Top Banner
144

ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ......

Jan 15, 2020

Download

Documents

dariahiddleston
Welcome message from author
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
Page 1: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก
Page 2: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก
Page 3: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

02

ขอมลทวไป

ของบรษท

03

ความเปนมา

ของบรษท

04

สรปขอมล

ทางการเงน

08สารจาก

ประธานกรรมการ

10 ลกษณะการประกอบธรกจ

และพฒนาการทสำคญ

13 รายงานผลการดำเนนงาน

และสภาพธรกจ

19 ปจจยความเสยง

23 โครงสรางการถอหน

24 โครงสรางองคกร

26 โครงสรางการจดการ

37 ประวตผบรหารและ

ผมอำนาจควบคม

48

คาตอบแทนผบรหาร

49

การพฒนาบคลากร

50 รายการระหวางกน

51 รายงานการปฏบต

ตามหลกการ

กำกบดแลกจการทด

72 การดแลเรองการใช

ขอมลภายใน

73

นโยบายการจาย

เงนปนผลและ

การจายเงนปนผล

74 คาตอบแทน

ผสอบบญช

75

การลงทน

ในบรษทยอย

76 รายงานความรบผดชอบของ

คณะกรรมการบรษทตอ

รายงานทางการเงน

77 รายงานของ

คณะกรรมการตรวจสอบ

81 รายงานของ

คณะกรรมการสรรหา

83 รายงานของคณะกรรมการ

บรหารความเสยง

84 รายงานของคณะกรรมการ

พฒนาการบรหารและ

กำหนดผลตอบแทน

85 รายงานของคณะกรรมการ

พจารณาการดำเนนธรกจอยางรบผดชอบ

ตอสงคมและกจกรรมสาธารณประโยชน

ของบรษท

89 คำอธบายและการวเคราะห

ของฝายจดการ

101 งบการเงน

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

สารบญ

Page 4: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

ชอบรษท :บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

ประเภทธรกจ : ประกอบธรกจหลกทรพย โดยมธรกจหลก

ไดแก ธรกจนายหนาซอขายหลกทรพย

ธรกจวานชธนกจ ธรกจการลงทน

และธรกจการเปนตวแทนซอขายสญญา

ซอขายลวงหนา

ทตงสำนกงานใหญ :252/6 อาคารสำนกงานเมองไทย-ภทร 1

ชน 6, 8-11 ถนนรชดาภเษก แขวงหวยขวาง

เขตหวยขวาง กรงเทพฯ 10310

สาขา :ไมม

เลขทะเบยนบรษท : บมจ. 0107548000064

โทรศพท : 0-2305-9000

โทรสาร : 0-2693-2631

โฮมเพจ : http://www.phatrasecurities.com/

ชนดของหนทจำหนายไดแลวทงหมด : หนสามญ

จำนวนหนทงหมด : 213,500,000 หน

ทนจดทะเบยน :1,100,000,000 บาท

ทนเรยกชำระแลว :1,067,500,000 บาท

บคคลอางองอนๆนายทะเบยนหลกทรพย : บรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด

62 อาคารตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

ถนนรชดาภเษก เขตคลองเตย กรงเทพฯ 10110

โทรศพท 0-2229-2800

โทรสาร 0-2359-1259

http://www.tsd.co.th

ผสอบบญช : บรษท สำนกงาน เอนสท แอนด ยง จำกด

193/136-137 เลครชดาออฟฟศคอมเพลกซ

ชน 33 ถนนรชดาภเษกตดใหม

เขตคลองเตย กรงเทพฯ 10110

โทรศพท 0-2264-0777

โทรสาร 0-2264-0789-90

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

ขอมลท วไปของบรษท

Page 5: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

0�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

รษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) เปนสมาชกตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (“ตลาดหลกทรพยฯ”)

หมายเลข 6 จดตงขนในรปบรษทจำกดภายใตนโยบายแยกธรกจเงนทนและธรกจหลกทรพยออกจากกน

ของบรษทเงนทนหลกทรพย ภทรธนกจ จำกด (มหาชน) เพอดำเนนธรกจหลกทรพยภายใตชอบรษท

หลกทรพย ภทร จำกด เมอวนท 17 กนยายน 2540 และมบรษทเงนทน ภทรธนกจ จำกด (มหาชน)

(ซงมธนาคารกสกรไทย จำกด (มหาชน) เปนผถอหนรายใหญ) ถอหนในบรษทรอยละ 99.99 ในป 2541 บรษทเงนทน

ภทรธนกจ จำกด (มหาชน) ไดขายหนของบรษทใหแกธนาคารกสกรไทย จำกด (มหาชน) เพอถอหนในบรษทโดยตรงใน

อตรารอยละ 49.00 และขายหนของบรษทใหแกเมอรรล ลนช ซงเปนสถาบนการเงนชนนำแหงหนงของโลก ในอตรารอยละ

51.00 และบรษทไดเปลยนชอเปนบรษทหลกทรพย เมอรรล ลนช ภทร จำกด ตอมาในเดอนธนวาคม 2546 ธนาคารกสกรไทย

จำกด (มหาชน) และเมอรรล ลนช ไดตกลงขายหนทงหมดทถอในบรษทใหแกกลมผบรหารและพนกงานของบรษท และ

บรษทไดเปลยนชอกลบมาเปนบรษทหลกทรพย ภทร จำกด ตามเดม โดยบรษทยงคงความรวมมอทางธรกจกบเมอรรล ลนช

ภายใตสญญาการใหบรการทางธรกจและสญญาความรวมมอทางดานงานวจย

บรษทไดจดทะเบยนแปรสภาพเปนบรษทมหาชนจำกดเมอวนท 28 กมภาพนธ 2548 และไดเขาเปนบรษทจดทะเบยนกบ

ตลาดหลกทรพยฯ เมอวนท 31 พฤษภาคม 2548 โดยจดอยในกลมอตสาหกรรมธรกจการเงน หมวดธรกจเงนทนและหลกทรพย

และใชชอยอในการซอขายหลกทรพยวา “PHATRA”

บรษทไดรบใบอนญาตจากกระทรวงการคลงใหประกอบธรกจหลกทรพย 5 ประเภท ไดแก การเปนนายหนาซอขายหลกทรพย

คาหลกทรพย จดจำหนายหลกทรพย ทปรกษาการลงทน ยมและใหยมหลกทรพย รวมทงไดรบใบอนญาตจากสำนกงาน

คณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (“สำนกงาน ก.ล.ต.”) ใหประกอบธรกจการเปนตวแทนซอขายสญญา

ซอขายลวงหนา โดยบรษทไดเขาเปนสมาชกของบรษท ตลาดอนพนธ (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) (“ตลาดอนพนธ”)

ในป 2548 นอกจากธรกจดงกลาวขางตน บรษทยงไดขนทะเบยนเปนทปรกษาประเภท A ใหบรการในฐานะทปรกษา

สาขาการเงนกบกระทรวงการคลง และไดรบความเหนชอบจากสำนกงาน ก.ล.ต. ใหทำหนาททปรกษาทางการเงน และเปน

ตวแทนสนบสนนการขายหรอรบซอคนหนวยลงทนดวย

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

ความเปนมาของบรษท

Page 6: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

สรปขอมลทางการเงน

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

ขอมลทางการเงนทสำคญ (หนวย : ลานบาท)

2551 2550 2549

(ปรบปรง)

สนทรพยรวม 4,142.68 5,657.45 4,968.96

หนสนรวม 1,328.77 2,338.30 1,569.83

ทนจดทะเบยน 1,100.00 1,100.00 1,100.00

ทนทออกและชำระเตมมลคาแลว 1,067.50 1,067.50 1,067.50

สวนของผถอหนรวม 2,813.91 3,319.15 3,399.13

รายไดทงหมด 1,401.14 1,569.34 1,946.42

คาใชจายรวมกอนขาดทนจากการดอยคาของเงนลงทน 845.24 931.70 998.81

ขาดทนจากการดอยคาของเงนลงทน 303.95 0.00 0.00

กำไรสทธ 207.31 484.99 720.38

มลคาตามบญชตอหน (บาท) 13.18 15.55 15.92

กำไรสทธตอหน (บาท) 0.97 2.27 3.37

โครงสรางของรายได

2551 2550 2549

(ปรบปรง)

ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ

คานายหนา

คานายหนาจากการซอขายหลกทรพย 864.74 61.72 1,077.23 68.64 1,234.79 63.44

คานายหนาจากการซอขายสญญาซอขายลวงหนา 28.17 2.01 23.99 1.53 3.22 0.17

คาธรรมเนยมและบรการ 270.39 19.30 220.32 14.04 496.12 25.49

กำไรจากการซอขายหลกทรพย 37.56 2.68 81.21 5.18 18.92 0.97

กำไรจากการซอขายตราสารอนพนธ 18.75 1.34 8.87 0.57 0.45 0.02

ดอกเบยและเงนปนผล 169.62 12.11 147.17 9.38 173.31 8.90

รายไดอน 11.90 0.85 10.53 0.67 19.60 1.01

รวมรายได 1,401.14 100.00 1,569.34 100.00 1,946.42 100.00

Page 7: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

0�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

อตราสวนทางการเงน

2551 2550 2549

อตราสวนแสดงความสามารถในการทำกำไร ( Profitability Ratio)

อตรากำไรขนตน (รอยละ) 89.84 89.59 89.71

อตรากำไรสทธ (รอยละ) 14.80 30.90 37.01

อตราผลตอบแทนตอผถอหน (รอยละ) 6.76 14.44 21.99

อตราผลตอบแทนจากการลงทน (รอยละ) 14.44 15.74 20.69

อตราสวนแสดงประสทธภาพในการดำเนนงาน (Efficiency Ratio)

อตราผลตอบแทนจากสนทรพย (รอยละ) 4.23 9.13 14.05

อตราการหมนของสนทรพย (เทา) 0.34 0.28 0.39

อตราสวนวเคราะหนโยบายทางการเงน (Financial Ratio)

อตราสวนสนทรพยคลองตวตอสนทรพยรวม (รอยละ) 65.29 57.14 70.60

อตราสวนสนทรพยกอรายไดตอสนทรพยรวม (รอยละ) 60.80 64.44 52.14

อตราสวนหนสนตอสวนผถอหน (เทา) 0.47 0.70 0.46

อตราการจายเงนปนผล (รอยละ) 205.97 99.05 88.91

อตราสวนอนๆ

อตราสวนเงนลงทนในหลกทรพยตอสนทรพย (รอยละ) 38.05 24.75 29.40

เงนกองทนสภาพคลองสทธ (รอยละ) 178.66 117.25 187.03

ขอมลตอหน

มลคาตามบญชตอหนสามญถวเฉลยถวงนำหนก (บาท) 13.18 15.55 15.92

กำไรสทธตอหนสามญถวเฉลยถวงนำหนก (บาท) 0.97 2.27 3.37

เงนปนผลตอหนสามญถวเฉลยถวงนำหนก * (บาท) 2.00 2.25 3.00

จำนวนหนสามญถวเฉลยถวงนำหนก (หน) 213,500,000 213,500,000 213,500,000

* หมายเหต : เงนปนผลประจำปหนละ 1.00 บาท ขนอยกบการพจารณาอนมตของทประชมผถอหน

Page 8: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก
Page 9: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น ) 0�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

Page 10: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

าวะเศรษฐกจและตลาดทน วกฤตในตลาดการเงนของโลกทเรมตนตงแตกลางป 2550 ทวความรนแรงมากขน โดยเฉพาะในชวงครงปหลง

ของป 2551 จนทำใหระบบการเงนทวโลกประสบปญหาอยางหนก ทงในแงเสถยรภาพ สภาพคลอง ระดบราคา

ไปจนถงการดำรงอยของระบบการเงนและสถาบนการเงนหลก นอกจากนน วกฤตยงไดลกลามเขาสภาคเศรษฐกจ

ทกภาคสวนทวโลก จนเปนทแนชดวาโลกกำลงประสบปญหาวกฤตความตกตำทางเศรษฐกจครงรายแรงทสดครงหนงในประวตศาสตร

ซงจะสงผลตอเนองไปอกในระยะเวลาหนง

ในสวนของประเทศไทย ถงแมวาจะมระดบเสถยรภาพทางการเงน การคลง และความมนคงของระบบการเงนทด แตจากการท

เศรษฐกจไทยพงพาการสงออกและการบรการทองเทยวสง ประกอบกบปญหาการเมองทสะสมตอเนองมา ทำใหไดรบผลกระทบไมนอย

โดยเฉพาะอยางยงธรกรรมในตลาดทน ทงในแงการลงทนและการระดมทนของภาคเอกชน ระดบราคาตราสารการเงน ปรมาณธรกรรม

การซอขายในตลาดทน ซงภาวะดงกลาวขางตนทำใหผประกอบการในธรกจหลกทรพยประสบความยากลำบากในการดำเนนงานตลอด

ป 2551 และคาดวาตลาดทนจะยงคงอยในภาวะตกตำตอเนองไปอก

ผลการดำเนนงานถงแมผบรหารและพนกงานของบรษทจะใชความพยายามอยางเตมท แตผลประกอบการโดยรวมในป 2551 กยงตำกวาเปาหมายและ

ลดลงจากป 2550 อยางมาก รายไดรวมของบรษท 1,401.14 ลานบาท ลดลงในอตรารอยละ 10.72 จากรายไดรวมในป 2550 เปนผล

จากการลดลงอยางมากของรายไดจากการเปนนายหนาซอขายหลกทรพยและธรกจการลงทน อยางไรกด บรษทสามารถลดคาใชจาย

กอนคาเผอดอยคาของเงนลงทนโดยรวมลงไดจาก 931.70 ลานบาทในป 2550 เปน 845.24 ลานบาทในป 2551 หรอลดลงในอตรา

รอยละ 9.28 ถงกระนนกตาม เมอรวมคาเผอดอยคาของเงนลงทนในป 2551 กำไรสทธของบรษทลดลงรอยละ 57.26 จากกำไรสทธ

จำนวน 484.99 ลานบาทในป 2550 เปน 207.31 ลานบาท

ในดานคณภาพการบรการ บรษทยงคงมงเนนในการพฒนาคณภาพทกๆ ดาน ดงจะเหนไดจากการทบรษทไดรบรางวลและการจด

อนดบคณภาพทดจากทกสถาบน

การกำกบดแลกจการทดคณะกรรมการบรษทไดใหความสำคญตอการดำเนนการเพอพฒนาระดบการกำกบดแลกจการของบรษทใหสามารถเทยบเคยงไดกบ

มาตรฐานสากลใหเพมมากขนมาโดยตลอด เพอใหผถอหน ผลงทน ลกคาและผมสวนไดเสยสามารถเชอมนไดวาบรษทมการ

ดำเนนงานทโปรงใสและเปนธรรมตอทกฝายทเกยวของ รวมทงเปนการสรางความมนคงและรากฐานทแขงแกรงใหกบบรษทใน

ระยะยาว ซงการดำเนนการดงกลาวมผลใหบรษทไดรบการประเมนจากสถาบนสงเสรมกรรมการบรษทไทยในป 2551 วามระดบ

การกำกบดแลกจการอยในเกณฑทดมาก

สารจากประธานกรรมการ

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

Page 11: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

0�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

แนวโนมอตสาหกรรมและการแขงขนถงแมวาเศรษฐกจโลกจะเขาขนวกฤตและสงผลกระทบตอเศรษฐกจของไทยไมนอยดงทไดกลาวแลวขางตน บรษทยงคงมนใจใน

ศกยภาพทางเศรษฐกจของประเทศและความสำคญของตลาดทนทจะตองทวบทบาทในระบบเศรษฐกจตามกระแสโลกาภวฒนและ

เชอมนวาในอนาคตธรกจในตลาดทนจะตองกลบมาขยายตวอยางมากถงแมวาจะตองใชเวลาในการฟนตวระยะหนงกตาม

ในสถานการณทยากลำบากน บรษทไดมการปรบปรงพฒนาองคกรอยางตอเนองทงในดานการบรหาร การปฏบตการ และระบบ

เทคโนโลยสารสนเทศ รวมทงการเตรยมการเขาสธรกจใหมและพฒนาบรการใหมในตลาดทน เพอเพมศกยภาพในการแขงขน และ

เพอใหบรษทมนใจไดวาสามารถใหบรการตอลกคาในดานตางๆ ไดอยางมประสทธภาพและตอบสนองตอกลยทธการดำเนนธรกจ

และการบรหารความเสยงไดตามนโยบายทวางไว

ในดานพนกงาน บรษทมพนกงานจำนวน 243 คน ณ สนป 2551 บรษทยงคงมงเนนการพฒนาคณภาพพนกงานซงถอเปนทรพยากร

ทสำคญทสด ดวยการสงเสรมใหพนกงานไดรบความรและการฝกอบรมในดานตางๆ อยางตอเนอง

ปรชญาในการดำเนนธรกจของบรษทจะยงคงยดมนในการประสานประโยชนของการพฒนาเศรษฐกจของชาตและการพฒนาตลาดทน

ใหสอดคลองกบประโยชนขององคกร พนกงานและผถอหน ซงจะมงเนนคณภาพในการใหบรการในระดบมาตรฐานสากลโดยคณลกษณะ

ทดของไทย อนไดแก ความมจรยธรรม มมารยาท นอบนอมถอมตน กตญญรคณ รกาละอนควร ฯลฯ สมกบคำขวญของบรษททวา

“บรการสากล บนวญญาณแกนสารไทย”

การดำเนนงานทเปนมาดงกลาวขางตน เกดจากการสนบสนนและความรวมมอจากทกฝาย ไดแก ผถอหน ลกคา ผมอปการคณ

พนธมตรทางธรกจ รวมทงพนกงานทไดรวมแรงรวมใจกนปฏบตงานอยางเตมความสามารถ ในโอกาสน กระผมในนามของคณะ

กรรมการบรษทขอขอบพระคณและอำนวยพรใหทกทานประสบความสข ความสำเรจในหนาทการงาน และชวตครอบครวตลอดไป

นายบรรยง พงษพานช

ประธานกรรมการ

Page 12: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

ลกษณะการประกอบธรกจในป 2551 ธรกจหลกของบรษทม 4 ประเภท ดงน

1. ธรกจนายหนาซอขายหลกทรพย บรษทใหบรการเปนนายหนาซอขายหลกทรพยแกลกคาประเภทสถาบนทงในประเทศและ

ตางประเทศ และลกคาบคคลรายใหญ1 โดยในป 2551 บรษทมสวนแบงทางการตลาดเปนอนดบท 2 หรอคดเปนรอยละ 5.96

ของมลคาการซอขายรวมในตลาดหลกทรพยฯ และตลาดหลกทรพยใหม เปรยบเทยบกบป 2549 และป 2550 ซงบรษทมสวนแบง

การตลาดเปนอนดบท 4 หรอคดเปนรอยละ 5.79 และอนดบท 3 หรอคดเปนรอยละ 5.63 ของมลคาการซอขายรวมในตลาดหลกทรพยฯ

และตลาดหลกทรพยใหมตามลำดบ

สำหรบรอบปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทมรายไดคาธรรมเนยมจากการเปนนายหนาซอขายหลกทรพยจำนวน 864.74

ลานบาทหรอเทากบรอยละ 61.72 ของรายไดรวมของบรษท เปรยบเทยบกบรอบปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2549 และวนท 31

ธนวาคม 2550 ซงบรษทมรายไดคาธรรมเนยมจากการเปนนายหนาซอขายหลกทรพยจำนวน 1,234.79 ลานบาทหรอเทากบรอยละ

63.44 และ 1,077.23 ลานบาทหรอเทากบรอยละ 68.64 ของรายไดรวมของบรษทตามลำดบ

2. ธรกจวานชธนกจ บรษทใหบรการทางดานธรกจวานชธนกจโดยใหบรการเปนทปรกษาทางการเงนและการจดจำหนายหลกทรพย

โดยมการใหบรการแกลกคาขนาดใหญในประเทศทงภาครฐและเอกชน สำหรบรอบปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทมรายได

จากการเปนทปรกษาทางการเงนและการจดจำหนายหลกทรพยจำนวน 218.56 ลานบาทหรอคดเปนรอยละ 15.60 ของรายไดรวม

ของบรษท เปรยบเทยบกบรอบปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2549 และวนท 31 ธนวาคม 2550 ซงบรษทมรายไดจากธรกจวานชธนกจ

ทเกยวกบการเปนปรกษาทางการเงนและการจดจำหนายหลกทรพยจำนวน 456.32 ลานบาทและ 144.56 ลานบาทหรอคดเปนรอยละ

23.44 และ 9.21 ของรายไดรวมของบรษทตามลำดบ

3. ธรกจการลงทน บรษทประกอบธรกจการลงทนผาน 2 หนวยงาน ไดแก ฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา (Equity &

Derivatives Trading Department) และฝายลงทน (Direct Investment Department) ฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

จะลงทนในหลกทรพยประเภททน (Equity) และกงทน (Equity-Linked Securities) ในตลาดหลกทรพยฯ และตลาดอนพนธ โดยจะเปน

การลงทนในระยะสนไมเกน 1 ป ในขณะทฝายลงทนจะเนนการลงทนในสนทรพยตางๆ ซงรวมถงหลกทรพยทงในและนอกตลาด

หลกทรพยฯ และมกำหนดระยะเวลาการลงทนประมาณ 1-5 ป สำหรบรอบปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทมรายไดจากธรกจ

การลงทนทเปนกำไรจากการซอขายหลกทรพยและกำไรจากการซอขายสญญาซอขายลวงหนาจำนวนรวม 56.31 ลานบาทหรอคดเปน

รอยละ 4.02 ของรายไดรวมของบรษท เปรยบเทยบกบรอบปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2549 และวนท 31 ธนวาคม 2550 ซงบรษท

มรายไดจากธรกจการลงทนทเปนกำไรจากการซอขายหลกทรพยและกำไรจากการซอขายสญญาซอขายลวงหนารวม 19.37 ลานบาท

หรอคดเปนรอยละ 0.99 และ 90.08 ลานบาทหรอคดเปนรอยละ 5.74 ของรายไดรวมของบรษทตามลำดบ

1 ลกคาบคคลรายใหญ หมายถง ลกคาทมแนวโนมทจะลงทนหรอมความสามารถทจะลงทนในหลกทรพยประเภทตราสารทน ตราสารหน และ/หรอหนวยลงทนผาน

บรษทเปนจำนวนเงนตงแต 10.00 ลานบาทขนไป

ลกษณะการประกอบธรกจและพฒนาการทสำคญ

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

Page 13: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

นอกจากน บรษทยงมรายไดเงนปนผลทเกดจากการลงทนในหลกทรพยจำนวน 54.58 ลานบาทในป 2549 จำนวน 51.73 ลานบาท

ในป 2550 และจำนวน 101.19 ลานบาทในป 2551 ซงคดเปนรอยละ 2.80 รอยละ 3.30 และรอยละ 7.22 ของรายไดรวมของ

บรษทตามลำดบ

4. ธรกจการเปนตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนา บรษทไดเรมดำเนนธรกจการเปนตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนาในวนท

28 เมษายน 2549 ซงเปนวนทตลาดอนพนธไดเปดใหบรการ สำหรบรอบปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทมรายไดคา

นายหนาจากการซอขายสญญาซอขายลวงหนาจำนวน 28.17 ลานบาทหรอคดเปนรอยละ 2.01 ของรายไดรวมของบรษท เปรยบเทยบ

กบรอบปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2549 และวนท 31 ธนวาคม 2550 ซงบรษทมรายไดคานายหนาจากการซอขายสญญาซอขาย

ลวงหนาจำนวน 3.22 ลานบาทหรอคดเปนรอยละ 0.17 และ 23.99 ลานบาทหรอคดเปนรอยละ 1.53 ของรายไดรวมของบรษท

ตามลำดบ

โครงสรางรายไดของบรษทในป 2549 ป 2550 และป 2551

2551 2550 2549 (ปรบปรง)

ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ

รายได

คานายหนา

คานายหนาจากการซอขายหลกทรพย 864.74 61.72 1,077.23 68.64 1,234.79 63.44

คานายหนาจากการซอขายสญญาซอขายลวงหนา 28.17 2.01 23.99 1.53 3.22 0.17

คาธรรมเนยมและบรการ 270.39 19.30 220.32 14.04 496.12 25.49

กำไรจากการซอขายหลกทรพย 37.56 2.68 81.21 5.18 18.92 0.97

กำไรจากการซอขายตราสารอนพนธ 18.75 1.34 8.87 0.57 0.45 0.02

ดอกเบยและเงนปนผล 169.62 12.11 147.17 9.38 173.31 8.90

รายไดอน 11.90 0.85 10.53 0.67 19.60 1.01

รวมรายได 1,401.14 100.00 1,569.34 100.00 1,946.42 100.00

นอกจากน บรษทยงมหนวยงานสนบสนนธรกจหลกของบรษท ซงรวมถงสายงานวจย ฝายกำกบดแลการปฏบตงานและตรวจสอบ

ภายใน ฝายบรหารเครดตและความเสยง และฝายเทคโนโลย

Page 14: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

พฒนาการสำคญในป 2551- ในเดอนกมภาพนธ 2551 บรษทไดเรมจดทำบทวจยดานการลงทนสำหรบลกคาบคคลรายใหญ โดยเนนในเรองการจดสรรเงนลงทน

อยางเหมาะสมในสนทรพยประเภทตางๆ เพอสงเสรมความรดานการจดการลงทนอยางเหมาะสมใหแกลกคา

- ในเดอนมนาคม 2551 บรษทไดนำโปรแกรม Microsoft Dynamics CRM 4.0 มาใชเพอเพมประสทธภาพในการใหบรการแกลกคา

บคคลรายใหญของบรษททงในดานความรวดเรวและความถกตองแมนยำของขอมล

- ในเดอนสงหาคม 2551 บรษทไดเรมใหบรการชำระราคาคาหลกทรพยผานกองทนตลาดเงน เพอเปนทางเลอกในการเพมผลตอบแทน

ใหแกลกคา และบรษทไดเรมทำหนาทเปนผรวมคาหลกทรพย (Participant Dealer) และผดแลสภาพคลอง (Market Maker) ใหกบ

Equity ETF ทอางองดชนหมวดธรกจพลงงาน (Equity ETF on SET Energy Sector Index)

- ในเดอนพฤศจกายน 2551 บรษทไดเรมใหบรการซอขายกองทนรวมผานทางโทรศพท เพอเปนการเพมชองทางและอำนวยความ

สะดวกในการทำธรกรรมแกลกคา และบรษทไดขยายธรกจการยมและใหยมหลกทรพย โดยไดเรมใหบรการแกลกคาบคคลในการยม

หลกทรพยและนำไปขายชอรตผานบญชเงนสด

- ณ สนป 2551 สนทรพยของลกคาทอยภายใตการใหคำแนะนำการลงทนของลกคาบคคลรายใหญของบรษทมมลคารวม 75,647.96

ลานบาท ลดลงจาก 89,583.44 ลานบาท ณ สนป 2550 สบเนองจากการปรบตวลดลงของมลคาสนทรพย ซงไดรบผลกระทบจาก

ภาวะตลาดโดยรวม

รางวลแหงความสำเรจในป 2551- Country Awards for Achievement ในสาขา Best Broker จาก FinanceAsia

- Country Awards for Achievement ในสาขา Best Equity House in Thailand จาก FinanceAsia

- Country Awards for Achievement ในสาขา Best Country Deal จาก FinanceAsia

- Annual Triple A Country Awards ในสาขา Best Equity House จาก The Asset

- Annual Triple A Country Awards ในสาขา Best Merger and Acquisition House จาก The Asset

- Awards for Excellence ในสาขา Best Investment Bank in Thailand จาก Euromoney

- Best Financial Institution Awards in Southeast Asia ในสาขา Best Broker in Thailand จาก Alpha Southeast Asia

- Domestic Bank Award ในสาขา Best Domestic Equity House จาก Asiamoney

- Top 10 Thailand’s Most Innovative Companies 2008 ในสาขาธรกจหลกทรพย จากคณะพาณชยศาสตรและการบญช

จฬาลงกรณมหาวทยาลย

Page 15: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

ผลการดำเนนงานในรอบป 2551ในป 2551 ตลาดทนทวโลกมความผนผวนอยางมาก ซงเปนผลตอเนองจากป 2550 วกฤตการเงนซงเรมตงแตป 2550 ไดสงผล

กระทบตอตลาดเงนและตลาดทนของโลกในป 2551 อยางรนแรง ตลาดทนไทยไดรบผลกระทบทงจากวกฤตการเงนของโลกและจาก

ความวนวายทางการเมองในประเทศ สงผลใหดชนตลาดหลกทรพยฯ ลดลงถงรอยละ 47.56 และปรมาณธรกรรมในตลาดทนทงใน

ตลาดแรกและตลาดรองลดลงอยางตอเนองจากป 2550

การดำเนนธรกจในป 2551 ในสวนทเปนธรกจตวแทน (Agency Business) บรษทมสวนแบงการตลาดดานการระดมทนในตลาดแรก

ผานการนำหนออกขายแกประชาชนทวไปในตลาดหลกทรพยฯ ในป 2551 รอยละ 50.59 สำหรบในตลาดรอง มลคาการซอขาย

หลกทรพยเฉลยตอวนของบรษทในป 2551 ลดลงรอยละ 2.09 จากป 2550 ในขณะทมลคาการซอขายหลกทรพยฉลยตอวนใน

ตลาดหลกทรพยฯ และตลาดหลกทรพยใหมในป 2551 ลดลงรอยละ 7.56 จากป 2550 เปนผลใหสวนแบงการตลาดโดยรวมของ

บรษทสงขนจากรอยละ 5.63 ในป 2550 เปนรอยละ 5.96 ในป 2551

ในสวนธรกจการลงทนของบรษทเปนสวนไดรบผลกระทบอยางรนแรง ในขณะทดชนตลาดหลกทรพยฯ ลดลงรอยละ 47.56 ในป 2551

เงนลงทนของบรษทซงไดลงทนในตลาดหลกทรพยฯ กไดรบผลกระทบ ทงน ณ สนป 2551 บรษทไดตงคาเผอดอยคาของเงนลงทน

เปนจำนวน 303.95 ลานบาท

สำหรบรายละเอยดเกยวกบผลการดำเนนงานของบรษทในรอบป 2551 สรปไดดงน

บรษทมรายไดรวม 1,401.14 ลานบาทในป 2551 เมอเปรยบเทยบกบป 2550 ซงบรษทมรายไดทงสน 1,569.34 ลานบาท รายได

ของบรษทลดลงรอยละ 10.72 ในขณะทคาใชจายกอนขาดทนจากการดอยคาของเงนลงทนของบรษทในป 2551 มทงสน 845.24

ลานบาท ลดลงจาก 931.70 ลานบาทในป 2550 ในอตรารอยละ 9.28 สงผลใหบรษทมกำไรจากการดำเนนงานกอนขาดทนจาก

การดอยคาของเงนลงทน 555.90 ลานบาทในป 2551 ลดลงในอตรารอยละ 12.82 จากจำนวน 637.64 ลานบาทในป 2550 และ

ภายหลงจากการตงคาเผอดอยคาของเงนลงทนจำนวน 303.95 ลานบาทในไตรมาส 4 บรษทมกำไรสทธในป 2551 จำนวน

207.31 ลานบาท ลดลงจากป 2550 ซงบรษทมกำไรสทธ 484.99 ลานบาทในอตรารอยละ 57.26

ธรกจนายหนาซอขายหลกทรพยในป 2551 บรษทมรายไดคานายหนาจากการซอขายหลกทรพยรวมจำนวน 864.74 ลานบาท ลดลง 212.49 ลานบาทหรอรอยละ

19.73 จากรายไดคานายหนาจากการซอขายหลกทรพยจำนวน 1,077.23 ลานบาทในป 2550 เนองจากมลคาการซอขายหลกทรพย

เฉลยตอวนทลดลงและการปรบอตราคาธรรมเนยมการเปนนายหนาหรอตวแทนซอหรอขายหลกทรพยกบเมอรรล ลนช ตามลกษณะคคา

(Exclusive Partner) ทปรบลดลงจากอตรารอยละ 0.25 เปนรอยละ 0.15 ตงแตวนท 10 กนยายน 2550 เปนตนมา ทำใหอตรา

คาธรรมเนยมการเปนนายหนาหรอตวแทนซอหรอขายหลกทรพยโดยรวมของบรษทเปลยนแปลงจากรอยละ 0.25 เปนอตราเฉลยรอยละ

0.22 ในป 2550 และอตราเฉลยรอยละ 0.19 ในป 2551

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

รายงานผลการดำเนนงานและสภาพธรกจ

Page 16: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

ตารางแสดงภาวะตลาดหลกทรพยฯ และตลาดหลกทรพยใหม มลคาการซอขายหลกทรพยและสวนแบงการตลาดของบรษท

2551 2550

มลคาการซอขายหลกทรพยเฉลยตอวนของตลาดหลกทรพยฯ และ

ตลาดหลกทรพยใหม (ลานบาท) 16,118.34 17,436.00

สดสวนการซอขายของตลาดหลกทรพยฯ และตลาดหลกทรพยใหม แยกตามกลมนกลงทน

นกลงทนตางประเทศ 29.13% 32.37%

นกลงทนสถาบนในประเทศ 16.88% 14.24%

นกลงทนในประเทศ 53.99% 53.39%

มลคาการซอขายหลกทรพยรวมของบรษทเฉลยตอวน (ลานบาท) 1,921.48 1,961.98

สวนแบงการตลาดของบรษท 5.96% 5.63%

สวนแบงการตลาด-กลมลกคาสถาบนตางประเทศ 11.17% 9.37%

สวนแบงการตลาด-กลมลกคาสถาบนในประเทศ 12.06% 13.79%

สวนแบงการตลาด-กลมลกคาบคคล (High Net Worth Client) 2.80% 3.13%

อนดบท 2 3

ปรมาณการซอขายหลกทรพยรวมในตลาดหลกทรพยฯ และตลาดหลกทรพยใหมเฉลยตอวนในป 2551 มมลคา 16,118.34 ลานบาท

ลดลงรอยละ 7.56 โดยมสดสวนการซอขายของนกลงทนตางประเทศคดเปนรอยละ 29.13 นกลงทนสถาบนในประเทศรอยละ 16.88

และนกลงทนบคคลในประเทศรอยละ 53.99 บรษทมปรมาณการซอขายหลกทรพยเฉลยตอวนในป 2551 เทากบ 1,921.48 ลานบาท

ลดลงรอยละ 2.09 จากป 2550 โดยมสวนแบงการตลาดรวมรอยละ 5.96 และมสวนแบงการตลาดของกลมลกคาสถาบนตางประเทศ

คดเปนรอยละ 11.17 กลมลกคาสถาบนในประเทศรอยละ 12.06 และกลมลกคาบคคลรอยละ 2.80

บรษทมสวนแบงการตลาดในป 2551 รอยละ 5.96 เพมขนเลกนอยจากรอยละ 5.63 ในป 2550 โดยมสดสวนรายไดคานายหนา

ซอขายหลกทรพยจากลกคาสถาบนตางประเทศ ลกคาสถาบนในประเทศและลกคาบคคลรายใหญเทากบรอยละ 45.28 รอยละ 19.44

และรอยละ 35.28 ตามลำดบ

ณ สนป 2551 สนทรพยของลกคาทอยภายใตการใหคำแนะนำการลงทนของลกคาบคคลรายใหญของบรษทมมลคารวม 75,647.96

ลานบาท ลดลงจาก 89,583.44 ลานบาท ณ สนป 2550 สบเนองจากการปรบตวลดลงของมลคาสนทรพย ซงไดรบผลกระทบจาก

ภาวะตลาดโดยรวม

Page 17: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

ธรกจวานชธนกจในป 2551 การระดมทนในประเทศมมลคารวม 27,437.30 ลานบาท แบงเปนการระดมทนในตลาดแรกมลคา 25,436.50 ลานบาท

และตลาดรองมลคา 2,000.80 ลานบาท ลดลงจากการระดมทนในป 2550 ทมมลคารวม 34,408.50 ลานบาท อยางไรกด ในป 2551

มลคาการระดมทนผานการนำหนออกขายแกประชาชนทวไปครงแรกในตลาดหลกทรพยฯ มจำนวนรวมทงสน 18,389.30 ลานบาท

ในจำนวนนเปนการระดมทนของบรษท เอสโซ (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) จำนวน 9,304.17 ลานบาท ซงบรษทใหบรการเปน

ทปรกษาทางการเงนและเปนตวแทนจดจำหนายหลกทรพยมลคาการระดมทนผานการนำหนออกขายแกประชาชนทวไปครงแรก

ในตลาดหลกทรพยฯ จำนวน 18,389.30 ลานบาทนเพมขนรอยละ 70.50 เมอเทยบกบป 2550 ซงมมลคาการระดมทนผานการ

นำหนออกขายแกประชาชนทวไปครงแรกในตลาดหลกทรพยฯ 10,782.50 ลานบาท

ตารางแสดงรายละเอยดของบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

2551 2550 2549

จำนวนบรษทจดทะเบยนใหมในตลาดหลกทรพยฯ 9 6 12

มลคาการระดมทน (ลานบาท) (IPO) 18,389.30 10,782.50 36,786.70

จำนวนบรษทจดทะเบยนทระดมทนเพมในตลาดหลกทรพยฯ 1 3 5

มลคาการระดมทน (ลานบาท) (PO) 2,000.80 18,202.30 8,787.60

หมายเหต ในป 2551 มบรษทจดทะเบยนใหมในตลาดหลกทรพยฯ และตลาดหลกทรพยใหมรวม 12 บรษท และมลคาการระดมทนผานการ

นำหนออกขายแกประชาชนทวไปครงแรกในตลาดหลกทรพยฯ และตลาดหลกทรพยใหมมจำนวนรวมทงสน 18,764.30 ลานบาท

ในภาวะการระดมทนทซบเซา อนเปนผลมาจากภาวะเศรษฐกจโดยรวมและการทบรษทตางๆ ชะลอการลงทน บรษทไดเพมนำหนก

ความสำคญตอธรกจทปรกษาทางการควบรวมกจการและทปรกษาอนๆ เพอชดเชยรายไดจากการระดมทนทลดลง

ในป 2551 บรษทฯ มรายไดจากการเปนแกนหลกในการนำบรษท เอสโซ (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) เขาจดทะเบยนในตลาด

หลกทรพยฯ จำนวน 74.69 ลานบาท และมรายไดจากการเปนทปรกษาทางการเงนใหกองทนเพอการฟนฟและพฒนาระบบสถาบน

