปนผลมาจากการรบรสวนแบงก าไรจากเงนลงทนในบรษทรวมในแตละป

ผลการด าเนนงานงวด 9 เดอนแรกของป 2557

บรษทและบรษทยอยมรายไดรวมในงวด 9 เดอนแรกของป 2557 จ านวน 832.08 ลานบาท เพมขนเมอเทยบกบงวดเดยวกนของปกอนทมจ านวน 783.55 ลานบาท หรอเพมขนจ านวน 48.53 ลานบาท คดเปนการเพมขนรอยละ 6.19 ของรายไดรวม โดยมรายไดจากการขายและใหบรการในงวด 9 เดอนแรกของป 2557 จ านวน 818.74 ลานบาท เพมขนเมอเทยบกบงวดเดยวกนของปกอนทมจ านวน 777.26 ลานบาท หรอเพมขนจ านวน 41.48 ลานบาท คดเปนการเพมขนรอยละ 5.34 ของรายไดจากการขายและใหบรการ สาเหตหลกเกดจากบรษทเรมรบรรายไดจากโครงการโรงงานผลตกาซชวภาพอดความดนสง (CBG) ท อ.แมแตง จ.เชยงใหม และโครงการโรงงานผลตผลตภณฑปโตรเลยม (PPP) ท จ.สโขทย โดยในชวงแรกของโครงการจะสามารถรบรรายไดตามก าลงการผลตททยอยเพมขน

บรษทและบรษทยอยมตนทนขายและใหบรการในงวด 9 เดอนแรกของป 2557 จ านวน 731.27 ลานบาท เพมขนเมอเทยบกบงวดเดยวกนของปกอนทมจ านวน 626.28 ลานบาท หรอเพมขนจ านวน 104.99 ลานบาท คดเปนการเพมขนรอยละ 16.76 โดยบรษทมก าไรขนตนในงวด 9 เดอนแรกของป 2557 จ านวน 87.47 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 10.68 ของรายไดจากการขายและใหบรการ ซงลดลงเมอเทยบกบงวดเดยวกนของปกอนทมก าไรขนตนในงวด 9 เดอนแรกของป 2556 จ านวน 150.99 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 19.43 ของรายไดจากการขายและใหบรการ การลดลงของก าไรขนตนเมอเทยบกบชวงเดยวกนของปกอน สาเหตหลกเกดจากบรษทเพงเรมมรายไดจากการลงทนในโครงการ CBG และโครงการ PPP จงมรายไดนอยกวาตนทนการผลตของโครงการ สงผลใหก าไรขนตนโดยรวมของบรษทลดลง

บรษทและบรษทยอยมคาใชจายในงวด 9 เดอนแรกของป 2557 จ านวน 111.32 ลานบาท เพมขนเมอเทยบกบงวดเดยวกนของปกอนทมจ านวน 88.12 ลานบาท หรอเพมขนจ านวน 23.20 ลานบาท คดเปนรอยละ 26.33 สาเหตหลกเกดจากการเพมขนของคาเสอมราคาโรงงานจากโครงการ CBG และโครงการ PPP ซงบรษทเพมเรมด าเนนการผลตในเชงพาณชย สงผลใหคาเสอมราคาเพมขนเมอเทยบกบงวดเดยวกนของปกอน ในขณะทบรษทมตนทนทางการเงนในงวด 9 เดอนแรกของป 2557 จ านวน 18.78 ลานบาท เพมขนเมอเทยบกบงวดเดยวกนของปกอนทมจ านวน 2.72 ลานบาท หรอเพมขนจ านวน 16.06 ลานบาท คดเปนการเพมขนรอยละ 590.44 สาเหตหลกเกดจากบรษทไดเบกเงนกยมระยะยาวและสญญาเชา


ทางการเงนส าหรบโครงการ PPP ทจ.สโขทย ครบเตมจ านวนเมอเดอนมกราคม 2557 สงผลใหมตนทนทางการเงนซงสวนใหญเปนดอกเบยจายเพมขนเมอเทยบกบงวดเดยวกนของปกอน ท าใหบรษทมก าไรสทธในงวด 9 เดอนแรกของป 2557 จ านวน 37.34 ลานบาท ลดลงเมอเทยบกบงวดเดยวกนของปกอนทมจ านวน 103.52 ลานบาท หรอลดลงจ านวน 66.18 ลานบาท คดเปนการลดลงรอยละ 63.93 โดยบรษทมอตราก าไรสทธในงวด 9 เดอนแรกของป 2557 เทากบรอยละ 4.49 ของรายไดรวม ซงลดลงเมอเทยบกบอตราก าไรสทธในงวด 9 เดอนแรกของปกอนทเทากบรอยละ 13.21