การเงนในการขายหนธนาคาร ไทยธนาคาร จำกด (มหาชน) สงผลใหบรษทฯ มรายไดจากธรกจวานชธนกจรวม 218.56 ลานบาท

ในป 2551 เพมขนรอยละ 51.20 จากจำนวน 144.56 ลานบาทในป 2550

ธรกจอนพนธ ตลาดอนพนธมการพฒนาและเตบโตอยางตอเนอง เปนทางเลอกใหมในการลงทนสำหรบนกลงทน ตลาดอนพนธเปดดำเนนการ

Page 18: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

เมอปลายเดอนเมษายน 2549 โดยเรมจากสญญาซอขายลวงหนา “ดชนตลาดหลกทรพย 50” และมผประกอบการเรมตน 23 ราย

ในป 2550 ตลาดอนพนธไดนำออปชนของดชน SET50 (SET50 Index Options) มาเปนสนคาเพมขนและมผประกอบการเพมขน

เปน 25 ราย ในป 2551 ตลาดอนพนธไดเพม Single Stock Futures ของ 3 หลกทรพย อนไดแก PTT Futures, PTTEP Futures

และ ADVANC Futures เปนสนคาในตลาดอนพนธ และจำนวนผประกอบการในตลาดอนพนธกไดเพมจำนวนขนเปน 39 ราย

ตารางแสดงภาวะตลาดอนพนธ

2551 2550

จำนวนการซอขายสญญาซอขายลวงหนาของตลาด (สญญา) 2,148,680 1,236,884

มลคาการซอขายสญญาซอขายลวงหนาของตลาด (ลานบาท) 937,682.01 705,858.92

จำนวนการซอขายสญญาซอขายลวงหนาของบรษท (สญญา) 200,991 111,656

มลคาการซอขายสญญาซอขายลวงหนาของบรษท (ลานบาท) 90,661.94 63,719.00

สวนแบงการตลาด 4.77% 4.51%

ในป 2551 บรษทมสวนแบงการตลาดในตลาดอนพนธรอยละ 4.77 จดอยในลำดบท 7 สวนแบงการตลาดในตลาดอนพนธของบรษท

เพมขนเลกนอยจากป 2550 ซงมสวนแบงการตลาดรอยละ 4.51 บรษทมรายไดคานายหนาจากการเปนตวแทนซอขายสญญาซอขาย

ลวงหนาในป 2551 จำนวน 28.17 ลานบาท เพมขนรอยละ 17.42 จากจำนวน 23.99 ลานบาทในป 2550 โดยรายไดคานายหนาจากการเปน

ตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนาในป 2551 รอยละ 56.37 มาจากนกลงทนสถาบนและรอยละ 43.63 มาจากนกลงทนทวไป

ธรกจการลงทน บรษทเรมดำเนนธรกจการลงทนเพอบญชของบรษทในป 2548 การลงทนของบรษทดำเนนการโดยผาน 3 ฝายงาน อนไดแก ฝายลงทน

(Direct Investment Department) ทรบผดชอบการลงทนในสนทรพยตางๆ ซงรวมถงหลกทรพยทงในและนอกตลาดหลกทรพยฯ

รวมถงการใชอนพนธในการปองกนความเสยง โดยเนนผลตอบแทนระยะยาวและมกำหนดระยะเวลาการลงทนประมาณ 1-5 ป ฝาย

คาหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา (Equity & Derivatives Trading Department) ทมงเนนการลงทนในหลกทรพยประเภททน

และตราสารอนพนธ โดยมระยะเวลาการลงทนไมเกน 1 ป ภายใตมาตรการควบคมความเสยงทรดกม และฝายบรหารเงน (Treasury

Department) ทรบผดชอบการลงทนในตราสารหนภาครฐและตราสารหนอนๆ ของบรษท

ณ สนป 2551 ฝายลงทนมยอดเงนลงทนในหลกทรพยตามราคาตลาดทงสน 982.64 ลานบาท ฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขาย

ลวงหนามยอดเงนลงทนตามราคาตลาดทงสน 261.95 ลานบาท ในขณะทฝายบรหารเงนมการลงทนในตราสารหนภาครฐและ

ตราสารหนอนๆ รวมทงสน 331.28 ลานบาท

Page 19: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

ตารางแสดงรายละเอยดเกยวกบเงนลงทนในตราสารหนและตราสารทนสทธของบรษท

(หนวย : ลานบาท) ณ สนป 2551 ณ สนป 2550

เงนลงทนในหลกทรพยของฝายลงทน 982.64 964.14

เงนลงทนในหลกทรพยของฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 261.95 137.10

เงนลงทนในตราสารหนภาครฐและตราสารหนอนๆ 331.28 295.36

เงนลงทนอนๆ 0.35 156.41

รวมเงนลงทนในตราสารหนและตราสารทนสทธ 1,576.22 1,553.01

ในป 2551 ฝายลงทนมผลขาดทนจากการลงทนจำนวน 486.26 ลานบาท อนเปนผลมาจากวกฤตการเงนในประเทศสหรฐอเมรกา

ทลกลามไปยงประเทศตางๆ ทวโลก รวมถงเหตการณความวนวายทางการเมองในประเทศทนำไปสการปดสนามบนสวรรณภมเมอ

ปลายเดอนพฤศจกายน 2551 ททำใหดชนตลาดหลกทรพยฯ ณ สนป 2551 ปดท 449.96 จด ลดลงรอยละ 47.56 เมอเปรยบเทยบ

กบวนเปดทำการ ณ ตนป 2551

ตารางแสดงรายละเอยดเกยวกบผลตอบแทนจากการลงทนของฝายลงทน

(หนวย : ลานบาท) 2551 2550

เงนปนผล 96.72 50.56

กำไร (ขาดทน) จากการซอขายหลกทรพย (17.00) 75.11

กำไร (ขาดทน) จากการซอขายตราสารอนพนธ (9.99) -

ผลตอบแทนตามงบกำไรขาดทนกอนการตงคาเผอดอยคาของเงนลงทน 69.73 125.67

ขาดทนจากการดอยคาของเงนลงทนในหลกทรพยเผอขาย (248.71) -

ผลตอบแทนตามงบกำไรขาดทนหลงการตงคาเผอดอยคาของเงนลงทน (178.98) 125.67

การเปลยนแปลงของกำไร (ขาดทน) จากการตราคาหลกทรพยกอนภาษเงนไดรอตดบญช* (307.28) 99.00

รวมผลตอบแทนจากการลงทนของฝายลงทน (486.26) 224.67

*แสดงรวมอยในสวนเกน (ตำกวา) ทนทเกดจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทนในงบดล

Page 20: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

อยางไรกด ในป 2551 บรษทสามารถทำกำไรจากการลงทนของฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาจำนวน 85.65 ลานบาท

เนองจากมโอกาสทำกำไรจากสวนตางของราคา (Arbitrage) ไดมาก และมผลตอบแทนทเกดจากการลงทนของฝายบรหารเงน

จำนวน 70.55 ลานบาท โดยมาจากเงนลงทนในตราสารหนภาครฐและเงนฝากจำนวน 68.43 ลานบาท และการลงทนอนๆ จำนวน

2.12 ลานบาท

จากเหตผลดงกลาวขางตน ทำใหบรษทมผลขาดทนจากการลงทนรวม 330.06 ลานบาทในป 2551

ตารางแสดงรายละเอยดเกยวกบผลตอบแทนจากการลงทนของฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

(หนวย : ลานบาท) 2551 2550

เงนปนผล 3.04 -

กำไรจากการซอขายหลกทรพย 53.88 4.52

กำไรจากการซอขายตราสารอนพนธ 28.73 -

รวมผลตอบแทนจากการลงทนของฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 85.65 4.52

แนวโนมของธรกจป 2552ภาวะตลาดหลกทรพยฯ ในป 2552 จะยงคงซบเซาตอเนองจากผลกระทบของวกฤตการเงนในประเทศสหรฐอเมรกา ซงลกลามจนเปน

เหตใหเกดภาวะเศรษฐกจถดถอยทวโลก (World Economic Recession) ซงตองใชระยะเวลาพอสมควรในการแกไขเพอใหกลบส

ภาวะปกต ประกอบกบความทาทายทางการเมองภายหลงการมรฐบาลผสมใหมภายใตการนำของพรรคประชาธปตย ยงจะสงผลใหเกด

ความผนผวนในดชนตลาดหลกทรพยฯ อยางตอเนอง

จากสภาวการณดงกลาว บรษทมแผนการดำเนนนโยบายในป 2552 ดวยความระมดระวงเปนพเศษ โดยจะเนนการควบคมตนทน

และพจารณาปรบขนาดขององคกรใหเหมาะสมกบสภาวการณ อยางไรกด บรษทกยงจะแสวงหาโอกาสในการขยายขอบเขตของธรกจ

รวมถงโอกาสการลงทนในสนทรพยทมพนฐานแขงแกรงแตไดรบผลกระทบจากวกฤตการเงนจนระดบราคาลดลงมากจนตำกวามลคา

พนฐานของสนทรพยนน

Page 21: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

ความเสยงเกยวกบบรษทและธรกจของบรษท ปจจยความเสยงตอไปนไมไดรวมถงปจจยความเสยงโดยทวไปทเกดขนจากการดำเนนธรกจปกตของบรษท นอกจากนยงอาจมความ

เสยงอนๆ ทบรษทไมอาจทราบไดในขณะน หรอความเสยงทบรษทพจารณาในขณะนวาไมเปนสาระสำคญ แตอาจถอเปนความเสยงท

มความสำคญในอนาคตได

1. รายไดของบรษทไดรบผลกระทบอยางมนยสำคญในปทผานมาจากปญหาซบไพรมทนำไปสวกฤตการเงนและวกฤตเศรษฐกจโลก และจะยงคงไดรบผลกระทบอยางมนยสำคญตอไปจากสภาวะเศรษฐกจถดถอยของเศรษฐกจโลก รายไดหลกของบรษททงคาธรรมเนยมการเปนนายหนาซอขายหลกทรพย รายไดจากธรกจวานชธนกจ และธรกจการลงทนมความ

สมพนธโดยตรงกบสภาวะเศรษฐกจและวกฤตการเงน วกฤตเศรษฐกจโลกไดสงผลกระทบอยางมนยสำคญตอตลาดทนในประเทศไทย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 ดชนตลาดหลกทรพยฯ อยทระดบ 449.96 จด ลดลงรอยละ 47.56 จากสนป 2550 โดยในเดอนตลาคม 2551

ซงเปนเดอนทตลาดทนรบทราบขาววกฤตสถาบนการเงนของประเทศสหรฐอเมรกาและประเทศในทวปยโรปนน ดชนตลาดหลกทรพยฯ

ปรบตวลดลงถงรอยละ 30.17 ซงเหตการณดงกลาวสงผลกระทบอยางมนยสำคญโดยตรงตอธรกจการลงทนของบรษท และสงผล

ตอเนองถงปรมาณการซอขายหลกทรพยผานบรษท และตอรายไดจากคาธรรมเนยมการเปนนายหนาซอขายหลกทรพยทลดลง

ในเวลาตอมา รวมถงมผลกระทบตอปรมาณการระดมทนและการนำหลกทรพยเขาเปนหลกทรพยจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ซงมผลกระทบอยางมนยสำคญตอรายไดจากธรกจวานชธนกจ และทงหมดนสงผลกระทบอยางมนยสำคญตอฐานะการเงนและ

ผลการดำเนนงานของบรษท

ปญหาหนเสยภาคอสงหารมทรพยของสหรฐอเมรกา ปญหาซบไพรมและ CDO (Collateralized Debt Obligation) กบ CLO

(Collateralized Loan Obligation) ปญหาของสถาบนการเงนทปลอยกและคำประกนสนเชออสงหารมทรพยในสหรฐอเมรกา

Fannie Mae (The Federal National Mortgage Association) และ Freddie Mac (The Federal Home Mortgage Corporation) การ

ลมละลายของวานชธนกจชนนำของสหรฐอเมรกา Lehman Brothers และการเขายดกจการของ American International Group (AIG)

รวมทงปญหาของสถาบนการเงนอนๆ ทงในสหรฐอเมรกา องกฤษ ไอซแลนด เยอรมน ไอรแลนด ฝรงเศส เบลเยยม เนเธอรแลนด

ลกเซมเบรก เปนตน ทนำมาสการชะลอตวลงของเศรษฐกจสหรฐอเมรกาและลกลามมาทเศรษฐกจยโรป เศรษฐกจญปน และเศรษฐกจ

ของเอเชยโดยรวม นำมาสปญหาการชะลอตวของเศรษฐกจโลก สงผลกระทบตอตลาดทนและเศรษฐกจของไทย ความซบซอนของ

ปญหาภาคเศรษฐกจโลกและความเสยหายทเพมขนอยางตอเนองมาโดยตลอดทำใหไมสามารถคาดการณถงความเสยหายทแทจรง

ความรนแรงของปญหา และระยะเวลาในการฟนตวของเศรษฐกจโลกได ทำใหเศรษฐกจของประเทศไทยและตลาดทนไทยยงคงรบ

ผลกระทบอยางมนยสำคญโดยตอเนองและจะยงคงไดรบผลกระทบดงกลาวอยตอไป อนเปนปจจยทอยนอกเหนอการควบคมของ

บรษทและไมสามารถคาดการณได

2. ความผนผวนทางการเมอง การไมมเสถยรภาพของรฐบาลและความวนวายทางการเมองสงผลกระทบเพมขนตอปญหาเศรษฐกจ ของประเทศไทยและตลาดทน ซงสงผลกระทบในทางลบเพมขนตอการประกอบธรกจของบรษท ในขณะทเศรษฐกจของประเทศไดรบผลกระทบจากสภาวะวกฤตเศรษฐกจโลกและวกฤตการเงน ปญหาความวนวายทางการเมอง

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

ปจจยความเสยง

Page 22: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

และความแตกแยกภายในสงคม ซงเหนไดจากการบกยดทำเนยบรฐบาลของกลมพนธมตรประชาชนเพอประชาธปไตย การใชกำลงเขา

ปราบปรามการชมนมโดยรฐบาลภายใตการนำของพรรคพลงประชาชน ซงลกลามจนเกดการบกยดสนามบนสวรรณภมและดอนเมอง

ของกลมพนธมตรประชาชนเพอประชาธปไตยและการประกาศยบพรรคพลงประชาชน จนเกดการเปลยนขวของนกการเมอง

พรรคตางๆ การเปลยนรฐบาล ซงภายหลงเปนเหตใหกลมผชมนมแนวรวมประชาธปไตยตอตานเผดจการแหงชาตออกมาเคลอนไหว

ขดขวางการดำเนนงานในทกวถทางเพอโคนลมรฐบาลใหมทนำโดยพรรคประชาธปตย รวมถงการคดคานในทกกรณของพรรค

ฝายคาน สงผลกระทบตอการพยายามดำเนนนโยบายตางๆ เพอแกไขปญหาเศรษฐกจของประเทศโดยรฐบาล ทำใหรฐบาลปจจบน

ไมสามารถดำเนนงานเพอแกไขปญหาเศรษฐกจไดอยางเตมทและรวดเรว ปญหาเสถยรภาพอนมนคงของรฐบาล การชมนมทาง

การเมองและเหตการณไมสงบทางการเมองในประเทศสงผลกระทบตอความเชอมนของนกลงทนทงในประเทศและตางประเทศ

ซงสงผลกระทบในทางลบเพมขนตอปรมาณการซอขายหลกทรพยในตลาดหลกทรพยฯ ปรมาณการระดมทนและการนำหลกทรพย

เขาจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

3. บรษทอาจไดรบผลกระทบในทางลบอยางมนยสำคญในการดำเนนธรกจ หากความรวมมอทางธรกจระหวางบรษทกบเมอรรล ลนช มการเปลยนแปลงหรอสนสดลง บรษทและเมอรรล ลนช มการใหความรวมมอทางธรกจระหวางกนภายใตสญญาการใหบรการทางธรกจ (Amended and Restated

Business Service Agreement) นบตงแตเมอรรล ลนช ไดตกลงขายหนทงหมดทถอในบรษทในป 2546 โดยมความรวมมอในการ

ดำเนนธรกจดานตางๆ ซงรวมถงดานนายหนาซอขายหลกทรพย ซงเมอรรล ลนช มฐานะเปนพนธมตรทางการคาตางประเทศ

(Foreign Broker) และดานวานชธนกจ นอกจากสญญาการใหบรการทางธรกจแลว บรษทและเมอรรล ลนช ยงไดเขาทำสญญาความ

รวมมอทางดานงานวจย (Research Co-operation Agreement) โดยบรษทและเมอรรล ลนช จะรวมกนทำงานวจยเกยวกบบรษท

ไทยและหลกทรพยของบรษทไทยตามทกำหนดในสญญา รวมถงสภาวะเศรษฐกจ การเมอง ตลาดทน ตลาดเงน และอตสาหกรรมตางๆ

ของประเทศไทย และเผยแพรงานวจยดงกลาวตอนกลงทนตางประเทศภายใตชอเมอรรล ลนช ทงน ความรวมมอดงกลาวในปจจบน

เปนไปในลกษณะปตอป โดยคสญญาทงสองฝายจะตองแจงใหอกฝายหนงทราบลวงหนาเปนลายลกษณอกษรเปนระยะเวลาอยางนอย

6 เดอน หากประสงคจะเลกสญญาดงกลาว

อนง ปญหาวกฤตสถาบนการเงนของสหรฐอเมรกาทลกลามในวงกวางไดสงผลกระทบใหเมอรรล ลนช เกดปญหาสภาพคลอง

ทางการเงนและประสบภาวะขาดทนอยางหนก ทำใหเมอรรล ลนช ตองเขาควบรวมกจการกบ Bank of America แมกระนนแลวกด

ภาวะเศรษฐกจทถดถอยตอเนองและสภาวะความตกตำของราคาสนทรพย ซงรวมถงการตกตำอยางหนกของราคาอสงหารมทรพย

ทำให Bank of America ภายหลงการควบรวมกจการกบเมอรรล ลนช ประสบสภาวะการขาดทนตอเนองเชนกน ถงแมวารฐบาลสหรฐ

อเมรกาจะประกาศนโยบายชดเจนในการทจะเขาดแลเสถยรภาพของสถาบนการเงนตางๆ และเสถยรภาพทางเศรษฐกจ แตผลสำเรจ

ของนโยบายดงกลาวยงไมเปนรปธรรม และไมสามารถประเมนระยะเวลาในการแกไขได นอกจากน การปรบเปลยนนโยบายการดำเนน

ธรกจภายหลงการควบรวมกจการของเมอรรล ลนช และ Bank of America ยงคงไมมความชดเจน ถงแมวาในปจจบนความสมพนธ

ระหวางบรษทกบเมอรรล ลนช ยงไมมอะไรเปลยนแปลงอยางมนยสำคญ แตเหตการณดงกลาวขางตนทำใหอนาคตการดำเนนธรกจ

ของบรษทมความเสยงเพมมากขน หากมการเปลยนแปลงใดๆ ททำใหสทธของบรษทดอยไปกวาเดมหรอการสนสดของสญญา

Page 23: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

2�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

ทงสองฉบบดงกลาว โดยอาจสงผลกระทบอยางมนยสำคญตองานวจยของบรษท รายไดคาธรรมเนยมการเปนนายหนาซอขายหลกทรพย

และรายไดจากธรกจวานชธนกจของบรษท

4. การประกอบธรกจของบรษทตองพงพาบคลากรเปนหลก ในการประกอบธรกจหลกทรพย บรษทตองพงพาบคลากรทมประสบการณ ความร ความสามารถ ความชำนาญ และความเชยวชาญ

ในการปฏบตงาน อาท นกวเคราะหหลกทรพย เจาหนาทการตลาด และวานชธนกร เปนตน การโยกยายของบคลากรดงกลาวและ

การแขงขนทรนแรงเพมขนในธรกจอาจสงผลกระทบในทางลบตอความตอเนองของธรกจ ซงจะสงผลกระทบอยางมนยสำคญตอฐานะ

ทางการเงนและผลการดำเนนงานของบรษท

5. บรษทพงพาลกคาจำนวนนอยรายสำหรบธรกจนายหนาซอขายหลกทรพย บรษทไดใหบรการนายหนาซอขายหลกทรพยแกลกคาประเภทสถาบนทงในและตางประเทศ และลกคาบคคลรายใหญ โดยในป 2551

บรษทมรายไดคาธรรมเนยมนายหนาซอขายหลกทรพยจากลกคารายใหญทสดของบรษท 5 รายแรกคดเปนจำนวน 446.90 ลานบาท

หรอคดเปนประมาณรอยละ 52.80 ของรายไดคาธรรมเนยมการเปนนายหนาซอขายหลกทรพยทงหมดของบรษท

สภาวะเศรษฐกจถดถอยของเศรษฐกจโลกและในประเทศสงผลใหปรมาณการซอขายหลกทรพยของลกคาลดลงอยางตอเนอง นอกจากน

บรษทไมอาจรบรองไดวาลกคาเหลานจะยงคงรกษาปรมาณการซอขายหลกทรพยตอไปตามปรมาณทเคยซอขายมาในอดตหรอจะ

ยงคงใชบรการจากบรษทตอไป ซงหากลกคารายหนงรายใดหรอหลายรายในกลมนมการซอขายหลกทรพยในปรมาณทลดตำลงกวา

ปรมาณในอดตหรอยตการใชบรการจากทางบรษท บรษทอาจไดรบผลกระทบอยางมนยสำคญตอการดำเนนธรกจ ฐานะทางการเงน

และผลการดำเนนงานของบรษท

6. บรษทประกอบธรกจซงมการแขงขนสงและมแนวโนมทจะเพมสงขน ธรกจหลกทรพยเปนธรกจทมการแขงขนคอนขางสงและมแนวโนมทจะเพมสงขน และตองปรบตวเพอรองรบนโยบายของหนวยงาน

ทกำกบดแลเรองการเปดใหคดคาธรรมเนยมนายหนาซอขายหลกทรพยแบบตอรองอยางเสรในป 2555 การใหคดคาธรรมเนยมนาย

หนาซอขายหลกทรพยแบบขนบนได (Sliding Scale) ในป 2553-2554 รวมทงนโยบายการเปดเสรใบอนญาตธรกจหลกทรพยนบตง

แตวนท 1 มกราคม 2555 การอนญาตใหคดคาธรรมเนยมการซอขายหลกทรพยผานอนเทอรเนตในอตรารอยละ 60 ของอตราปกต

อาจสงผลใหบรษทไดรบผลกระทบอยางมนยสำคญตอการดำเนนธรกจ ฐานะการเงน และผลการดำเนนงานของบรษท

7. บรษทประกอบธรกจทใชเงนลงทนของบรษทเพมมากขน เพอเปนการเตรยมพรอมสำหรบการแขงขนทเพมสงขนและแสวงหารายไดประเภทอนนอกเหนอไปจากรายไดจากการเปนนายหนา

ซอขายหลกทรพยและธรกจวานชธนกจ บรษทไดขยายธรกจการลงทนโดยใชเงนลงทนของบรษทลงทนในหลกทรพยผานฝายคา

หลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา (Equity & Derivatives Trading Department) ฝายลงทน (Direct Investment Department)

และใชเงนลงทนของบรษทเขาไปซอขายหลกทรพยในตลาดหลกทรพยฯ ซอขายสญญาซอขายลวงหนาในศนยซอขายสญญาซอขาย

Page 24: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

ลวงหนา และหากำไรจากผลตางของหลกทรพยในตลาดหลกทรพยฯ และตลาดอนพนธ (Arbitrage Business) โดยในป 2551

วงเงนลงทนของบรษททจดสรรไวสำหรบฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนามจำนวนรวมเทากบ 1,200.00 ลานบาท และ

สำหรบฝายลงทนมจำนวนรวมเทากบ 2,000.00 ลานบาท โดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 ฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขาย

ลวงหนามยอดเงนลงทนสทธ 261.95 ลานบาท และฝายลงทนมเงนลงทนสทธ 982.64 ลานบาท รวมคดเปนกวารอยละ 44.24 ของ

เงนทนทงหมดของบรษท ความผนผวนทางเศรษฐกจโลกและปญหาความผนผวนทางการเมองสงผลกระทบโดยตรงตอตลาดทนของ

ประเทศไทย สภาวะตลาดขางตนหรอการดอยศกยภาพในการทำธรกจดงกลาวไดสงผลใหบรษทมผลขาดทนทางบญชจากการลงทน

ในหลกทรพยผานฝายลงทน ซงสงผลกระทบในทางลบอยางมนยสำคญตอฐานะทางการเงนและผลการดำเนนงานของบรษท ทงน

การตกตำตอเนองของสภาวะเศรษฐกจและการไมมเสถยรภาพทางการเมองขางตนอาจสงผลในทางลบอยางมนยสำคญตอฐานะการ

เงนและผลการดำเนนงานของบรษทไดตอไป

8. บรษทประกอบธรกจซงอยภายใตกฎหมายและขอกำหนดทเขมงวด รวมถงขอกำหนดความรบผดในการประกอบธรกจของบรษท ซงอาจสงผลกระทบในทางลบตอผลการดำเนนงานและฐานะทางการเงนของบรษท ธรกจหลกทรพยเปนธรกจทถกควบคมโดยกฎหมายและขอกำหนดทเขมงวดจากภาครฐและหนวยงานทกำกบดแล อนไดแก สำนกงาน

ก.ล.ต. และตลาดหลกทรพยฯ ดงนน การกำหนดหรอการปรบเปลยนนโยบายและการกำกบดแลของภาครฐหรอหนวยงานทกำกบดแล

ยอมมผลกระทบตอเปาหมาย ความสามารถในการประกอบธรกจและการแขงขนของบรษท และอาจสงผลกระทบในทางลบอยางม

นยสำคญตอการดำเนนธรกจ ฐานะทางการเงน และผลการดำเนนงานของบรษท

9. ธรกจของบรษทอาจไดรบผลกระทบจากการปฏบตหนาท โดยผดพลาดหรอโดยมชอบของพนกงานซ งยากตอการตรวจสอบและปองกน ธรกจของบรษทเปนธรกจการใหบรการทตองอาศยชอเสยงและความไววางใจจากลกคาในการประกอบธรกจ ซงพนกงานของบรษทจะ

ตองมการตดตอกบลกคาหรอเกยวของกบทรพยสนหรอขอมลของลกคา ดงนน หากพนกงานของบรษทไมปฏบตหนาทใหเปนไปตาม

คำสงของลกคาหรอไมปฏบตหนาทตามระเบยบ ขอบงคบ รวมถงคมอการปฏบตงาน (Compliance Manual) ของบรษท หรอปฏบต

หนาทเกนกวาอำนาจหนาททตนมอยหรอประพฤตมชอบโดยการจดการทรพยสนของลกคาโดยมไดรบอนญาตหรอใชขอมลของลกคา

โดยมชอบ หรอดำเนนการอนใดทอาจกอใหเกดความเสยหายตอลกคา บรษทอาจไดรบผลกระทบในเรองชอเสยงและความไววางใจจาก

ลกคาและอาจตองรบผดชอบชดใชคาเสยหายใหแกลกคารายดงกลาว รวมถงชำระคาปรบหรอถกยกเลกใบอนญาตหรอถกดำเนนคด

หากกรณดงกลาวเปนการละเมดกฎหมายหรอขอกำหนดตางๆ

10. การดำเนนงานของบรษทอยภายใตการควบคมของกลมผถอหนซงเปนผบรหารและพนกงานของบรษท ผบรหารและพนกงานของบรษทจำนวนหนงถอหนในบรษททงทางตรงและทางออมรวมกนเกนกวารอยละ 50 ของทนชำระแลวทงหมด

ของบรษท ทงนภายใตนโยบายการบรหารงานในปจจบน ผบรหารและพนกงานกลมดงกลาวยงคงสามารถทจะควบคมการลงมตผถอ

หนในเรองสำคญตางๆ ทกฎหมายหรอขอบงคบไดกำหนดใหตองไดรบเสยงขางมากของจำนวนเสยงทงหมดของผถอหนทมาประชม

และมสทธออกเสยงลงคะแนน ดงนนผถอหนรายอนอาจไมสามารถรวบรวมคะแนนเสยงเพอถวงดลกบกลมผบรหารและพนกงาน

ดงกลาวได

Page 25: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

2�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

ณ วนท 10 ตลาคม 2551 บรษทมโครงสรางการถอหนดงน

รายชอผถอหนทถอหนสงสด 10 รายแรก

ลำดบท รายชอผถอหน จำนวนหนทถอ (หน) สดสวนการถอหน (รอยละ)(1)

1. EFG Bank 78,399,997 36.72

2. บรษท ไทยเอนวดอาร จำกด 37,198,031 17.42

3. Somers (U.K.) Limited 16,698,027 7.82

4. HSBC Bank Plc – Clients General A/C 5,807,100 2.72

5. นายสวทย มาไพศาลสน 5,505,455 2.58

6. นายบรรยง พงษพานช 3,307,277 1.55

7. กองทนเปดอเบอรดนโกรท 3,171,900 1.49

8. นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ 2,550,154 1.19

9. กองทนเปดอเบอรดนหนระยะยาว 2,428,400 1.14

10. นายนรเชษฐ แสงรจ 1,712,172 0.80

หมายเหต (1) คำนวณจากหนสามญทออกและจำหนายไดแลวทงหมดจำนวน 213,500,000 หน

ทงน การถอหนในบรษทโดย EFG Bank นนเปนการถอเพอบรษท รวมพล ภทร อนเตอรเนชนแนล คอรป โดยบรษท รวมพล ภทร อนเตอรเนชนแนล

คอรป มบคคลรายนามดงตอไปนเปนกลมบคคลหลกทเปนผถอหน

ลำดบท รายชอผถอหน จำนวนหนทถอ (หน) สดสวนการถอหน (รอยละ)

1. นายบรรยง พงษพานช 1,840 10.72

2. นายสวทย มาไพศาลสน 1,700 9.91

3. นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ 1,700 9.91

4. ดร.ศภวฒ สายเชอ 1,400 8.16

5. นางพชน ลมอภชาต 1,000 5.83

6. นายนรเชษฐ แสงรจ 800 4.66

7. นายอภนนท เกลยวปฏนนท 600 3.50

8. นายเอยน กสบอรน 600 3.50

9. นายจรวฒน สภรณไพบลย 600 3.50

10. อนๆ 6,920 40.33

รวม 17,160 100.00

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

โครงสรางการถอห น

Page 26: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก
Page 27: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

2�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

Page 28: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

คณะกรรมการบรษทณ วนท 31 ธนวาคม 2551 กรรมการบรษทมจำนวน 11 ทาน ประกอบดวยกรรมการจากฝายบรหารและกรรมการทเปนอสระใน

สดสวนทเหมาะสม โดยในระหวางป 2551 บรษทไดจดใหมการประชมคณะกรรมการบรษทรวม 7 ครง รายนามของคณะกรรมการ

บรษทและจำนวนครงในการเขารวมประชมคณะกรรมการบรษทของกรรมการแตละทานมดงน

ชอ ตำแหนง จำนวนครงทเขาประชม

1. นายบรรยง พงษพานช ประธานกรรมการ 6/7

2. นายสวทย มาไพศาลสน กรรมการและประธานเจาหนาทบรหาร 6/7

3. นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ กรรมการ 7/7

4. ดร.ศภวฒ สายเชอ กรรมการ 6/7

5. นางพชน ลมอภชาต กรรมการ 7/7

6. นายนรเชษฐ แสงรจ กรรมการ 7/7

7. ดร.อนมงคล ศรเวทน กรรมการ / กรรมการอสระ 7/7

8. รศ.ดร.วรากรณ สามโกเศศ กรรมการ / กรรมการอสระ 5/5

9. ศ.ดร.อทย ตนละมย กรรมการ / กรรมการอสระ 6/7

10. นายพงษเทพ ผลอนนต กรรมการ / กรรมการอสระ 5/7

11. ศ.ดร.อญญา ขนธวทย กรรมการ 5/5

หมายเหต รศ.ดร.วรากรณ สามโกเศศ และ ศ.ดร.อญญา ขนธวทย ไดเขาเปนกรรมการบรษทมผลตงแตวนท 25 เมษายน 2551

โดยมนางภทรพร มลนทสต กรรมการผจดการและประธานเจาหนาทฝายปฏบตการ ทำหนาทเปนเลขานการบรษท

กรรมการผมอำนาจลงนามแทนบรษทกรรมการผมอำนาจลงนามแทนบรษทไดคอ นายบรรยง พงษพานช นายสวทย มาไพศาลสน นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ ดร.ศภวฒ

สายเชอ นางพชน ลมอภชาต และนายนรเชษฐ แสงรจ กรรมการ 2 ใน 6 คนนลงลายมอชอรวมกนและประทบตราสำคญของบรษท

ขอบเขตอำนาจหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษทคณะกรรมการบรษทมอำนาจและหนาทในการดำเนนกจการของบรษทใหเปนไปตามกฎหมาย วตถประสงค ขอบงคบ และมตของ

ทประชมผถอหน ดวยความซอสตยสจรตและระมดระวงรกษาผลประโยชนของบรษท

คณะกรรมการของบรษทจะตองประชมรวมกนอยางนอย 3 เดอนตอครง

โครงสรางการจดการ

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

Page 29: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

2�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

การสรรหากรรมการคณะกรรมการบรษทไดมการจดตงคณะกรรมการสรรหาขนเพอทำหนาทคดเลอก สรรหาบคคลทมคณสมบตเหมาะสมทงดาน

ประสบการณ ความร และความสามารถทจะเปนประโยชนตอบรษทและสมควรไดรบการเสนอชอเปนกรรมการ กรรมการอสระ หรอ

กรรมการตรวจสอบของบรษท เพอเสนอตอทประชมคณะกรรมการบรษทหรอทประชมผถอหนเพอพจารณาแตงตงตามขอบงคบของ

บรษท โดยบรษทไดเปดโอกาสใหผถอหนทประสงคจะเสนอชอบคคลเพอรบเลอกเปนกรรมการของบรษทตอคณะกรรมการสรรหา

ผานทางเวบไซตของบรษท อกทงบรษทยงไดเผยแพรขอกำหนดเกยวกบคณสมบตของกรรมการและกรรมการอสระของบรษท

ไวบนเวบไซตของบรษทเพอใหผถอหนสามารถเสนอชอบคคลทมคณสมบตสอดคลองกบขอกำหนดของบรษทเพอรบเลอกเปน

กรรมการหรอกรรมการอสระของบรษท

ในการประชมสามญผถอหนประจำป 2551 ทผานมา บรษทมการแตงตงกรรมการเขามาแทนทกรรมการทตองออกจากตำแหนงตาม

วาระและแตงตงกรรมการเพมเตมอก 2 ทาน ซงกรรมการทงหมดทไดรบการแตงตงไดผานการพจารณาคดเลอกจากคณะกรรมการ

สรรหาและคณะกรรมการบรษทแลวและไดรบความเหนชอบจากผถอหน

องคประกอบและการแตงตงคณะกรรมการบรษทองคประกอบและการแตงตง ถอดถอน หรอพนจากตำแหนงกรรมการบรษทนน จะมกำหนดไวในขอบงคบของบรษท ซงคณะกรรมการ

บรษทจะประกอบดวยกรรมการไมนอยกวา 7 คน และสงสดไมเกน 13 คน โดยกรรมการไมนอยกวากงหนงของจำนวนกรรมการ

ทงหมดจะตองมถนทอยในประเทศไทย ซงทประชมผถอหนสามารถเลอกตงกรรมการบรษทไดตามหลกเกณฑและวธการดงตอไปน

(1) ผถอหนคนหนงมคะแนนเสยงเทากบ 1 หนตอ 1 เสยง

(2) ผถอหนแตละคนจะใชคะแนนเสยงทมอยทงหมดตาม (1) เลอกตงบคคลเดยวหรอหลายคนเปนกรรมการกได แตจะแบงคะแนน

เสยงใหแกผใดมากนอยเพยงใดไมได

(3) บคคลทไดรบคะแนนสงสดตามลำดบลงมาเปนผไดรบเลอกเปนกรรมการเทาจำนวนกรรมการทจะพงมหรอจะพงเลอกตงในครงนน

ในกรณทบคคลซงไดรบการเลอกตงในลำดบถดลงมามคะแนนเสยงเทากนเกนจำนวนกรรมการทจะพงมหรอจะพงเลอกตงในครงนน

ใหประธานทประชมเปนผออกเสยงชขาด

นอกจากน ทประชมผถอหนอาจลงมตใหกรรมการคนใดออกจากตำแหนงกอนถงคราวออกตามวาระไดดวยคะแนนเสยงไมนอยกวา

3 ใน 4 ของจำนวนผถอหนซงมาประชมและมสทธออกเสยง และมหนนบรวมกนไดไมนอยกวากงหนงของจำนวนหนทถอโดยผถอหน

ทมาประชมและมสทธออกเสยง

การสรรหากรรมการอสระเมอกรรมการอสระทดำรงตำแหนงครบวาระหรอมเหตจำเปนทจะตองแตงตงกรรมการอสระเพม คณะกรรมการสรรหาจะทำหนาท

สรรหาบคคลทมความเหมาะสมทงดานประสบการณ ความรและความสามารถทจะเปนประโยชนตอบรษท รวมถงมคณสมบตขนตำ

Page 30: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

ตามหลกเกณฑขางลางน และเสนอตอทประชมคณะกรรมการบรษทหรอทประชมผถอหนเพอพจารณาแตงตงตามขนตอนทกำหนด

ในขอบงคบของบรษทตอไป

หลกเกณฑในการคดเลอกกรรมการอสระคณะกรรมการบรษทในการประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 6/2551 เมอวนท 18 สงหาคม 2551 ไดมมตอนมตการแกไขขอกำหนด

เกยวกบคณสมบตของกรรมการอสระของบรษทเพอใหสอดคลองกบประกาศของสำนกงาน ก.ล.ต. ทไดปรบปรงขอกำหนดเกยวกบ

คณสมบตของกรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบของบรษทจดทะเบยน โดยขอกำหนดเกยวกบคณสมบตของกรรมการอสระ

ของบรษทมดงน

(ก) ถอหนไมเกนรอยละ 1 ของจำนวนหนทมสทธออกเสยงทงหมดของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคล

ทอาจมความขดแยง ทงนใหนบรวมการถอหนของผทเกยวของของกรรมการอสระรายนนๆ ดวย

(ข) ไมเปนหรอเคยเปนกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงาน ทปรกษาทไดเงนเดอนประจำ หรอผมอำนาจควบคมของ

บรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม บรษทยอยลำดบเดยวกน หรอนตบคคลทอาจมความขดแยง เวนแตจะไดพนจากการม

ลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวา 2 ปกอนวนทไดรบการแตงตง

(ค) ไมเปนบคคลทมความสมพนธทางสายโลหตหรอโดยการจดทะเบยนตามกฎหมาย ในลกษณะทเปนบดา มารดา คสมรส พนอง

และบตร รวมทงคสมรสของบตร ของผบรหาร ผถอหนรายใหญ ผมอำนาจควบคม หรอบคคลทจะไดรบการเสนอใหเปนผบรหาร

หรอผมอำนาจควบคมของบรษทหรอบรษทยอย

(ง) ไมมหรอเคยมความสมพนธทางธรกจกบบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลทอาจมความขดแยง ในลกษณะ

ทอาจเปนการขดขวางการใชวจารณญาณอยางอสระของตน รวมทงไมเปนหรอเคยเปนผถอหนรายใหญ กรรมการซงไมใชกรรมการ

อสระ หรอผบรหารของผทมความสมพนธทางธรกจกบบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลทอาจมความขดแยง

เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวา 2 ปกอนวนทไดรบการแตงตง

อนง ความสมพนธทางธรกจขางตนรวมถงการทำรายการทางการคาทกระทำเปนปกตเพอประกอบกจการ การเชาหรอใหเชาอสงหารมทรพย

รายการเกยวกบสนทรพยหรอบรการ หรอการใหหรอรบความชวยเหลอทางการเงนดวยการรบหรอใหกยม คำประกน การใหสนทรพย

เปนหลกประกนหนสน รวมถงพฤตการณอนทำนองเดยวกนทมนยสำคญตามทคณะกรรมการกำกบตลาดทนกำหนด

(จ) ไมเปนหรอเคยเปนผสอบบญชของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลทอาจมความขดแยง และไมเปนผถอหน

รายใหญ กรรมการซงไมใชกรรมการอสระ ผบรหาร หรอหนสวนผจดการของสำนกสอบบญช ซงมผสอบบญชของบรษทบรษทใหญ

บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลทอาจมความขดแยงสงกดอย เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวา 2 ป

กอนวนทไดรบการแตงตง

Page 31: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

2�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

(ฉ) ไมเปนหรอเคยเปนผใหบรการทางวชาชพใดๆ ซงรวมถงการใหบรการเปนทปรกษากฎหมายหรอทปรกษาทางการเงน ซงไดรบ

คาบรการเกนกวา 2 ลานบาทตอปจากบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลทอาจมความขดแยง ทงน ในกรณท

ผใหบรการทางวชาชพเปนนตบคคล ใหรวมถงการเปนผถอหนรายใหญ กรรมการซงไมใชกรรมการอสระ ผบรหาร หรอหนสวน

ผจดการของผใหบรการทางวชาชพนนดวย เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวา 2 ปกอนวนทไดรบ

การแตงตง

(ช) ไมเปนกรรมการทไดรบการแตงตงขนเพอเปนตวแทนของกรรมการของบรษท ผถอหนรายใหญ หรอผถอหนซงเปนผทเกยวของ

กบผถอหนรายใหญของบรษท และ

(ซ) ไมมลกษณะอนใดททำใหไมสามารถใหความเหนอยางเปนอสระเกยวกบการดำเนนงานของบรษท

ขอกำหนดเกยวกบคณสมบตขางตนจะมผลบงคบใชกบกรรมการอสระของบรษททไดรบการแตงตงในการประชมสามญผถอหน

ประจำป 2552 เปนตนไป ยกเวนคณสมบตเรองความสมพนธในชวงเวลา 2 ปกอนวนทไดรบการแตงตง จะมผลบงคบตงแตการประชม

สามญผถอหนประจำป 2553 เปนตนไป

คณะกรรมการชดยอยปจจบนบรษทมคณะกรรมการชดยอยทไดรบการแตงตงโดยคณะกรรมการบรษทจำนวน 6 ชด ไดแก คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการ

ตรวจสอบ คณะกรรมการพฒนาการบรหารและกำหนดผลตอบแทน คณะกรรมการสรรหา คณะกรรมการบรหารความเสยง และ

คณะกรรมการพจารณาการดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคม ดงมรายละเอยดของคณะกรรมการชดยอยแตละชดดงน

1. คณะกรรมการบรหารคณะกรรมการบรหารประกอบดวยกรรมการจำนวน 9 ทาน ในระหวางป 2551 คณะกรรมการบรหารไดมการประชมรวมกน 16 ครง

รายนามของคณะกรรมการบรหารและจำนวนครงในการเขารวมประชมคณะกรรมการบรหารของกรรมการแตละทานมดงน

ชอ ตำแหนง จำนวนครงทเขาประชม

1. นายบรรยง พงษพานช ประธานกรรมการบรหาร 16/16

2. นายสวทย มาไพศาลสน กรรมการบรหาร 14/16

3. นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ กรรมการบรหาร 14/16

4. ดร.ศภวฒ สายเชอ กรรมการบรหาร 16/16

5. นางพชน ลมอภชาต กรรมการบรหาร 14/16

6. นายนรเชษฐ แสงรจ กรรมการบรหาร 13/16

7. นายอภนนท เกลยวปฏนนท กรรมการบรหาร 14/16

Page 32: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

8. นายจรวฒน สภรณไพบลย กรรมการบรหาร 13/16

9. นางภทรพร มลนทสต กรรมการบรหาร 16/16

โดยมนางวรารตน สตยารกษ เปนเลขานการคณะกรรมการบรหาร

ขอบเขตหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการบรหารของบรษท 1. ชวยเหลอคณะกรรมการบรษทในการดแลการบรหาร การจดการ และนโยบายในการประกอบธรกจ รวมทงวางนโยบายหรอกลยทธ

เพอใหบรรลถงเปาหมายทางการเงนและกลยทธทไดกำหนดไวตามทไดรบอนมตจากคณะกรรมการบรษท

2. พจารณาและอนมตงบประมาณประจำปของบรษท กอนนำเสนอตอทประชมคณะกรรมการบรษทเพอพจารณาอนมต

3. จดเตรยมและนำเสนอกลยทธ แผนธรกจและการดำเนนงานใหแกคณะกรรมการบรษทเพอพจารณาอนมต

4. พจารณาและอนมตการเรมดำเนนธรกจใหมๆ ของบรษท เพอใหเปนไปตามนโยบายของบรษท กอนนำเสนอตอทประชมคณะ

กรรมการบรษทเพอพจารณาอนมต

5. พจารณาและอนมตการซอขายอปกรณสำนกงาน การกอสราง การซอมแซม และการปรบปรงอาคารสำนกงาน ซงมมลคาไมเกน

30.00 ลานบาท

6. ทบทวนการดำเนนธรกจทงทเปนธรกรรมปกตและทมใชธรกรรมปกตของแตละสายงานธรกจเปนระยะๆ

7. ทบทวนและใหความเหนตอรายงานผลกำไรขาดทนประจำเดอนทรายงานโดยฝายบรหารเงนและฝายการบญช

8. รบทราบเรองตางๆ ประจำปของบรษท ซงรวมถงแตไมจำกดเพยงรายงานการตรวจสอบการดแลการปฏบตงาน รายงานการ

ตรวจสอบบญช และรายงานผลการตรวจสอบการดแลการปฏบตงานประจำป

9. พจารณาเรองใดๆ โดยเฉพาะเพอนำเสนอตอคณะกรรมการบรษทเพอพจารณาอนมต

10. ปฏบตหนาทอนๆ ทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษทเปนครงคราว

2. คณะกรรมการตรวจสอบคณะกรรมการตรวจสอบประกอบดวยกรรมการอสระจำนวน 4 ทาน โดยในระหวางป 2551 คณะกรรมการตรวจสอบไดมการประชม

รวมกน 9 ครง รายนามของคณะกรรมการตรวจสอบและจำนวนครงในการเขารวมประชมคณะกรรมการตรวจสอบของกรรมการ

แตละทานมดงน

ชอ ตำแหนง จำนวนครงทเขาประชม

1. ดร.อนมงคล ศรเวทน ประธานกรรมการตรวจสอบ 9/9

2. รศ.ดร.วรากรณ สามโกเศศ กรรมการตรวจสอบ 5/6

Page 33: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

3. ศ.ดร.อทย ตนละมย กรรมการตรวจสอบ 9/9

4. นายพงษเทพ ผลอนนต กรรมการตรวจสอบ 7/9

หมายเหต 1. รศ.ดร.วรากรณ สามโกเศศ ไดเขาเปนกรรมการตรวจสอบมผลตงแตวนท 25 เมษายน 2551 2. ศ.ดร.อทย ตนละมย เปนกรรมการตรวจสอบทมความรและประสบการณในการสอบทานงบการเงน

โดยมนางภทรพร มลนทสต เปนเลขานการคณะกรรมการตรวจสอบ

ขอบเขตอำนาจหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ (แกไขเมอวนท 21 กมภาพนธ 2552)

1. สอบทานใหบรษทมการรายงานทางการเงนอยางถกตองและเพยงพอ

2. สอบทานใหบรษทมระบบการควบคมภายในและระบบการตรวจสอบภายในทเหมาะสมและมประสทธผล และพจารณาความ

เปนอสระของหนวยงานตรวจสอบภายใน ตลอดจนใหความเหนชอบในการพจารณาแตงตงหวหนาฝายกำกบดแลการปฏบตงาน

และตรวจสอบภายใน และหวหนาสายงานกำกบดแลการปฏบตงานและสายงานตรวจสอบภายในตามทฝายบรหารเสนอ อกทงให

ความเหนชอบในการถอดถอน โยกยาย ลดหรอตดเงนเดอนหรอคาจาง หรอเลกจางหวหนาฝายกำกบดแลการปฏบตงานและ

ตรวจสอบภายใน และหวหนาสายงานกำกบดแลการปฏบตงานและสายงานตรวจสอบภายใน หรอหนวยงานอนใดทรบผดชอบ

เกยวกบการตรวจสอบภายใน

3. สอบทานใหบรษทปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอกำหนดของตลาดหลกทรพยฯ และกฎหมายท

เกยวของกบธรกจของบรษท

4. พจารณา คดเลอก เสนอแตงตงบคคลซงมความเปนอสระเพอทำหนาทเปนผสอบบญชของบรษท และเสนอคาตอบแทนของบคคล

ดงกลาว รวมทงเขารวมประชมกบผสอบบญชโดยไมมฝายจดการเขารวมประชมดวยอยางนอยปละ 1 ครง

5. พจารณารายการทเกยวโยงกนหรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน ใหเปนไปตามกฎหมายและขอกำหนดของ

ตลาดหลกทรพยฯ ทงนเพอใหมนใจวารายการดงกลาวสมเหตสมผลและเปนประโยชนสงสดตอบรษท

6. จดทำรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบโดยเปดเผยไวในรายงานประจำปของบรษท ซงรายงานดงกลาวตองลงนามโดยประธาน

กรรมการตรวจสอบและตองประกอบดวยขอมลอยางนอยดงตอไปน

(ก) ความเหนเกยวกบความถกตอง ครบถวน เปนทเชอถอไดของรายงานทางการเงนของบรษท

(ข) ความเหนเกยวกบความเพยงพอของระบบควบคมภายในของบรษท

(ค) ความเหนเกยวกบการปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอกำหนดของตลาดหลกทรพยฯ หรอ

กฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษท

(ง) ความเหนเกยวกบความเหมาะสมของผสอบบญช

(จ) ความเหนเกยวกบรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน

(ฉ) จำนวนการประชมคณะกรรมการตรวจสอบและการเขารวมประชมของกรรมการตรวจสอบแตละทาน

Page 34: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

(ช) ความเหนหรอขอสงเกตโดยรวมทคณะกรรมการตรวจสอบไดรบจากการปฏบตหนาทตามกฎบตร

(ซ) รายการอนทเหนวาผถอหนและผลงทนทวไปควรทราบภายใตขอบเขตหนาทและความรบผดชอบทไดรบมอบหมายจาก

คณะกรรมการบรษท

7. ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการของบรษทมอบหมายดวยความเหนชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ

3. คณะกรรมการพฒนาการบรหารและกำหนดผลตอบแทนคณะกรรมการพฒนาการบรหารและกำหนดผลตอบแทนประกอบดวยกรรมการจำนวน 4 ทาน โดยในระหวางป 2551 คณะกรรมการ

พฒนาการบรหารและกำหนดผลตอบแทนไดมการประชมรวมกน 5 ครง รายนามของคณะกรรมการพฒนาการบรหารและกำหนด

ผลตอบแทนและจำนวนครงในการเขารวมประชมคณะกรรมการพฒนาการบรหารและกำหนดผลตอบแทนของกรรมการแตละทานมดงน

ชอ ตำแหนง จำนวนครงทเขาประชม

1. นายบรรยง พงษพานช ประธานกรรมการพฒนา 5/5

การบรหารและกำหนดผลตอบแทน

2. นายสวทย มาไพศาลสน กรรมการพฒนาการบรหาร 5/5

และกำหนดผลตอบแทน

3. นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ กรรมการพฒนาการบรหาร 5/5

และกำหนดผลตอบแทน

4. นายพงษเทพ ผลอนนต กรรมการพฒนาการบรหาร 5/5

และกำหนดผลตอบแทน

โดยมนายมาธร ทมมานนท เปนเลขานการคณะกรรมการพฒนาการบรหารและกำหนดผลตอบแทน

ขอบเขตอำนาจหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการพฒนาการบรหารและกำหนดผลตอบแทน1. ทบทวนแผนการและขนตอนการพฒนาผบรหารของบรษทรวมกบฝายบรหารเปนครงคราว

2. ทบทวนแผนการสบทอดงานของผบรหารระดบสงในตำแหนงทสำคญเปนครงคราว

3. ทบทวนและกำหนดเปาหมายและวตถประสงคของบรษทในสวนทเกยวกบคาตอบแทนพนกงานรายบคคลทกป

4. สอบทานเงนเดอนหรอคาตอบแทนใหแกกรรมการบรษท และทบทวนรวมกบคณะกรรมการบรษท เพอเสนอตอทประชมผถอหน

ของบรษท เพออนมต

5. พจารณาทบทวนการเลอนตำแหนงของผบรหารและพนกงานของบรษทปละ 2 ครง

6. พจารณาทบทวนฐานเงนเดอนสำหรบผบรหารและพนกงานของบรษท

7. พจารณาสอบทานสญญา คาตอบแทน หรอผลประโยชนพเศษสำหรบผบรหารและพนกงานในตำแหนงสำคญ (หากม) รวมถง

ขอตกลงในการวาจางและการจายคาชดเชยผมอำนาจในการจดการ เพอเสนอตอผบรหารระดบสง

Page 35: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

8. สอบทานคาตอบแทนสำหรบพนกงานของบรษท และนำเสนอตอคณะกรรมการบรษทเพออนมตกอนการจดสรรคาตอบแทน

รายปใหแกพนกงานเปนรายบคคล

9. สอบทานแผนและนโยบายคาตอบแทนของบรษท เพอใหสอดคลองกบเปาหมายของบรษท ตลอดจนมความสอดคลองกบ

ผลประโยชนของผถอหน

4. คณะกรรมการสรรหาคณะกรรมการสรรหาประกอบดวยกรรมการจำนวน 3 ทาน โดยในระหวางป 2551 คณะกรรมการสรรหาไดมการประชมรวมกน 1 ครง

รายนามของคณะกรรมการสรรหาและจำนวนครงในการเขารวมประชมคณะกรรมการสรรหาของกรรมการแตละทานมดงน

ชอ ตำแหนง จำนวนครงทเขาประชม

1. นายบรรยง พงษพานช ประธานกรรมการสรรหา 1/1

2. ดร.อนมงคล ศรเวทน กรรมการสรรหา 1/1

3. นายสวทย มาไพศาลสน กรรมการสรรหา 1/1

โดยมนายมาธร ทมมานนท เปนเลขานการคณะกรรมการสรรหา

ขอบเขตอำนาจหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการสรรหา1. คดเลอกและสรรหาบคคลทมคณสมบตเหมาะสมทจะทำหนาทเปนกรรมการของบรษท รวมถงในกรณทตำแหนงกรรมการของ

บรษทวางลง โดยอาจพจารณาจากบคคลทไดรบการเสนอชอจากฝายจดการหรอผถอหน เพอเสนอตอคณะกรรมการบรษท โดยใช

ขอกำหนดคณสมบตของกรรมการเปนเกณฑในการพจารณา

2. เสนอชอบคคลเพอทำหนาทเปนกรรมการอสระ โดยมการประเมนความเปนอสระของบคคลนนๆ เพอเสนอตอคณะกรรมการบรษท

3. เสนอแนะเกยวกบการเปลยนแปลงจำนวนกรรมการบรษทตอคณะกรรมการบรษทในกรณทเหนวาเหมาะสม

4. จดประเมนผลการปฏบตงานประจำปของคณะกรรมการบรษท โดยใหประธานกรรมการสรรหารายงานผลการประเมนให

คณะกรรมการบรษททราบ

5. คณะกรรมการบรหารความเสยงคณะกรรมการบรหารความเสยงไดรบการแตงตงตามมตของทประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 6/2551 เมอวนท 18 สงหาคม 2551

คณะกรรมการบรหารความเสยงประกอบดวยกรรมการจำนวน 5 ทาน โดยในระหวางป 2551 คณะกรรมการบรหารความเสยงไดม

การประชมรวมกน 1 ครง รายนามของคณะกรรมการบรหารความเสยงและจำนวนครงในการเขารวมประชมคณะกรรมการบรหาร

ความเสยงของกรรมการแตละทานมดงน

Page 36: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

ชอ ตำแหนง จำนวนครงทเขาประชม

1. นายพงษเทพ ผลอนนต ประธานกรรมการบรหารความเสยง 1/1

2. ศ.ดร.อญญา ขนธวทย กรรมการบรหารความเสยง 1/1

3. นายสวทย มาไพศาลสน กรรมการบรหารความเสยง 1/1

4. นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ กรรมการบรหารความเสยง 1/1

5. นายนรเชษฐ แสงรจ กรรมการบรหารความเสยง 1/1

โดยม ดร.พบพนต ภมราพนธ เปนเลขานการคณะกรรมการบรหารความเสยง

ขอบเขตอำนาจหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการบรหารความเสยง1. ชวยเหลอคณะกรรมการบรษทในการบรหารจดการความเสยง โดยจดใหมกลยทธ นโยบาย มาตรฐาน และมาตรการในการควบคม

ความเสยง

2. ทบทวนความเสยงตางๆ ทเกยวของกบบรษท ธรกจของบรษทและฝายงานตางๆ กำหนดขอบเขตความเสยงทยอมรบได และคนหา

ขอควรปรบปรงของบรษทในการควบคมความเสยง

3. สอบทานใหบรษทมนโยบายและขนตอนทเพยงพอในการประเมนความเสยงและบรหารจดการความเสยง

4. รวมกบฝายจดการในการทบทวนกลยทธ นโยบาย ขอบขายงาน รปแบบและขนตอนในการปฏบตงานทจะนำไปสการจำแนก

การคำนวณ การรายงานและการลดความเสยงทสำคญของบรษท

5. ควบคมดแลประสทธภาพในการบรหารจดการความเสยงของทกฝายงาน และสอบทานใหบรษทมโครงสรางพนฐาน ทรพยากรและ

ระบบทเพยงพอทจะชวยใหการบรหารจดการความเสยงของบรษทอยในระดบทนาพอใจ

6. ทบทวนรายงานของฝายจดการในเรองขนตอนทไดดำเนนการเพอการกำกบดแลและควบคมความเสยงตางๆ ของบรษท

7. ทบทวนระบบของการบรหารความเสยงขององคกรเปนครงคราว ซงครอบคลมธรกรรมทงหมดของบรษท รวมถงการมอบหมายให

บคคลใดหรอคณะกรรมการชดยอยเปนผดแลและบรหารจดการความเสยงโดยรวมของทงบรษทและรายงานใหคณะกรรมการบรหาร

ความเสยงทราบเปนประจำ

8. จดทำรายงานประเมนผลการปฏบตงานประจำปของคณะกรรมการบรหารความเสยง รวมทงกำหนดเปาหมายในการดำเนนการ

สำหรบปตอไป เพอเสนอตอคณะกรรมการบรษท

9. ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการบรษทมอบหมายและคณะกรรมการบรหารความเสยงเหนชอบดวย

6. คณะกรรมการพจารณาการดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคมคณะกรรมการพจารณาการดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคมประกอบดวยกรรมการจำนวน 6 ทาน โดยในระหวางป 2551 คณะ

กรรมการพจารณาการดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคมไดมการประชมรวมกน 1 ครง รายนามของคณะกรรมการพจารณาการ

ดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคมและจำนวนครงในการเขารวมประชมคณะกรรมการพจารณาการดำเนนธรกจอยางรบผดชอบ

ตอสงคมของกรรมการแตละทานมดงน

Page 37: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

ชอ ตำแหนง จำนวนครงทเขาประชม

1. นายบรรยง พงษพานช ประธานกรรมการพจารณา 1/1

การดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคม

2. ดร.อนมงคล ศรเวทน กรรมการพจารณาการดำเนนธรกจ 1/1

อยางรบผดชอบตอสงคม

3. นายสวทย มาไพศาลสน กรรมการพจารณาการดำเนนธรกจ 0/1

อยางรบผดชอบตอสงคม

4. ดร.ศภวฒ สายเชอ กรรมการพจารณาการดำเนนธรกจ 1/1

อยางรบผดชอบตอสงคม

5. นางพชน ลมอภชาต กรรมการพจารณาการดำเนนธรกจ 1/1

อยางรบผดชอบตอสงคม

6. นางภทรพร มลนทสต กรรมการพจารณาการดำเนนธรกจ 0/1

อยางรบผดชอบตอสงคม

โดยมนางอญชล หาญหรญ เปนเลขานการคณะกรรมการพจารณาการดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคม

ขอบเขตอำนาจหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการพจารณาการดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคม1. ทบทวน กำกบดแล และเสนอแนะตอคณะกรรมการบรษทเกยวกบประสทธภาพของกลยทธ นโยบายและกจกรรมของบรษท

ในดานความรบผดชอบตอสงคม อนจะสงผลกระทบอยางมนยสำคญตอธรกจ ภาพลกษณและชอเสยงของบรษท รวมทงดแลแนวทาง

การดำเนนธรกจ นโยบายดานสขภาพและความปลอดภยของพนกงาน สทธมนษยชน และใหโอกาสทกคนอยางเทาเทยมกน

2. ทบทวน กำกบดแล และใหคำแนะนำแกคณะกรรมการพจารณางานสาธารณกศลของบรษทเกยวกบนโยบายและกจกรรมเพอ

สาธารณประโยชนดานตางๆ ของบรษท

3. พจารณาอนมตแตงตงกรรมการพจารณางานสาธารณกศล

4. สนบสนนใหพนกงานรวมเปนอาสาสมครในกจกรรมของชมชน

5. กำกบดแลใหมการฝกอบรมหรอใหความรเก ยวกบการดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคมอยางเหมาะสมแกกรรมการ

ของบรษท

6. จดทำรายงานการดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคมและเปดเผยไวในรายงานประจำปของบรษท

7. สนบสนนและเสรมสรางหนาทความรบผดชอบในการดำเนนธรกจของบรษทอยางรบผดชอบตอสงคม

Page 38: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

คณะผบรหารณ วนท 31 ธนวาคม 2551 รายชอผบรหารของบรษทมดงตอไปน

ชอ ตำแหนง

1. นายบรรยง พงษพานช ประธานกรรมการ

2. นายสวทย มาไพศาลสน ประธานเจาหนาทบรหาร

3. นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ กรรมการบรหาร

4. ดร.ศภวฒ สายเชอ กรรมการผจดการ (หวหนาสายงานวจย)

5. นางพชน ลมอภชาต กรรมการผจดการ (หวหนาสายงานหลกทรพยสถาบน)

6. นายนรเชษฐ แสงรจ กรรมการบรหาร

7. ดร.อนมงคล ศรเวทน กรรมการอสระ / ประธานกรรมการตรวจสอบ

8. รศ.ดร.วรากรณ สามโกเศศ กรรมการอสระ / กรรมการตรวจสอบ

9. ศ.ดร.อทย ตนละมย กรรมการอสระ / กรรมการตรวจสอบ

10. นายพงษเทพ ผลอนนต กรรมการอสระ / กรรมการตรวจสอบ

11. ศ.ดร.อญญา ขนธวทย กรรมการ

12. นายอภนนท เกลยวปฏนนท กรรมการผจดการ (หวหนาฝายวานชธนกจ)

13. นายจรวฒน สภรณไพบลย กรรมการผจดการ (หวหนาฝายทปรกษาการลงทนสวนบคคล)

14. นางภทรพร มลนทสต กรรมการผจดการและประธานเจาหนาทฝายปฏบตการ

15. นายธนวฒน พานชเกษม รองกรรมการผจดการ (หวหนาฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา)

16. นายกฤตยา วรบรษ รองกรรมการผจดการ (หวหนาฝายลงทน)

17. นางพนดา ประพนธวฒนะ ผอำนวยการบรหาร (ฝายการบญชและฝายบรหารเงน)

หมายเหต นายกฤตยา วรบรษ ไดรบการแตงตงใหดำรงตำแหนงเปนหวหนาฝายลงทนแทนนายศภกฤต เมฆภานวฒน โดยมผลตงแตวนท 18 สงหาคม 2551 เปนตนไป

Page 39: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

รายละเอยดเกยวกบผบรหารและผมอำนาจควบคมของบรษท ขอมลแสดงคณวฒทางการศกษา จำนวนหนทถอ และประสบการณทำงานของผบรหารและผมอำนาจควบคม

นายบรรยง พงษพานช(1) ตำแหนงอาย 54 ป ประธานกรรมการ

คณวฒทางการศกษา ปรญญาโท บรหารธรกจ / สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทร ปรญญาตร เศรษฐศาสตร / จฬาลงกรณมหาวทยาลย The Role of the Chairman Program (RCP), 2001 / สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)Director Accreditation Program (DAP), 2005 / สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

จำนวนหนทถอ (ณ วนท 10 ต.ค. 2551) และสดสวนการถอหน 3,307,277 1.55%

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร ไมม

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป 2546 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด / บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)2550 - ปจจบน กรรมการ บรษท ทางยกระดบดอนเมอง จำกด (มหาชน)2547 - ปจจบน กรรมการอสระ บรษท ด เอราวณ กรป จำกด (มหาชน)2546 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบและกรรมการอสระ บรษท เมองไทยประกนภย จำกด (มหาชน)2545 - ปจจบน กรรมการสภาทปรกษา สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทร2546 - 2551 นายกสมาคมเศรษฐศาสตร จฬาลงกรณมหาวทยาลย2539 - 2549 กรรมการอสระ บรษท จเอมเอม แกรมม จำกด (มหาชน)

นายสวทย มาไพศาลสน(1) ตำแหนงอาย 50 ป กรรมการ

คณวฒทางการศกษา ปรญญาโท บรหารธรกจ / สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทร ปรญญาตร เศรษฐศาสตร / จฬาลงกรณมหาวทยาลยDirector Certification Program (DCP), 2001 / สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

ประวตผบรหารและผมอำนาจควบคม

Page 40: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

จำนวนหนทถอ (ณ วนท 10 ต.ค. 2551) และสดสวนการถอหน 5,505,455 2.58%

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร ไมม

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป 2546 - ปจจบน ประธานเจาหนาทบรหาร บรษทหลกทรพย ภทร จำกด / บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ(1) ตำแหนงอาย 48 ป กรรมการ

คณวฒทางการศกษา ปรญญาโท บรหารธรกจ / New York University, U.S.A.ปรญญาตร วศวกรรมศาสตร / จฬาลงกรณมหาวทยาลย Director Accreditation Program (DAP), 2005 / สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

จำนวนหนทถอ (ณ วนท 10 ต.ค. 2551) และสดสวนการถอหน2,550,154 1.19%

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร ไมม

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป 2546 - ปจจบน กรรมการบรหาร บรษทหลกทรพย ภทร จำกด / บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

ดร.ศภวฒ สายเชอ(1) ตำแหนงอาย 52 ป กรรมการ

คณวฒทางการศกษา ปรญญาเอก เศรษฐศาสตร / University of Hawaii at Manoa, U.S.A.ปรญญาโท เศรษฐศาสตร / University of the Philippines (Diliman), Philippines ปรญญาตร เศรษฐศาสตร / Victoria University of Wellington, New Zealand Director Accreditation Program (DAP), 2005 / สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

จำนวนหนทถอ (ณ วนท 10 ต.ค. 2551) และสดสวนการถอหน1,623,527 0.76%

Page 41: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร ไมม

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป 2546 - ปจจบน กรรมการผจดการ (หวหนาสายงานวจย) บรษทหลกทรพย ภทร จำกด / บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)ม.ย. 2551 - ปจจบน ผทรงคณวฒในคณะอนกรรมการจดการลงทน กองทนบำเหนจบำนาญขาราชการ2550 - ปจจบน กรรมการ บรษท ลอกซเลย จำกด (มหาชน)2549 - ปจจบน อนกรรมการในคณะอนกรรมการนโยบายเศรษฐกจ สำนกงานคณะกรรมการพฒนาการเศรษฐกจและสงคมแหงชาต2545 - ปจจบน กรรมการ สมาคมเศรษฐศาสตรแหงประเทศไทย2550 - ม.ค. 2551 กรรมการขบเคลอนเศรษฐกจสวนรวม สำนกนายกรฐมนตร2546 - 2548 กรรมการ สมาคมนกวเคราะหหลกทรพย2542 - 2548 กรรมการ สภาวจยแหงชาต สาขาเศรษฐศาสตร

นางพชน ลมอภชาต(1) ตำแหนงอาย 46 ป กรรมการ

คณวฒทางการศกษา ปรญญาโท บรหารธรกจ / California State University at Sacramento, U.S.A. ปรญญาตร รฐศาสตร / จฬาลงกรณมหาวทยาลยDirector Accreditation Program (DAP), 2005 / สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

จำนวนหนทถอ (ณ วนท 10 ต.ค. 2551) และสดสวนการถอหน 477,312 0.22%

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร ไมม

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป 2547 - ปจจบน กรรมการผจดการ (หวหนาสายงานหลกทรพยสถาบน) บรษทหลกทรพย ภทร จำกด / บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

นายนรเชษฐ แสงรจ(1) ตำแหนงอาย 46 ป กรรมการ

คณวฒทางการศกษา ปรญญาโท บรหารธรกจ / Syracuse University, NY, U.S.A.

Page 42: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

ปรญญาโท วศวกรรมศาสตร / Syracuse University, NY, U.S.A.ปรญญาตร วศวกรรมศาสตร / จฬาลงกรณมหาวทยาลยDirector Accreditation Program (DAP), 2005 / สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

จำนวนหนทถอ (ณ วนท 10 ต.ค. 2551) และสดสวนการถอหน 1,712,172 0.80%

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร ไมม

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป2550 - ปจจบน กรรมการบรหาร บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)2547 - 2551 กรรมการ บรษท ฟรวลลโซลชนส จำกด2547 - 2550 กรรมการผจดการ (หวหนาฝายวานชธนกจ) บรษทหลกทรพย ภทร จำกด / บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

ดร.อนมงคล ศรเวทน ตำแหนงอาย 64 ป กรรมการ

คณวฒทางการศกษา ปรญญาเอก Computer Science / University of Wisconsin at Madison, U.S.A. ปรญญาโท Computer Science / University of Wisconsin at Madison, U.S.A.ปรญญาโท Mathematics / University of Auckland, New Zealand ปรญญาตร Mathematics / University of Auckland, New ZealandDirector Certification Program (DCP), 2003 / สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) The Role of the Chairman Program (RCP), 2005 / สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)Audit Committee Program (ACP), 2006 / สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

จำนวนหนทถอ (ณ วนท 10 ต.ค. 2551) และสดสวนการถอหน 20,000 0.01%

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร ไมม

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป 2548 - ปจจบน กรรมการอสระและประธานกรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด / บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

Page 43: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

4�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

2550 - ปจจบน อธการบด มหาวทยาลยธรกจบณฑตย2549 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษท ซสเทมส ลตเทลเฮาส จำกด2546 - ปจจบน กรรมการประเมนผลงานรฐวสาหกจ กระทรวงการคลง2542 - ปจจบน กรรมการสภาสถาบน สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร 2545 - 2550 ประธานกรรมการและประธานกรรมการบรหาร บรษท กรงไทยคอมพวเตอร เซอรวสเซส จำกด 2544 - 2550 กรรมการพฒนาระบบการประเมนคณภาพการศกษาระดบอดมศกษา สำนกงานรบรองมาตรฐานและประเมนคณภาพการศกษา (องคกรมหาชน)

รศ.ดร.วรากรณ สามโกเศศ(2) ตำแหนงอาย 61 ป กรรมการ

คณวฒทางการศกษา ปรญญาเอก Economics / The University of Kansas, U.S.A.ปรญญาบตรวทยาลยปองกนราชอาณาจกร (วปอ. รนท 37)ปรญญาโท Economics / The University of Kansas, U.S.A.ปรญญาตร Economics / The University of Western Australia, AustraliaDirector Certification Program (DCP), 2002 / สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) จำนวนหนทถอ (ณ วนท 10 ต.ค. 2551) และสดสวนในการถอหน 31,000 0.01%

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร ไมม

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป เม.ย. 2551 - ปจจบน กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)ปจจบน ประธานคณะกรรมการ มลนธสงเคราะหเดกยากจน ซ.ซ.เอฟ. ในประเทศไทย ในพระราชปถมภ สมเดจพระเทพรตนราชสดาฯ สยามบรมราชกมารปจจบน ทปรกษาสำนกงานประธานเจาหนาทบรหาร บรษท ซพ ออลล จำกด (มหาชน)ปจจบน กรรมการสภามหาวทยาลยผทรงคณวฒ มหาวทยาลยสงขลานครนทรปจจบน อาจารยทปรกษา สถาบนพระปกเกลาปจจบน ผประเมนภายนอก สำนกงานรบรองมาตรฐานและประเมนคณภาพการศกษา (สมศ.)ต.ค. 2551 - พ.ย. 2551 ประธานทปรกษาผทรงคณวฒของผวาราชการกรงเทพมหานคร ก.พ. 2550 - ก.พ. 2551 รฐมนตรชวยวาการกระทรวงศกษาธการ2548 - ก.พ. 2550 กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด / บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)2544 - 2550 อธการบด มหาวทยาลยธรกจบณฑตย

Page 44: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

ศ.ดร.อทย ตนละมย ตำแหนงอาย 57 ป กรรมการ

คณวฒทางการศกษา ปรญญาเอก MIS / University of Illinois at Urbana-Champaign, U.S.A. ปรญญาโท MSBA in MIS / University of Illinois at Urbana-Champaign, U.S.A.ปรญญาตร การบญช / จฬาลงกรณมหาวทยาลย Director Accreditation Program (DAP), 2005 / สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)Finance for Non-Finance Director (FN), 2005 / สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)Director Certification Program (DCP), 2005 / สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) จำนวนหนทถอ (ณ วนท 10 ต.ค. 2551) และสดสวนการถอหน 40,000 0.02%

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร ไมม

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป 2548 - ปจจบน กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด / บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)2537 - ปจจบน อาจารย คณะพาณชยศาสตรและการบญช จฬาลงกรณมหาวทยาลย

นายพงษเทพ ผลอนนต ตำแหนงอาย 54 ป กรรมการ

คณวฒทางการศกษา ปรญญาโท บรหารธรกจ / สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทร ปรญญาโท เศรษฐศาสตรการเงน / สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร ปรญญาตร เศรษฐศาสตร / มหาวทยาลยธรรมศาสตร Director Accreditation Program (DAP), 2005 / สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

จำนวนหนทถอ (ณ วนท 10 ต.ค. 2551) และสดสวนการถอหน 280,009 0.13%

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร ไมม

Page 45: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

4�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป 2550 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)ปจจบน กรรมการ บรษท ภทรลสซง จำกด (มหาชน)2546 - ปจจบน กรรมการอสระ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด / บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)2546 - ปจจบน รองประธานกรรมการ กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ บรษท แอดวานซอนฟอรเมชนเทคโนโลย จำกด (มหาชน) 2543 - ปจจบน ทปรกษากรรมการ บรษท โรแยล ซรามค อตสาหกรรม จำกด (มหาชน)

ศ.ดร.อญญา ขนธวทย(3) ตำแหนงอาย 46 ป กรรมการ

คณวฒทางการศกษา ปรญญาเอก การเงนและการบรหารธรกจระหวางประเทศ / New York University, U.S.A.ปรญญาโท การเงนและการบรหารธรกจระหวางประเทศ / New York University, U.S.A.ปรญญาโท การบรหารการขนสงระหวางประเทศ / State University of New York Maritime College, U.S.A.ปรญญาตร การบญช / มหาวทยาลยธรรมศาสตรDirector Certification Program (DCP), 2008 / สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

จำนวนหนทถอ (ณ วนท 10 ต.ค. 2551) และสดสวนการถอหน ไมม

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร ไมม

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป เม.ย. 2551 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)ม.ค. 2551 - ปจจบน ทปรกษา บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)ปจจบน กรรมการอทธรณ ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยปจจบน อนกรรมการบรหารความเสยง ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย2550 - ปจจบน ทปรกษาดานการบรหาร บรรษทประกนสนเชออตสาหกรรมขนาดยอม2547 - ปจจบน ทปรกษาดานการบรหารความเสยง กองทนบำเหนจบำนาญขาราชการ2546 - ปจจบน ทปรกษา บรษทหลกทรพยจดการกองทน เอมเอฟซ จำกด (มหาชน)2546 - ปจจบน อนกรรมการพจารณาผลการดำเนนงานรฐวสาหกจดานการจดองคกร (การบรหารความเสยง) กระทรวงการคลง 2545 - ปจจบน กรรมการจดทำบนทกขอตกลงและประเมนผลการดำเนนงานรฐวสาหกจ (สายงานกจการสถาบนการเงน) กระทรวงการคลง 2544 - ปจจบน ทปรกษาดานวชาการและอนญาโตตลาการเพอยตขอพพาทจากธรกรรมการซอขายตราสารหน สมาคมตราสารหนไทย

Page 46: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

2528 - ปจจบน ศาสตราจารย ภาควชาการเงนการธนาคาร มหาวทยาลยธรรมศาสตร2550 - 2551 กรรมการ บรษท ไปรษณยไทย จำกด2547 - 2551 กรรมการ บรษท ตลาดอนพนธ (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน)2536 - 2551 ทปรกษาดานการออกแบบกลยทธการลงทนและการบรหารความเสยง บรษทหลกทรพย เคจไอ (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) 2547 - 2550 ทปรกษา กรมการประกนภย กระทรวงพาณชย2546 - 2550 ทปรกษา สำนกงานคณะกรรมการกำกบการซอขายสนคาเกษตรลวงหนา2545 - 2550 กรรมการและทปรกษา สถาบนพฒนาความรตลาดทน ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย2537 - 2550 ทปรกษาดานการพฒนาและตดตามผลการทำงานของระบบ Surveillance และดานการศกษาวจย ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย 2547 - 2549 ทปรกษาสายนโยบายการเงน ธนาคารแหงประเทศไทย2546 - 2549 ทปรกษา คณะอนกรรมาธการดานการธนาคาร สถาบนการเงนและตลาดทน2546 - 2549 กรรมการผทรงคณวฒ (สาขาการเงน) คณะกรรมการพจารณาการเขาครอบงำกจการของบรษทจดทะเบยน สำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย2546 - 2548 ทปรกษา ตลาดสนคาเกษตรลวงหนาแหงประเทศไทย2541 - 2548 ทปรกษา บรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด

นายอภนนท เกลยวปฏนนท ตำแหนงอาย 39 ป กรรมการผจดการ (หวหนาฝายวานชธนกจ)

คณวฒทางการศกษา ปรญญาโท บรหารจดการ (การเงน) / University of Maryland at College Park, U.S.A.ปรญญาตร พาณชยศาสตรและการบญช / จฬาลงกรณมหาวทยาลย

จำนวนหนทถอ (ณ วนท 10 ต.ค. 2551) และสดสวนการถอหน 700,000 0.33%

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร ไมม

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป 2550 - ปจจบน กรรมการผจดการ (หวหนาฝายวานชธนกจ) บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)2548 - 2550 รองกรรมการผจดการฝายวานชธนกจ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด / บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)2548 กรรมการ บรษทหลกทรพยจดการกองทน ฮนทเตอรส จำกด2545 - 2548 ผอำนวยการบรหารฝายวานชธนกจ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด

Page 47: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

4�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

นายจรวฒน สภรณไพบลย ตำแหนงอาย 41 ป กรรมการผจดการ (หวหนาฝายทปรกษาการลงทนสวนบคคล)

คณวฒทางการศกษา ปรญญาโท บรหารธรกจ / สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทร ปรญญาตร เศรษฐศาสตร / จฬาลงกรณมหาวทยาลย

จำนวนหนทถอ (ณ วนท 10 ต.ค. 2551) และสดสวนการถอหน 8,508 0.00%

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร ไมม

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป 2550 - ปจจบน กรรมการผจดการ (หวหนาฝายทปรกษาการลงทนสวนบคคล) บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)2549 - 2550 รองกรรมการผจดการ (หวหนาฝายทปรกษาการลงทนสวนบคคล) บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)2548 กรรมการ บรษทหลกทรพยจดการกองทน ฮนทเตอรส จำกด2546 - 2548 ผอำนวยการบรหารฝายวานชธนกจ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด / บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

นางภทรพร มลนทสต ตำแหนงอาย 45 ป กรรมการผจดการและประธานเจาหนาทฝายปฏบตการ

คณวฒทางการศกษา ปรญญาโท นตศาสตร / จฬาลงกรณมหาวทยาลยเนตบณฑตไทยปรญญาตร นตศาสตร / มหาวทยาลยธรรมศาสตรCompany Secretary Program (CSP), 2005 / สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

จำนวนหนทถอ (ณ วนท 10 ต.ค. 2551) และสดสวนการถอหน 250,181 0.12%

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร ไมม

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป 2551 - ปจจบน เลขานการบรษท บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)2550 - ปจจบน กรรมการผจดการและประธานเจาหนาทฝายปฏบตการ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

Page 48: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

2549 - ปจจบน อนกรรมการพจารณารางประกาศเกยวกบการออกและเสนอขายหลกทรพยประเภททน สำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย 2548 - ปจจบน อนกรรมการพจารณาประกาศเกยวกบการเขาถอหลกทรพยเพอครอบงำกจการ สำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย 2550 ผเรมกอการและกรรมการ ชมรมเลขานการบรษทไทย2548 - 2550 กรรมการ ชมรมผดแลการปฏบตงานดานหลกทรพย สมาคมบรษทหลกทรพย2547 - 2550 รองกรรมการผจดการฝายกำกบดแลการปฏบตงานและตรวจสอบภายใน บรษทหลกทรพย ภทร จำกด / บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) 2548 กรรมการ บรษทหลกทรพยจดการกองทน ฮนทเตอรส จำกด2547 ทนายความหนสวน บรษท ไวท แอนด เคส (ประเทศไทย) จำกด

นายธนวฒน พานชเกษม ตำแหนงอาย 43 ป รองกรรมการผจดการ (หวหนาฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา)

คณวฒทางการศกษา ปรญญาโท บรหารธรกจ / มหาวทยาลยธรรมศาสตรปรญญาตร วศวกรรมศาสตร / จฬาลงกรณมหาวทยาลย

จำนวนหนทถอ (ณ วนท 10 ต.ค. 2551) และสดสวนในการถอหน ไมม

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร ไมม ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป 2550 - ปจจบน รองกรรมการผจดการ (หวหนาฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา) บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) 2548 - 2550 ผชวยกรรมการผจดการ ฝายธรกจตวแทนสญญาซอขายลวงหนา บรษทหลกทรพย เคจไอ (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) 2544 - 2547 ผอำนวยการอาวโส ฝายคาหลกทรพยและอนพนธ บรษทหลกทรพย เคจไอ (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน)

นายกฤตยา วรบรษ(4) ตำแหนงอาย 39 ป รองกรรมการผจดการ (หวหนาฝายลงทน)

คณวฒทางการศกษา ปรญญาโท บรหารธรกจ / Golden Gate University, U.S.A.ปรญญาตร บรหารธรกจ / จฬาลงกรณมหาวทยาลย

Page 49: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

4�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

จำนวนหนทถอ (ณ วนท 10 ต.ค. 2551) และสดสวนการถอหน ไมม

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร ไมม

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป ส.ค. 2551 - ปจจบน รองกรรมการผจดการ (หวหนาฝายลงทน) บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)ม.ค. 2551 - ปจจบน กรรมการ บรษท ซเอส ลอกซอนโฟ จำกด (มหาชน)2549 - ส.ค. 2551 รองกรรมการผจดการฝายลงทน บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)2545 - 2548 ผอำนวยการบรหารฝายวานชธนกจ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด / บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

นางพนดา ประพนธวฒนะ ตำแหนงอาย 43 ป ผอำนวยการบรหาร (ฝายการบญชและฝายบรหารเงน)

คณวฒทางการศกษา ปรญญาโท บรหารธรกจ / สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร ปรญญาตร วทยาศาสตรบณฑตบรหารธรกจ / มหาวทยาลยเกษตรศาสตร

จำนวนหนทถอ (ณ วนท 10 ต.ค. 2551) และสดสวนการถอหน 445,090 0.21%

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร ไมม

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป ต.ค. 2551 - ปจจบน ผอำนวยการบรหาร (ฝายการบญชและฝายบรหารเงน) บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)2547 - ก.ย. 2551 ผอำนวยการบรหาร (ฝายการบญช ฝายบรหารเงนและฝายบรหารเครดตและความเสยง) บรษทหลกทรพย ภทร จำกด / บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

หมายเหต : (1) เปนกรรมการผมอำนาจลงนาม โดยในการลงนามนน กรรมการสองคนตองลงลายมอชอและประทบตราสำคญของบรษท(2) ไดรบการแตงตงใหดำรงตำแหนงเปนกรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ โดยมผลตงแตวนท 25 เมษายน 2551 เปนตนไป(3) ไดรบการแตงตงใหดำรงตำแหนงเปนกรรมการ โดยมผลตงแตวนท 25 เมษายน 2551 เปนตนไป(4) ไดรบการแตงตงใหดำรงตำแหนงเปนหวหนาฝายลงทน แทนนายศภกฤต เมฆภานวฒน โดยมผลตงแตวนท 18 สงหาคม 2551 เปนตนไป

Page 50: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

คาตอบแทนทเปนตวเงน(1) คาตอบแทนของกรรมการบรษท

ในรอบปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทจายคาตอบแทนกรรมการบรษทใหเฉพาะแกกรรมการทมใชกรรมการบรหารของ

บรษทซงมจำนวนรวม 5 ราย คอ ดร.อนมงคล ศรเวทน ศ.ดร.อทย ตนละมย และนายพงษเทพ ผลอนนต เปนจำนวน 360,000.00 บาท

ตอราย และ รศ.ดร.วรากรณ สามโกเศศ และ ศ.ดร.อญญา ขนธวทย ซงไดเขาเปนกรรมการบรษทมผลตงแตวนท 25 เมษายน

2551 เปนจำนวน 246,000.00 บาทตอราย รวมเปนจำนวนเงนทงสน 1,572,000.00 บาท โดยเปนคาตอบแทนในรปเงนเดอน

เดอนละ 30,000.00 บาทตอราย ตามทไดรบความเหนชอบจากทประชมสามญผถอหนประจำป 2551 เมอวนท 23 เมษายน

2551 ทงน คาตอบแทนดงกลาวไมรวมบำเหนจปลายป ซงจะตองไดรบความเหนชอบจากทประชมสามญผถอหนประจำป 2552

ซงบรษทกำหนดใหมขนในวนท 23 เมษายน 2552

(2) คาตอบแทนรวมของกรรมการบรหารและผบรหารของบรษท

ในรอบปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทมการจายคาตอบแทนใหแกกรรมการบรหารและผบรหารของบรษทรวม 14 ราย

โดยในจำนวนนแบงเปนกรรมการบรหาร 6 ราย และผบรหาร 8 ราย รวมเทากบ 91,080,283.28 บาท ประกอบดวยคาตอบแทน

ในรปเงนเดอนจำนวน 59,788,275.86 บาท บำเหนจปลายปจำนวน 25,500,000.00 บาท เงนสมทบกองทนสำรองเลยงชพจำนวน

5,318,450.72 บาท และเงนคาเบยประกนชวตจำนวน 473,556.70 บาท

หมายเหต

1. ผบรหาร หมายถง ผบรหาร 4 รายแรกตอจากผจดการลงมาและผบรหารเทยบเทาผบรหารรายท 4 ทกราย โดยไมรวมถงผจดการ

ฝายบญชหรอการเงน หากตำแหนงผจดการฝายไมไดอยในระดบเดยวกนกบผบรหารรายท 4

2. ผบรหาร 14 รายขางตนไดรวมถง

2.1 นายเครก ทอมปสน รองกรรมการผจดการ (หวหนาสายงานพฒนาตราสารทางการเงน) เปนผบรหารของบรษทตามนยาม

ขางตนจนถงวนท 25 กมภาพนธ 2551 เนองจากบรษทไดมการเปลยนแปลงโครงสรางองคกร

2.2 นายศภกฤต เมฆภานวฒน รองกรรมการผจดการ (หวหนาฝายลงทน) ซงขอลาออกจากการเปนพนกงานของบรษท โดยมผล

ตงแตวนท 1 มถนายน 2551

2.3 นายแมนพงศ เสนาณรงค รองกรรมการผจดการ (หวหนาฝายตลาดตราสารทน) ซงขอลาออกจากการเปนพนกงานของ

บรษท โดยมผลตงแตวนท 1 กรกฎาคม 2551

2.4 นายกฤตยา วรบรษ รองกรรมการผจดการฝายลงทน ซงไดรบการแตงตงใหดำรงตำแหนงหวหนาฝายลงทน แทน

นายศภกฤต เมฆภานวฒน โดยการแตงตงมผลตงแตวนท 18 สงหาคม 2551

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

คาตอบแทนผบรหาร

Page 51: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

4�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

บรษทมนโยบายในการพฒนาทกษะ ความรและความสามารถของพนกงานและผบรหารของบรษทอยางตอเนอง โดยบรษทไดจดให

มการฝกอบรมหลกสตรตางๆ ใหกบพนกงานและผบรหารในทกๆ หนวยงาน ซงสอดคลองกบกลยทธและแนวทางในการดำเนนธรกจ

ของบรษทและเพอใหบรษทสามารถตอบสนองตอการพฒนาของธรกจหลกทรพยและความตองการของลกคาในปจจบนไดเปนอยางด

ในป 2551 บรษทไดจดการฝกอบรมภายในบรษทใหกบพนกงานและผบรหารอยางตอเนองมาตลอดทงป ทงหลกสตรในการพฒนาทกษะ

ทวไปทางดานการเสรมความเปนมออาชพในการทำงานและการบรหาร ทกษะดานการตดตอสอสาร และหลกสตรการอบรมเพอยกระดบ

ความรความสามารถเฉพาะดานในเชงเทคนคทเกยวของโดยตรงตอหนาทและความรบผดชอบของพนกงานและผบรหารในแตละฝาย

และเพอใหบรษทสามารถดำเนนธรกจไดอยางมประสทธภาพมากยงขน บรษทไดใหความสำคญกบหลกสตรการฝกอบรมทางดานทกษะ

การบรหารจดการระดบสง การตดตอสอสารในเชงธรกจระดบสง การพฒนาประสทธภาพและขนตอนในการทำงานและการบรการ

การพฒนาความสมพนธทยงยนกบลกคา ตลอดจนความเขาใจเกยวกบผลตภณฑทางการเงนตางๆ ทบรษทนำเสนอตอลกคา รวมทง

ผลตภณฑและบรการใหมๆ ทเกดขนในธรกจหลกทรพย

สำหรบการฝกอบรมภายนอกบรษทนน บรษทสนบสนนใหพนกงานและผบรหารไดเขารบการอบรมกบสถาบนทเชยวชาญภายนอก

ทงในประเทศและตางประเทศ เพอพฒนาความรความสามารถเฉพาะดานทเกยวของกบการทำงานและหนาทความรบผดชอบโดยตรง

ของแตละบคคล และเพอใหพนกงานและผบรหารของบรษทสามารถนำความรและประสบการณทไดรบมาประยกตใชในการเพม

ศกยภาพในการทำงานและเพอใหเกดความเหมาะสมกบการเปลยนแปลงของธรกจทเกดขนในปจจบนและอนาคต

บรษทสงเสรมใหเกดบรรยากาศการเรยนรภายในองคกรและสนบสนนใหพนกงานไดมการพฒนาทกษะในดานตางๆ ผานการฝกอบรม

ทงภายในและภายนอกบรษทมาโดยตลอด โดยประมาณรอยละ 91 ของพนกงานและผบรหารของบรษทไดเขารบการฝกอบรม

ในป 2551

นอกจากน บรษทยงคงใหความสำคญกบแผนพฒนาบคลากรสวนบคคล (Individual Development Plan) โดยนำมาเชอมโยงเขากบ

การจดหลกสตรการอบรมในป 2551 และถอเปนแนวทางทสำคญควบคไปกบการพฒนาบคลากรตอไปในอนาคต

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

การพฒนาบคลากร

Page 52: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

ในระหวางป บรษทมรายการธรกจทสำคญกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน รายการธรกจดงกลาวเปนไปตามเงอนไขทางการคาและ

เกณฑตามทตกลงกนระหวางบรษทและบคคลหรอกจการทเกยวของกนเหลานน ซงเปนไปตามปกตธรกจโดยสามารถสรปไดดงน

(หนวย : บาท)

2551 2550 นโยบายการกำหนดราคา

รายการธรกจกบกรรมการของบรษท

รายไดคานายหนาจากการซอขายหลกทรพย 849,611.78 3,167,174.14 อตรารอยละ 0.10 ของมลคาการซอขาย

หนวยลงทน และอตรารอยละ 0.25

ของมลคาการซอขายหลกทรพย

รายไดคานายหนาจากการซอขาย 165,700.00 127,250.00 ตามอตราทคดกบลกคาทวไป

สญญาซอขายลวงหนา

รายการธรกจกบบคคลและกจการทเกยวของกน

รายไดคานายหนาจากการซอขายหลกทรพย 110,086.01 469,433.93 อตรารอยละ 0.10 ของมลคาการซอขาย

หนวยลงทน และอตรารอยละ 0.25

ของมลคาการซอขายหลกทรพย

ยอดคงคางระหวางบรษทและบคคลหรอกจการทเกยวของกน ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 มรายละเอยดดงน

(หนวย : บาท)

2551 2550

กรรมการของบรษท

ลกหนธรกจสญญาซอขายลวงหนา 6,000.00 -

เงนฝากในนามบรษทเพอลกคา 2,630,287.87 4,263,463.98

เจาหนธรกจหลกทรพย 190,489.07 -

นอกจากรายการระหวางกนทเกยวกบธรกจนายหนาซอขายหลกทรพยและการซอขายสญญาซอขายลวงหนาแลว ในป 2551 บรษท

ยงมรายจายทเปนคาทปรกษาใหกบ ศ.ดร.อญญา ขนธวทย กรรมการของบรษท ในรปเงนเดอน เดอนละ 150,000.00 บาท รวมเปนเงน

1,350,000.00 บาท และโบนสปลายปจำนวน 300,000.00 บาท รวมเปนเงนทงสน 1,650,000.00 บาท อกทงบรษทยงมคาใชจาย

ในการตกแตงสำนกงานของบรษท ซงจายใหกบบรษททมความเกยวของกบผบรหารของบรษทเปนจำนวน 240,000.00 บาท

(ไมรวมภาษมลคาเพม) ทงน รายการทง 2 รายการไดผานการพจารณาตามหลกเกณฑการทำรายการกบบคคลทเกยวโยงกนเปนท

เรยบรอยแลว

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

รายการระหวางกน

Page 53: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

ตลอดการดำเนนงานทผานมา คณะกรรมการบรษทไดใหความสำคญตอการกำกบดแลกจการทดและไดปฏบตหนาทดวยความมงมน

ทจะใหการดำเนนงานของบรษทเปนไปตามหลกการกำกบดแลกจการทด โดยมวตถประสงคเพอใหผถอหน ผลงทน ลกคาและผมสวน

ไดเสยสามารถเชอมนไดวาบรษทมการดำเนนงานทโปรงใสและเปนธรรมตอทกฝายทเกยวของ รวมทงเปนการสรางความมนคงและ

รากฐานทแขงแกรงใหกบบรษทในระยะยาว

ในการประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 7/2551 เมอวนท 7 พฤศจกายน 2551 คณะกรรมการบรษทไดมการทบทวนการปฏบตตาม

หลกการกำกบดแลกจการทดของบรษท เพอพฒนาระดบการกำกบดแลกจการของบรษทใหสามารถเทยบเคยงไดกบมาตรฐานสากล

ใหเพมมากขน เพอประโยชนในการสรางขดความสามารถในการแขงขน และเพอใหสอดคลองกบหลกการกำกบดแลกจการทดสำหรบ

บรษทจดทะเบยน ฉบบป 2549 ของตลาดหลกทรพยฯ

บรษทไดยดถอและปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการทดสำหรบบรษทจดทะเบยน ฉบบป 2549 ของตลาดหลกทรพยฯ อยางไรกด

ในหมวดความรบผดชอบของคณะกรรมการนน ยงมบางเรองทบรษทมความเหนวาสภาพธรกจปจจบนไมสามารถนำมาปฏบตได

อนไดแก ประธานกรรมการเปนกรรมการอสระ ประธานกรรมการไมเปนประธานหรอสมาชกในคณะกรรมการชดยอย สมาชกสวนใหญ

ของคณะกรรมการพจารณาคาตอบแทน คณะกรรมการสรรหา และคณะกรรมการชดยอยควรเปนกรรมการอสระ และประธานคณะกรรมการ

ชดยอยควรเปนกรรมการอสระ

รายละเอยดของการปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการทดของบรษทในป 2551 และคำชแจงเกยวกบมาตรการทดแทนทบรษทนำมา

ใชในกรณทบรษทไมสามารถปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการทดสำหรบบรษทจดทะเบยน ฉบบป 2549 ของตลาดหลกทรพยฯ

มดงน

1. หมวดสทธของผถอหน

บรษทตระหนกและใหความสำคญถงสทธของผถอหนของบรษท จงไดกำหนดแนวทางดำเนนการตางๆ เพอสรางความมนใจวาผถอหน

จะไดรบการคมครองสทธขนพนฐานอยางเพยงพอและสงเสรมใหผถอหนไดใชสทธของตนอยางเตมท

การดำเนนการตางๆ ของบรษททแสดงใหเหนถงความตระหนกในความสำคญของสทธของผถอหนและสงเสรมใหผถอหนไดใช

สทธของตนมดงน

1) คณะกรรมการบรษทไดมการกำหนดนโยบายในการกำกบดแลกจการ โดยไดคำนงถงสทธของผถอหนตามทกฎหมายกำหนดไวแลว

อนประกอบดวย สทธในการเขารวมประชมผถอหน สทธในการมอบฉนทะใหบคคลอนเขาประชมและออกเสยงลงคะแนนแทน สทธ

ในการออกเสยงลงคะแนนเลอกตงหรอถอดถอนกรรมการเปนรายบคคล สทธในการออกเสยงลงคะแนนกำหนดคาตอบแทนกรรมการ

เปนประจำทกป สทธในการออกเสยงลงคะแนนแตงตงและกำหนดคาตอบแทนผสอบบญช สทธในการมสวนรวมและรบทราบเมอม

การเปลยนแปลงทสำคญภายในบรษท และสทธในการไดรบขอมลเมอมการเปลยนแปลงโครงสรางของเงนทน เปลยนแปลงอำนาจ

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

รายงานการปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการทด

Page 54: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

ควบคมหรอเมอมการซอขายสนทรพยทสำคญของบรษท นอกจากน บรษทยงไดเปดโอกาสใหผถอหนมสทธในการแสดงความคดเหน

และซกถามในการประชมผถอหน สทธในการเสนอวาระการประชมผถอหน สทธในการเสนอชอบคคลเพอเขารบการพจารณาดำรง

ตำแหนงเปนกรรมการของบรษท สทธในการมสวนรวมในการเสรมสรางผลการดำเนนงานของบรษท สทธในการมสวนแบงในกำไร

ของบรษท และสทธทจะไดรบสารสนเทศอยางเพยงพอและทนเวลา เปนตน

การดำเนนธรกจของบรษทเปนไปตามทศทางทกำหนดโดยคณะกรรมการบรษท ซงเปนตวแทนของผถอหน คณะกรรมการบรษทเชอวา

หลกการของการกำกบดแลกจการทดเปนปจจยสำคญทจะนำไปสความสำเรจทางธรกจ โดยหลกการของการกำกบดแลกจการทดของ

บรษทมขนเพอใหผลประโยชนของผบรหารและผถอหนเปนไปในทศทางเดยวกน บรษทไดจดใหมหลกการของการกำกบดแลกจการไว

ในนโยบายและคมอการปฏบตงานตางๆ ของบรษท เพอปกปองสทธและผลประโยชนของผถอหนและเพอใหการดำเนนธรกจเปนไป

อยางโปรงใส โดยไดพฒนาโครงสราง กำหนดบทบาทและความรบผดชอบ แยกสวนของเจาหนาทฝายทตองพบปะลกคา (Front Office)

และฝายสนบสนนการปฏบตงาน (Back Office Support) ออกจากกนอยางชดเจน รวมถงมการกำหนดนโยบายเกยวกบความขดแยงทาง

ผลประโยชน การบรหารความเสยง การตรวจสอบภายใน และจรยธรรมในการปฏบตงาน เปนตน อกทงบรษทไดจดตงคณะกรรมการ

ชดยอยขนเพอชวยในการกำกบดแลกจการของบรษท อาท คณะกรรมการตรวจสอบ (Audit Committee) คณะกรรมการพจารณา

ผลตภณฑใหม (New Product Review Committee) คณะกรรมการ Commitment Committee คณะกรรมการการลงทน (Investment

Committee) คณะกรรมการพจารณาโทษทางวนย (Disciplinary Committee) เปนตน เพอใหการดำเนนธรกจของบรษทเปนไป

อยางโปรงใส

นอกจากน บรษทไดกำหนดแนวทางการปฏบตงานไวเปนลายลกษณอกษรใน Guidelines for Business Conduct ซงมรายละเอยด

ปรากฏบนเวบไซตของบรษท (www.phatrasecurities.com ในสวนของขอมลนกลงทน / การกำกบดแลกจการ) และระบบสอสารภายใน

ของบรษท (Intranet) อกทงในคมอพนกงาน (Employee Handbook) เพอใหมนใจไดวาผมสวนไดเสยจะไดรบทราบสทธอนพงไดรบ

และเพอใหกรรมการ ผบรหารและพนกงานทกระดบถอปฏบตอยางเครงครดในการปฏบตงาน โดยบรษทไดกำหนดใหฝายกำกบดแลการ

ปฏบตงานและตรวจสอบภายในมหนาทตดตามดแลการปฏบตงานตามหลกการของการกำกบดแลกจการทดและรายงานผลให

คณะกรรมการตรวจสอบทราบ

2) บรษทอำนวยความสะดวกแกผถอหนในการใชสทธเขารวมประชมผถอหนอยางเตมทดงน

- บรษทกำหนดใหมการประชมสามญผถอหนประจำปภายใน 4 เดอนนบแตวนสนสดรอบปบญชของบรษทในวนพธท 23 เมษายน

2551 เวลา 10.30 น. ซงไมอยในชวงวนหยดทำการของธนาคารพาณชย โดยบรษทเลอกสถานทจดประชมทโรงแรมคอนราด

กรงเทพฯ ซงมการคมนาคมสะดวกตอการเดนทางของผถอหนทจะเขารวมประชม

- บรษทไดอำนวยความสะดวกแกผถอหนในวนประชม อาท เปดใหผถอหนสามารถลงทะเบยนเขารวมประชมไดลวงหนากอนเวลา

ประชมไมนอยกวา 1 ชวโมงครง จดเตรยมสถานทและเจาหนาทตอนรบ จดเจาหนาทลงทะเบยนในจำนวนทเหมาะสม นำระบบ

Page 55: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

Barcode มาใชในการลงทะเบยนเพอใหการลงทะเบยนของผถอหนและผรบมอบฉนทะทเขารวมประชมเปนไปอยางสะดวก

รวดเรว จดเตรยมอากรแสตมปเพออำนวยความสะดวกแกผถอหนในการมอบฉนทะ จดเตรยมอาหารและเครองดมไวบรการผถอหน

ตลอดงาน เปนตน

- บรษทไดใหขอมลเกยวกบการประชมสามญผถอหนประจำปโดยมรายละเอยดของวาระการประชมพรอมเอกสารประกอบ

อยางเพยงพอทจะใชประกอบการตดสนใจลงคะแนนในวาระตางๆ มการระบอยางชดเจนวาเปนเรองเพอเสนอ เพอทราบ หรอ

เพอพจารณา รวมทงมความเหนของคณะกรรมการในเรองตางๆ โดยบรษทไดเผยแพรขอมลดงกลาวไวบนเวบไซตของบรษท

(www.phatrasecurities.com ในสวนของขอมลนกลงทน / การประชมผถอหน) ลวงหนาไมนอยกวา 1 เดอนกอนวนประชมสามญ

ผถอหนประจำป และไดจดสงหนงสอนดประชมใหแกผถอหนลวงหนาไมนอยกวา 7 วนกอนวนประชมผถอหน ซงในหนงสอ

นดประชมสามญผถอหนประจำป บรษทไดแจงรายละเอยดใหผถอหนนำเอกสารหลกฐานทจำเปนมาใหครบถวนในวนประชม

เพอรกษาสทธในการเขารวมประชม ขอบงคบของบรษทในสวนทเกยวของกบการประชมผถอหน พรอมทงแนบหนงสอมอบฉนทะ

เพอใหผถอหนทประสงคจะมอบฉนทะใหผอนมาประชมแทนไดเลอกทจะมอบฉนทะใหบคคลใดบคคลหนงหรอกรรมการอสระ

ของบรษทเขาประชมแทน

- บรษทอำนวยความสะดวกแกผถอหนตางชาตโดยจดทำเอกสารทเกยวของกบการประชมเปนภาษาองกฤษ

- บรษทใหสทธผถอหนทมารวมประชมผถอหนภายหลงเรมการประชมแลว โดยใหสทธออกเสยงลงคะแนนในระเบยบวาระทอยใน

ระหวางการพจารณาและยงไมไดลงมต

3) ผถอหนไดรบทราบกฎเกณฑและวธการในการเขารวมประชม โดยบรษทไดชแจงวธการลงคะแนนและวธการนบคะแนนอยาง

ชดเจนกอนเรมการประชม ซงการลงคะแนนโดยใชบตรลงคะแนนและการนบคะแนนเสยงในแตละวาระเปนไปอยางเปดเผยและ

ภายในเวลาอนเหมาะสม โดยนบ 1 หน เปน 1 เสยง และถอเสยงขางมากเปนมต นอกจากน บรษทไดเชญผสอบบญชของบรษท

มาเปนสกขพยานในการนบคะแนนดวย

4) ในการประชมสามญผถอหนประจำป 2551 มกรรมการบรษทเขารวมประชมทงสน 6 ทานจากจำนวนกรรมการบรษทในขณะนน

ทงหมด 9 ทาน โดยมนายวรวฒน ชตเชษฐพงศ ซงเปนกรรมการ กรรมการบรหารและผถอหนของบรษทไดรบเลอกใหทำหนาท

ประธานในทประชม นอกจากนน มผบรหารในฝายตางๆ รวมทงผบรหารดานการเงนของบรษทและผสอบบญชของบรษททเปนอสระ

เขารวมประชมดวย โดยในระหวางการประชมประธานในทประชมไดเปดโอกาสใหผถอหนทกรายมสทธอยางเทาเทยมกนในการ

แสดงความคดเหนและซกถามโดยใหเวลาอยางเหมาะสมและใหกรรมการทเกยวของชแจงและใหขอมลตางๆ แกผถอหนอยาง

ครบถวน โดยนอกเหนอจากเอกสารประกอบการประชมซงบรษทไดจดสงใหแกผถอหนลวงหนาแลว ในระหวางการประชมบรษท

ยงนำเสนอขอมลในระบบวดทศนเพอใหผถอหนไดพจารณาขอมลประกอบการออกเสยงลงคะแนน รายละเอยดปรากฏในรายงาน

การประชมสามญผถอหนประจำป 2551 ของบรษท ซงเผยแพรบนเวบไซตของบรษท (www.phatrasecurities.com ในสวนของขอมล

นกลงทน / การประชมผถอหน)

Page 56: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

5) บรษทไดเปดโอกาสใหผถอหนสงคำถามลวงหนากอนวนประชมสามญผถอหนประจำป โดยบรษทไดเผยแพรรายละเอยดวธการสง

คำถามลวงหนาไวบนเวบไซตของบรษท (www.phatrasecurities.com ในสวนของขอมลนกลงทน / การเปดโอกาสใหผถอหนสงคำถาม

ลวงหนากอนวนประชมสามญผถอหนประจำป) อยางไรกด ไมมผถอหนทานใดสงคำถามสำหรบการประชมสามญผถอหนมายงบรษท

6) บรษทจดใหมชองทางทผถอหนสามารถตดตอขอขอมลเกยวกบบรษทไดโดยตรงจากเลขานการบรษทหรอนกลงทนสมพนธผาน

ทางเวบไซตของบรษท (www.phatrasecurities.com ในสวนของขอมลนกลงทน / การประชมผถอหน)

2. หมวดการปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกนบรษทใหความสำคญและดแลใหมการปฏบตตอผถอหนทกรายอยางเทาเทยมและเปนธรรม โดยไดดำเนนการตางๆ ดงตอไปน

1) บรษทไดประกาศใหทราบโดยทวกนผานชองทางของตลาดหลกทรพยฯ เมอวนท 1 ตลาคม 2550 วาบรษทเปดโอกาสใหผถอหน

เสนอวาระการประชมสามญผถอหนประจำป 2551 ไดจนถงวนท 15 มกราคม 2551 และบรษทไดเผยแพรรายละเอยด หลกเกณฑ และ

วธการในการดำเนนการดงกลาวบนเวบไซตของบรษท (www.phatrasecurities.com ในสวนของขอมลนกลงทน / การประชมผถอหน /

การเสนอวาระการประชมผถอหน) อยางไรกด สำหรบการประชมสามญผถอหนประจำป 2551 ไมมผถอหนเสนอขอเพมวาระการ

ประชมแตอยางใด

2) บรษทไดประกาศใหทราบโดยทวกนผานชองทางของตลาดหลกทรพยฯ เมอวนท 1 ตลาคม 2550 วาบรษทเปดโอกาสใหผถอหน

เสนอชอบคคลเพอเขารบการพจารณาเลอกตงเปนกรรมการของบรษทโดยผานคณะกรรมการสรรหากอนการประชมไดจนถงวนท 15

มกราคม 2551 ซงบรษทไดเผยแพรรายละเอยด หลกเกณฑ และวธการในการดำเนนการดงกลาว รวมทงขอกำหนดเกยวกบคณสมบต

ของกรรมการและกรรมการอสระของบรษทไวบนเวบไซตของบรษท (www.phatrasecurities.com ในสวนของขอมลนกลงทน / การประชม

ผถอหน/การเสนอวาระการประชมผถอหน) โดยบรษทจดใหมการเลอกตงกรรมการบรษทเปนรายบคคล อยางไรกด สำหรบป 2551

ไมมผถอหนเสนอชอบคคลเพอเขารบการพจารณาเลอกตงเปนกรรมการของบรษท

3) บรษทเปดโอกาสใหผถอหนทไมสามารถเขารวมประชมดวยตนเองสามารถใชสทธออกเสยงลงคะแนนโดยมอบฉนทะใหผอนหรอ

กรรมการอสระของบรษทมาประชมและออกเสยงลงคะแนนแทนได โดยบรษทไดจดเตรยมและสงหนงสอมอบฉนทะทมรปแบบทผถอหน

สามารถกำหนดทศทางการลงคะแนนไดใหแกผถอหนพรอมหนงสอนดประชม อกทงผถอหนสามารถดาวนโหลดหนงสอมอบฉนทะได

ทางเวบไซตของบรษทอกดวย (www.phatrasecurities.com ในสวนของขอมลนกลงทน / การประชมผถอหน)

4) บรษทไดเสนอชอกรรมการอสระของบรษทเปนทางเลอกใหผถอหนมอบฉนทะในกรณทผถอหนไมสามารถเขารวมประชมดวยตนเอง

สำหรบการประชมสามญผถอหนประจำป 2551 บรษทไดเสนอชอ ดร.อนมงคล ศรเวทน กรรมการอสระและประธานกรรมการตรวจสอบ

ของบรษท ใหผถอหนมอบฉนทะ โดยมผถอหนมอบฉนทะให ดร.อนมงคล ศรเวทน จำนวน 22 ราย นบจำนวนหนได 23,012,367 หน

Page 57: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

5) ในการประชมสามญผถอหนประจำป 2551 ประธานในทประชมไดดำเนนการประชมตามระเบยบวาระการประชมทไดแจงไวใน

หนงสอนดประชม โดยไมมการเพมวาระการประชมโดยไมแจงใหผถอหนทราบลวงหนา

6) ในการประชมสามญผถอหนประจำป 2551 บรษทไดมอบหมายใหบรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด ดำเนนการ

แทนบรษทในการลงทะเบยนและนบคะแนนในแตละวาระ ซงบรษทไดมการจดเตรยมบตรลงคะแนนสำหรบผถอหนในการออกเสยง

ลงคะแนนสำหรบวาระการประชมตางๆ โดยการนบคะแนนเสยงเปนไปอยางเปดเผย โปรงใส และมการจดเกบบตรลงคะแนนไวสำหรบ

การตรวจสอบในภายหลง

7) บรษทมการจดบนทกรายงานการประชมผถอหนอยางครบถวน เปดเผยมตของทประชมผานชองทางของตลาดหลกทรพยฯ

และไดเผยแพรรายงานการประชมสามญผถอหนประจำป 2551 ภายใน 14 วนนบจากวนประชม ผานทางเวบไซตของบรษท

(www.phatrasecurities.com ในสวนของขอมลนกลงทน / การประชมผถอหน) โดยในรายงานการประชมดงกลาวไดมการบนทก

รายชอกรรมการทเขาและไมเขารวมประชม วธการออกเสยงลงคะแนน วธการนบคะแนน คำชแจงทเปนสาระสำคญ คำถามคำตอบ

ความคดเหนของทประชม และมตทประชม โดยแยกเปนจำนวนเสยงทเหนดวย ไมเหนดวยและงดออกเสยงในแตละวาระอยางครบถวน

8) บรษทมมาตรการทเปนลายลกษณอกษรในการปองกนการนำขอมลภายในไปใชเพอประโยชนสวนตนในทางมชอบ ซงเปนการ

เอาเปรยบผถอหนอน โดยบรษทกำหนดใหกรรมการและผบรหารเปดเผยขอมลตอบรษทผานทางฝายกำกบดแลการปฏบตงานและ

ตรวจสอบภายในเกยวกบสวนไดเสยของตนและบคคลผเกยวของ อาท คสมรส และบตรทยงไมบรรลนตภาวะ และหามมใหกรรมการ

พนกงานของบรษท และบคคลทเกยวของใชขอมลภายในทเปนสาระสำคญตอการเปลยนแปลงราคาหลกทรพยของบรษทและยงไม

ไดเปดเผยตอสาธารณชนเพอซอขายหลกทรพยของบรษท นอกจากน คณะกรรมการบรษทยงกำหนดใหมการรายงานการถอครอง

หลกทรพยของบรษทของกรรมการและผบรหารทกคนทมหนาทรายงานการถอครองหลกทรพยตามกฎหมายในการประชมคณะกรรมการ

บรษทเปนรายไตรมาส อกทงบรษทยงไดมนโยบายหามมใหกรรมการบรหาร ผบรหารและพนกงานททราบขอมลทสำคญของบรษท

และงบการเงนซอขายหลกทรพยของบรษทในชวงระหวาง 7 วนกอนวนสนงวดการออกงบการเงนจนกระทงบรษทไดเปดเผยงบการเงน