ฐานะการเงน ณ สนป 2554 - 2556

บรษทและบรษทยอยมสนทรพยรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 - 2556 จ านวน 520.33 ลานบาท 1,021.22 ลานบาท และ 1,634.58 ลานบาท สนทรพยรวมเพมขนจ านวน 500.89 ลานบาท และ 613.36 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 96.26 และรอยละ 60.06 ณ สนป 2555 - 2556 ตามล าดบ สวนประกอบของสนทรพยทส าคญ ไดแก ลกหนการคาและลกหนอน สนคาคงเหลอ เงนลงทนในบรษทรวม และทดน อาคารและอปกรณ เปนตน โดยแบงออกเปนสนทรพยหมนเวยนรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 - 2556 จ านวน 307.68 ลานบาท 362.16 ลานบาท และ 552.19 ลานบาท คดเปนรอยละ 59.13 รอยละ 35.46 และรอยละ 33.78 ของสนทรพยรวม ณ สนป 2554 - 2556 ตามล าดบ สนทรพยหมนเวยนรวมเพมขนจ านวน 54.48 ลานบาท และ 190.03 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 17.71 และรอยละ 52.47 ณ สนป 2555 - 2556 ตามล าดบ และสนทรพยไมหมนเวยนรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 - 2556 จ านวน 212.65 ลานบาท 659.06 ลานบาท และ 1,082.39 ลานบาท คดเปนรอยละ 40.87 รอยละ 64.54 และรอยละ 66.22 ของสนทรพยรวม ณ สนป 2554 - 2556 ตามล าดบ สนทรพยไมหมนเวยนรวมเพมขนจ านวน 446.41 ลานบาท และ 423.33 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 209.93 และรอยละ 64.23 ณ สนป 2555 - 2556 ตามล าดบ โดยมรายละเอยดดงน

- ลกหนการคา ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 - 2556 มจ านวน 110.58 ลานบาท 185.99 ลานบาท และ 211.62 ลานบาท เพมขนจ านวน 75.41 ลานบาท และ 25.63 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 68.19 และรอยละ 13.78 ณ สนป 2555 - 2556 ตามล าดบ ลกหนการคาสวนใหญเปนลกหนทยงไมถงก าหนดช าระและลกหนทเกนก าหนดช าระนอยกวา 3 เดอน โดยมลกหนการคาทคางช าระทมอายมากกวา 12 เดอน ณ สนป 2554 และ ณ สนป 2556 จ านวน 0.08 ลานบาท และ 2.03 ลานบาท ตามล าดบ บรษทบนทกคาเผอหนสงสยจะสญโดยพจารณาจากประสบการณการเรยกเกบเงนในอดต ควบคกบการวเคราะหฐานะการเงนของลกหนในปจจบน

- สนคาคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 - 2556 มจ านวน 92.52 ลานบาท 117.78 ลานบาท และ 237.59 ลานบาท เพมขนจ านวน 25.26 ลานบาท และ 119.81 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 27.30 และรอยละ 101.72 ณ สนป 2555 - 2556 ตามล าดบ สนคาคงเหลอ ณ สนป 2555 เพมขนจากสนป 2554 สาเหตหลกเกดจากการซอวตถดบส าหรบงานโครงการ และสนคาส าเรจรปเพมขน สวน ณ สนป 2556 สนคาคงเหลอเพมขนจากสนป 2555 สาเหตหลกเกดจากสนคาระหวางทางเพมขนจ านวน 118.78 ลานบาท โดยบรษทไดก าหนดนโยบายในการตงส ารองคาเผอสนคาส าเรจรปเสอมสภาพเมอสนคาไมหมนเวยนเปนเวลานาน และเมอน าสงสนคาตรวจสอบสภาพ/คณสมบตตางๆไมผานตามหลกเกณฑทก าหนด บรษทกจะท าการตงส ารองคาเผอสนคาส าเรจรปเสอมสภาพ ซง ณ สนป 2554 - 2556 บรษทมการตงคาเผอการลดมลคาสนคาส าเรจรปจ านวน 0.73 ลานบาท

- เงนลงทนในบรษทรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 - 2556 มจ านวน 168.47 ลานบาท 198.78 ลานบาท และ 270.04 ลานบาท เพมขนจ านวน 30.31 ลานบาท และ 71.26 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 17.99 และรอยละ 35.85 ณ สนป 2555 - 2556 ตามล าดบ เงนลงทนในบรษทรวมเปนเงนลงทนในบรษท บางจากไบโอฟเอล


จ ากด ซงประกอบธรกจผลตและจ าหนายไบโอดเซล ในสดสวนการถอหนรอยละ 30 และเงนลงทนในบรษท เซบกาซ ยเอซ จ ากด ซงประกอบธรกจรบเหมากอสราง ในสดสวนการถอหนรอยละ 49

- ทดน อาคารและอปกรณ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 - 2556 มจ านวน 25.32 ลานบาท 425.21 ลานบาท และ 802.77 ลานบาท เพมขนจ านวน 399.89 ลานบาท และ 377.56 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 1,579.34 และรอยละ 88.79 ณ สนป 2555 - 2556 ตามล าดบ ทดน อาคารและอปกรณทเพมขนในแตละป สาเหตหลกมาจากการขยายธรกจอยางตอเนอง โดยการกอสรางโรงงานผลตผลตภณฑปโตรเลยม และการกอสรางโรงงานผลตกาซชวภาพอดความดนสง

บรษทและบรษทยอยมหนสนรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 - 2556 จ านวน 100.52 ลานบาท 379.55 ลานบาท และ 667.80 ลานบาท หนสนรวมเพมขนจ านวน 279.03 ลานบาท และ 288.25 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 277.59 และรอยละ 75.95 ณ สนป 2555 - 2556 ตามล าดบ หนสนรวมประกอบดวยหนสนหมนเวยนรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 - 2556 จ านวน 93.28 ลานบาท 326.81 ลานบาท และ 515.26 ลานบาท หนสนหมนเวยนรวมเพมขนจ านวน 233.53 ลานบาท และ 188.45 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 250.35 และรอยละ 57.66 ณ สนป 2555 - 2556 ตามล าดบ และหนสนไมหมนเวยนรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 - 2556 จ านวน 7.24 ลานบาท 52.74 ลานบาท และ 152.54 ลานบาท หนสนไมหมนเวยนรวมเพมขนจ านวน 45.50 ลานบาท และ 99.80 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 628.45 และรอยละ 189.23 ณ สนป 2555 - 2556 ตามล าดบ หนสนรวม ณ สนป 2555 เพมขนจาก ณ สนป 2554 สาเหตหลกเกดจากการเพมขนของเงนเบกเกนบญชและเงนกยมระยะสนจากสถาบนการเงนจ านวน 153.86 ลานบาท และการเพมขนของเจาหนการคาและเจาหนอนจ านวน 51.58 ลานบาท สวน ณ สนป 2556 หนสนรวมเพมขนจาก ณ สนป 2555 สาเหตหลกเกดจากการเพมขนของเจาหนการคาและเจาหนอนจ านวน 155.60 ลานบาท และการเพมขนของเงนกยมระยะยาวจ านวน 87.91 ลานบาท

บรษทและบรษทยอยมสวนของผถอหนรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 - 2556 จ านวน 419.81 ลานบาท 641.67 ลานบาท และ 966.78 ลานบาท ตามล าดบ ณ สนป 2555 สวนของผถอหนของบรษทเพมขนจาก ณ สนป 2554 สาเหตหลกเกดจากการเพมทนจ านวน 123.41 ลานบาทและผลประกอบการส าหรบปทเพมขนจ านวน 115.70 ลานบาท สทธดวยการจายเงนปนผลระหวางปจ านวน 17.25 ลานบาท ส าหรบสวนของผถอหนรวม ณ สนป 2556 บรษทเพมขนจาก ณ สนป 2555 สาเหตหลกเกดจากการเพมทนจ านวน 190.83 ลานบาท การใชสทธตามใบส าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของผถอหนจ านวน 8.54 ลานบาท และผลประกอบการส าหรบปทเพมขนจ านวน 130.86 ลานบาท สทธดวยการจายเงนปนผลระหวางปจ านวน 5.12 ลานบาท

ฐานะการเงน ณ วนท 30 กนยายน 2557

บรษทและบรษทยอยมสนทรพยรวม ณ วนท 30 กนยายน 2557 จ านวน 1,698.27 ลานบาท เพมขนจาก ณ สนป 2556 จ านวน 63.69 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 3.90 สาเหตหลกเกดจากการเพมขนของทดน อาคารและอปกรณจ านวน 69.15 ลานบาท และการเพมขนของเงนจายลวงหนาคาซอสนทรพยถาวรจ านวน 54.12 ลานบาท สทธดวยการลดลงของสนคาคงเหลอจ านวน 92.01 ลานบาท

บรษทและบรษทยอยมหนสนรวม ณ วนท 30 กนยายน 2557 จ านวน 772.23 ลานบาท เพมขนจาก ณ สนป 2556 จ านวน 104.43 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 15.64 สาเหตหลกเกดจากการเพมขนของหนสนตามสญญาเชาการเงนจ านวน 173.62 ลานบาท การเพมขนของหนสนระยะยาวจ านวน 114.69 ลานบาท และการเพมขนของประมาณการหนสนส าหรบ


การรอถอนจ านวน 30.63 ลานบาท สทธดวยการลดลงของเจาหนการคาและเจาหนอนจ านวน 151.96 ลานบาท และการลดลงของเงนเบกเกนบญชและเงนกยมระยะสนจากสถาบนการเงนจ านวน 67.32 ลานบาท

บรษทและบรษทยอยมสวนของผถอหนรวม ณ วนท 30 กนยายน 2557 จ านวน 926.04 ลานบาท ลดลงจาก ณ สนป 2556 จ านวน 40.74 ลานบาท หรอลดลงรอยละ 4.21 สาเหตหลกมาจากการเงนปนผลใหผถอหนจ านวน 88.67 ลานบาท ในขณะทมการเพมทนและการใชสทธตามใบส าคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของผถอหนจ านวน 10.61 ลานบาท และผลประกอบการส าหรบงวดทเพมขนจ านวน 37.34 ลานบาท

2.5 หนสน

2.5.1 ยอดรวมของตราสารหนทออกจ าหนายแลว และยงมไดออกจ าหนายตามทประชมผถอหนไดมมตไว และมอบอ านาจใหแกคณะกรรมการของบรษทจดทะเบยนเปนผพจารณาออกจ าหนายตามทเหนสมควร

-ไมม-

2.5.2 ยอดรวมของเงนก ทมก าหนดระยะเวลา โดยระบภาระการน าสนทรพยวางเปนหลกประกน

บรษทมภาระหนสน โดยมรายละเอยดดงน

สนเชอทไดรบจากธนาคารพาณชย

ณ วนท 30 กนยายน 2557 บรษทมวงเงนสนเชอเงนทนหมนเวยนทไดรบจากธนาคารพาณชยจ านวน 4 แหง รวมวงเงน 690 ลานบาท ไดแก วงเงนเบกเกนบญช วงเงนตวสญญาใชเงน วงเงนหนงสอค าประกน และวงเงน L/C, T/R โดยไมมหลกประกน โดย ณ วนท 30 กนยายน 2557 มรายละเอยดดงน