ตอสาธารณชนแลวเปนระยะเวลา 1 ชวงการซอขายหลกทรพย (Trading session) ซงทผานมาทกคนใหความสำคญและปฏบต

ตามนโยบายขางตนอยางเครงครด

9) กรรมการหรอผบรหารของบรษททมสวนไดเสยหรอมสวนเกยวของกบธรกรรมใด จะไมเขารวมในกระบวนการตดสนใจในการ

พจารณาธรกรรมนน เพอใหการตดสนใจเปนไปเพอประโยชนของบรษทอยางเตมท

10) คณะกรรมการตรวจสอบมหนาททบทวนการเปดเผยขอมลของบรษท ในกรณทเกดรายการทเกยวโยงกนหรอรายการทอาจม

ความขดแยงทางผลประโยชนใหมความถกตอง ครบถวนและเปนไปตามกฎระเบยบ โดยในปทผานมาบรษทมไดมการดำเนนการ

ฝาฝนหรอไมปฏบตตามหลกเกณฑการทำรายการระหวางกนแตอยางใด

Page 58: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

3. หมวดการคำนงถงบทบาทของผมสวนไดเสยบรษทไดใหความสำคญตอสทธตามกฎหมายของผมสวนไดเสยทกกลม ไมวาจะเปนผมสวนไดเสยภายใน ไดแก ผถอหน กรรมการ

พนกงาน และผมสวนไดเสยภายนอก ไดแก ลกคา คแขง เจาหน ภาครฐและหนวยงานอนๆ ทเกยวของ ตลอดจนความรบผดชอบตอ

ชมชน สงคมและสงแวดลอมโดยรวม โดยไดดำเนนการตางๆ ดงตอไปน

1) บรษทไดพฒนาเวบไซตของบรษทเพอเปนอกชองทางหนงใหผมสวนไดเสยไดมสวนรวมในการสรางเสรมผลการดำเนนงานของ

บรษท โดยผมสวนไดเสยไมวาจะเปนลกคา คคา คแขง พนกงาน ผถอหน หรอเจาหน สามารถสงขอเสนอแนะผานทางเวบไซตของบรษท

มายงผบรหารของบรษทได (www.phatrasecurities.com ในสวนของตดตอภทร / การมสวนรวมของผมสวนไดเสย) ซงเปนกระบวนการ

สงเสรมใหเกดความรวมมอกนระหวางบรษทกบผมสวนไดเสยในการสรางความมนคงทางการเงนและความยงยนของกจการ

2) บรษทไดเพมชองทางการรองเรยนหรอแจงเบาะแสในประเดนเกยวกบความถกตองของรายงานทางการเงน ระบบควบคมภายในท

บกพรองหรอการทำผดกฎหมายและผดจรรยาบรรณผานทางเวบไซตของบรษท (www.phatrasecurities.com ในสวนของตดตอภทร /

การมสวนรวมของผมสวนไดเสย) มายงกรรมการอสระของบรษท เพอสงการใหมการตรวจสอบขอมลและรายงานตอคณะกรรมการบรษท

โดยบรษทมนโยบายในการปกปองคมครองผรองเรยนหรอผแจงเบาะแสดวย อาท การเกบขอมลของผรองเรยนหรอผแจงเบาะแสเปน

ความลบ เปนตน

3) บรษทไดกำหนดแนวทางปฏบตตอผมสวนไดเสยกลมตางๆ โดยเนนถงความรบผดชอบของบรษททมตอผมสวนไดเสยกลมตางๆ อาท

- สำหรบผถอหน บรษทมงมนในการดำเนนธรกจทใหผลประกอบการทด มการเจรญเตบโตอยางมนคง มความสามารถในการแขงขน

โดยคำนงถงสภาวะความเสยงในปจจบนและอนาคต เพอใหเกดการเพมมลคาใหแกผถอหนในระยะยาว โดยบรษทมหนาทในการ

ดำเนนงาน เปดเผยขอมลใหเกดความโปรงใสและเปนธรรม และพยายามอยางเตมทในการปกปองทรพยสนและธำรงไวซง

ชอเสยงของบรษท

- สำหรบพนกงานของบรษทซงถอเปนทรพยากรทมคณคายง บรษทไดสรรหาและวาจางบคลากรทมความรความสามารถและ

ประสบการณเขามารวมงานกบบรษท โดยใหคาตอบแทนทสามารถเทยบเคยงไดกบบรษทหลกทรพยชนนำทวไปและมการพฒนา

ศกยภาพของพนกงานอยางตอเนองเพอใหมความสามารถในระดบสง โดยบรษทไดจดใหมการฝกอบรมในดานตางๆ ภายใน

บรษท สนบสนนใหพนกงานเขารวมการอบรมและสมมนากบสถาบนทเชยวชาญภายนอก นอกจากน บรษทยงมงเนนการพฒนา

เสรมสรางวฒนธรรมและบรรยากาศในการทำงานทด ปฏบตกบพนกงานอยางเทาเทยม เปนธรรม และใหความสำคญในดาน

การดแลสวสดภาพและสวสดการของพนกงาน เชน กองทนสำรองเลยงชพ การสนบสนนใหพนกงานเขารวมซอมหนไฟของ

อาคาร การจดตงคณะกรรมการสวสดการในสถานประกอบกจการ การสนบสนนใหพนกงานมสขภาพทดดวยการออกกำลงกาย

โดยใหพนกงานของบรษทเปนสมาชกของศนยออกกำลงกาย และไดรบการตรวจรางกายประจำป เปนตน

- สำหรบลกคา บรษทมงมนใหลกคามความพงพอใจดวยการนำเสนอผลตภณฑทมคณภาพ การใหบรการทเปนเลศแกลกคา การรกษา

ความลบของลกคา และพรอมใหการตอบสนองตอความตองการของลกคาดวยความเอาใจใสและรบผดชอบ

Page 59: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

4) บรษทใหความสำคญในเรองความรบผดชอบตอชมชน สงคมและสงแวดลอม โดยทำหนาทในฐานะพลเมองทด วางตวเปนกลาง

ทางการเมอง มจตสำนกและตระหนกในความเปนสวนหนงของสงคมและชมชน บรษทใหการชวยเหลอสงคม สนบสนนกจกรรม

สาธารณประโยชนแกชมชน ตลอดจนพฒนาสภาพแวดลอมของชมชนและสงคม เพอชวตความเปนอยทดขนมาโดยตลอด รวมทง

จดใหมกจกรรมรวมกบพนกงานในการชวยเหลอสงคมเพอกระตนจตสำนกของพนกงานใหตระหนกถงความเปนสวนหนงของสงคม

และชมชน

คณะกรรมการพจารณาการดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคม (Corporate Social Responsibility Committee) ซงไดรบการ

แตงตงจากคณะกรรมการบรษท ทำหนาทในการวางนโยบาย แนวทางและกลยทธในการดำเนนการเพอสงคมสวนรวม และมหนาท

ในการกำกบดแลและใหคำแนะนำแกคณะกรรมการพจารณางานสาธารณกศล (Charity Committee) ในการดำเนนกจกรรมเพอ

สาธารณประโยชนตางๆ ขอบเขตการดำเนนงานและนโยบายของคณะกรรมการพจารณาการดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคม

รวมทงการดำเนนการดานความรบผดชอบตอชมชน สงคมและสงแวดลอมของบรษทในป 2551 มรายละเอยดปรากฏในรายงานประจำป

หนา 35 และหนา 85 ตามลำดบ

4. หมวดการเปดเผยขอมลและความโปรงใสการเปดเผยสารสนเทศเปนหนงในหลกการทมความสำคญตอการกำกบดแลกจการทดของบรษท บรษทใหความสำคญในการเปดเผย

ขอมลขาวสารทถกตอง ครบถวน ทนเวลา และโปรงใสแกผถอหน โดยไดดำเนนการตางๆ ดงตอไปน

1) บรษทไดเผยแพรขอมลขาวสารทสำคญของบรษท ทงขอมลทางการเงนและขอมลทมใชขอมลทางการเงนอยางถกตอง ครบถวน

ทนเวลา และโปรงใส ผานชองทางของตลาดหลกทรพยฯ รายงานประจำป แบบแสดงรายการขอมลประจำป (56-1) เวบไซตของ

บรษททงภาษาไทยและภาษาองกฤษ และสอมวลชน (แลวแตกรณ) อยางสมำเสมอ เพอใหผถอหนไดรบทราบขอมลขาวสารอยาง

ทวถงและเทาเทยมกน โดยบรษทไมเคยถกสำนกงาน ก.ล.ต. หรอตลาดหลกทรพยฯ ดำเนนการลงโทษเนองจากการเปดเผยขอมลไมเปน

ไปตามขอกำหนดแตอยางใด

2) คณะกรรมการบรษทไดจดทำรายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษทตอรายงานทางการเงน ซงลงนามโดยประธาน

กรรมการและประธานเจาหนาทบรหาร ดงปรากฏในรายงานประจำป หนา 76

3) คณะกรรมการบรษทไดดแลใหมการเปดเผยการทำหนาทของคณะกรรมการชดยอยของบรษทไวในรายงานประจำปของบรษท

ดงมรายละเอยดปรากฏในสวนของโครงสรางการจดการ รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ รายงานของคณะกรรมการพฒนาการ

บรหารและกำหนดผลตอบแทน รายงานของคณะกรรมการสรรหา รายงานของคณะกรรมการบรหารความเสยง และรายงานของ

คณะกรรมการพจารณาการดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคม

Page 60: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

4) บรษทไดมการเปดเผยนโยบายและการดำเนนการของคณะกรรมการพฒนาการบรหารและกำหนดผลตอบแทนในการพจารณาคา

ตอบแทนกรรมการและผบรหารของบรษทไวในรายงานประจำปของบรษท ดงปรากฏในหนา 84

5) คณะกรรมการพจารณาการดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคมไดกำหนดนโยบายในการดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคม

ของบรษทอยางเปนรปธรรม ซงนโยบายดงกลาวรวมทงการดำเนนการตางๆ ของบรษทเพอชมชน สงคมและสงแวดลอมในป 2551

ปรากฏในรายงานของคณะกรรมการพจารณาการดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคมในรายงานประจำปของบรษท หนา 85

6) บรษทมการเปดเผยรายละเอยดการทำรายการระหวางกนไวในรายงานประจำปของบรษท หนา 50

7) คณะกรรมการตรวจสอบของบรษทเปนผพจารณา คดเลอก และเสนอแตงตงผสอบบญชของบรษทตอคณะกรรมการบรษทและ

ทประชมผถอหน โดยบรษทไดวาจางผสอบบญชทมความเปนอสระ และเปนผสอบบญชทไดรบความเหนชอบจากสำนกงาน ก.ล.ต. และ

ในปทผานมางบการเงนของบรษทไดรบการรบรองโดยไมมเงอนไขจากผสอบบญช และบรษทไมมประวตการถกสงใหแกไขงบการเงน

โดยสำนกงาน ก.ล.ต.

8) บรษทใหความสำคญกบขอมลขาวสารทตองแจงตอตลาดหลกทรพยฯ และผถอหน ทงในดานความถกตอง ความเพยงพอ ความ

รวดเรวและความเทาเทยมกนของการใหขอมลแกทกกลม โดยประธานเจาหนาทบรหารและนกลงทนสมพนธเปนผรบผดชอบเกยวกบ

ความสมพนธกบนกลงทน โดยจะคอยดแลผถอหนประเภทสถาบนและรายยอย นกวเคราะหหลกทรพย รวมถงผทสนใจในขอมลของ

บรษท ซงบรษทไดจดใหมขนตอนทชดเจนในการเปดเผยขอมลทงในกรณปกตและกรณเรงดวน รปแบบการเสนอขอมลและเวลาท

เหมาะสมทตองดำเนนการแจงตอตลาดหลกทรพยฯ เพอสงเสรมใหผถอหนและนกลงทนไดรบขอมลทางการเงนทเพมขนและรวดเรว

ยงขน โดยในป 2551 บรษทมการเผยแพรขอมลขาวสารของบรษทผานชองทางตางๆ อาท ตลาดหลกทรพยฯ สำนกงาน ก.ล.ต.

หนงสอพมพ เวบไซตของบรษท (www.phatrasecurities.com) การพบปะใหขอมลแบบตวตอตว (Company Visit / One-on-One

Meeting) การจดประชมนกวเคราะหหลกทรพยกลมยอย (Analyst Briefing) เปนตน

9) สำหรบขอมลทางการเงน เพอใหผถอหนและนกลงทนไดรบขอมลทรวดเรว บรษทไดเปดเผยงบการเงนป 2550 ฉบบกอนตรวจสอบ

ในตนป 2551 เปดเผยงบการเงนรายไตรมาสฉบบกอนสอบทานดวยนอกเหนอจากการนำสงงบการเงนรายไตรมาสฉบบสอบทาน และ

เปดเผยบทวเคราะหการดำเนนงานโดยฝายจดการ (Management Discussion and Analysis) และเอกสารนำเสนอผลประกอบการ

(Performance Update) เปนรายไตรมาสใหผถอหนและนกลงทนทราบทางเวบไซตของบรษท (www.phatrasecurities.com ในสวน

ของขอมลนกลงทน / งบการเงน / บทวเคราะหการดำเนนงาน และในสวนของขอมลนกลงทน / ผลประกอบการ)

10) บรษทมการเปดเผยโครงสรางการถอหนอยางโปรงใส มการเปดเผยถงขอมลของกรรมการบรษทและผบรหาร รวมถงขอมลการ

ถอครองหลกทรพยของกรรมการบรษทและผบรหารไวในรายงานประจำปของบรษท

Page 61: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

11) ขอมลตางๆ ของบรษททไดเปดเผยตอสาธารณชน รวมถงผถอหนและนกลงทนแลว จะเผยแพรไวบนเวบไซตของบรษทดวย

ซงบรษทไดปรบปรงหนาเวบไซตเพอใหผใชสามารถเขาถงขอมลไดโดยสะดวก และไดรบประโยชนมากทสดจากขอมลทมทงภาษาไทย

และภาษาองกฤษ และมการปรบปรงขอมลใหเปนปจจบนอยางสมำเสมอ

5. หมวดความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษทคณะกรรมการบรษทเปนผใหความเหนชอบในวสยทศน กลยทธ ทศทางและนโยบายในการดำเนนงาน แผนธรกจ และงบประมาณ

ประจำปของบรษท และกำกบดแลใหการบรหารงานของฝายจดการเปนไปตามนโยบายและแผนธรกจทกำหนดไว ถกตองตามกฎหมาย

ขอบงคบตางๆ ของหนวยงานกำกบดแลทเกยวของ รวมทงเปนไปตามมตทประชมผถอหน โดยคำนงถงประโยชนสงสดของบรษท

และผมสวนไดเสยเปนสำคญ

คณะกรรมการบรษทเปนผพจารณากำหนดและแยกบทบาทหนาทและความรบผดชอบระหวางคณะกรรมการบรษท คณะกรรมการ

ชดยอย และฝายจดการอยางชดเจน ดงรายละเอยดในรายงานประจำปของบรษท หนา 24

กรรมการบรษทมภาวะผนำ วสยทศน และมความเปนอสระในการตดสนใจเพอประโยชนสงสดของบรษท คณะกรรมการบรษท

ใหความสำคญกบการเขารวมสมมนาในหลกสตรตางๆ ทเปนประโยชนตอการปฏบตหนาท เพอเพมพนความร แลกเปลยนประสบการณ

และนำมาพฒนาบรษทตอไป โดยปจจบนกรรมการบรษททกทานไดผานการอบรมหลกสตร Director Certification Program (DCP)

หรอหลกสตร Director Accreditation Program (DAP) ของสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) และกรรมการของ

บรษทเปนผทมความร ความเชยวชาญ และประสบการณในงานสาขาตางๆ ทเหมาะสมกบธรกจของบรษท ดงมรายละเอยดการผาน

การอบรมหลกสตรดงกลาวขางตน ประวตการศกษาและประสบการณในการทำงานปรากฏในรายงานประจำปของบรษท หนา 37

กรรมการบรษททกทานเขาใจเปนอยางดถงหนาทความรบผดชอบของกรรมการและลกษณะการดำเนนธรกจของบรษท พรอมทจะ

แสดงความคดเหนของตนอยางเปนอสระและปรบปรงตนเองใหทนสมยอยตลอดเวลา ปฏบตหนาทดวยความซอสตยสจรต ระมดระวง

และรอบคอบ และอทศเวลาอยางเพยงพอเพอปฏบตหนาทตามความรบผดชอบอยางเตมท

5.1 โครงสรางคณะกรรมการ

1) การเลอกตงกรรมการของบรษทเปนไปตามมตทประชมผถอหน ตามหลกเกณฑวธการตามกฎหมายและขอบงคบของบรษท

คณะกรรมการบรษทประกอบดวยผทมความรความสามารถทเปนประโยชนอยางยงตอการดำเนนธรกจและมความเปนอสระในการ

แสดงความคดเหนตอการดำเนนงานภายใตนโยบายทกำหนดไวไดอยางเตมท ไมไดถกครอบงำหรอถกจำกดบทบาทใดๆ ในการ

ประชมคณะกรรมการบรษทแตละครง โดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 กรรมการบรษทมจำนวนทงสน 11 ทาน ประกอบดวย

กรรมการทเปนผบรหาร 6 ทาน (รวมประธานกรรมการ) และกรรมการทไมเปนผบรหาร 5 ทาน โดยเปนกรรมการทเปนอสระ

4 ทานหรอ 1 ใน 3 ของกรรมการทงคณะ

Page 62: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

2) ขอกำหนดเกยวกบคณสมบตของกรรมการอสระของบรษทเปนไปตามขอกำหนดของสำนกงาน ก.ล.ต. และตลาดหลกทรพยฯ

ซงมรายละเอยดปรากฏในรายงานประจำป หนา 28 บนเวบไซตของบรษท (www.phatrasecurities.com ในสวนของขอมลนกลงทน /

การประชมผถอหน / การเสนอวาระการประชมผถอหน) และหนงสอนดประชมสามญผถอหน

3) กรรมการของบรษทอาจมการดำเนนกจกรรมทางธรกจนอกบรษท อาท เปนหนสวนหรอผถอหนในธรกจอน เปนพนกงานในกจการ

ของครอบครว หรอเปนกรรมการของบรษทอน ทงน ความเหมาะสมในการดำเนนกจกรรมดงกลาวขนอยกบปจจยหลายประการ ไดแก

ลกษณะและขอบเขตของผลประโยชนนอกบรษท ความสมพนธระหวางบรษทกบกจกรรมดงกลาวและหนาททเกยวของ ซงบรษทไดม

การกำหนดใหกรรมการผมอำนาจทกคนของบรษทตองรายงานกจกรรมทางธรกจภายนอกบรษทใหฝายกำกบดแลการปฏบตงาน

และตรวจสอบภายในทราบ เพอพจารณาถงความขดแยงทางผลประโยชนทอาจจะเกดขน โดยกอนทกรรมการของบรษทจะเขาดำรง

ตำแหนงกรรมการ เจาหนาท หรอพนกงานของธรกจอน กรรมการดงกลาวจะตองไดรบอนญาตเปนลายลกษณอกษรจากฝายกำกบ

ดแลการปฏบตงานและตรวจสอบภายในของบรษทกอน และกรรมการเขาใหมทกทานตองเปดเผยกจกรรมและผลประโยชนภายนอก

บรษทเมอเขาทำงานกบบรษท และตองไดรบการอนมตเปนลายลกษณอกษรจากฝายกำกบดแลการปฏบตงานและตรวจสอบภายใน

กอนทจะดำเนนกจกรรมทางธรกจและการลงทนนอกบรษท กรรมการทกทานมหนาทตองรายงานกจกรรมรวมถงแจงเปลยนแปลง

ขอมล (ถาม) ทเกยวกบผลประโยชนภายนอกบรษทใหบรษททราบ การเปนกรรมการ เจาหนาท หรอพนกงานใหกบบรษทอนหรอให

กบกจกรรมใดทเปนไปเพอการแสวงหาตำแหนงทางการเมองหรอการมบทบาทอยางเปนทางการในการชวยรณรงคเพอใหไดตำแหนง

ทางการเมองของบคคลใดบคคลหนงจะตองไดรบการอนมตเปนลายลกษณอกษรจากฝายกำกบดแลการปฏบตงานและตรวจสอบภายใน

และในกรณทกรรมการจะดำรงตำแหนงเปนกรรมการของบรษทอนทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ จะตองไดรบการอนมตจากคณะ

กรรมการบรหารกอน รายละเอยดการดำรงตำแหนงกรรมการปรากฏในรายงานประจำปของบรษท หนา 37

4) ประธานกรรมการและประธานเจาหนาทบรหารของบรษทมหนาทรบผดชอบแตกตางกนและไมเปนบคคลเดยวกน ประธานกรรมการ

เลอกตงมาจากกรรมการบรษท ประธานกรรมการเปนผนำและมสวนรวมในการตดสนใจเรองนโยบายของบรษท ซงเปนผลมาจากการ

ประชมคณะกรรมการบรษททไดพจารณาและกำหนดเปาหมายทางธรกจรวมกบฝายจดการ และเปนผควบคมการประชมคณะกรรมการ

บรษทใหมประสทธภาพและประสทธผล โดยสนบสนนและผลกดนใหกรรมการทกทานมสวนรวมในการประชม เชน การตงคำถามทสำคญ

ตางๆ พบปะหารอ ชวยเหลอแนะนำ สอดสองดแล ใหคำปรกษาและใหขอเสนอแนะตางๆ ตอผบรหาร รวมทงกำกบตรวจสอบและ

ประเมนผลการดำเนนงานและผลประกอบการของบรษท ดแลสทธประโยชนตางๆ ใหกบผถอหน และสนบสนนการดำเนนธรกจของ

ฝายจดการผานทางประธานเจาหนาทบรหารอยอยางสมำเสมอ แตจะไมเขาไปกาวกายในงานประจำหรอธรกจประจำวนทฝายจดการ

มหนาทเปนผรบผดชอบโดยมประธานเจาหนาทบรหารเปนหวหนาของฝายจดการ ในขณะทประธานเจาหนาทบรหารมภาระหนาท

บรหารจดการบรษทใหสำเรจลลวง และวางแผนการดำเนนงานและกลยทธในการบรหารจดการบรษทตามทไดรบอนมตจากคณะ

กรรมการบรษท

5) บรษทไดจดใหมผทำหนาทเลขานการบรษท ซงไดแกนางภทรพร มลนทสต กรรมการผจดการและประธานเจาหนาทฝายปฏบตการ

ผซงเปนพนกงานประจำของบรษท ทำหนาทใหคำแนะนำดานกฎหมายและกฎเกณฑตางๆ ทคณะกรรมการบรษทควรทราบ ปฏบต

Page 63: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

6�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

หนาทในการดแลกจกรรมของคณะกรรมการบรษท ประสานงานใหมการปฏบตตามมตของคณะกรรมการบรษท ดแลและสนบสนนให

บรษทดำเนนการตามหลกการกำกบดแลกจการทด รวมทงตดตอสอสารกบผถอหนและหนวยงานกำกบดแลทเกยวของ โดยเลขานการ

บรษทไดผานการอบรมหลกสตรเลขานการบรษท (Company Secretary Program) ของสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย

เปนทเรยบรอยแลว

สำหรบเรองการกำหนดวาระการดำรงตำแหนงกรรมการบรษทนน ขอบงคบของบรษทกำหนดใหในการประชมสามญผถอหนประจำป

ทกครง ใหกรรมการออกจากตำแหนงจำนวน 1 ใน 3 ของจำนวนกรรมการในขณะนน ถาจำนวนกรรมการแบงออกใหตรงเปนสามสวนไมได

กใหออกโดยจำนวนใกลทสดกบสวน 1 ใน 3 และกรรมการซงพนจากตำแหนงอาจไดรบเลอกใหกลบเขามารบตำแหนงอกได บรษทไมได

กำหนดจำนวนปสงสดหรอวาระการดำรงตำแหนงทกรรมการทานใดทานหนงจะอยในตำแหนงได อกทงบรษทไมไดกำหนดจำนวนบรษท

ทกรรมการแตละทานจะไปดำรงตำแหนงภายนอกบรษทเอาไว หากแตกำหนดใหกรรมการทเปนผบรหารของบรษทตองไดรบอนญาต

เปนลายลกษณอกษรจากฝายกำกบดแลการปฏบตงานและตรวจสอบภายในกอนดำรงตำแหนงใดๆ ภายนอกบรษท และตองไดรบ

อนมตจากคณะกรรมการบรหารกอนดำรงตำแหนงกรรมการในบรษทจดทะเบยน เพอเปนการปองกนความขดแยงทางผลประโยชนทอาจ

เกดขน และภายใตเงอนไขวาการดำรงตำแหนงภายนอกบรษทของกรรมการไมมผลกระทบตอการปฏบตหนาทกรรมการของบรษท

แตอยางใด ซงสอดคลองกบหลกการกำกบดแลกจการทด ทงนกรรมการทกทานไดอทศเวลาในการปฏบตหนาทใหแกบรษทอยาง

เตมท โดยเขารวมประชมอยางสมำเสมอและไดแสดงความคดเหนทเปนประโยชนแกบรษท และ ณ ปจจบนไมมกรรมการบรษททานใด

ดำรงตำแหนงในบรษทจดทะเบยนอนเกน 5 บรษท สำหรบขอมลการดำรงตำแหนงกรรมการทบรษทอนของกรรมการบรษทแตละทาน

มปรากฏในรายงานประจำปของบรษท หนา 37

สำหรบเรองทหลกการกำกบดแลกจการทดสำหรบบรษทจดทะเบยน ฉบบป 2549 เสนอแนะใหคณะกรรมการบรษทเลอกกรรมการอสระ

ใหดำรงตำแหนงประธานกรรมการนน เนองจากธรกจของบรษทมความซบซอน เปลยนแปลงตลอดเวลา และตองการความคลองตวสง

บรษทเหนวาการทบรษทมประธานกรรมการทมความร ความสามารถและประสบการณโดยตรงในธรกจของบรษทและสามารถสละเวลา

ในการทำงานใหกบบรษทอยางเตมทนาจะมความเหมาะสมกบบรษท และสามารถสรางความนาเชอถอใหกบนกลงทนและมสวนสราง

ผลการดำเนนงานทดใหกบบรษทได ซงโครงสรางของบรษททมประธานกรรมการเปนกรรมการผบรหารนมความคลายคลงกนกบ

โครงสรางของบรษทวานชธนกจชนนำทวไปของตางประเทศ อยางไรกด บรษทเชอวาผบรหารระดบสงของบรษทมจรรยาบรรณในการ

ดำเนนธรกจ อกทงบรษทยงมมาตรการภายในทดทสามารถปองกนการเอารดเอาเปรยบผถอหนและผมสวนไดเสยได

5.2 คณะกรรมการชดยอย

1) คณะกรรมการชดยอยทไดรบการแตงตงโดยคณะกรรมการบรษทเพอชวยในการดำเนนงานและกำกบดแลกจการของบรษทไดแก

คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการพฒนาการบรหารและกำหนดผลตอบแทน คณะกรรมการสรรหา

คณะกรรมการบรหารความเสยง และคณะกรรมการพจารณาการดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคม ทงน โครงสรางของคณะ

กรรมการชดตางๆ ของบรษทปรากฏในรายงานประจำป หนา 24 และรายละเอยดและขอบเขตการดำเนนงานของคณะกรรมการ

ชดยอยขางตนปรากฏในรายงานประจำป หนา 29

Page 64: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

2) คณสมบตของคณะกรรมการตรวจสอบของบรษทเปนไปตามเกณฑทเกยวของ คณะกรรมการตรวจสอบของบรษทประกอบดวย

กรรมการตรวจสอบอยางนอย 1 ทานทมความร ความเขาใจและมประสบการณดานบญชและการเงน

3) นอกจากคณะกรรมการชดยอยทไดรบการแตงตงจากคณะกรรมการบรษทดงกลาวขางตนแลว ประธานเจาหนาทบรหารของบรษท

ยงไดมการแตงตงคณะกรรมการชดยอยอนๆ เพอชวยใหการดำเนนงานของบรษทเปนไปอยางมประสทธภาพสงสด โดยคณะกรรมการ

ชดยอยตางๆ นมขอบเขตหนาทรบผดชอบทชดเจน

คณะกรรมการชดยอยทไดรบการแตงตงโดยคณะกรรมการบรษทประกอบดวยกรรมการอสระทกชด อยางไรกด สมาชกสวนใหญของ

คณะกรรมการสรรหา คณะกรรมการพฒนาการบรหารและกำหนดผลตอบแทน คณะกรรมการบรหารความเสยง และคณะกรรมการ

พจารณาการดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคมของบรษทไมไดเปนกรรมการอสระ อกทงประธานคณะกรรมการชดยอยดงกลาว

ยกเวนคณะกรรมการบรหารความเสยง กไมไดเปนกรรมการอสระ

กรรมการสวนใหญของบรษทเปนกรรมการทเปนผบรหาร ทำงานใหกบบรษทเตมเวลาและเปนบคคลทมความรและประสบการณใน

ธรกจหลกทรพย รวมทงเปนผททำงานกบบรษทมาเปนระยะเวลานาน จงทำใหกรรมการของบรษทนนสวนใหญมาจากบคคลภายใน

บรษท ดงนนบรษทจงเหนวาหากสมาชกของคณะกรรมการสรรหาของบรษทสวนใหญเปนกรรมการอสระอาจจะทำใหยากตอการสรรหา

อยางไรกตาม จำนวนของกรรมการอสระของบรษทกมสดสวนทเพมมากขนมาโดยตลอด ซงสอดคลองกบนโยบายของบรษททจะเพม

สดสวนของกรรมการอสระใหมากยงขน

สำหรบคณะกรรมการพฒนาการบรหารและกำหนดผลตอบแทนของบรษทนนมอำนาจหนาทและความรบผดชอบในการทบทวน

แผนการและขนตอนการพฒนาผบรหารของบรษทรวมกบฝายจดการ ทบทวนแผนการสบทอดงานของผบรหารระดบสงในตำแหนง

ทสำคญ ทบทวนและกำหนดเปาหมายและวตถประสงคของบรษทในสวนทเกยวกบคาตอบแทนพนกงานรายบคคลทกป สอบทาน

เงนเดอนหรอคาตอบแทนใหแกกรรมการบรษททมใชกรรมการบรหาร และทบทวนรวมกบคณะกรรมการของบรษท เพอเสนอตอท

ประชมผถอหนของบรษทเพออนมต พจารณาทบทวนการเลอนตำแหนงของผบรหารและพนกงานของบรษทปละ 2 ครง พจารณาทบทวน

ฐานเงนเดอนสำหรบผบรหารและพนกงานของบรษท พจารณาสอบทานสญญา คาตอบแทน หรอผลประโยชนพเศษสำหรบผบรหาร

และพนกงานในตำแหนงสำคญ (หากม) รวมถงขอตกลงในการวาจางและการจายคาชดเชยผมอำนาจในการจดการ สอบทานคาตอบแทน

สำหรบพนกงานของบรษท และนำเสนอตอคณะกรรมการบรษทเพออนมตกอนการจดสรรคาตอบแทนรายปใหแกพนกงานเปนราย

บคคล และสอบทานแผนและนโยบายคาตอบแทนของบรษท เพอใหสอดคลองกบเปาหมายของบรษท ตลอดจนมความสอดคลองกบ

ผลประโยชนของผถอหน ดงนนบรษทจงเหนวาผทมคณสมบตเหมาะสมทจะดำรงตำแหนงกรรมการในคณะกรรมการพฒนาการบรหาร

และกำหนดผลตอบแทนสวนใหญควรมาจากบคคลภายในบรษท เนองจากกรรมการดงกลาวจะทำงานเตมเวลา มความเขาใจในธรกจ

ของบรษทมาโดยตลอดและทราบผลการดำเนนงานในบรษทเปนอยางด

Page 65: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

6�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

5.3 บทบาท หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษท

1) คณะกรรมการบรษทไดทำหนาทพจารณาและใหความเหนชอบในเรองสำคญตางๆ ทเกยวกบกบการดำเนนงานของบรษท เชน

วสยทศน กลยทธ เปาหมายทางการเงน ความเสยง แผนงานและงบประมาณ รวมทงกำกบ ควบคม ดแลใหฝายจดการดำเนนงาน

ตามนโยบายและแผนทกำหนดไวอยางมประสทธภาพและประสทธผล

2) คณะกรรมการบรษทไดกำหนดใหมหลกการของการกำกบดแลกจการทดของบรษทอยางเปนลายลกษณอกษร และไดมการ

สอบทานอยเปนประจำ เนองจากคณะกรรมการบรษทเชอวาหลกการของการกำกบดแลกจการทดเปนปจจยสำคญทจะนำไปส

ความสำเรจทางธรกจ โดยหลกการของการกำกบดแลกจการทดของบรษทมขนเพอใหผลประโยชนของผบรหารและผถอหนเปนไป

ในทศทางเดยวกน บรษทจงไดจดใหมหลกการของการกำกบดแลกจการไวในนโยบายและคมอการปฏบตงานตางๆ ของบรษท เพอ

ปกปองผลประโยชนของผถอหนและเพอใหการดำเนนธรกจเปนไปอยางโปรงใส นอกจากน บรษทยงไดเสรมสรางความรความเขาใจ

ในเรองการกำกบดแลกจการทดใหแกพนกงานอยางตอเนอง อาท การปฐมนเทศพนกงานเขาใหม โดยใหความรเรองการกำกบดแล

กจการทด และการบรรจหลกการของการกำกบดแลกจการทดของบรษทไวในระบบการสอสารภายในของบรษท เปนตน

3) บรษทเชอวาขอบงคบทางธรกจและจรยธรรมทางธรกจจะสามารถชวยใหกรรมการและผบรหารมงเนนและจดการเกยวกบ

ความเสยงทางจรยธรรม การแนะนำแนวทางใหพนกงานตระหนกถงประเดนทเกยวกบจรยธรรมและวธการจดการ การแนะนำชองทาง

การรายงานการกระทำทไมถกตอง ปลกฝงความซอสตย ความมเหตผล เพอใหบรษทมการกำกบดแลกจการทด ดงนน พนกงาน

ผบรหารและกรรมการทกคนจะตองปฏบตตามแนวทางการดำเนนธรกจของบรษท ซงพนกงานทกคนจะตองรบทราบตงแตวนแรก

ทเขารวมงานกบบรษท และสามารถศกษา ทบทวน และอางองแนวทางดงกลาวไดตลอดเวลาจากขอมลในระบบการสอสารภายใน

ของบรษท

บรษทตระหนกถงคณคาทางจรยธรรม พนกงานของบรษทไดมการกำหนดคานยมรวมกน โดยสงทบรษทดำเนนการคอการกำหนด

นโยบายเพอใชปฏบตในการดำเนนงานในแตละวน ซงนโยบายดงกลาวพฒนามาจากความเหนหรอคำแนะนำของพนกงานในแตละ

สวนงานและในระดบตางๆ นโยบายเหลานเปนพนฐานในการดำเนนงานของบรษทในฐานะทเปนผนำในธรกจหลกทรพยรายหนง

และพลเมองทดของประเทศ

นโยบายของบรษททแสดงถงมาตรฐานจรยธรรมสงสดในการดำเนนธรกจ อาท

การใหความสำคญกบลกคา ลกคาคอแรงผลกดนในการดำเนนธรกจของบรษท

ในการประกอบธรกจของบรษท ผลประโยชนของลกคาตองมาเปนลำดบแรก ทงน ในธรกจทมการแขงขนสง ความสำเรจไมไดวด

จากปรมาณการขายสนคาหรอใหบรการเพยงอยางเดยว แตอยทระดบความไววางใจทลกคามใหกบบรษทในฐานะทปรกษา และเพอให

บรรลผลดงกลาว บรษทจะตองดำเนนการตางๆ เพอใหสามารถตอบสนองความตองการของลกคาใหมากกวาทลกคาคาดหวงไว

Page 66: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

เคารพในความเปนบคคล เคารพในเกยรตของแตละบคคล ไมวาจะเปนพนกงาน ผถอหน ลกคาหรอประชาชนทวไป

ความเคารพในบคคลคอการปฏบตตอบคคลอนดวยการใหเกยรตและนบถอ โดยแบงปนชอเสยงเกยรตยศเมอถงเวลาอนควร หลกเลยง

การวจารณผอนในทสาธารณะ และสนบสนนการเปดโอกาสทางความคดเหน ความรวมมอรวมใจ และการปรกษา เพอใหเปนบรรทดฐาน

ของบรษท

การทำงานเปนทม

บรษทเชอวาการทำงานรวมกนเปนทมจะนำไปสความสำเรจ ดงนนบรษทจงคาดหวงใหบคลากรในบรษททำงานรวมกนเปนทม โดยม

รางวลเปนผลตอบแทนสำหรบการทำงานเปนทม บรษทใหความสำคญกบการมสวนรวมกนอยางสจรตทงในเรองความเสยงและรางวล

ตอบแทน และเมอลกคาของบรษทสามารถบรรลถงเปาหมาย ทกคนในบรษทกไดรบประโยชนเชนเดยวกน

การเปนพลเมองทมความรบผดชอบ บรษทพยายามพฒนาคณภาพชวตในชมชน

การเปนพลเมองทมความรบผดชอบคอการทบรษทมหนาทตอบแทนชมชน บรษทสนบสนนใหบคลากรเปนอาสาสมครหรอมสวนรวม

ในกจกรรมทางสงคม นอกจากน บรษทยงใหการสนบสนนทางการศกษา ศลปวฒนธรรม และการบรการทางสงแวดลอมและชมชน

ความซอสตยและความเปนนำหนงใจเดยว ชอเสยงของบรษทยอมมากอนผลประโยชนสวนตว

บรษทภาคภมใจในชอเสยงทางดานความซอสตยของบรษททมมาอยางยาวนาน ดงนนเพอสบทอดชอเสยงอนดของบรษท บรษทอาจ

ยอมรบไดในกรณทมขอผดพลาดเลกๆ นอยๆ จากการดำเนนธรกจ แตจะไมยอมใหมการละเมดจรยธรรมและความซอสตยใดๆ เพอ

ดำรงไวซงชอเสยงอนดของบรษท

ในสวนทเกยวกบขอมลทเปนความลบ บรษทมนโยบายหามไมใหพนกงานนำขอมลทเปนความลบทม “นยสำคญ” ไปใชเพอประโยชน

ตอตนเองหรอผอน ขอมลทม “นยสำคญ” ดงกลาวหมายถงขอมลทนกลงทนเหนวาสำคญในการใชเปนเครองมอในการตดสนใจลงทน

หรอเปนขอมลทคาดวาจะมผลกระทบตอราคาหลกทรพยของผออกหลกทรพย นอกจากน บรษทจะไมเผยแพรขอมลของลกคา ยกเวน

ไดรบอนญาตจากลกคาหรอมหนาทตองเปดเผยตามทกฎหมายกำหนด และผใหบรการภายนอกททราบขอมลของลกคาของบรษท

จะตองเกบขอมลเปนความลบและใชขอมลนนในการใหบรการตอบรษทเทานน บรษทมนโยบายในการจำกดขดความสามารถของ

พนกงานในการทำรายการตางๆ พนกงานทมขอมลทเปนความลบจะไมสามารถซอขายหลกทรพยทตนเองไดรบทราบขอมลความลบนน

และในกรณทมขอสงสยเกยวกบการรกษาความลบของขอมลลกคา พนกงานจะตองปรกษาหวหนาฝายหรอฝายกำกบดแลการปฏบตงาน

และตรวจสอบภายใน

บรษทมนโยบายเกยวกบของขวญ เงนรางวล และการชำระเงน โดยพนกงานและสมาชกในครอบครวของพนกงานจะตองไมรบโบนส

คาธรรมเนยม ของขวญ การสนทนาการทมากหรอบอยเกนไป หรอสงอนใดทถอวามากเกนปกตจากบคคล บรษทหรอหางรานอนท

บรษทกำลงทำธรกจหรอจะทำธรกจดวยทงทางตรงและทางออม

Page 67: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

6�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

บรษทมนโยบายเดดขาดหามมใหมการตดสนบน ใหของขวญของรางวลหรอผลประโยชนแกเจาหนาทของรฐหรอบคคลใดๆ เพอ

หลกเลยงการประกอบธรกจอยางไมโปรงใส โดยบรษทมบทลงโทษเฉพาะสำหรบการใหเงนหรอของขวญ รวมทงสนทนาการตอเจาหนาท

กรรมการ พนกงาน หรอบรษทอนซงหนวยงานของรฐถอหนหรอมอำนาจควบคม และหากมขอสงสยใดๆ เปนพเศษ พนกงานจะตอง

ปรกษาฝายกำกบดแลการปฏบตงานและตรวจสอบภายใน ทงน บรษทไดนำเอาหลกการตอตานการตดสนบนตามกฎหมายไทยมา

ปรบใช รวมถงการยอมรบแนวทางตามทกฎหมายตอตานการตดสนบนของประเทศสหรฐอเมรกา (The U.S. Foreign Corrupt Practices

Act (“FCPA”)) กำหนดเพอเปนมาตรฐานการประกอบธรกจทด

บรษทไดเผยแพรแนวทางในการดำเนนธรกจ หรอ Guidelines for Business Conduct ไวบนเวบไซต (www.phatrasecurities.com

ในสวนของขอมลนกลงทน / การกำกบดแลกจการ / แนวทางการดำเนนธรกจ) และระบบฐานขอมลภายในของบรษท มการสอสาร แนวทาง

ปฏบตตามจรรยาบรรณแกพนกงานทกคนอยางมประสทธภาพ สมำเสมอและตอเนอง อกทงมการตดตามการปฏบตตามแนวทาง

ดงกลาวเปนประจำ

4) ความขดแยงทางผลประโยชนเกดขนเมอผลประโยชนของบคคลใดบคคลหนงมความขดแยงหรอคาดวาจะมความขดแยงไมวาใน

ทางใดทางหนงกบผลประโยชนโดยรวมของบรษท ปญหาความขดแยงทางผลประโยชนนอาจเกดขนเมอพนกงาน เจาหนาท หรอ

กรรมการของบรษทกระทำการใดๆ หรอมผลประโยชนใดๆ ทอาจสงผลใหไมสามารถปฏบตหนาทไดตามวตถประสงคและม

ประสทธภาพ นอกจากน ความขดแยงทางผลประโยชนอาจเกดขนเมอพนกงาน เจาหนาท กรรมการ หรอสมาชกในครอบครวของ

บคคลนนๆ ไดรบผลประโยชนทไมเหมาะสมเปนการสวนตวอนเปนผลเนองมาจากตำแหนงหนาทการงานในบรษท ดงนน เพอขจด

ปญหาความขดแยงทางผลประโยชนทอาจเกดขน บรษทจงมนโยบายใหพนกงาน เจาหนาทและกรรมการของบรษทตองเปดเผย

ความขดแยงทางผลประโยชนทอาจมขนตอบรษท

บรษทคาดหวงใหพนกงาน ผบรหาร หรอกรรมการของบรษทแตละคนหลกเลยงกจกรรม ผลประโยชน หรอการเขารวมใดๆ ทอาจ

แทรกแซงการตดสนใจอยางเปนอสระของบคคลนนๆ หรอขดแยงกบผลประโยชนของบรษท ลกคา ผถอหนหรอสาธารณชน นอกจากน

บรษทยงกำหนดใหพนกงาน ผบรหารและกรรมการของบรษทตองไมใชวธการทไมเหมาะสมหรอไมถกตองตามกฎหมายในการชกจง

บคคลอนไมวาในนามของตนเองหรอบรษท เพอใหเขาทำธรกรรมกบบรษท

คณะกรรมการตรวจสอบของบรษทไดรบการแตงตงขนและมอำนาจในการพจารณาและอนมตรายการใดๆ ทบรษทจะเขาทำกบกรรมการ

ผบรหาร ผถอหนรายใหญและบคคลทเกยวของ เพอเปนการหลกเลยงความขดแยงทางผลประโยชนระหวางบรษทและบคคลดงกลาว

อยางไรกตาม บรษทไมสามารถคาดเดาถงความขดแยงทกอยางทอาจเกดขนในระหวางการดำรงตำแหนงของพนกงาน ผบรหารและ

กรรมการของบรษทได ซงหากไมสามารถหลกเลยงได ความขดแยงทางผลประโยชนดงกลาวจะตองไดรบการจดการภายใตกรอบ

จรยธรรมและความรบผดชอบ

Page 68: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

บรษทพยายามควบคมความขดแยงทางผลประโยชนทอาจเกดขนโดยการออกนโยบายและระเบยบการตางๆ ซงสามารถสรปไดดงน

ในการเปดบญชซอขายหลกทรพยและการมผลประโยชนนอกบรษทของพนกงาน พนกงาน คสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภาวะของ

พนกงานตองเปดบญชซอขายหลกทรพยกบบรษทตามระเบยบของบรษท พนกงานบางกลม (รวมถงวานชธนากร ฝายวจยและฝายลงทน)

จะตองขออนมตการทำรายการใดๆ กบหวหนาฝายของตนและฝายกำกบดแลการปฏบตงานและตรวจสอบภายในกอนเขาทำรายการ

โดยบรษทมวตถประสงคในการจดใหมนโยบายนขนเพอเปนการปองกนมใหพนกงานของบรษทประกอบธรกจหรอมกจกรรมอนท

อาจกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษทหรอนำมาซงความเสยหายตอการดำเนนธรกจและชอเสยงของบรษท นอกจากน

พนกงาน ผบรหาร และกรรมการของบรษทตองเปดเผยและไดรบการอนมตกอนการดำเนนธรกรรมหรอผลประโยชนใดๆ นอกบรษท

รวมถงการจางงานโดยบรษทอน การลงทนนอกบรษท และการดำรงตำแหนงกรรมการใหกบบรษทอนดวย

พนกงานอาจมการดำเนนกจกรรมทางธรกจนอกบรษท อาท เปนหนสวนหรอผถอหนในธรกจอนหรอในกจการของครอบครว หรอ

เปนกรรมการของบรษทอน ทงน ความเหมาะสมในการดำเนนกจกรรมดงกลาวขนอยกบปจจยหลายประการ ไดแก ลกษณะและ

ขอบเขตของผลประโยชนนอกบรษท ความสมพนธระหวางบรษทกบกจกรรมดงกลาวและหนาททเกยวของ ซงกอนทพนกงาน ผบรหาร

และกรรมการของบรษทจะเขาดำรงตำแหนงกรรมการ เจาหนาท หรอพนกงานของหนวยงานหรอธรกจอน จะตองไดรบอนญาตเปน

ลายลกษณอกษรจากฝายกำกบดแลการปฏบตงานและตรวจสอบภายในของบรษทกอน

บรษทไดกำหนดใหพนกงาน ผบรหารและกรรมการตองรายงานกจกรรมทางธรกจนอกบรษททงหมด ซงรวมถงการถอหนในบรษทและ

หางหนสวนจำกด ตอฝายกำกบดแลการปฏบตงานและตรวจสอบภายใน เพอพจารณาถงความขดแยงทางผลประโยชนทอาจเกดขน

บรษทมนโยบายใหผบรหารและพนกงานของบรษทจะตองเปดบญชซอขายหลกทรพยกบบรษท โดยการซอขายหลกทรพยของผบรหาร

และพนกงานจะตองเปนไปตามขอกำหนดพนฐาน โดยมไดเปนการเอาเปรยบผอนอยางไมยตธรรมหรอดวยวธการทไมถกจรยธรรมหรอ

ไมถกตองตามกฎหมาย และการเขาทำรายการดงกลาวจะตองเปนไปตามธรกรรมปกตและอยบนพนฐานเดยวกนกบรายการททำกบ

ลกคาของบรษท อยางไรกตาม ในการประกอบธรกจของบรษท บรษทยงคงยดหลกการทวาผลประโยชนของลกคาตองมาเปนอนดบแรก

โดยบรษทไดดำเนนการตรวจสอบและกำกบดแลใหมการปฏบตตามนโยบายดงกลาวอยางสมำเสมอ

5) คณะกรรมการบรษทใหความสำคญตอระบบการควบคมและการตรวจสอบภายในทด รวมทงการบรหารความเสยงในการดำเนนงาน

ทกดานของบรษท โดยตระหนกเสมอวาการควบคมภายในเปนกระบวนการทสำคญของการดำเนนธรกจของบรษท ทำใหการปฏบตงานม

ประสทธภาพและเกดความมนใจอยางสมเหตสมผลวาการดำเนนงานของบรษทสามารถบรรลวตถประสงค สรางผลตอบแทนในระยะยาว

การรายงานขอมลทางการเงนและการดำเนนงานนาเชอถอ การปฏบตงานเปนไปตามกฎหมาย ระเบยบ และขอบงคบตางๆ และปองกน

มใหเกดการกระทำอนอาจกอความเสยหายตอชอเสยงของบรษท

Page 69: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

6�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

คณะกรรมการบรหารความเสยงมหนาททบทวนประสทธผลของการบรหารความเสยงขององคกร ซงครอบคลมธรกรรมทงหมดของ

บรษท รวมถงการมอบหมายใหบคคลใดหรอคณะกรรมการชดยอยเปนผดแลและบรหารจดการความเสยงโดยรวมของทงบรษทและ

รายงานใหคณะกรรมการบรหารความเสยงทราบเปนประจำ

บรษทมระบบควบคมภายในเพอปกปองรกษาขอมลสารสนเทศและทรพยสนของบรษท ลกคาและผถอหนของบรษท เพอเปนการ

รบประกนวารายการทางธรกจไดรบการดำเนนการอยางถกตองเหมาะสม และรายงานตางๆ มความถกตอง ทงน รายการทางธรกจ

ตางๆ ตองไดรบอนมตจากผบรหารในระดบทเหมาะสม

บรษทสงเสรมใหผบรหารและพนกงานปฏบตตามกฎหมาย ระเบยบและขอบงคบของหนวยงานทกำกบดแลการดำเนนธรกจของบรษท

รวมถงเคารพในตวบทกฎหมายและเจตนารมณของกฎหมายซงถอเปนหนงในพนฐานของมาตรฐานดานจรยธรรมของบรษท

พนกงานจะตองรายงานการฝาฝนกฎหมาย ระเบยบ ขอบงคบ และหลกจรยธรรมตอหวหนาฝาย ฝายกำกบดแลการปฏบตงานและ

ตรวจสอบภายใน หรอผบรหารอาวโสตามความเหมาะสม ถาพนกงานไมสะดวกใจทจะรายงานหรอปรกษาเกยวกบประเดนทางจรยธรรม

การฝาฝน หรอความเปนไปไดทจะฝาฝนกฎ ระเบยบตางๆ ดงกลาวกบหวหนาฝาย พนกงานจะตองพยายามหาความชวยเหลอจาก

สวนงานอนของบรษท ทงน บรษทมขนตอนในการจดการกบการกระทำทไมถกตองในลกษณะทเปนความลบ โดยมฝายกำกบดแล

การปฏบตงานและตรวจสอบภายในเปนผดำเนนการจดการกบประเดนตางๆ รวมทงดำเนนการตรวจสอบดวย

บรษทมคณะอนกรรมการกำกบดแลกจการตางๆ เพอใหแนใจวาธรกจหรอธรกรรมใหมๆ ไดรบการพจารณาความเสยงในทกๆ

ดานจากฝายตางๆ ทเกยวของแลว อาท Commitment Committee และคณะกรรมการพจารณาผลตภณฑใหม (New Product Review

Committee) โดยฝายทเกยวของจะระบถงความเสยงในการทำธรกรรมหรอการดำเนนธรกจตามมมมองของฝายตนในทกๆ ประเดน

เพอใหคณะกรรมการบรษทพจารณากอนทจะอนมตใหเรมดำเนนธรกจนนๆ

คณะกรรมการตรวจสอบของบรษทไดรบการแตงตงจากคณะกรรมการบรษท มหนาทตรวจตราการดำเนนธรกจของบรษท เพอใหบรษท

มระบบการตรวจสอบภายในทดและสอดคลองกบหลกการการกำกบดแลกจการทด รายละเอยดหนาทของคณะกรรมการตรวจสอบ

ปรากฏในรายงานประจำป หนา 31

การประชมคณะกรรมการตรวจสอบจะจดใหมขนอยางนอยทก 3 เดอนและจะตองมกรรมการตรวจสอบเขาประชมไมนอยกวา 2 ทาน

จงจะครบเปนองคประชม โดยกรรมการตรวจสอบทานหนงมเสยง 1 เสยงในการลงคะแนน และประธานกรรมการตรวจสอบไมมเสยง

ชขาดในทประชม รายละเอยดการปฏบตงานของคณะกรรมการตรวจสอบในป 2551 มปรากฏในรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ

ในรายงานประจำป หนา 77

Page 70: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

นอกจากน บรษทมฝายงานหลก 2 ฝาย ไดแก ฝายกำกบดแลการปฏบตงานและตรวจสอบภายใน และฝายบรหารเครดตและความเสยง

(Corporate Credit & Risk Management Department) ในการใหการชวยเหลอผบรหารในการจำแนกและวางมาตรการปองกน

ความเสยงตางๆ ทเกยวของกบการดำเนนธรกจของบรษท

ฝายกำกบดแลการปฏบตงานและตรวจสอบภายในแบงงานการกำกบดแลเปน 3 หนวยงานหลก ไดแก หนวยงานกฎหมาย หนวยงาน

กำกบดแล และหนวยงานตรวจสอบภายใน

หนวยงานกฎหมายและหนวยงานกำกบดแลทำหนาทดแลรบผดชอบเกยวกบกฎหมาย กฎ ระเบยบทเกยวของ และกำหนดแนวทาง

การกำกบดแลการปฏบตงานของหนวยงานตางๆ ของบรษท เพอชวยใหพนกงานและเจาหนาทดำเนนงานตามหลกการของบรษท

กฎหมายและกฎระเบยบทเกยวของ มาตรฐานการใหบรการลกคาทดเยยม แนวทางการยกระดบและปกปองผลประโยชนของผถอหน

โดยหนวยงานกำกบดแลการปฏบตงานจะรายงานผลการดำเนนงานใหคณะกรรมการตรวจสอบทราบเปนประจำ

หนวยงานตรวจสอบภายในทำหนาทตรวจสอบ ประเมนผล และรายงานความเพยงพอของระบบควบคมภายในของบรษท เพอใหการ

ใชทรพยากรเปนไปอยางเหมาะสม มประสทธผล และประสทธภาพ และชวยใหฝายบรหารสามารถมนใจไดวาบรษทมระบบควบคม

ภายในทเหมาะสม นอกจากน หนวยงานตรวจสอบภายในจะดำเนนการประเมนความเสยง การควบคมการปฏบตงาน ระบบสารสนเทศ

และการสอสารขอมลภายในองคกร และระบบการตดตาม ซงหนวยงานตรวจสอบภายในจะสงผลการวเคราะห ประเมนผล แนะนำ

ใหคำปรกษาและใหขอมลตางๆ กบฝายตางๆ ทหนวยงานตรวจสอบภายในไดทำการตรวจสอบ และหนวยงานตรวจสอบภายในจะ

รายงานผลการตรวจสอบภายในใหคณะกรรมการตรวจสอบทราบเปนประจำ

ฝายบรหารเครดตและความเสยงทำหนาทตรวจสอบฐานะความนาเชอถอของลกคาปจจบนและลกคาใหม รวมทงกำหนดและทบทวน

วงเงนของลกคา

6) บรษทไดจดตงศนยสำรองขอมลคอมพวเตอร (Disaster Recovery Center) และจดทำแผนความตอเนองทางธรกจ (Business

Continuity Plan) เพอรองรบการดำเนนธรกจของบรษทใหสามารถดำเนนไปไดอยางตอเนอง หากเกดเหตฉกเฉนหรอความเสยหายตอ

ระบบคอมพวเตอรหรอททำการของบรษท โดยในวนท 13 กนยายน 2551 บรษทไดจดใหมการซกซอมแผนความตอเนองทางธรกจ

ของบรษท

7) คณะกรรมการบรษทไดจดทำรายงานอธบายถงผลการดำเนนงานของบรษทและเหตการณสำคญในรอบปใหผถอหนไดรบทราบ

และรบผดชอบตอการมระบบบรหารความเสยงและระบบการควบคมภายในทเหมาะสมและมประสทธผล เพอใหมนใจไดวาการบนทก

ขอมลทางบญชมความถกตอง ครบถวน และเพยงพอทจะดำรงรกษาไวซงทรพยสน และเพอใหทราบจดออนเพอปองกนไมใหเกด

การทจรตหรอการดำเนนการทผดปกตอยางมสาระสำคญ

Page 71: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

6�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

ในการน คณะกรรมการตรวจสอบ ซงประกอบดวยกรรมการทไมเปนผบรหารและมประสบการณในสายงานทเกยวของกบบญชและ

การเงน ทำหนาทดแลรบผดชอบเกยวกบคณภาพของรายงานทางการเงนและระบบการควบคมภายใน รวมถงกระบวนการตางๆ

ใหมการจดทำอยางถกตองตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไป และมการเปดเผยขอมลอยางโปรงใสและเพยงพอ โดยคณะกรรมการ

ตรวจสอบไดมรายงานตามรายละเอยดปรากฏในรายงานประจำปของบรษท หนา 77

5.4 การประชมคณะกรรมการบรษท

1) คณะกรรมการบรษทมไดมการกำหนดตารางการประชมลวงหนาเปนรายป อยางไรกด บรษทไดมการกำหนดการประชมคณะ

กรรมการบรษทเปนการลวงหนาและแจงใหกรรมการแตละทานทราบกำหนดการดงกลาว เพอใหกรรมการสามารถจดสรรเวลาและ

เขารวมประชมได โดยปกตกรรมการบรษททกทานจะเขารวมการประชมทกครง เวนแตมเหตจำเปน ซงหากทราบเปนการลวงหนา

กจะแจงขอลาการประชมตอประธานกรรมการเสมอ ทงน การเขารวมประชมของกรรมการบรษทในการประชมคณะกรรมการบรษท

และคณะกรรมการชดยอยในป 2551 มรายละเอยดดงน

รายนามของกรรมการบรษท คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ บรษท (ครง) บรหาร (ครง) ตรวจสอบ (ครง) พฒนาการบรหาร สรรหา (ครง) บรหาร พจารณาการ และกำหนด ความเสยง ดำเนนธรกจอยาง ผลตอบแทน (ครง) (ครง) รบผดชอบตอ สงคม (ครง)

นายบรรยง พงษพานช 6/7 16/16 5/5 1/1 1/1

นายสวทย มาไพศาลสน 6/7 14/16 5/5 1/1 1/1 0/1

นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ 7/7 14/16 5/5 1/1

ดร.ศภวฒ สายเชอ 6/7 16/16 1/1

นางพชน ลมอภชาต 7/7 14/16 1/1

นายนรเชษฐ แสงรจ 7/7 13/16 1/1

ดร.อนมงคล ศรเวทน(1) 7/7 9/9 1/1 1/1

รศ.ดร.วรากรณ สามโกเศศ(1)(2) 5/5 5/6

ศ.ดร.อทย ตนละมย(1) 6/7 9/9

นายพงษเทพ ผลอนนต(1) 5/7 7/9 5/5 1/1

ศ.ดร.อญญา ขนธวทย(3) 5/5 1/1

หมายเหต : (1) เปนกรรมการอสระ

(2) ไดเขาเปนกรรมการบรษทและกรรมการตรวจสอบตงแตวนท 25 เมษายน 2551

(3) ไดเขาเปนกรรมการบรษทตงแตวนท 25 เมษายน 2551

Page 72: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

2) ในป 2551 คณะกรรมการบรษทมการประชมรวมกนทงสน 7 ครง การประชมคณะกรรมการบรษททผานมาในแตละครงจะใชเวลา

โดยเฉลยประมาณ 3 ชวโมงครง และมเลขานการบรษทเปนผบนทกรายงานการประชม โดยมการบนทกการตอบขอซกถามและ

คำชแจงเพมเตมของฝายจดการตอทประชม รวมทงขอคดเหนของกรรมการไวอยางชดเจน

ทงน แมวาคณะกรรมการบรษทจะไมไดมการประชมกนทกเดอน บรษทกไดมการจดทำรายงานผลการดำเนนงานเปนประจำทกเดอน

ซงกรรมการทมใชผบรหารสามารถขอรายงานดงกลาวไดจากฝายจดการหรอเลขานการบรษท ทงนเพอใหคณะกรรมการบรษทสามารถ

กำกบ ควบคมและดแลการปฏบตงานของฝายจดการไดอยางตอเนองและทนการ

3) ในการเลอกเรองเพอบรรจเปนวาระการประชมคณะกรรมการบรษท ประธานกรรมการและประธานเจาหนาทบรหารจะรวมกน

พจารณาตามความสำคญและความจำเปน อยางไรกด กรรมการแตละทานสามารถเสนอเรองเพอบรรจเปนวาระการประชมคณะกรรมการ

บรษทไดอยางเปนอสระ

4) กรรมการบรษทจะไดรบหนงสอนดประชมพรอมเอกสารประกอบการประชมเปนการลวงหนากอนวนประชมอยางนอย 7 วน

5) ในการประชมคณะกรรมการบรษท ประธานกรรมการจะจดสรรเวลาอยางเพยงพอเพอใหกรรมการไดอภปรายปญหาสำคญกนอยาง

รอบคอบ โดยมผบรหารระดบสงของแตละฝายทเกยวของกบวาระการประชมเขารวมประชมคณะกรรมการบรษทเพอชแจงขอมลใน

ฐานะผเกยวของกบปญหาโดยตรง

6) คณะกรรมการบรษทสามารถเขาถงสารสนเทศทจำเปนเพมเตมไดจากประธานเจาหนาทบรหารหรอเลขานการบรษทหรอผบรหาร

อนทไดรบมอบหมาย

7) คณะกรรมการบรษทเหนถงความสำคญทจะใหกรรมการทไมเปนผบรหารมโอกาสทจะประชมระหวางกนเองตามความจำเปน

เพออภปรายปญหาตางๆ เกยวกบการจดการทอยในความสนใจ โดยไมมฝายจดการรวมประชมดวยและแจงใหประธานเจาหนาท

บรหารทราบถงผลการประชม

5.5 การประเมนตนเองของคณะกรรมการบรษท

ในปนคณะกรรมการสรรหายงคงใชแบบประเมนผลเพอใหคณะกรรมการบรษทใชในการประเมนผลคณะกรรมการทงคณะโดยรวม

เชนเดยวกบปทแลว ซงแบบประเมนผลดงกลาวครอบคลมถงเรองตางๆ กลาวคอ โครงสรางและคณสมบตของคณะกรรมการบรษท

บทบาทหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษท ความสมพนธกบฝายจดการ การจดการความเสยงและการควบคมภายใน

การดแลไมใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน การตดตามรายงานทางการเงนและการดำเนนงาน การประชมคณะกรรมการบรษท

การสรรหา การพจารณาคาตอบแทน และการประเมนผลประธานเจาหนาทบรหาร โดยมระดบคะแนนของความเหนตงแต 1 - 5

Page 73: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

คอ 1 = ไมเหนดวยอยางมาก 2 = ไมเหนดวย 3 = ปานกลาง 4 = เหนดวย 5 = เหนดวยอยางมาก และ N/A ในกรณทไม

สามารถใหความเหนได

ผลสรปจากการประเมนผลดงกลาวขางตนสำหรบปนกยงคงมคะแนนอยในระดบทคอนขางสงเปนทนาพอใจ โดยมคะแนนเฉลยเทากบ

4.52 จากคะแนนเตม 5.0 ซงใกลเคยงกบผลของปทแลวทมคะแนนเฉลยเทากบ 4.51 จากคะแนนเตม 5.0

5.6 คาตอบแทน

บรษทมคณะกรรมการพฒนาการบรหารและกำหนดผลตอบแทน (Management Development and Compensation Committee)

ทำหนาททบทวนคาตอบแทนกรรมการ และนำเสนอตอคณะกรรมการบรษทเพอพจารณาและขออนมตตอทประชมสามญผถอหน

ประจำป โดยพจารณาถงความเหมาะสมและสอดคลองกบภาระและความรบผดชอบของกรรมการ สถานะทางการเงนของบรษทและ

อยในระดบทเทยบเคยงกบอตราคาตอบแทนของบรษทหลกทรพยอน

คาตอบแทนผบรหารเปนไปตามนโยบายและหลกเกณฑทคณะกรรมการบรษทกำหนด ซงเชอมโยงกบผลการดำเนนงานของบรษท

และผลการปฏบตงานรายบคคล โดยคณะกรรมการพฒนาการบรหารและกำหนดผลตอบแทนเปนผพจารณาและนำเสนอจำนวน

คาตอบแทนทเหมาะสมตอคณะกรรมการบรษทเพอพจารณาและอนมต

ทงน รายละเอยดคาตอบแทนกรรมการและผบรหารไดแสดงไวในรายงานประจำปของบรษท หนา 48

5.7 การพฒนากรรมการและผบรหาร

บรษทมนโยบายสนบสนนใหกรรมการและผบรหารของบรษทเขารวมสมมนาและอบรมหลกสตรทเปนประโยชนตอการปฏบตหนาท

ตามแผนทกำหนดไวกบสถาบนสงเสรมกรรมการบรษทไทย ตลาดหลกทรพยฯ สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย หรอสถาบนอสระอนๆ

เพอใหมการปรบปรงการปฏบตงานอยางตอเนองและนำความรมาใชประโยชนกบบรษทตอไป

คณะกรรมการบรษทไดมอบหมายใหคณะกรรมการพฒนาการบรหารและกำหนดผลตอบแทนรบผดชอบในการทบทวนแผนการและ

ขนตอนการพฒนาผบรหารของบรษทรวมกบฝายจดการ ทบทวนแผนการสบทอดงานของผบรหารระดบสงในตำแหนงทสำคญ และ

พจารณาทบทวนการเลอนตำแหนงของผบรหารและพนกงานของบรษท

Page 74: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

การดแลเร องการใชขอมลภายใน

บรษทมนโยบายหามมใหกรรมการและผบรหารนำขอมลภายในเกยวกบฐานะและผลการดำเนนงานของบรษท ซงยง

ไมเปดเผยตอสาธารณชนไปใชในการซอขายหลกทรพย รวมทงเพอแสวงหาประโยชนสวนตวอนๆ นอกจากน บรษทม

นโยบายในการเปดเผยขอมลทเปนความลบใหแกเฉพาะบคคลทเกยวของ และมความจำเปนตองรบรขอมลดงกลาว

และดแลมใหขอมลทเปนความลบของแตละสายธรกจรวไหลไปสสายธรกจอน การเปดเผยหรอแลกเปลยนขอมลความลบ

ระหวางสายงานจะไดรบการอนมตเปนรายกรณตามทฝายกำกบดแลการปฏบตงานและตรวจสอบภายในเหนสมควรเพอเปน

การปองกนการนำขอมลความลบนนไปใชโดยไมตรงตามวตถประสงค

ระเบยบและวธปฏบตงานในเรองเกยวกบการใชขอมลภายใน เพอปองกนการนำขอมลภายในไปใชประโยชนโดยมชอบ

ตลอดจนเปนการปองกนความขดแยงทางผลประโยชน (Conflict of Interest) อาจสรปไดโดยสงเขปดงน

1. กำหนดใหมการแบงแยกหนวยงานทมโอกาสรบรขอมลภายในแยกออกจากกนอยางชดเจนทงดานสายงานการตลาด

(Front Office) และหนวยงานสนบสนน (Back Office Support)

2. กำหนดโครงสรางสายงานการบงคบบญชา การบรหารจดการ และการรายงานการปฏบตงานของแตละหนวยงานโดยตรง

ผานผบรหารทอยในความรบผดชอบเทานน

3. กำหนดใหการยมบคลากรระหวางหนวยงานเปนการชวคราว (Across the Wall) จะตองไดรบอนมตจากผบงคบบญชา

สงสดของหนวยงานนนและฝายกำกบดแลการปฏบตงานและตรวจสอบภายใน

4. กำหนดใหมการจำกดการเขาถงขอมล (Need-to-Know Basis) เชน การตดตอสอสารระหวางหนวยงาน การเขาพนท

การใหหรอขอขอมลระหวางหนวยงาน จะตองไดรบอนมตจากผบงคบบญชาสงสดของหนวยงานนนๆ

5. กำหนดใหมการดำเนนการเกยวกบการขนหรอเพกถอนรายชอหลกทรพยในบญชตางๆ เชน หลกทรพยในบญช Grey

List และ Restricted List เปนตน โดยฝายกำกบดแลการปฏบตงานและตรวจสอบภายในจะเปนผกำกบดแลการจดทำ

รายชอหลกทรพย รวมถงกำกบดแลการซอขายหลกทรพยของพนกงานและผบรหารของบรษท

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

Page 75: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

นโยบายการจายเงนปนผลและการจายเงนปนผล

บรษทมนโยบายการจายเงนปนผลในอตราไมนอยกวารอยละ 40 ของกำไรสทธภายหลงจากการหกทนสำรองตางๆ

ทกประเภทตามกฎหมาย และอาจจายเงนปนผลระหวางกาลใหแกผถอหนเปนครงคราวได อยางไรกตาม การจายเงนปนผล

ดงกลาวอาจมการเปลยนแปลงได ขนอยกบแผนการลงทน ความจำเปนและความเหมาะสมอนๆ ในอนาคต

ในป 2551 บรษทไดมการจายเงนปนผลใหแกผถอหน 2 ครง รายละเอยดปรากฏดงน

1. จายเงนปนผลประจำป 2550 เมอวนท 7 พฤษภาคม 2551 ตามมตของทประชมสามญผถอหนประจำป 2551 เมอวนท

23 เมษายน 2551 ในอตราหนละ 1.25 บาท รวมเปนเงนทงสน 266,875,000.00 บาท สำหรบผถอหนทมชอปรากฏใน

ทะเบยนผถอหน ณ วนท 3 เมษายน 2551

2. จายเงนปนผลระหวางกาลสำหรบผลการดำเนนงานในงวด 6 เดอนแรกของป 2551 เมอวนท 16 กนยายน 2551 ตามมต

ของทประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 6/2551 เมอวนท 18 สงหาคม 2551 ในอตราหนละ 1.00 บาท รวมเปนเงน

ทงสน 213,500,000.00 บาท สำหรบผถอหนทมชอปรากฏในทะเบยนผถอหน ณ วนท 4 กนยายน 2551

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

Page 76: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

ในรอบปบญชสนสด ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 คาตอบแทนของผสอบบญชทจายใหกบบรษท สานกงาน เอนสท

แอนด ยง จากด คดเปนมลคารวมทงสน 1,200,000.00 บาท ซงเปนคาตอบแทนจากการสอบบญช (Audit Fee) ทงจานวน

โดยแยกเปนคาตอบแทนสำหรบการตรวจสอบงบตรวจสอบสำหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม เปนเงน 420,000.00 บาท

การตรวจสอบสำหรบงวดครงป สนสดวนท 30 มถนายน เปนเงน 395,000.00 บาท และการสอบทานงบสอบทานราย

ไตรมาสท 1 และ 3 รวมเปนเงน 385,000.00 บาท

คาตอบแทนผสอบบญช

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

Page 77: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

การลงทนในบรษทยอย

ณ ปจจบน บรษทยงไมมการลงทนในบรษทใดทจะเขาขายเปนบรษทยอยของบรษท

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

Page 78: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษทตอรายงานทางการเงน

คณะกรรมการบรษทเปนผรบผดชอบตอการจดใหมการจดทำงบการเงนของบรษท และสารสนเทศทางการเงนทปรากฏใน

รายงานประจำป งบการเงนดงกลาวจดทำขนตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไป โดยเลอกใชนโยบายบญชทเหมาะสม

และถอปฏบตอยางสมำเสมอ และใชดลยพนจอยางรอบคอบและสมเหตผลในการจดทำ และไดผานการตรวจสอบและ

ใหความเหนอยางไมมเงอนไขจากผสอบบญชรบอนญาตทเปนอสระ ดงนนงบการเงนจงสะทอนฐานะการเงนและผล

การดำเนนงานของบรษททเปนจรง สมเหตผล และเปนประโยชนตอผถอหน นกลงทนทวไปและผมสวนไดเสยอน

อยางโปรงใส

คณะกรรมการบรษทไดจดใหมและดำรงไวซงระบบบรหารความเสยงและระบบควบคมภายในทเหมาะสมและมประสทธภาพ

เพอใหมนใจไดอยางมเหตผลวาการบนทกขอมลทางบญชมความถกตอง ครบถวน และเพยงพอทจะดำรงรกษาไวซง

ทรพยสน และเพอใหทราบจดออนเพอปองกนไมใหเกดความเสยงจากการดำเนนงาน การทจรตหรอการดำเนนการ

ทผดปกตอยางมสาระสำคญ

ในการน คณะกรรมการบรษทไดแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบซงประกอบดวยกรรมการอสระ 4 ทาน เปนผดแลรบผดชอบ

เกยวกบคณภาพของรายงานทางการเงนและระบบควบคมภายใน โดยใหอสระอยางเตมทแกคณะกรรมการตรวจสอบและ

ผสอบบญชรบอนญาตในการสอบทานระบบควบคมภายในและความถกตองครบถวนของรายงานทางการเงน สำหรบ

ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบเกยวกบเรองนปรากฏอยในรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบซงแสดงไวใน

รายงานประจำปแลว

คณะกรรมการบรษทมความเหนวาระบบควบคมภายในของบรษทอยในระดบทนาพอใจ และสามารถสรางความเชอมน

อยางมเหตผลตอความเชอถอไดของงบการเงนของบรษท ณ วนท 31 ธนวาคม 2551

(นายบรรยง พงษพานช) (นายสวทย มาไพศาลสน)

ประธานกรรมการ ประธานเจาหนาทบรหาร

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

Page 79: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551

คณะกรรมการตรวจสอบของบรษทประกอบดวยกรรมการอสระจำนวน 4 ทาน ในป 2551 คณะกรรมการตรวจสอบไดปฏบตหนาทตาม

ความรบผดชอบทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท โดยมการประชมรวมกน 9 ครง รายนามของคณะกรรมการตรวจสอบ

และจำนวนครงในการเขารวมประชมคณะกรรมการตรวจสอบของกรรมการแตละทานมดงน

รายนาม ตำแหนง จำนวนครงทเขาประชม

1. ดร.อนมงคล ศรเวทน ประธานกรรมการตรวจสอบ 9/9

2. รศ.ดร.วรากรณ สามโกเศศ กรรมการตรวจสอบ 5/6

3. ศ.ดร.อทย ตนละมย กรรมการตรวจสอบ 9/9

4. นายพงษเทพ ผลอนนต กรรมการตรวจสอบ 7/9

หมายเหต รศ.ดร.วรากรณ สามโกเศศ ไดเขาเปนกรรมการตรวจสอบตงแตวนท 25 เมษายน 2551

ตลอดระยะเวลานบตงแตไดรบมอบหมายใหเขาทำหนาทกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบมเปาหมายแนวแนทจะปฏบต

หนาทของตนอยางดทสดเพอชวยใหบรษทมระบบบรหารจดการทมประสทธภาพ โปรงใส ตรวจสอบได และสอดคลองกบหลกการ

กำกบดแลกจการทด (Good Corporate Governance) หรอบรรษทภบาล เพอชวยสรางความเชอมนและความมนใจตอผถอหน

ผลงทน ผมสวนไดสวนเสยและผทเกยวของทกฝาย และมงเนนถงการจดการและการตรวจสอบอยางมระบบเพอลดโอกาสในการเกด

ขอผดพลาดจากการดำเนนงานและเพอสรางความเขาใจระหวางผปฏบตงาน

การปฏบตงานของคณะกรรมการตรวจสอบในป 2551 สรปไดดงน

เดอนมกราคม 2551 1. รบทราบผลการสอบทานการปฏบตงานของฝายกำกบดแลการปฏบตงานและตรวจสอบภายใน สายงานกำกบดแลการปฏบตงาน

สำหรบเดอนพฤศจกายน - ธนวาคม 2550

2. รบทราบรายงานการดแลการปฏบตงานประจำป 2550 (Annual Compliance Report) และเสนอแนะเกยวกบการจดฝกอบรมใหแก

พนกงานในฝายตางๆ เกยวกบการจดทำ Control Self Assessment (CSA) ในรปแบบ Workshop และการจดฝกอบรมในลกษณะ

Cross-Functional Training เพอใหพนกงานในฝายทมความเกยวของกนหรอฝายทตองทำงานรวมกนทราบและเขาใจถงนโยบาย

กฎและระเบยบตางๆ ทเกยวของ

3. จดทำรายงานประจำป 2550 ของคณะกรรมการตรวจสอบ เพอนำเสนอในรายงานประจำปของบรษท

รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

Page 80: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

เดอนกมภาพนธ 25511. พจารณาอนมตรายงานและงบการเงนของบรษท สำหรบรอบระยะเวลาบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2550 ซงผานการตรวจสอบ