เงนกยมระยะสน มยอดคงคางเทากบ 145.27 ลานบาท รายการ มลคาคงเหลอ

ณ วนท 30 ก.ย. 2557 (บาท) หมายเหต

เงนเบกเกนบญชธนาคาร - วงเ งนทไดรบจ านวน 35 ลานบาท อตราดอกเบยรอยละ MOR ตอป

เงนกยมระยะสนจากธนาคาร 100,000,000.00 ตวสญญาใชเงน ครบก าหนดช าระในเดอน ตลาคม และธนวาคม 2557 อตราดอกเบยรอยละ 3.48 - 4.75 ตอป

เจาหนธนาคารทรสตรซท 45,268,101.51 วงเงนทไดรบจ านวน 420 ลานบาท อตราดอกเบยตามทตกลงกน ณ วนกยม

รวม 145,268,101.51

เงนกยมระยะยาว

ณ วนท 30 กนยายน 2557 บรษทมวงเงนกยมระยะยาวทไดรบจากธนาคารพาณชยจ านวน 1 แหง รวมวงเงน 266.11 ลานบาท โดย ณ วนท 30 กนยายน 2557 บรษทมยอดคงคางเทากบ 197.60 ลานบาท โดยมรายละเอยดดงน

รายการ มลคาคงเหลอ ณ วนท 30 ก.ย. 2557 (บาท)

หมายเหต

เงนกยมจากธนาคาร 197,599,366.23 เงนกยมระยะยาวค าประกนโดยเครองจกร




หก สวนของหนสนระยะยาวทถงก าหนดช าระภายในหนงป

(40,386,000.00) และอปกรณและสนทรพยระหวางกอสราง ซง ณ ว นท 30 กนยายน 2557 มราคาทนจ านวน 158.53 ลานบาท และ 34.89 ลานบาท ตามล าดบ และค าประกนโดยสทธการเชาทดนบางสวน ซง ณ วนท 30 กนยายน 2557 มจ านวนเงนขนต าทตองจายภายใตสญญาเชาด าเนนงานในอนาคตทงสน 24.17 ลานบาท

สทธ 157,213,366.23

หนสนตามสญญาเชาการเงน

ณ วนท 30 กนยายน 2557 บรษทมหนสนตามสญญาเชาการเงนเพอเชาซอยานพาหนะ และเครองจกร จ านวนเงนคงเหลอโดยไมรวมดอกเบยจายในอนคตจ านวน 253.01 ลานบาท โดยมรายละเอยดดงน



เจาหนตามสญญาเชาซอ 5,678,952.44 เงนกยมตามสญญาเชาทางการเงนค าประกนโดยเครองจกรและยานพาหนะ ซง ณ วนท 30 กนยายน 2557 มราคาทนจ านวน 536.71 ลานบาท และ 16.56 ลานบาท ตามล าดบ

เจาหนตามสญญาเชา 247,326,778.93 รวม 253,005,731.37 หก สวนของหนสนระยะยาวทถง

ก าหนดช าระภายในหนงป (74,256,735.22)

สทธ 178,748,996.15

โดยจ านวนเงนขนต าทตองจายสนทรพยตามสญญาเชาทางการเงน มดงน

ณ วนท 30 ก.ย. 2557 (บาท) ภายใน 1 ป 85,193,274.00 เกน 1 ป แตไมเกน 3 ป 168,622,968.81 เกน 3 ป แตไมเกน 5 ป 20,649,902.27 รวม 274,466,145.78 หก ดอกเบยจายในอนาคตของสญญาเชาการเงน (21,460,414.41) มลคาปจจบนของหนสนตามสญญาเชาการเงน 253,005,731.37

2.5.3 หนสนและภาระผกพนทอาจจะเกดขนในอนาคต

บรษทมหนสนและภาระผกพนทอาจเกดขนในอนาคต ณ วนท 30 กนยายน 2557 ดงน

- บรษทมภาระผกพนตามสญญาเชาด าเนนงานทไมสามารถยกเลกไดกบผใหเชาหลายราย เพอใชเปนอาคารส านกงานโกดงเกบสนคา, ทตงโรงงานผลตกาชชวภาพอดและทตงโรงงานผลตภณฑปโตรเลยม บรษทม


จ านวนเงนขนต าทตองจายในอนาคตทงสนภายใตสญญาเชาด าเนนงานดงกลาว โดยตองจายช าระภายใน 1 ป จ านวน 5.66 ลานบาท ตองจายช าระเกน 1 ป แตไมเกน 5 ปจ านวน 5.85 ลานบาท และตองจายช าระเกน 5 ปจ านวน 12.66 ลานบาท รวมจ านวนเงนทตองจายในอนาคตทงสนจ านวน 24.17 ลานบาท ดงน

- บรษทมภาระผกพนตามสญญาบรการในพนทอาคารส านกงานและโกดงสนคากบผใหบรการหลายราย โดยจายคาบรการเดอนละประมาณ 0.19 ลานบาท บรษทมภาระทจะตองจายคาบรการจนครบก าหนดสญญา จ านวน 3.29 ลานบาท

- บรษทมภาระผกพนตามสญญาซอสนคา สนทรพยถาวรและจางผรบเหมากบผขายและผรบจางหลายรายเปนจ านวน 2.82 ลานดอลลารสหรฐอเมรกา จ านวน 5.20 ลานยโร และจ านวน 51.34 ลานบาท

- บรษทมภาระผกพนตามสญญาเลตเตอรออฟเครดต ซงเกยวของกบการซอสนคากบธนาคารสองแหงรวมมลคาคงเหลอจ านวน 0.05 ลานดอลลารสหรฐอเมรกา และจ านวน 0.06 ลานยโร