โดยผสอบบญช

2. พจารณาคดเลอกผสอบบญชของบรษท และพจารณาคาตอบแทนของผสอบบญช เพอเสนอตอทประชมคณะกรรมการบรษท

และทประชมผถอหน

เดอนมนาคม 25511. พจารณาการเขาทำสญญาวาจางบคคลทมความเกยวโยงกนเปนทปรกษาของบรษทเพอเสนอตอทประชมคณะกรรมการบรษท

และอนมตสารสนเทศของรายการทเกยวโยงกนทบรษทตองเปดเผยตอผถอหนผานตลาดหลกทรพยฯ

เดอนพฤษภาคม 25511. รบทราบผลการตรวจสอบภายในของฝายวานชธนกจ ฝายตลาดตราสารทน และฝายทปรกษาการลงทนสวนบคคล และเสนอแนะ

เกยวกบการจดระเบยบของขอมลหรอไฟลในระบบคอมพวเตอร การทำความเขาใจกบพนกงานอยางจรงจงและปรบปรงการสอสาร

กบพนกงานในเรองการปฏบตตามนโยบายและกฎระเบยบตางๆ อยางตอเนอง โดยเฉพาะอยางยงเรองการมผลประโยชนและ

การมบญชซอขายหลกทรพยนอกบรษท รวมทงการเปดเผยขอมลดงกลาวใหบรษททราบ

2. รบทราบผลการสอบทานการปฏบตงานของฝายกำกบดแลการปฏบตงานและตรวจสอบภายใน สายงานกำกบดแลการปฏบตงาน

สำหรบเดอนมกราคม - เมษายน 2551 และเสนอแนะเกยวกบการจดทำกรณตวอยางเกยวกบการปฏบตหรอไมปฏบตตามกฎระเบยบ

ตางๆ ทเกยวของและขอพงปฏบตหรอขอหาม (Golden Rules) สำหรบเจาหนาทการตลาดทสามารถจดจำไดงายและเผยแพรเพอ

ยำเตอนถงกฎระเบยบตางๆ และลดโอกาสทจะเกดการกระทำผด รวมทงเสนอแนะเกยวกบบทลงโทษสำหรบผกระทำผด

3. พจารณาอนมตรายงานและงบการเงนระหวางกาลของบรษทสำหรบงวด 3 เดอน สนสดวนท 31 มนาคม 2551 ซงผานการสอบทาน

โดยผสอบบญช

เดอนมถนายน 25511. รบทราบผลการตรวจสอบภายในของสายงานวจยและการจายเงนเดอนพนกงานของฝายทรพยากรบคคล และเสนอแนะเกยวกบ

การพฒนาระบบเทคโนโลยเพอปองกนความผดพลาดทอาจเกดขนจากการปอนขอมลโดยเจาหนาทและการตรวจสอบระบบ

เทคโนโลยตางๆ ทบรษทนำมาใช โดยรวมถงระบบเทคโนโลยทนำมาใชเปนการชวคราวดวย

2. รบทราบผลการสอบทานการจายคาตอบแทนเจาหนาทการตลาด

3. รบทราบผลการสอบทานการปฏบตงานของฝายกำกบดแลการปฏบตงานและตรวจสอบภายใน สายงานกำกบดแลการปฏบตงาน

สำหรบเดอนพฤษภาคม 2551

Page 81: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

เดอนสงหาคม 25511. พจารณาอนมตรายงานและงบการเงนระหวางกาลของบรษทสำหรบงวด 6 เดอน สนสดวนท 30 มถนายน 2551 ซงผานการ

ตรวจสอบโดยผสอบบญช

2. พจารณาภารกจของคณะกรรมการตรวจสอบเพอรายงานตอคณะกรรมการบรษทในการประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 6/2551

และขอเสนอแนะเกยวกบการพฒนาเทคโนโลยสารสนเทศของบรษท การปฏบตตามนโยบายและกฎระเบยบตางๆ ของพนกงาน และ

การปฏบตงานของหนวยงานตรวจสอบภายใน

เดอนกนยายน 25511. ประชมรวมกบผสอบบญชของบรษท (บรษท สำนกงาน เอนสท แอนด ยง จำกด) เพอแลกเปลยนความคดเหนในเรองมาตรการ

การควบคมภายในและการจดทำบญชของบรษท โดยไมมฝายบรหารหรอตวแทนของบรษทเขารวมประชม

2. รบทราบรายงานผลการตรวจสอบภายในของฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาและสายงานหลกทรพยสถาบน (ยกเวน

ฝายยมและใหยมหลกทรพย) และเสนอแนะเรองการทำ Checklist เกยวกบระดบความเสยงตางๆ เพอเปนการปองกนการละเมด

ระดบความเสยงทกำหนดไวสำหรบการลงทน และการประชมรวมกนระหวางคณะกรรมการการลงทน ฝายบรหารเครดตและความเสยง

และฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา เพอรบทราบถงปญหาตางๆ ทอาจเกดขนจากการปฏบตงาน

3. รบทราบผลการสอบทานการปฏบตงานของฝายกำกบดแลการปฏบตงานและตรวจสอบภายใน สายงานกำกบดแลการปฏบตงาน

สำหรบเดอนมถนายน - สงหาคม 2551 และเสนอแนะใหบรษทมงเนนใหพนกงานมจตสำนกทดและตระหนกถงความสำคญของ

Good Governance ใหมากยงขน นอกเหนอจากการพฒนาระบบเทคโนโลยขนเพอใชปองกนการกระทำความผด โดยกำหนด

เงอนไขตางๆ ในระบบใหครบถวนและสอดคลองกบกฎระเบยบและนโยบายของบรษท

เดอนพฤศจกายน 25511. พจารณาอนมตรายงานและงบการเงนระหวางกาลของบรษทสำหรบงวด 9 เดอน สนสดวนท 30 กนยายน 2551 ซงผานการ

สอบทานโดยผสอบบญช

Page 82: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

เดอนธนวาคม 25511. รบทราบรายงานผลการสอบทานเรองการควบคมการปฏบตงานและการรกษาความปลอดภยดานเทคโนโลยสารสนเทศ และ

เสนอแนะเกยวกบการจดทำขนตอนการควบคมภายในสำหรบการเปลยนแปลงสทธการเขาถงขอมลในระบบคอมพวเตอร

2. พจารณาและอนมตแผนงานตรวจสอบภายในประจำป 2552 และเสนอแนะเกยวกบการวาจางผตรวจสอบจากภายนอกเพอ

ตรวจสอบฝายงานทดำเนนการเกยวกบธรกจใหมๆ รวมถงฝายเทคโนโลยซงมการเปลยนแปลงและพฒนาทคอนขางเรว เพอให

ผตรวจสอบภายในของบรษทไดเรยนรมมมองอนๆ จากผมประสบการณและสามารถประเมนประสทธภาพการทำงานของตนเอง

3. รบทราบการแกไขปญหาทเกดขนระหวางการทดสอบแผนการดำเนนธรกจอยางตอเนอง (Business Continuity Plan) ของบรษท

สำหรบป 2552 คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาถงความเหมาะสมประการตางๆ ในการคดเลอกผสอบบญชของบรษท ทงในดาน

คณภาพของงาน คาใชจาย และความเปนอสระแลว จงมมตเสนอขอแตงตงผสอบบญชรบอนญาตและกำหนดคาตอบแทนตอ

คณะกรรมการบรษท เพอเสนอตอทประชมสามญผถอหนเพอแตงตงนายโสภณ เพมศรวลลภ ผสอบบญชรบอนญาตหมายเลข 3182

หรอนางสาวสมาล รวราบณฑต ผสอบบญชรบอนญาตหมายเลข 3970 หรอนางนงลกษณ พมนอย ผสอบบญชรบอนญาตหมายเลข

4172 จากบรษท สำนกงาน เอนสท แอนด ยง จำกด เปนผสอบบญชของบรษทประจำป 2552

คณะกรรมการตรวจสอบมความเหนวาบรษทมระบบการควบคมภายในและการตรวจสอบภายในทเหมาะสมและมประสทธผล

การปฏบตงานตางๆ เปนไปตามกฎหมายหรอขอกำหนดทเกยวของ และงบการเงนของบรษทไดจดทำขน โดยมความถกตอง ครบถวน

และมความเพยงพอในสาระสำคญตามหลกการบญชทรบรองทวไป

(ดร.อนมงคล ศรเวทน)

ประธานกรรมการตรวจสอบ

Page 83: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

8�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551

คณะกรรมการสรรหาซงประกอบดวยกรรมการจำนวน 3 ทาน โดยมนายบรรยง พงษพานช เปนประธานกรรมการสรรหา ดร.อนมงคล

ศรเวทน และนายสวทย มาไพศาลสน เปนกรรมการสรรหา มการประชมรวมกน 1 ครง และไดปฏบตหนาทตามความรบผดชอบ

ทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท กลาวสรปโดยรวมคอ

1. ในป 2551 คณะกรรมการสรรหายงคงใชแบบประเมนผลเพอใหคณะกรรมการบรษทใชในการประเมนผลคณะกรรมการทงคณะ

โดยรวมเชนเดยวกบป 2550 ซงแบบประเมนผลดงกลาวครอบคลมถงเรองตางๆ กลาวคอ โครงสรางและคณสมบตของคณะกรรมการ

บรษท บทบาทหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษท ความสมพนธกบฝายจดการ การจดการความเสยงและการควบคม

ภายใน การดแลไมใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน การตดตามรายงานทางการเงนและการดำเนนงาน การประชมคณะกรรมการ

บรษท การสรรหา การพจารณาคาตอบแทน และการประเมนผลประธานเจาหนาทบรหาร โดยมระดบคะแนนของความเหนตงแต

1 - 5 คอ 1 = ไมเหนดวยอยางมาก 2 = ไมเหนดวย 3 = ปานกลาง 4 = เหนดวย 5 = เหนดวยอยางมาก และ N/A ในกรณ

ทไมสามารถใหความเหนได

ผลสรปจากการประเมนผลดงกลาวขางตนสำหรบปนกยงคงมคะแนนอยในระดบทคอนขางสง เปนทนาพอใจ โดยมคะแนนเฉลยเทากบ

4.52 จากคะแนนเตม 5.0 ซงใกลเคยงกบผลของปทแลวทมคะแนนเฉลยเทากบ 4.51 จากคะแนนเตม 5.0

2. พจารณาเสนอแตงตงกรรมการใหมแทนกรรมการซงตองออกจากตำแหนงตามวาระตอทประชมคณะกรรมการบรษทและทประชม

ผถอหน กลาวคอ ขอบงคบของบรษทไดกำหนดใหในการประชมสามญผถอหนประจำปทกครงใหมกรรมการออกจากตำแหนงจำนวน

หนงในสาม (1/3) ของจำนวนกรรมการในขณะนน ถาจำนวนกรรมการจะแบงออกใหตรงเปนสามสวนไมได กใหออกโดยจำนวนใกล

ทสดกบสวนหนงในสาม (1/3) ซงกรรมการทพนจากตำแหนงอาจไดรบเลอกใหกลบเขามารบตำแหนงอกได โดยกรรมการทตองออก

จากตำแหนงในปแรกและปทสองภายหลงจดทะเบยนบรษทนนใหจบสลากกน สวนปหลงๆ ตอไปใหกรรมการทอยในตำแหนงนาน

ทสดเปนผออกจากตำแหนง ซงสอดคลองกบ พ.ร.บ. บรษทมหาชนจำกด และในขณะนนบรษทมกรรมการทงหมด 9 ทาน ซงตองม

กรรมการทตองออกจากตำแหนงตามวาระ 3 ทาน แตกรรมการทอยในตำแหนงนานทสดมจำนวน 2 ทาน คอนายบรรยง พงษพานช

และ ดร.ศภวฒ สายเชอ ไมครบเปนจำนวน 1 ใน 3 ของจำนวนกรรมการของบรษท ประธานกรรมการสรรหาจงเสนอขอใหทประชม

ทำการจบสลากรายชอกรรมการจากกรรมการทอยในตำแหนงนานทสดถดลงมา ซงมจำนวนทงหมด 4 ทาน ผลจากการจบสลาก

ปรากฏวานายพงษเทพ ผลอนนต เปนกรรมการทตองออกจากตำแหนงตามวาระ

รายงานของคณะกรรมการสรรหา

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

Page 84: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

นอกจากน ในการเปดโอกาสใหผถอหนเสนอชอบคคลใหคณะกรรมการบรษทพจารณาแตงตงเปนคณะกรรมการบรษทผานทาง

คณะกรรมการสรรหา ปรากฏวาไมมผถอหนทานใดเสนอชอบคคลใดใหคณะกรรมการบรษทพจารณาเพอเสนอแตงตงเปนกรรมการ

ของบรษท

คณะกรรมการสรรหาจงไดพจารณาแลวเหนวานายบรรยง พงษพานช ดร.ศภวฒ สายเชอ และนายพงษเทพ ผลอนนต เปนผมความร

ความสามารถและประสบการณครบถวน อกทงมผลงานในการรวมบรหารกจการของบรษทมาไดดวยดตลอดระยะเวลาทดำรงตำแหนง

อยเดม จงมมตใหเสนอตอทประชมคณะกรรมการบรษทเพอเสนอตอทประชมสามญผถอหนประจำป 2551 เพอพจารณาแตงตง

บคคลดงกลาวกลบเขาดำรงตำแหนงกรรมการของบรษทตอไปอกวาระหนง

3. พจารณาเสนอแตงตงกรรมการเพมเตมอก 2 ทาน ซงไดแก 1) รศ.ดร.วรากรณ สามโกเศศ อดตกรรมการอสระและกรรมการ

ตรวจสอบของบรษท ซงไดรบพระกรณาโปรดเกลาฯ แตงตงใหดำรงตำแหนงรฐมนตรชวยวาการกระทรวงศกษาธการ มผลตงแต

เดอนกมภาพนธ 2550 ถงเดอนกมภาพนธ 2551 และ 2) ศ.ดร.อญญา ขนธวทย ศาสตราจารย ระดบ 11 ภาควชาการเงน

คณะพาณชยศาสตรและการบญช มหาวทยาลยธรรมศาสตร

คณะกรรมการสรรหาไดพจารณาแลวเหนวาบคคลทง 2 ดงกลาวมความร ความสามารถและประสบการณทจะเปนประโยชนตอการดำเนน

งานของบรษท จงมมตเสนอตอทประชมคณะกรรมการบรษทเพอเสนอตอทประชมสามญผถอหนประจำป 2551 เพอพจารณาแตงตง

รศ.ดร.วรากรณ สามโกเศศ เปนกรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบของบรษท และ ศ.ดร.อญญา ขนธวทย เปนกรรมการบรษท

อนง การแตงตงกรรมการเพมเตมขางตนทำใหจำนวนกรรมการของบรษทเพมจากเดมจำนวน 9 ทานเปน 11 ทาน และเปนผลให

คณะกรรมการบรษทมสดสวนของกรรมการทเปนผบรหารและกรรมการทไมเปนผบรหารในจำนวนทเหมาะสมมากยงขน

(นายบรรยง พงษพานช)

ประธานกรรมการสรรหา

Page 85: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

8�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

รายงานของคณะกรรมการบรหารความเส ยง

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551

คณะกรรมการบรหารความเสยงของบรษทไดรบการแตงตงตามมตของทประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 6/2551 เมอวนท

18 สงหาคม 2551 คณะกรรมการบรหารความเสยงประกอบดวยกรรมการรวมทงสน 5 ทาน โดยมนายพงษเทพ ผลอนนต

เปนประธานกรรมการ นายสวทย มาไพศาลสน นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ นายนรเชษฐ แสงรจ และ ศ.ดร. อญญา ขนธวทย

เปนกรรมการ และม ดร.พบพนต ภมราพนธ ทำหนาทเปนเลขานการคณะกรรมการ

คณะกรรมการบรหารความเสยงไดปฏบตหนาทตามความรบผดชอบทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษทในการบรหาร

จดการความเสยงของบรษท การดำเนนงานของคณะกรรมการบรหารความเสยงนบตงแตไดจดตงขนในเดอนสงหาคม 2551

สรปไดดงน

1. ปรบปรงแนวทางการบรหารความเสยงและวงเงนการยมและใหยมหลกทรพยเพอใหครอบคลมลกคาทมใชสถาบน

2. อนมตโครงการศกษาโครงสรางและแนวทางการบรหารความเสยงในปจจบนของบรษท เพอยกระดบการบรหารความเสยง

ของบรษทใหไดตามมาตรฐานสากลใหมากยงขน

3. กำหนดนโยบายการควบคมความเสยงดานธรกรรมการลงทนเพมเตม เพอใหสอดคลองกบวตถประสงคการลงทนทกำหนดไว

ใหมากขน

4. อนมตกลยทธในการปองกนความเสยงจากการลงทน โดยใชสญญาซอขายลวงหนาทอางองกบดชนราคาหลกทรพยและ

หลกทรพยเพอลดความเสยงจากการลดลงของมลคาของการลงทน ในกรณทตลาดมการปรบตวในทศทางทลดลง

(นายพงษเทพ ผลอนนต)

ประธานกรรมการบรหารความเสยง

Page 86: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551

คณะกรรมการพฒนาการบรหารและกำหนดผลตอบแทนซงไดรบการแตงตงตามมตของทประชมคณะกรรมการบรษท ประกอบดวย

กรรมการจำนวน 4 ทาน โดยมนายบรรยง พงษพานช เปนประธานกรรมการพฒนาการบรหารและกำหนดผลตอบแทน นายสวทย

มาไพศาลสน นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ และนายพงษเทพ ผลอนนต เปนกรรมการพฒนาการบรหารและกำหนดผลตอบแทน

คณะกรรมการพฒนาการบรหารและกำหนดผลตอบแทนมเปาหมายแนวแนทจะทำหนาทอยางดทสด โดยในป 2551 คณะกรรมการ

พฒนาการบรหารและกำหนดผลตอบแทนไดมการประชมรวมกน 5 ครง และไดปฏบตหนาทตามความรบผดชอบทไดรบมอบหมาย

จากคณะกรรมการบรษท กลาวสรปโดยรวมคอ

1. กำหนดคาตอบแทนของกรรมการ ซงอยในระดบทเปรยบเทยบไดกบระดบทปฏบตอยในอตสาหกรรมเดยวกน และเปนคาตอบแทน

ทเหมาะสมตอภาระหนาท บทบาทและความรบผดชอบของกรรมการ

2. กำหนดคาตอบแทนของพนกงานและผบรหาร ในรปเงนเดอนและบำเหนจปลายป โดยพจารณาถงความสอดคลองกบผลการ

ดำเนนงานของบรษท ของหนวยงานทสงกด และของผลการปฎบตงานของแตละบคคล เพอใหมนใจวาระดบของคาตอบแทนนน

เหมาะสมและเพยงพอทจะจงใจและรกษาพนกงานและผบรหารทมคณภาพตามทบรษทตองการ

3. กำหนดคาตอบแทนเพมใหกบพนกงานชนผนอยในรปเงนเดอน เพอเปนการชวยเหลอการครองชพในภาวะวกฤตเศรษฐกจและ

ราคานำมนทสงขนอยางรวดเรวในชวงกลางป

4. พจารณาทบทวนการเลอนตำแหนงของพนกงานและผบรหาร 2 ครง

5. ทบทวนแผนการสบทอดงานของผบรหารในตำแหนงทสำคญอยางสมำเสมอ เพอใหมนใจวาในแตละตำแหนงของผบรหารเหลาน

มผสบทอดงานเพอใหบรษทสามารถดำเนนธรกจไดอยางตอเนอง

6. ทบทวนแผนในการพฒนาพนกงานและผบรหารเปนรายป เพอใหมนใจไดวาไดมการสงเสรมใหมการพฒนาและเพมระดบความร

ความสามารถของพนกงานและผบรหารใหสงขน เพอสามารถทำงานในธรกจหลกทรพยทมการแขงขนสงอยางเชนในปจจบนได

เปนอยางด

(นายบรรยง พงษพานช)

ประธานกรรมการพฒนาการบรหารและกำหนดผลตอบแทน

รายงานของคณะกรรมการพฒนาการบรหารและกำหนดผลตอบแทน

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

Page 87: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

8�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

คณะกรรมการพจารณาการดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคมซงประกอบดวยกรรมการทเปนผบรหารและกรรมการอสระ ไดกำหนด

แนวทางและนโยบายในการดำเนนงานทแสดงถงความรบผดชอบตอสงคมดงน

1. บรษทจะไมดำเนนธรกจใดๆ ทมสวนทำใหชมชน สงคมสวนรวมและสงแวดลอมไดรบความเสยหาย และจะไมสรางผลกำไรบน

ภาระของสงคม

2. บรษทจะยดมนในการประสานประโยชนขององคกร พนกงาน ลกคาและผถอหนใหสอดคลองกบประโยชนของการพฒนาเศรษฐกจ

และการพฒนาตลาดทนของประเทศ โดยบรษทมงเนนการเตบโตควบคกบการพฒนาตลาดทนไทย

3. บรษทจะพยายามชวยเหลอและพฒนาตลาดทนและธรกจหลกทรพยของประเทศใหมการเตบโตอยางมนคง

4. บรษทจะสนบสนนการนำเอาความร ความเชยวชาญในดานธรกจของบรษทและพนกงาน อาท ดานการบรหารจดการ การวางระบบ

และกฎหมาย เปนตน ไปใชเพอใหเกดประโยชนตอสงคมสวนรวมและงานสาธารณกศล

5. บรษทจะสนบสนนใหบคลากรเปนอาสาสมครหรอมสวนรวมในกจกรรมทางสงคมและงานสาธารณกศล

6. บรษทจะจดสรรงบประมาณเพอชวยเหลอสงคมและสาธารณกศลอยางเหมาะสมโดยจะไมจำกดอยแตโครงการและกจกรรมทเออ

ประโยชนทางภาษเทานน

จากแนวทางและนโยบายขางตน บรษทจงไดมงเนนการดำเนนธรกจทไมเปนภยตอสงคม สรางประโยชนตอสวนรวม สรางผลกำไรตอ

องคกรและสงคมอยางมสมดล รบผดชอบตอผถอหน ระมดระวงตอการใชทรพยากรของผถอหนและกระตนการมสวนรวมของพนกงาน

และผบรหารในกจกรรมตางๆ ดวยจตอาสา

ในป 2551 คณะกรรมการพจารณาการดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคมไดดำเนนกจกรรมโดยใชงบประมาณตามทไดรบการจดสรร

อยางเหมาะสมจำนวน 6.34 ลานบาทในการสนบสนนกจกรรมสาธารณประโยชน อนประกอบดวย

ดานการศกษาบรษทตระหนกมาโดยตลอดถงความสำคญของการศกษาและประสงคทจะปลกฝงใหเยาวชนรวมทงประชาชนทวไปมนสยรกการอาน

หนงสอ คนควาและแสวงหาความรดวยตนเอง บรษทจงไดใหการสนบสนนโครงการตางๆ ดานการศกษา อาท

• โครงการพฒนาหองสมดมชวต เปนโครงการตอเนองทบรษทไดรเรมขนในป 2549 และไดดำเนนการมาจนถงปจจบน บรษท

สนบสนนงบประมาณในการพฒนาหองสมดประชาชนจำนวน 11 แหง โดยความสำเรจทเกดขนไดรบความรวมมอจากองคกรธรกจ

องคกรอสระ ผบรหาร และพนกงาน และยงไดขยายกจกรรมไปสการระดมหนงสอใหกบโครงการสงหนงสอ สอความร สพรอมปญญา

เพอพฒนาหองสมดเรอนจำ/ทณฑสถานตามโครงการของกรมราชทนฑ ในพระราชปถมภในสมเดจพระเทพรตนราชสดาฯ

สยามบรมราชกมาร ซงสงผลใหเกดการขยายความรวมมอระหวางลกคา ผมอปการคณและบรษทในการทำกจกรรมเพอสวนรวม

เพมมากขน

รายงานของคณะกรรมการพจารณาการดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคมและกจกรรมสาธารณประโยชนของบรษท

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

Page 88: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

• โครงการทนการศกษา เปนโครงการทบรษทใหทนการศกษาระดบอดมศกษาอยางตอเนองตงแตป 2544 จนถงปจจบนบรษทได

มอบทนการศกษาแลวจำนวน 34 ทน นอกจากนน ผบรหารและพนกงานของบรษทไดรวมกนระดมเงนสำหรบเปนทนการศกษาระดบ

ประถมศกษาจนถงระดบอดมศกษา โดยมอบทนการศกษาผานมลนธรวมจตตนอมเกลาฯ เพอเยาวชน ในพระบรมราชนปถมภ

จำนวน 260 ทน

• โครงการผลตหนงสอเสยงสำหรบผพการทางสายตา โดยผบรหารและพนกงานไดอาสารวมบนทกเสยงการอานหนงสอจำนวน

44 เรองลงบนแผนซดและสงมอบใหกบหองสมดคนตาบอดแหงชาต

• โครงการตนปนนำใจ เปนโครงการอาสาโดยผบรหารและพนกงานรวมกนจดหาเครองแบบนกเรยนและอปกรณการเรยน เพอเปน

ของขวญใหแกเดกนกเรยนทดอยโอกาสในชนบทจำนวน 202 คนของโรงเรยนบานหนกองสามคคและโรงเรยนบานหนองแสง

จงหวดอำนาจเจรญ โรงเรยนบานยอรงและโรงเรยนบานทานำตะวนตก จงหวดปตตาน

ดานศลปวฒนธรรมบรษทไดจดโครงการทศนศกษาสถานทสำคญตางๆ ในกรงเทพฯ อาท พระบรมมหาราชวง พระทนงวมานเมฆ และวดพระศรรตนศาสดาราม

เปนตน อยางตอเนองเปนปท 4 ใหแกเยาวชนผดอยโอกาสทางการศกษาในโรงเรยนทหางไกล เพอใหเยาวชนเหลานนไดเรยนรและ

มประสบการณมากขน และเพอเปนการรณรงค เผยแพรและอนรกษมรดกทางศลปวฒนธรรมไทย

ดานสขอนามยและการบรการทางสงคมเนองดวยบรษทมเจตนารมณในการเปนสวนหนงของชมชนและมความประสงคจะใหคนในสงคมไทยมชวตความเปนอยทดขนและ

มพลานามยทด บรษทจงไดสนบสนนโครงการกายอปกรณสำหรบผพการ ซงบรษทและพนกงานไดรวมกนบรจาคเงนสำหรบการจดหา

กายอปกรณ อาท รถเขนนง ไมคำยน และเครองชวยเดนใหกบผพการทยากไรทจงหวดประจวบครขนธ

ดานสงแวดลอมและอนรกษพนธสตวถงแมวาบรษทจะมไดดำเนนธรกจทมผลกระทบตอสงแวดลอมและธรรมชาตโดยตรง บรษทกตระหนกถงความสำคญของสงแวดลอม

และธรรมชาตในการทจะทำใหสงคมชมชนดำรงอยไดดวยความปลอดภยและเปนสข จงไดสนบสนนโครงการดานสงแวดลอมและ

อนรกษพนธสตว อนไดแก

• โครงการปลกปาอทยานเขาสามรอยยอด จงหวดประจวบครขนธ เปนโครงการทพนกงานของบรษทรวมกบสถานพฒนาทรพยากร

ปาชายเลน จงหวดประจวบครขนธ ปลกปาชายเลน โครงการนมวตถประสงคหลกในการสรางจตสำนกและกระตนความรบผดชอบ

ตอสงคมและการมสวนรวมของพนกงานในการรวมบรรเทาปญหาโลกรอน

Page 89: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

8�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

• โครงการบานอปถมภ บานปาตวงรตน เปนโครงการทบรษทและพนกงานไดรวมกนบรจาคเงนเพอสนบสนนการดแลสนขและ

แมวจรจด การทำหมน การสรางกรงเลยงสตว และการจดหาอาหารและยารกษาโรคสำหรบสนขและแมวจรจดกวา 500 ตว

ดานสงคมบรษทไดเขารวมกจกรรมทางสงคมมาอยางตอเนองนบตงแตป 2547 ดงน

• การมสวนรวมในการชวยเหลอผประสบเหตการณธรณพบตภย คลนยกษสนาม โดยในป 2547 บรษทไดสนบสนนเครอขายความ

รวมมอฟนฟชมชนชายฝงอนดามน (Save Andaman Network / SAN) ในดานงบประมาณ การจดการ และการเปนทปรกษาตงแต

เรมกอตงจนสามารถขยายขอบเขตการชวยเหลอซอมแซมเรอและฟนฟชวตชมชนชายฝงไดกวางขวางกวา 100 ชมชน และการ

ดำเนนการมาอยางตอเนองจนขยายสเรองการจดการภยพบตโดยมชมชนเปนฐาน ซงขณะน SAN ยงคงดำเนนการภายใตความ

รวมมอกบหลายฝายทงภาคธรกจเอกชน ภาครฐ และภาคพฒนาตลอดจนตางประเทศ

ปจจบนบรษทยงคงเปนทปรกษาในเรองการบรหารจดการใหกบ SAN เพอใหการชวยเหลอสงคมดำเนนไปไดอยางตอเนองและกอให

เกดการพฒนาอยางยงยน รวมทงใหการสนบสนนในการอำนวยความสะดวกดานสถานทประชมดำเนนงาน

• การจดตงหอจดหมายเหตพทธทาส อนทปญโญ ของสวนโมกขพลาราม และธรรมทานมลนธ ทจงหวดสราษฎรธาน ซงหลาย

ฝายเหนควรใหจดตงทกรงเทพฯ โดยไดจดตงมลนธหอจดหมายเหตพทธทาส อนทปญโญ ขนเปนการเฉพาะนน ตงแตป 2550 บรษทได

สนบสนนการดำเนนการตางๆ ในดานการเปนทปรกษา การจดการ ทนประเดมเพอการกอตง ตลอดจนถงสถานทตงชวคราวของมลนธฯ

ปจจบนบรษทยงคงใหการสนบสนนสถานทและการเปนทปรกษาในการดำเนนการตางๆ ของมลนธฯ โดยมลนธฯ ไดนำเอกสารจดหมาย

เหตสวนใหญมาเกบรกษาและปฏบตงานทสำนกงานชวคราวของมลนธฯ และมผลงานเผยแผสสาธารณะหลายประเภท อาท กจกรรม

ธรรมะใกลมอ หรอ Dhamma4U รายการวทยธรรมะนำชวตรวมกบศนยผลตรายการสำนกงานตำรวจแหงชาต กจกรรมธรรมะในสวน

รวมกบกรงเทพมหานคร นอกจากน บรษทยงไดสนบสนนการดำเนนกจกรรมเพอศาสนาเพมเตม โดยเปนทปรกษาการจดตงมลนธ

สถาบนวมตยาลยของพระมหาวฒชย วชรเมธ (ว.วชรเมธ) วดเบญจมบพตรดสตวนารามอกดวย

Page 90: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

• การศกษาประวตศาสตรโบราณคดของภมภาคเอเชยอาคเนยของสธรตนามลนธ ซงไดรวบรวมหลกฐานทางโบราณคดเกยวกบ

เครองประดบและลกปดในพนทภาคใตเพอการพทกษรกษา สนบสนนสงเสรมการศกษาคนควาเพอการพฒนาตงแตป 2550

โดยบรษทไดสนบสนนสถานทจดเกบและการศกษาคนควาของนกวชาการทงไทยและตางประเทศ

ปจจบนโครงการนมผลงานเผยแพรในแวดวงวชาการประวตศาสตรโบราณคดเปนระยะๆ ทงทางสอสาธารณะและเวทวชาการทง

ในและตางประเทศ ขณะนมการจดแสดงเปนนทรรศการชวคราวชอ ปรศนาแหงลกปด หรอ Beads & Beyond ท Museum Siam

สถาบนพพธภณฑการเรยนรแหงชาต และกำลงจดพมพเปนหนงสอโดยสำนกพมพมตชน ชอ Beyond Beads

(นายบรรยง พงษพานช)

ประธานกรรมการพจารณาการดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคม

Page 91: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

8�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

ฐานะการเงนและผลการดำเนนงานผลประกอบการสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551

รายไดบรษทมรายไดรวมทงหมดสำหรบป 2551 จำนวนเทากบ 1,401.14 ลานบาท ลดลง 168.20 ลานบาทหรอคดเปนอตราการลดลงรอยละ

10.72 จากยอดรายไดรวมจานวน 1,569.34 ลานบาทในป 2550 โดยมรายละเอยดเปรยบเทยบดงตอไปน

2551 2550

ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ

รายได

คานายหนา

คานายหนาจากการซอขายหลกทรพย 864.74 61.72 1,077.23 68.64

คานายหนาจากการซอขายสญญาซอขายลวงหนา 28.17 2.01 23.99 1.53

คาธรรมเนยมและบรการ 270.39 19.30 220.32 14.04

กำไรจากการซอขายหลกทรพย 37.56 2.68 81.21 5.18

กำไรจากการซอขายตราสารอนพนธ 18.75 1.34 8.87 0.57

ดอกเบยและเงนปนผล 169.62 12.11 147.17 9.38

รายไดอน 11.90 0.85 10.53 0.67

รวมรายได 1,401.14 100.00 1,569.34 100.00

รายไดคานายหนาจากการซอขายหลกทรพย

ในป 2551 บรษทมรายไดคานายหนาจากการซอขายหลกทรพยรวมจำนวน 864.74 ลานบาท คดเปนรอยละ 61.72 ของรายไดรวมของ

บรษท รายไดคานายหนาจากการซอขายหลกทรพยในป 2551 ลดลง 212.49 ลานบาท หรอในอตรารอยละ 19.73 จากจำนวน 1,077.23

ลานบาทในป 2550 เนองจาก

1. มลคาการซอขายหลกทรพยเฉลยตอวนในตลาดหลกทรพยฯ และตลาดหลกทรพยใหมลดลงรอยละ 7.56 จาก 17,436.00 ลานบาท

ในป 2550 เปน 16,118.34 ลานบาทในป 2551 และบรษทมมลคาการซอขายหลกทรพยเฉลยตอวนลดลงรอยละ 2.09 จาก

1,961.98 ลานบาทในป 2550 เปน 1,921.48 ลานบาทในป 2551

2. การปรบอตราคาธรรมเนยมการเปนนายหนาหรอตวแทนซอหรอขายหลกทรพยกบเมอรรล ลนช ตามลกษณะคคา (Exclusive

Partner) ทปรบลดลงจากอตรารอยละ 0.25 เปนอตรารอยละ 0.175 ตงแตวนท 3 สงหาคม 2550 และปรบเปนอตรารอยละ 0.15 ตงแต

คำอธบายและการวเคราะหของฝายจดการ

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

Page 92: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

วนท 10 กนยายน 2550 ทำใหอตราคาคาธรรมเนยมการเปนนายหนาหรอตวแทนซอหรอขายหลกทรพยโดยรวมของบรษทเปลยนแปลง

จากอตรารอยละ 0.25 เปนอตราเฉลยรอยละ 0.22 ในป 2550 และสงผลกระทบเตมป 2551 เปนอตราเฉลยรอยละ 0.19

ในป 2551 บรษทมสวนแบงการตลาดเทากบรอยละ 5.96 เพมขนจากรอยละ 5.63 ในป 2550 และมสดสวนรายไดคานายหนาจาก

ลกคาสถาบนตางประเทศ ลกคาสถาบนในประเทศและลกคาบคคลรายใหญ เปรยบเทยบระหวางป 2551 และ 2550 ดงน

สดสวนรายไดคานายหนาซอขายหลกทรพยจากลกคาแตละประเภท

(หนวย : รอยละ) 2551 2550

ลกคาสถาบนตางประเทศ 45.28 49.67

ลกคาสถาบนในประเทศ 19.44 17.46

ลกคาบคคลรายใหญ 35.28 32.87

รวม 100.00 100.00

ภาวะตลาดหลกทรพยฯ และตลาดหลกทรพยใหม มลคาการซอขายหลกทรพยและสวนแบงการตลาดของบรษท

2551 2550

มลคาการซอขายหลกทรพยเฉลยตอวนของตลาดหลกทรพย ฯ และ

ตลาดหลกทรพยใหม (ลานบาท) 16,118.34 17,436.00

สดสวนการซอขายของตลาดหลกทรพยฯ และตลาดหลกทรพยใหม แยกตามกลมนกลงทน

นกลงทนตางประเทศ 29.13% 32.37%

นกลงทนสถาบนในประเทศ 16.88% 14.24%

นกลงทนในประเทศ 53.99% 53.39%

มลคาการซอขายหลกทรพยรวมของบรษทเฉลยตอวน (ลานบาท) 1,921.48 1,961.98

สวนแบงการตลาดของบรษท 5.96% 5.63%

สวนแบงการตลาด-กลมลกคาสถาบนตางประเทศ 11.17% 9.37%

สวนแบงการตลาด-กลมลกคาสถาบนในประเทศ 12.06% 13.79%

สวนแบงการตลาด-กลมลกคาบคคล (High Net Worth Client) 2.80% 3.13%

อนดบท 2 3

Page 93: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

รายไดคานายหนาจากการเปนตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนา

บรษทมรายไดคานายหนาจากการเปนตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนาจำนวน 28.17 ลานบาท เพมขนรอยละ 17.42 จากจำนวน

23.99 ลานบาทในป 2550 รายไดคานายหนาจากการเปนตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนาในป 2551 นคดเปนรอยละ 2.01 ของ

รายไดรวมของบรษท โดยรายไดคานายหนาจากการเปนตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนาในป 2551 น รอยละ 56.37 มาจาก

นกลงทนสถาบน และรอยละ 43.63 มาจากนกลงทนรายบคคล

ในป 2551 บรษทมสวนแบงการตลาดในตลาดสญญาซอขายลวงหนาเปนอนดบ 7 โดยมสวนแบงการตลาดรอยละ 4.77

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ

บรษทมรายไดคาธรรมเนยมและบรการในป 2551 จำนวน 270.39 ลานบาท เพมขน 50.07 ลานบาทหรอเพมขนรอยละ 22.73 จาก

จำนวน 220.32 ลานบาทในป 2550 โดยรายไดคาธรรมเนยมและบรการนประกอบดวยคาธรรมเนยมในการเปนตวแทนจำหนาย

หลกทรพย รายไดคาทปรกษาทางการเงน และรายไดจากการเปนตวแทนจดจำหนายหนวยลงทน

รายไดจากการจดจำหนายหลกทรพยสำหรบป 2551 มาจากการจดจำหนายหลกทรพยของบรษท เอสโซ (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน)