- บรษทมภาระผกพนโครงการรวมลงทนระหวางนายจางและลกจาง (EJIP) โดยเมอวนท 1 ตลาคม 2554 บรษทไดลงนามในบนทกขอตกลงโครงการรวมลงทนระหวางนายจางและลกจางของบรษทและบรษทยอย วตถประสงคเพอสรางแรงจงใจในการปฏบตงาน และสรางความรสกมสวนรวมในความเปนเจาของบรษท รวมทงธ ารงรกษาลกจางไวกบบรษท อายโครงการ 3 ป ลกจางทเขารวมโครงการตองจายเงนสมทบ ในอตรารอยละ 5 ของเงนเดอนทกเดอน และบรษทและบรษทยอยจายเงนสมทบในอตรารอยละ 5 - 7 ของเงนเดอนลกจางทเขารวมโครงการ ในแตละเดอนเงนสมทบดงกลาวจะน าไปซอหนของบรษท (“UAC”) ซงอยในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยในวนทก าหนดไว ลกจางทเขารวมโครงการสามารถทยอยขายหน “UAC” ไดเมอครบก าหนดเวลาหนงปตามอตราสวนทก าหนดไว โครงการรวมลงทนดงกลาวมอบหมายใหบรษทหลกทรพย ทสโก จ ากด เปนตวแทนด าเนนการ บรษทและบรษทยอยรบรเงนสมทบทจายใหกบโครงการดงกลาวเปนคาใชจายในงบก าไรขาดทนเบดเสรจส าหรบรอบระยะเวลาบญชทจายเงนสมทบ

- บรษทมหนสนทอาจจะเกดขนจากการใหธนาคารหลายแหง ออกหนงสอค าประกนคณภาพสนคาใหกบลกคาบางราย ค าประกนสญญาจางเหมา และค าประกนภาษอากรในการน าเขาสนคาจากตางประเทศ รวมจ านวนเงนประมาณ 62.89 ลานบาท หนงสอค าประกนดงกลาวไมมหลกทรพยค าประกน

2.6 ความเหนของคณะกรรมการบรษทเกยวกบความเพยงพอของเงนทนหมนเวยน

คณะกรรมการบรษทมความเหนวา การจดหาแหลงเงนทนเพยงพอตอการไดมาซงสนทรพยของบรษท และจะไมมผลกระทบตอระดบเงนทนหมนเวยนและการประกอบการของบรษท

2.7 คดหรอขอเรยกรองทมสาระส าคญซงอยระหวางด าเนนการ

ณ วนท 30 กนยายน 2557 บรษทไมมขอพพาททางกฎหมายทคดอาจมผลกระทบดานลบตอการด าเนนธรกจของบรษทและบรษทยอยอยางมนยส าคญ และบรษทไมมขอพพาททางกฎหมายใดๆ ทอาจมผลกระทบดานลบตอสนทรพยของบรษททมจ านวนสงกวารอยละ 5 ของสวนของผถอหน

2.8 ผลประโยชนหรอรายการทเกยวของกนระหวางบรษทจดทะเบยนกบกรรมการ ผบรหาร และผถอหนทถอหนทงทางตรงหรอทางออมตงแตรอยละ 10 ขนไป

ในป 2556 และงวด 9 เดอนของป 2557 บรษทมรายการระหวางกนกบนตบคคลและบคคลทอาจมความขดแยง ดงน


บคคลทเกยวของ ลกษณะความสมพนธ ลกษณะรายการ มลคารายการระหวางกน

(ลานบาท) ความจ าเปนและเหมาะสมของ

รายการระหวางกน ป 2556 ม.ค.-ก.ย. 2557

1. บรษท ยเอซ ไฮโดรเทค จ ากด (UAC HYDRO)

- UAC HYDRO เปนบรษทยอยของบรษท โดยบรษทถอหนรอยละ 49.997 ของทนช าระแลวของ UAC HYDRO (ผบรหารของบรษท ไดแก นายกตต ชวะเกต นายชชพล ประสพโชค และนางสาว ปรยาพร ธนรฐเศรษฐ ถอหนรวมกน รอยละ 0 .006 และบรษท ไฮโดรเทค จ ากด (มหาชน) ถอหนรอยละ 49.997) และ UAC HYDRO มกรรมการรวมกบบรษท คอ นายกตต ชวะเกต นางสาวนลรตน จารมโนภาส และนายชชพล ประสพโชค

รายไดอน : บรษทมรายไดคาบรการพนทในส านกงานรวมถงคาบรการอนๆ เชน คาไฟฟา,คาถายเอกสาร, คาท าความสะอาด เปนตน จาก UAC HYDRO ตามสญญาบรการตงแตวนท 1 เมษายน 2555 - 31 มนาคม 2557 ในอตรา 21,680 บาทตอเดอน และ สญญาบรการตงแตวนท 1 เมษายน 2557 - 31 มนาคม 2558 ในอตรา 39,540 บาทตอเดอน ยอดคงคาง ลกหนอน

0.26 -

0.30 -

บรษทใหบรการดานส านกงาน รวมถงการใหบรการดานอนๆ เชน คาไฟฟา,คาถายเอกสาร, คาท าความสะอาด เปนตน ใหแก UAC HYDRO โดยคดอตราคาบรการอางองจากตนทนคาเชาพนท และคาใชจายเฉลยของงานบรการตางๆ คณะกรรมการตรวจสอบเ หนว าการใหบรการดงกลาวเปนการสมควร เ กดป ร ะ โ ย ชน ต อ บ ร ษ ท ใ น ก า ร ต ด ต อประสานงานกบบรษทยอย และอตราการคดคาบรการมความเหมาะสม

2. บรษท บ างจากไบโอ ฟเอล จ ากด (BBF)

- BBF เปนบรษทรวมของบรษท โดยบรษทถอหนรอยละ 30 ของจ านวนหนทจ าหนายไดแลวท งหมดของ BBF และBBF มกรรมการรวมกบบรษท คอ นายกตต ชวะ เกต และนายชชพล ประสพโชค

ซอสนคา : บรษทซอผลตภณฑกลเซอรนเพอสงออกไปจ าหนายตางประเทศ โดยการซอสนคาดงกลาว เปนการด าเนนการตามธรกจปกตและเปนการซอตามราคาตลาด ยอดคงคาง เจาหนการคา

47.27 -

32.19

1.07

การท าธรกรรมดงกลาวเปนการด าเนนธรกจปกตทมเงอนไขทางการคาทวไป โดยทราคาซอสนคาเปนไปตามราคาตลาด คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาและมความเหนวารายการซอสนคาดงกลาวเปนไปตามลกษณะการคาโดยปกตทวไปของบรษทและมความสมเหตสมผล





3. บรษท ไฮโดรเทค จ ากด (มหาชน) (HYDRO)

- HYDRO เ ปนผ รวมลงทนในบรษทยอยของบรษท UAC HYDRO รวมกบบรษท โดยถอหนใน UAC HYDRO รอยละ 49.997 ของทนช าระแลวของ UAC HYDRO และมตวแทนด ารงต าแหนงกรรมการใน UAC HYDRO 2 ทาน ไดแก นายสลบ สงสวาง และนายพชย คลองพทกษ

รายไดจากการขาย : บรษทขาย FILTER โดยมราคาขายตามราคาตลาด เชนเดยวกบการขายใหแกลกคารายอนทวไป ยอดคงคาง ลกหนการคา ลกหนอน คาจางผรบเหมา : สญญาจางเหมางานออกแบบ, จดหา และตดต ง ระบบ WASTE WATER RECYCLE ใหแก บมจ.บางจากปโตรเลยม โดยมก าหนดราคาขายและใหบรการตามราคาตลาด เชนเดยวกบการขายและใหบรการแกลกคารายอนทวไป ยอดคงคาง เจาหนการคา

0.16 -

5.75

41.49

8.93

0.11 -

5.75

4.03

23.49

การจดท าธรกรรมดงกลาวเปนการด าเนนธรกจปกตของบรษท โดยมเงอนไขทางการคา และราคาทตกลงกน เปนราคาตลาด คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาแลวมความเหนวา เปนรายการทางการคาปกตทวไปของบรษท มความสมเหตสมผล





4. บจก. เค แอนด เอน คอมเมอรเชยล (K&N)

- บรษททเ กยวของกนโดยนางนรมล ชวะเกต ภรรยาของนายกตต ชวะเกต เปนกรรมการผมอ านาจใน K&N

- นางนรมล ชวะเกต ถอหนใน K&N รอยละ 35

- น า ง ส า ว น ล ร ต น จ า ร ม โ นภ า ส (นองสาวของนางนรมล ชวะเกต ) กรรมการ ผบรหาร และผถอหนของบรษท ถอหนใน K&N รอยละ 10

คาใชจายในการบรหาร : บรษทซอชดยนฟอรมของ K&N เพอใชในกจการ โดยมการเทยบเคยงราคาตลาด ยอดคงคาง เจาหนอน

0.07 -

0.03

0.01

การจดท าธรกรรมดงกลาวเปนการด าเนนธรกจปกตของบรษท โดยมเงอนไขทางการคา และราคาทตกลงกน เปนราคาตลาด คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาแลว มความเหนวา เปนรายการทางการคาปกตทวไปของบรษท มความสมเหตสมผล





5. บรษท ยเอซ แอนด ทพท เอนเนอรย จ ากด (UAC&TPT)

- UAC&TPT เปนบรษทยอยของบรษท โดยบรษทถอหนรอยละ 50.0094 ของจ านวนหนทจ าหนายไดแลวท งหมดของ UAC&TPT (ผบรหารของบรษท ไดแก นางสาวนลรตน จารมโนภาส และนายชชพล ประสพโชค ถอหนร ว ม ก น ร อ ย ล ะ 0 . 0 0 0 6 ) แ ล ะ UAC&TPT มกรรมการรวมกบบรษท คอ นายกตต ชวะเกต นางสาวนลรตน จารมโนภาส และ นายชชพล ประสพโชค

รายไดอน : บรษทมรายไดจากคาบรการกจการและคาบรการอนๆ เชน คาไฟฟา, คาถายเอกสาร, คาท าความสะอาด ฯลฯ จาก UAC&TPT ตามสญญาดงน

1. สญญ า จ า ง บ ร ห า ร ก จ ก า ร ต ง แ ต ว น ท 1 พฤศจกายน 2556 - 31 ตลาคม 2557 ในอตรา 250,000 บาท/เดอน (เดอน พ.ย. - ธ.ค. 2556 เกบ 20%)

2. สญญาบรการตงแตวนท 1 พฤศจกายน 2556 - 31 ตลาคม 2557 ในอตรา 5,000 บาท/เดอน (เดอน พ.ย. - ธ.ค. 2556 เกบ 20%)

ยอดคงคาง ลกหนอน

0.10 -

2.00 -

บรษทใหบรการดานบรหารกจการ รวมถงการใหบรการดานอนๆ เชน คาไฟฟา,คาถายเอกสาร, คาท าความสะอาด ฯลฯ ใหแกบรษทยอย โดยคดอตราคาบรหารจากจ านวนบคลากรและสดสวนเวลาทใชในการท างานของ UAC&TPT และคาใชจายเฉลยของงานบรการตางๆ คณะกรรมการตรวจสอบเ หนว าการใหบรการดงกลาวเปนการสมควร เ กดป ร ะ โ ย ชน ต อ บ ร ษ ท ใ น ก า ร ต ด ต อประสานงานกบบรษทยอย และอตราการคดคาบรการมความเหมาะสม





6. บรษท เซบกาซ ยเอซ จ ากด

- เซบกาซ ยเอซ เปนบรษทรวมของบรษท โดยบรษทถอหนผานบรษท ยเอซ เอนเนอรย จ ากด รอยละ 49.00 ของจ านวนหนทจ าหนายไดแลวท งหมดของเซบกาซ ยเอซ และ เซบกาซ ยเอซ มกรรมการรวมกบบรษท คอ นางสาวนลรตน จารมโนภาส และนายชชพล ประสพโชค

- หมายเหต บรษท ยเอซ เอนเนอรย จ ากด บรษทถอหนรอยละ 100.00

รายไดอน : บรษทมรายไดจากคาบรการกจการและคาบรการอนๆ เชน คาไฟฟา, คาถายเอกสาร, คาท าความสะอาด ฯลฯ จาก เซบกาซ ยเอซ ตามสญญาบรการต งแตว น ท 1 พฤศจกายน 2556 - 31 ธนวาคม 2557 ในอตรา 206,000 บาท/เดอน (ถงเดอนเมษายน 2557) และ 236,000 บาท/เดอน (เดอนพฤษภาคม - ธนวาคม 2557)

- 2.07 บรษทใหบรการดานบรหารกจการ รวมถงการใหบรการดานอนๆ เชน คาไฟฟา,คาถายเอกสาร, คาท าความสะอาด ฯลฯ ใหแกบรษทยอย โดยคดอตราคาบรหารจากจ านวนบคลากรและสดสวนเวลาทใชในการท างานของเซบกาซ ยเอซและคาใชจายเฉลยของงานบรการตางๆ คณะกรรมการตรวจสอบเ หนว าการใหบรการดงกลาวเปนการสมควร เ กดป ร ะ โ ย ชน ต อ บ ร ษ ท ใ น ก า ร ต ด ต อประสานงานกบบรษทยอย และอตราการคดคาบรการมความเหมาะสม





คาจางผรบเหมา (สนทรพยถาวร) : สญญาจางเหมางานออกแบบ, จดหา, กอสราง และตดต ง (EPC CONTRACT) โรงงานผลตกาซชวภาพ (แมแตง 2) ใหแกบรษท โดยมก าหนดราคาขายและใหบรการตามราคาตลาด เชนเดยวกบการขายและใหบรการแกลกคารายอนทวไป ยอดคงคาง เงนจายลวงหนาคาซอสนทรพยถาวร เจาหนการคา

0.49 -

0.52

34.70

53.60 1.99

การจดท าธรกรรมดงกลาวเปนการด าเนนธรกจปกตของบรษท โดยมเงอนไขทางการคา และราคาทตกลงกนเปนราคาตลาด คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาแลว มความเหนวา เปนรายการทางการคาปกตทวไปของบรษท มความสมเหตสมผล





7. นางสาวชวศา ชวะเกต - นางสาวชวศา ชวะเกต เปนบตรสาวของนายกตต ชวะเกต ด ารงต าแหนงกรรมการ กรรมการบรหาร ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการของบรษท และเ ปนกรรมการผ มอ านาจลงนามผกพนบรษท อกทงเปนผ ถอหนรายใหญของบรษท โดย ณ ว น ท 30 กนยายน 2557 ถอหนในบรษทรอยละ 54.21 ของจ านวนหนทจ าหนายไดแลวทงหมดของบรษท

คาเชาคลงสนคา : บรษทจายคาเชาคลงสนคาเพอใชเปนทเกบสารเคม และอปกรณเพอรอการขาย และสงมอบใหแกลกคา พนทเชา 2,200 ตารางเมตร ระยะเวลาการเชา 3 ป ตงแตวนท 1 มกราคม 2556 - 31 ธนวาคม 2558 อตราคาเชาตารางเมตรละ 60 บาทตอเดอน หรอคดเปนคาเชาจ านวน 132,000 บาทตอเดอน (บรษทรบผดชอบในการเสยภาษเงนไดหก ณ ทจายรอยละ 5 ของคาเชาแตละเดอน คดเปนคาเชารวมภาษเ งนไดหก ณ ท จายเทากบ 138,947.37 บาทตอเดอน) ยอดคงคาง คาเชาคลงสนคาคางจาย

1.67 -

1.25 -

บรษทมความจ าเปนในการจดหาพนทเพอจดเกบสนคา เ นองจากการขยายตวของธรกจ โดยการท าธรกรรมดงกลาวเปนไปตามเลอนไข และขอตกลงตามปกตโดยทวไป คณะกรรมการตรวจสอบเหนวา การท ารายการดงกลาวมความสมเหตสมผล และมอตราคาเชาทถกกวาเมอเปรยบเทยบกบราคาตลาด หมายเหต ในวนท 28 ธนวาคม 2555 ไดมการเปลยนคสญญาจากหางหนสวนสามญพ แอนด พ เปนนางสาวชวษศา ชวะเกต





8. หางหนสวนจ ากด เทพประทานพร วสดภณฑ

- กจการทเกยวของกน โดยนายปรชญา ทองแทงไทย เปนกรรมการผมอ านาจในหางหนสวนจ ากด เทพประทานพร วสดภณฑ และ UAC&TPT ซงเปนบรษทยอยของบรษท

- นายปรชญา ทองแทงไทย เปนหนสวนผ จดการ และถอหนในบรษท ทพท เทพประทานพร จ ากด รอยละ 7.1429 ท งน บรษท ทพท เทพประทานพร จ ากด เปนผ ถอหน UAC&TPT โดยถอหนรอยละ 49.99 ของจ านวนหนทจ าหนายไดแลวทงมดของ UAC&TPT

คาวสดกอสราง : บรษทจายคาเสาเขม คอร.เสรมเหลกเพอเปนฐานรากทดนทตงโรงงาน] ยอดคงคาง

- -

0.54 -

[การจดท าธรกรรมดงกลาวเปนการด าเนนธรกจปกตของบรษท โดยมเงอนไขทางการคา และราคาทตกลงกน เปนราคาตลาด คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาแลว มความเหนวา เปนรายการทางการคาปกตทวไปของบรษท มความสมเหตสมผล ]





9. หางหนสวนจ ากด ภกดแผนดนขอนแกน

- กจการทเกยวของกน โดยนายเฮง ทองแทงไทย เปนกรรมการผมอ านาจในห า ง ห น ส วนจ า กด ภก ด แผน ดนขอนแกน และ UAC&TPT ซง เ ปนบรษทยอยของบรษท

- นายเฮง ทองแทงไทย เปนหนสวนผ จดการ และถอหนในบรษท ทพท เทพประทานพร จ ากด รอยละ 28.5714 ท งน บรษท ทพท เทพประทานพร จ ากด เปนผถอหนใน UAC&TPT โดยถอหนรอยละ 49.99 ของจ านวนหนทจ าหนายไดแลวทงมดของ UAC&TPT

คาวสดกอสราง : บรษทจายคาหนคลกเพอปรบทดนทตงโรงงาน ยอดคงคาง

- -

0.25 -

การจดท าธรกรรมดงกลาวเปนการด าเนนธรกจปกตของบรษท โดยมเงอนไขทางการคา และราคาทตกลงกน เปนราคาตลาด คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาแลว มความเหนวา เปนรายการทางการคาปกตทวไปของบรษท มความสมเหตสมผล


2.9 ความเหนของทปรกษาทางการเงนอสระ

ทปรกษาทางการเงนอสระมความเหนวา การซอและรบโอนกจการทงหมดจาก APC มความเหมาะสม เนองจากเปนการลงทนในกจการทมศกยภาพและความพรอมในการด าเนนธรกจ ทงดานสนทรพย บคลากร และฐานลกคา เปนการสรางธรกจใหมเพอเพมแหลงรายไดใหกลมบรษทในอนาคต สามารถลดความเสยงจากการประกอบธรกจน าเขาและจ าหนายผลตภณฑเคมภณฑตางๆ จากเดมทบรษทเปนเพยงผน าเขาและจดจ าหนายมาเปนผผลตและจ าหนายผลตภณฑเคมภณฑดวยตนเอง นอกจากน ราคาซอขายกจการมความเหมาะสม มเงอนไขและ/หรอขอก าหนดการเขาท ารายการชวยรกษาผลประโยชนของบรษทยอยใหไดมาซงสนทรพยทมสภาพเปนไปตามทคสญญาทงสองฝายตกลงกอนการเขาท ารายการ โดยสามารถพจารณารายละเอยดเพมเตมไดจากรายงานของทปรกษาทางการเงนอสระตามสงทสงมาดวย 3

2.10 สรปสญญาทส าคญทเกดขนในชวง 2 ปทผานมา

สญญาตางๆทงหมดทบรษทไดเขากระท า เปนการกระท าขนตามปกตของการด าเนนธรกจของบรษทภายใตหลกการกระท ากบบคคลภายนอกผไมมสวนไดเสย (an arm’s-length basis)

2.11 ความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษททมตอสารสนเทศในเอกสารทสงใหผถอหน

คณะกรรมการบรษทเปนผรบผดชอบในขอมลทระบไวในสารสนเทศน และเอกสารทสงใหแกผถอหน และขอรบรองวาไมมขอความอนเปนเทจ และไมไดมการละเวนขอเทจจรงอนเปนสาระส าคญ ซงจ าเปนตองม หรอตองระบไวในสารสนเทศน ตลอดจนไมมขอความทกอใหเกดความเขาใจผดแตอยางใด

ขาพเจาขอรบรองวาขอมลในสารสนเทศฉบบนถกตอง ครบถวน ไมเปนเทจ ไมท าใหบคคลอนส าคญผด และไมขาดขอมลทควรแจงในสาระส าคญ

....................................................................... .......................................................................

(นายชชพล ประสพโชค) (นางสาวนลรตน จารมโนภาส)

กรรมการ กรรมการ

สิ่งที่ส่งมาด้วยล าดับที่ 2uac-th.listedcompany.com/misc/shareholderMTG/egm... · สิ่งที่ส่งมาด้วยล

Documents