ทเกดขนในไตรมาสท 2 ของป 2551

(หนวย : ลานบาท) 2551 2550

รายไดจากการจดจำหนายหลกทรพย 74.69 77.66

รายไดจากการเปนทปรกษาทางการเงน 143.87 66.89

รายไดจากการเปนตวแทนจำหนายหนวยลงทน 51.50 75.52

รายไดจากการยม/ใหยมหลกทรพย 0.33 0.25

รวม 270.39 220.32

รายไดจากการลงทน

รายไดจากการลงทนประกอบดวยกำไรจากการซอขายหลกทรพยและตราสารอนพนธและรายไดดอกเบยและเงนปนผล ซงเกดจากการ

บรหารจดการของฝายตางๆ 3 ฝายหลกดวยกน คอ ฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา ฝายลงทน และฝายบรหารเงน

(Treasury Department)

ในป 2551 บรษทมรายไดจากการลงทนรวมเทากบ 225.93 ลานบาท โดยแบงเปน

Page 94: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

1. กำไรจากการซอขายหลกทรพยและตราสารอนพนธรวมเทากบ 56.31 ลานบาท ซงลดลง 33.77 ลานบาทจาก 90.08 ลานบาท

ในป 2550 เนองจากมผลขาดทนจากการขายเงนลงทนประเภทหลกทรพยเผอขายของฝายลงทน และสงผลใหกำไรจากการซอขาย

หลกทรพยและตราสารอนพนธในป 2551 คดเปนรอยละ 4.02 ของรายไดรวมของบรษทเปรยบเทยบกบรอยละ 5.74 ของรายไดรวม

ของบรษทในป 2550

2. รายไดดอกเบยและเงนปนผลจำนวน 169.62 ลานบาท เพมขน 22.45 ลานบาทจาก 147.17 ลานบาทในป 2550 คดเปนอตรา

การเพมขนรอยละ 15.25 จากรายไดดอกเบยและเงนปนผลรวมในป 2550

รายละเอยดของรายไดดอกเบยและเงนปนผลมดงน

(หนวย : ลานบาท) 2551 2550

ดอกเบยรบจากเงนลงทนในตราสารหนและเงนฝากธนาคาร 68.43 95.44

เงนปนผลจาก

หลกทรพยเพอคา 3.07 0.04

หลกทรพยเผอขาย 96.71 50.56

เงนลงทนทวไป 1.41 1.13

รวม 169.62 147.17

เงนปนผลจำนวนรวม 101.19 ลานบาทในป 2551 เพมขนจาก 51.73 ลานบาทในป 2550 หรอคดเปนอตราเพมขนรอยละ 95.61 นน

สวนใหญเปนเงนปนผลทเกดจากการลงทนในหลกทรพยเผอขายเปนหลก สวนการลดลงของรายไดดอกเบยรบจากจำนวน 95.44

ลานบาทในป 2550 เปน 68.43 ลานบาทในป 2551 หรอลดลงในอตรารอยละ 28.30 นนเปนผลมาจากยอดเงนฝากสถาบนการเงนเฉลย

ในป 2551 ลดลงเมอเปรยบเทยบกบป 2550 เนองจากในระหวางป 2551 บรษทมเงนลงทนเพมขนในตราสารหนและตราสารทนใน

หลกทรพยเพมขน ประกอบกบอตราดอกเบยเงนฝากในป 2551 กปรบลดลงจากป 2550 ดวยเชนกน

สำหรบรายไดจากการลงทนน หากแบงตามฝายงานทบรหารจดการสามารถแบงไดดงตอไปน

ฝายลงทน

(หนวย : ลานบาท) 2551 2550

เงนปนผล 96.72 50.56

กำไร (ขาดทน) จากการซอขายหลกทรพย (17.00) 75.11

Page 95: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

กำไร (ขาดทน) จากการซอขายตราสารอนพนธ (9.99) -

ผลตอบแทนตามงบกำไรขาดทนกอนการตงคาเผอดอยคาของเงนลงทน 69.73 125.67

ขาดทนจากการดอยคาของเงนลงทนในหลกทรพยเผอขาย (248.71) -

ผลตอบแทนตามงบกำไรขาดทนหลงการตงคาเผอดอยคาของเงนลงทน (178.98) 125.67

การเปลยนแปลงของกำไร (ขาดทน) จากการตราคาหลกทรพย-กอนภาษเงนไดรอตดบญช* (307.28) 99.00

รวมผลตอบแทนจากการลงทนของฝายลงทน (486.26) 224.67

*แสดงรวมอยในสวนเกน (ตำกวา) ทนทเกดจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทนในงบดล

ผลตอบแทนจากการลงทนของฝายลงทนในป 2551 เมอเปรยบเทยบกบเงนลงทนสทธคดเปนอตราผลตอบแทนลดลงรอยละ 24.521

เปรยบเทยบกบผลตอบแทนจากตลาดหลกทรพยฯ ซงมผลตอบแทนลดลงโดยประมาณรอยละ 40.99 ซงคดจากการปรบตวลดลงของ

ดชนตลาดหลกทรพยฯ รอยละ 47.56 จาก 858.10 จด ณ วนท 30 ธนวาคม 2550 เปน 449.96 จด ณ วนท 30 ธนวาคม 2551

รวมกบอตราเงนปนผลตอบแทนของตลาดโดยเฉลยรอยละ 6.57

ฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

(หนวย : ลานบาท) 2551 2550

เงนปนผล 3.04 0.00

กำไรจากการซอขายหลกทรพย 53.88 4.52

กำไรจากการซอขายตราสารอนพนธ 28.73 0.00

รวมผลตอบแทนจากการลงทนของฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

ตามงบกำไรขาดทน 85.65 4.52

นอกจากผลตอบแทนจากการลงทนของฝายลงทนและฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาแลว บรษทมผลตอบแทน

ทเกดจากการลงทนของฝายบรหารเงนอกจำนวนรวม 70.55 ลานบาท โดยมาจากเงนลงทนในตราสารหนภาครฐและเงนฝาก

จำนวน 68.43 ลานบาทและการลงทนอนๆ จำนวน 2.12 ลานบาท

รายไดอน

ในป 2551 บรษทมรายไดอนจำนวนเทากบ 11.90 ลานบาท โดยรายไดอนนประกอบดวยรายไดจากการขายทรพยสน และกำไร

จากอตราแลกเปลยน เปนตน

1ผลตอบแทนรวม (Total Return Basis) ซงคำนวณจาก(มลคาตลาดของเงนลงทน+ผลตอบแทนทจดสรรแลว ซงไดแก เงนปนผลและเงนรบจากการลดทน+ เงนสดรบจากการขายเงนลงทน-มลคาตลาดของเงนลงทน ณ ตนป-เงนสดจายจากการซอเงนลงทน) หารดวย(มลคาของเงนลงทน ณ ตนป+เงนสดจายจากการซอ เงนลงทน)

Page 96: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

คาใชจาย

2551 2550

ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ

คาใชจายในการกยมเงน 8.96 0.78 7.12 0.76

คาธรรมเนยมและบรการจาย 133.41 11.61 156.19 16.76

คาใชจายในการดำเนนงานกอนขาดทนจากการดอยคาของเงนลงทน 702.87 61.16 768.39 82.47

รวมคาใชจายกอนขาดทนจากการดอยคาของเงนลงทน 845.24 73.55 931.70 100.00

ขาดทนจากการดอยคาของเงนลงทน 303.95 26.45 0.00 0.00

คาใชจายรวม 1,149.19 100.00 931.70 100.00

บรษทมคาใชจายกอนขาดทนจากการดอยคาของเงนลงทนสำหรบป 2551 เทากบ 845.24 ลานบาท ลดลง 86.46 ลานบาทหรอ

คดเปนอตราลดลงรอยละ 9.28 จากคาใชจายรวมจำนวน 931.70 ลานบาทในป 2550 ซงเกดจากการลดลงของคาธรรมเนยมและ

บรการจายและคาใชจายในการดำเนนงานกอนขาดทนจากการดอยคาของเงนลงทน

คาธรรมเนยมและบรการจายประกอบดวยคาธรรมเนยมทตองชำระแกสำนกงาน ก.ล.ต. ตลาดหลกทรพยฯ บรษท ศนยรบฝากหลกทรพย

(ประเทศไทย) จำกด ตลาดอนพนธ บรษท สำนกหกบญช (ประเทศไทย) จำกด คาธรรมเนยมการแตงตงตวแทนจำหนายหลกทรพย

และคาธรรมเนยมทตองชำระภายใตสญญาการใหบรการทางธรกจ คาธรรมเนยมและบรการจายทลดลงจาก 156.19 ลานบาท

ในป 2550 เปน 133.41 ลานบาทในป 2551 นนเปนผลมาจากการทบรษทไมตองจายคาธรรมเนยมทตองชำระภายใตสญญาการให

บรการทางธรกจกบเมอรรล ลนช

คาใชจายในการดำเนนงานทลดลงจำนวน 65.52 ลานบาทจากจำนวน 768.39 ลานบาทในป 2550 เปน 702.87 ลานบาทในป 2551

สวนใหญมาจากการลดลงของคาใชจายพนกงานซงสอดคลองกบการลดลงของรายได

สำหรบการตงคาเผอดอยคาสำหรบการลงทนในตวสญญาใชเงนและเงนลงทนในหนสามญของบรษทหลกทรพย เพอธรกจหลกทรพย

จำกด จำนวน 55.24 ลานบาทนน เนองจากบรษทหลกทรพยเพอธรกจหลกทรพย จำกด กำลงดำเนนการเพอเขาสกระบวนการปรบ

โครงสรางหนและฟนฟกจการ แมวาการลงทนดงกลาวยงไมไดเปนหนสญ แตทางบรษทตองการดำเนนตามนโยบายทางบญชแบบ

อนรกษนยม จงทำการตงคาเผอดอยคาทงจำนวน

Page 97: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

นอกจากน บรษทยงมการตงคาเผอดอยคาสำหรบเงนลงทนในหลกทรพยเผอขายจำนวน 248.71 ลานบาท ซงเปนการตงคาเผอดอยคา

สำหรบหลกทรพยเผอขายบางสวนทมราคาปรบตวลดลงมาก อนเปนผลกระทบมาจากการปรบตวลดลงของดชนตลาดหลกทรพยฯ

ซงปรบตวลดลงรอยละ 47.56 ในชวงระหวางวนท 30 ธนวาคม 2550 ถงวนท 30 ธนวาคม 2551 อนเปนผลมาจากภาวะถดถอยทาง

เศรษฐกจทลกลามไปทวโลกและความไมแนนอนทางการเมองในประเทศ จงสงผลกระทบทางดานลบตอปจจยพนฐานของหลกทรพย

ในกลมดงกลาวอยางมนยสำคญ ทำใหโอกาสทราคาหลกทรพยนนจะปรบตวสงขนสราคาตนทนเดมในระยะเวลาอนสนนนเปนไปไดยาก

โดยบรษทใชราคาตลาด ณ วนสนป 2551 เปนเกณฑในการตงคาเผอดอยคาสำหรบเงนลงทนในหลกทรพยเผอขาย

กาไรสทธจากเหตผลดงกลาว ทำใหบรษทมกำไรสทธในป 2551 เทากบ 207.31 ลานบาท ลดลง 277.68 ลานบาทหรอลดลงในอตรารอยละ 57.26

จากจำนวน 484.99 ลานบาทในป 2550 และมกำไรสทธตอหนเทากบ 0.97 บาท เปรยบเทยบกบกำไรสทธตอหน 2.27 บาทในปกอน

ฐานะทางการเงนสนทรพยสนทรพยของบรษทประกอบดวยเงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด เงนลงทนในตราสารหนและตราสารทน ลกหนสำนกหกบญช

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา สนทรพยอนพนธทางการเงนอน ทดน อาคารและอปกรณ สนทรพยทไมมตวตน

สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช และสนทรพยอน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทมสนทรพยรวม 4,142.68 ลานบาท ลดลง 1,514.77 ลานบาทจาก 5,657.45 ลานบาทในป 2550

เนองจากการลดลงของเงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดและลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

- เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 บรษทมเงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดจำนวน 1,128.42 ลานบาทและ 1,579.56 ลานบาท

ตามลำดบ ซงเมอเปรยบเทยบแลวพบวา เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดในป 2551 ลดลง 451.14 ลานบาท เนองจากบรษท

มเงนสดจายเพอซอเงนลงทนเพมขนในป 2551 ประกอบกบการจายปนผลประจำป 2550 และการจายเงนปนผลระหวางกาลของ

ป 2551 ในเดอนพฤษภาคม 2551 และเดอนกนยายน 2551 ตามลำดบ

- เงนลงทนในตราสารหนและตราสารทน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 เงนลงทนในตราสารหนและตราสารทนสทธมจำนวนเทากบ 1,576.22 ลานบาท เพมขน 23.22 ลานบาทจาก

1,553.00 ลานบาทในป 2551 โดยเงนลงทนดงกลาวประกอบดวยเงนลงทนชวคราวสทธจำนวน 593.23 ลานบาท และเงนลงทน

ระยะยาวสทธจำนวน 982.99 ลานบาท และสามารถแยกรายละเอยดตามฝายทบรหารจดการไดดงน

Page 98: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

(หนวย : ลานบาท) 31 ธนวาคม 2551 31 ธนวาคม 2550

เงนลงทนในหลกทรพยของฝายลงทน 982.64 964.14

เงนลงทนในหลกทรพยของฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 261.95 137.10

เงนลงทนในตราสารหนภาครฐและตราสารหนอนๆ 331.28 295.36

เงนลงทนอนๆ 0.35 156.41

รวมเงนลงทนในตราสารหนและตราสารทนสทธ 1,576.22 1,553.00

- ลกหนสำนกหกบญช

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทมยอดลกหนคงคางกบสำนกหกบญช 51.92 ลานบาท ในขณะท ณ สนป 2550 บรษทมยอดลกหน

คงคางกบสำนกหกบญช 20.26 ลานบาท

- ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทมลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาจำนวน 942.41 ลานบาท ในขณะท ณ สนป

2550 บรษทมยอดลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาจำนวน 2,092.49 ลานบาท การลดลงของลกหนธรกจหลกทรพย

และสญญาซอขายลวงหนาเปนไปตามลกษณะธรกจการซอขายหลกทรพยทจะปรากฏเปนยอดคงคางตามระยะการชำระราคาและ

รบชำระราคาภายใน 3 วนทำการสำหรบการซอขายหลกทรพยและ 1 วนทำการสำหรบการซอขายสญญาซอขายลวงหนา

(หนวย : ลานบาท) 31 ธนวาคม 2551 31 ธนวาคม 2550

ลกหนธรกจหลกทรพย 941.96 2,090.22

ลกหนสญญาซอขายลวงหนา 0.44 2.27

รวม 942.41 2,092.49

- สนทรพยอนพนธทางการเงนอน

สนทรพยอนพนธทางการเงนอน ไดแก คาสทธทจายสำหรบสถานะซอออปชน ซง ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 มจำนวนเทากบ

0.13 ลานบาท

Page 99: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

- ทดน อาคารและอปกรณสทธ

ทดน อาคาร และอปกรณสทธของบรษท ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 มจำนวนเทากบ 209.98 ลานบาท เพมขน 1.67 ลานบาทจาก

208.31 ลานบาท ณ สนป 2550 เนองจากบรษทมการซออปกรณเพอใชในการดำเนนงานเพมขน

- สนทรพยทไมมตวตนสทธ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทมสนทรพยทไมมตวตนซงประกอบดวยคาธรรมเนยมใบอนญาตรอตดบญชและซอฟทแวรจำนวน

34.97 ลานบาท ลดลง 0.93 ลานบาทจาก 35.90 ลานบาท ณ สนป 2550

- สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทมสนทรพยภาษเงนไดรอตดบญชจำนวน 110.21 ลานบาท โดยสนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช

น สวนใหญเปนผลมาจากการทมลคาเงนลงทนในหลกทรพยเผอขายปรบตวลดลงเมอเทยบกบราคาตนทนและคาเผอดอยคาของ

เงนลงทนดอยคาสำหรบการลงทนในตวสญญาใชเงนและเงนลงทนในหนสามญของบรษทหลกทรพย เพอธรกจหลกทรพย จำกด

ซงกำลงดำเนนการเพอเขาสกระบวนการปรบโครงสรางหนและฟนฟกจการ

- สนทรพยอน

สนทรพยอนประกอบดวยเงนสมทบกองทนชำระราคา ทรพยสนเพอความมนคง เงนทดรองจายลวงหนา ดอกเบยและเงนปนผล

คางรบ รายไดคาธรรมเนยมคางรบ คาใชจายจายลวงหนาและอนๆ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทมสนทรพยอนจำนวน 88.43 ลานบาท เพมขนจากป 2550 จำนวน 20.51 ลานบาท ซงสวนใหญ

เปนการเพมขนของดอกเบยและเงนปนผลคางรบ

หนสนหนสนของบรษทประกอบดวยเจาหนสำนกหกบญช เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา หนสนอนพนธทางการเงนอน

ภาษเงนไดนตบคคลคางจาย ภาษเงนไดรอตดบญช คาใชจายคางจายและหนสนอน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทมหนสนรวม 1,328.77 ลานบาท ลดลง 1,009.53 ลานบาทจาก 2,338.30 ลานบาท ณ สนป 2550

ซงเกดจากการลดลงของเจาหนสำนกหกบญช เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา และเปนไปในทศทางเดยวกบการ

ลดลงของลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

- เจาหนสำนกหกบญช

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทมเจาหนสำนกหกบญชจำนวน 428.80 ลานบาท ลดลงจาก 797.56 ลานบาท ณ สนป 2550

Page 100: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

- เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทมยอดเจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาจำนวน 607.78 ลานบาท ประกอบดวย

เจาหนทเกดจากการซอขายหลกทรพยจำนวน 607.25 ลานบาท และเจาหนทเกดจากการซอขายสญญาซอขายลวงหนาจำนวน

0.53 ลานบาท

การทเจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาในป 2551 ลดลงนนสอดคลองกบการลดลงของลกหนธรกจหลกทรพยและ

สญญาซอขายลวงหนา

- หนสนอนพนธทางการเงนอน

หนสนอนพนธทางการเงนอน ไดแก คาสทธทไดรบจากสถานะขายออปชน ซง ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 มจำนวน 0.21 ลานบาท

- ภาษเงนไดนตบคคลคางจาย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทมเจาหนภาษเงนไดนตบคคลคางจายจำนวน 31.18 ลานบาท ลดลงจาก 72.24 ลานบาท

ณ สนป 2550 ทงนเปนผลมาจากการทบรษทมรายไดและกำไรกอนภาษเงนไดนตบคคลลดลงจาก 637.63 ลานบาทในป 2550

เปน 251.94 ลานบาทในป 2551

- คาใชจายคางจาย

คาใชจายคางจายของบรษทประกอบดวยคาใชจายหลกๆ ซงไดแก โบนสพนกงานคางจายและผลตอบแทนแกเจาหนาทการตลาด

คางจาย โดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทมคาใชจายคางจายจำนวน 227.93 ลานบาท ลดลงจาก 290.96 ลานบาท ณ สนป 2550

ซงสอดคลองกบการลดลงของรายไดของบรษท

- หนสนอน

หนสนอนของบรษทประกอบดวยรายการหลก เชน ภาษเงนไดหก ณ ทจายรอนำสง ภาษมลคาเพมรอนำสง ซง ณ วนท 31 ธนวาคม

2551 หนสนอนของบรษทมจำนวนเทากบ 32.87 ลานบาท

สวนของผถอหนณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทมสวนของผถอหนจำนวน 2,813.91 ลานบาท ลดลงจาก 3,319.15 ลานบาท ณ สนป 2550 การลดลง

ของสวนของผถอหนนนมสาเหตจาก

1. กำไรสะสมทยงไมไดจดสรรลดลงจาก 713.49 ลานบาท ณ วนท 31 ธนวาคม 2550 เปน 440.42 ลานบาท ณ วนท 31 ธนวาคม 2551

อนเปนผลมาจากกำไรสทธประจำปทลดลงจาก 484.99 ลานบาทในป 2550 เปน 207.31 ลานบาทในป 2551 และบรษทมการ

จายเงนปนผลประจำป 2550 ในเดอนพฤษภาคม 2551 และการจายเงนปนผลระหวางกาลของป 2551 ในเดอนกนยายน 2551

Page 101: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

��ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

2. ณ สนป 2551 บรษทมสวนตำกวาทนทเกดจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทนจำนวนเทากบ 54.62 ลานบาท ในขณะท ณ สนป

2550 บรษทมสวนเกนทนทเกดจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทนจำนวน 177.55 ลานบาท

บรษทมอตราสวนหนสนตอสวนของผถอหน ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 เทากบ 0.47 เทา ลดลงจาก 0.70 เทา ณ วนท 31 ธนวาคม

2550 เนองจากหนสนรวมในป 2551 ลดลง อนเปนผลมาจากการลดลงของเจาหนสำนกหกบญชและเจาหนธรกจหลกทรพยและสญญา

ซอขายลวงหนา ซงเปลยนแปลงตามสภาวะการซอขายหลกทรพย ซงหากพจารณาอตราสวนหนสนตอทนโดยไมนบรวมเจาหน

สำนกหกบญชและเจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา บรษทจะมอตราสวนหนสนตอสวนของผถอหน ณ วนท 31 ธนวาคม

2551 และ 2550 เทากบ 0.10 เทา และ 0.13 เทาตามลำดบ และเมอพจารณาจากโครงสรางหนสนและสวนของผถอหนแลวจะเหนวา

เงนทนทบรษทใชเปนเงนทนหมนเวยนในการดำเนนงานเปนเงนทนระยะยาวจากสวนของผถอหนเปนหลก

อตราผลตอบแทนของผถอหนสำหรบป 2551 อยทรอยละ 6.76 ลดลงจากป 2550 ทบรษทมอตราผลตอบแทนของผถอหนรอยละ 14.4

อตราสวนเงนกองทนสภาพคลองสทธบรษทดำรงอตราสวนเงนกองทนสภาพคลองสทธ ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 ในอตรารอยละ 178.66 สงกวาเกณฑขนตำทรอยละ 7.00

ตามเกณฑทสำนกงาน ก.ล.ต. กำหนดไว

การวเคราะหสภาพคลองสำหรบป 2551 บรษทมเงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดจำนวนเทากบ 1,128.42 ลานบาท ลดลง 451.14 ลานบาทจากป 2550

เปนผลจากการไดมาและใชไปของเงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดในกจกรรมตางๆ ดงน

(หนวย : ลานบาท) 2551

เงนสดสทธทไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมดำเนนงาน 667.79

เงนสดสทธทไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมลงทน (638.56)

เงนสดสทธทไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมจดหาเงน (480.37)

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขน (ลดลง) สทธ (451.14)

- เงนสดสทธจากกจกรรมดำเนนงาน

ในป 2551 บรษทมกระแสเงนสดสทธทไดมาจากการดำเนนงาน 667.79 ลานบาท เพมขน 382.97 ลานบาทจาก 284.82 ลานบาทใน

ป 2550 เนองจากการลดลงของสนทรพยดำเนนงานโดยเฉพาะลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา ซงมการเปลยนแปลง

ตามสภาวะของการซอขายหลกทรพยและการดำเนนธรกจโดยทวไปของบรษท

Page 102: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

- เงนสดสทธจากกจกรรมลงทน

เงนสดสทธใชไปในกจกรรมลงทนของบรษทสำหรบป 2551 มจำนวนเทากบ 638.56 ลานบาท ซงเกดจากการทบรษทมการซออปกรณ

จำนวน 34.40 ลานบาท เงนสดจายสำหรบซอสนทรพยไมมตวตน 12.43 ลานบาท และขยายเงนลงทนในการลงทนระยะยาวสทธ

จำนวน 591.81 ลานบาท

- เงนสดสทธจากกจกรรมจดหาเงน

ป 2551 บรษทมเงนสดทใชไปในกจกรรมจดหาเงนจำนวนเทากบ 480.38 ลานบาท ซงเกดจากการจายเงนปนผลประจำป 2550

จำนวน 266.87 ลานบาทในเดอนพฤษภาคม 2551 และเงนปนผลระหวางกาลสำหรบผลประกอบการตงแตวนท 1 มกราคม 2551 ถง

วนท 30 มถนายน 2551 จำนวน 213.50 ลานบาทในเดอนกนยายน 2551

Page 103: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

�0�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2551บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

รายงานของผสอบบญชรบอนญาต

าพเจาไดตรวจสอบงบดล ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 งบกำไรขาดทน งบแสดงการเปลยนแปลงสวน

ของผถอหน และงบกระแสเงนสดสำหรบปสนสดวนเดยวกนของแตละปของบรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

ซงผบรหารของกจการเปนผรบผดชอบตอความถกตองและครบถวนของขอมลในงบการเงนเหลาน สวนขาพเจาเปน

ผรบผดชอบในการแสดงความเหนตองบการเงนดงกลาวจากผลการตรวจสอบของขาพเจา

ขาพเจาไดปฏบตงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญชทรบรองทวไป ซงกำหนดใหขาพเจาตองวางแผนและปฏบตงานเพอใหได

ความเชอมนอยางมเหตผลวางบการเงนแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสำคญหรอไม การตรวจสอบรวมถงการใชวธการ

ทดสอบหลกฐานประกอบรายการทงทเปนจำนวนเงนและการเปดเผยขอมลในงบการเงน การประเมนความเหมาะสมของหลกการ

บญชทกจการใชและประมาณการเกยวกบรายการทางการเงนทเปนสาระสำคญ ซงผบรหารเปนผจดทำขน ตลอดจนการประเมนถง

ความเหมาะสมของการแสดงรายการทนำเสนอในงบการเงนโดยรวม ขาพเจาเชอวาการตรวจสอบดงกลาวใหขอสรปทเปนเกณฑ

อยางเหมาะสมในการแสดงความเหนของขาพเจา

ขาพเจาเหนวา งบการเงนขางตนนแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 ผลการดำเนนงานและกระแสเงนสด

สำหรบปสนสดวนเดยวกนของแตละปของบรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) โดยถกตองตามทควรในสาระสำคญตามหลกการ

บญชทรบรองทวไป

รงนภา เลศสวรรณกล

ผสอบบญชรบอนญาต เลขทะเบยน 3516

บรษท สำนกงาน เอนสท แอนด ยง จำกด

กรงเทพฯ : 21 กมภาพนธ 2552

Page 104: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

(หนวย : บาท)

หมายเหต 2551 2550

สนทรพย

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 6 1,128,416,082 1,579,563,697

เงนฝากระยะยาวในสถาบนการเงน - สทธ 7 - 100,000,000

เงนลงทนในตราสารหนและตราสารทนสทธ 8 1,576,218,407 1,553,004,170

ลกหนสำนกหกบญช 9 51,915,114 20,261,160

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 10 942,407,787 2,092,492,449

สนทรพยอนพนธทางการเงนอน 125,760 -

ทดน อาคารและอปกรณสทธ 11 209,975,276 208,312,218

สนทรพยไมมตวตนสทธ 12 34,973,747 35,898,974

สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช 21 110,214,736 -

สนทรพยอน 13 88,433,250 67,920,089

รวมสนทรพย 4,142,680,159 5,657,452,757

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550

งบดล

Page 105: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

�0�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

(หนวย : บาท)

หมายเหต 2551 2550

หนสนและสวนของผถอหน

หนสน

เจาหนสำนกหกบญช 428,800,215 797,555,181

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 14 607,784,477 1,103,867,672

หนสนอนพนธทางการเงนอน 210,680 -

ภาษเงนไดนตบคคลคางจาย 31,178,987 72,242,377

หนสนภาษเงนไดรอตดบญช 21 - 41,262,677

คาใชจายคางจาย 227,931,963 290,964,465

หนสนอน 15 32,868,157 32,409,216

รวมหนสน 1,328,774,479 2,338,301,588

สวนของผถอหน

ทนเรอนหน

ทนจดทะเบยน

หนสามญ 220,000,000 หน มลคาหนละ 5 บาท 1,100,000,000 1,100,000,000

ทนทออกและชำระเตมมลคาแลว

หนสามญ 213,500,000 หน มลคาหนละ 5 บาท 1,067,500,000 1,067,500,000

สวนเกนมลคาหน 1,250,605,206 1,250,605,206

สวนเกน (ตำกวา) ทนทเกดจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน 8.3 (54,622,668) 177,554,755

กำไรสะสม

จดสรรแลว

สำรองตามกฎหมาย 16 110,000,000 110,000,000

ยงไมไดจดสรร 440,423,142 713,491,208

รวมสวนของผถอหน 2,813,905,680 3,319,151,169

รวมหนสนและสวนของผถอหน 4,142,680,159 5,657,452,757

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550

งบดล

Page 106: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

(หนวย : บาท)

หมายเหต 2551 2550

รายได

คานายหนา

คานายหนาจากการซอขายหลกทรพย 864,742,683 1,077,233,679

คานายหนาจากการซอขายสญญาซอขายลวงหนา 28,174,102 23,986,915

คาธรรมเนยมและบรการ 17 270,385,498 220,323,839

กำไรจากการซอขายหลกทรพย 8.4 37,564,665 81,214,554

กำไรจากการซอขายตราสารอนพนธ 18,745,446 8,873,020

ดอกเบยและเงนปนผล 8.6 169,623,947 147,173,830

รายไดอน 11,899,023 10,529,244

รวมรายได 1,401,135,364 1,569,335,081

คาใชจาย

คาใชจายในการกยมเงน 8,960,376 7,119,442

คาธรรมเนยมและบรการจาย 133,405,629 156,187,288

คาใชจายในการดำเนนงาน

คาใชจายเกยวกบพนกงาน 526,207,407 603,568,262

คาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและอปกรณ 91,316,235 79,668,351

คาภาษอากร 2,721,586 4,097,586

คาตอบแทนกรรมการ 20 3,668,000 3,511,071

ขาดทนจากการดอยคาของเงนลงทน 7, 8.2 303,953,682 -

คาใชจายอน 78,958,830 77,548,409

รวมคาใชจาย 1,149,191,745 931,700,409

กำไรกอนภาษเงนได 251,943,619 637,634,672

ภาษเงนได 21 (44,636,685) (152,646,107)

กำไรสทธสำหรบป 207,306,934 484,988,565

กำไรตอหน 22

กำไรตอหนขนพนฐาน

กำไรสทธ 0.97 2.27

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550

งบกำไรขาดทน

Page 107: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

�0�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

(หนวย : บาท)

สวนเกน (ตำกวา) กำไรสะสม

ทนทเกดจากการ จดสรรแลว -

ทนทออก สวนเกน เปลยนแปลง สำรอง

หมายเหต และชำระแลว มลคาหน มลคาเงนลงทน ตามกฎหมาย ยงไมไดจดสรร รวม

ยอดคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2549 1,067,500,000 1,250,605,206 102,023,515 110,000,000 869,002,643 3,399,131,364

รายได (คาใชจาย) ทรบรในสวนของผถอหน

เงนลงทนในหลกทรพยเผอขาย 8.3

ผลกำไรทรบรในสวนของผถอหน - - 91,837,822 - - 91,837,822

สวนทโอนไปกำไรเนองจากขาย - - (16,306,582) - - (16,306,582)

รวมรายได (คาใชจาย) ทรบรในสวนของผถอหน - - 75,531,240 - - 75,531,240

กำไรสทธสำหรบป - - - - 484,988,565 484,988,565

รวมรายได (คาใชจาย) ทงสนทรบรสำหรบป - - 75,531,240 - 484,988,565 560,519,805

เงนปนผลจาย 19 - - - - (640,500,000) (640,500,000)

ยอดคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2550 1,067,500,000 1,250,605,206 177,554,755 110,000,000 713,491,208 3,319,151,169

ยอดคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2550 1,067,500,000 1,250,605,206 177,554,755 110,000,000 713,491,208 3,319,151,169

รายได (คาใชจาย) ทรบรในสวนของผถอหน

เงนลงทนในหลกทรพยเผอขาย 8.3

ผลขาดทนทรบรในสวนของผถอหน - - (50,848,313) - - (50,848,313)

สวนทโอนไปขาดทนเนองจากขาย - - 5,201,727 - - 5,201,727

สวนขาดทนเนองจากการดอยคาของเงนลงทน - - (186,530,837) - - (186,530,837)

รวมรายได (คาใชจาย) ทรบรในสวนของผถอหน - - (232,177,423) - - (232,177,423)

กำไรสทธสำหรบป - - - - 207,306,934 207,306,934

รวมรายได (คาใชจาย) ทงสนทรบรสำหรบป - - (232,177,423) - 207,306,934 (24,870,489)

เงนปนผลจาย 19 - - - - (480,375,000) (480,375,000)

ยอดคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 1,067,500,000 1,250,605,206 (54,622,668) 110,000,000 440,423,142 2,813,905,680

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550

งบแสดงการเปลยนแปลงในสวนของผถอหน

Page 108: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

(หนวย : บาท)

2551 2550

กระแสเงนสดจากกจกรรมดำเนนงาน

กำไรกอนภาษเงนได 251,943,619 637,634,672

รายการปรบกระทบกำไรกอนภาษเงนไดเปนเงนสดรบ (จาย)

จากกจกรรมดำเนนงาน:

คาเสอมราคาและรายจายตดบญช 50,508,864 44,048,048

สวนลดรบตวแลกเงนตดจาย - (6,969,969)

กำไรจากการตราคาหลกทรพย (19,065,367) (3,308,960)

ขาดทนจากการตราคาสญญาซอขายลวงหนา 41,440 -

ขาดทน (กำไร) จากการจำหนายเงนลงทนระยะยาว 16,999,148 (75,109,359)

ขาดทนจากการดอยคาเงนฝากระยะยาวในสถาบนการเงน 51,148,219 -

ขาดทนจากการดอยคาของเงนลงทน 252,805,463 -

ขาดทน (กำไร) จากการจำหนายอปกรณ 20,234 (253,971)

กำไรจากอตราแลกเปลยนทยงไมเกดขนจรง (13,464,432) (20,383)

รายไดดอกเบยและเงนปนผล (169,623,947) (147,173,830)

คาใชจายดอกเบย 8,960,376 7,119,442

กำไรจากการดำเนนงานกอนการเปลยนแปลงในสนทรพย

และหนสนดำเนนงาน 430,273,617 455,965,690

สนทรพยดำเนนงาน (เพมขน) ลดลง

เงนฝากระยะยาวในสถาบนการเงน 50,000,000 (100,000,000)

เงนลงทนชวคราว (6,435,495) 174,158,617

ลกหนสำนกหกบญช (31,653,954) (12,847,560)

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 1,150,084,662 (962,588,035)

สนทรพยทางการเงนอน (143,640) -

สนทรพยอน (7,115,107) 13,346,105

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550

งบกระแสเงนสด

Page 109: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

�0�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

(หนวย : บาท)

2551 2550

หนสนดำเนนงานเพมขน (ลดลง)

เจาหนสำนกหกบญช (368,754,966) 184,589,892

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา (467,994,801) 649,501,049

หนสนทางการเงนอน 187,120 -

คาใชจายคางจาย (63,028,231) (96,627,113)

หนสนอน (4,062,805) 1,230,370

เงนสดจาก (ใชไปใน) กจกรรมดำเนนงาน 681,356,400 306,729,015

รบดอกเบยและเงนปนผล 155,175,480 148,806,269

จายดอกเบย (8,960,339) (7,129,822)

จายภาษเงนได (159,785,014) (163,582,808)

เงนสดสทธจากกจกรรมดำเนนงาน 667,786,527 284,822,654

กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน

เงนสดจายซอเงนลงทนระยะยาว (1,018,812,510) (330,759,124)

เงนสดรบจากการขายเงนลงทนระยะยาว 396,659,551 250,109,587

เงนสดรบจากการลดทนของเงนลงทนระยะยาว 30,339,000 -

เงนสดจายซออปกรณ (34,403,226) (18,247,911)

เงนสดรบจากการขายอปกรณ 85,580 257,944

เงนสดจายซอสนทรพยไมมตวตน (12,427,537) (13,351,827)

เงนสดสทธใชไปในกจกรรมลงทน (638,559,142) (111,991,331)

กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน

จายเงนปนผล (480,375,000) (640,500,000)

เงนสดสทธใชไปในกจกรรมจดหาเงน (480,375,000) (640,500,000)

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดลดลงสทธ (451,147,615) (467,668,677)

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดตนป 1,579,563,697 2,047,232,374

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดปลายป (หมายเหต 6) 1,128,416,082 1,579,563,697

ขอมลเพมเตมประกอบกระแสเงนสด

รายการทไมใชเงนสด

คาซออปกรณสวนทบนทกเปนหนสน 3,652,980 2,799,922

คาซอสนทรพยไมมตวตนสวนทบนทกเปนหนสน 868,766 12,750,063

การเพมขน (ลดลง) ของสวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาของเงนลงทน (232,177,424) 75,531,240

บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550

งบกระแสเงนสด

Page 110: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

1. ขอมลทวไป1.1 ขอมลทวไปของบรษทฯ

บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) (“บรษทฯ”) จดตงขนเปนบรษทมหาชนและมภมลำเนาในประเทศไทย บรษทฯมบรษท รวมพล

ภทร อนเตอรเนชนแนล คอรป ซงเปนบรษททจดทะเบยนจดตงในประเทศซามวและกลมผบรหารของบรษทฯเปนผถอหนหลก ทอย

บรษทฯตามทจดทะเบยนตงอยทชน 6, 8 - 11 อาคารสำนกงานเมองไทย-ภทร 1 เลขท 252/6 ถนนรชดาภเษก กรงเทพมหานคร

บรษทฯประกอบกจการในประเทศไทยโดยไดรบอนญาตใหประกอบธรกจดงน

1. นายหนาซอขายหลกทรพย

2. คาหลกทรพย

3. ทปรกษาการลงทน

4. จดจำหนายหลกทรพย

5. การยมและใหยมหลกทรพย

6. ทปรกษาทางการเงน

7. การเปนตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนา

ตงแตวนท 3 สงหาคม 2550 บรษทฯไดลงนามในสญญาการเปนนายหนาซอขายหลกทรพยในลกษณะคคา (Exclusive Partner) กบ

Merrill Lynch International Incorporated ทงน บรษทฯจะคดคาธรรมเนยมในการเปนนายหนาซอขายหลกทรพยจดทะเบยนกบ

บรษทดงกลาวในอตราไมนอยกวารอยละ 60 ของอตราคาธรรมเนยมทตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยกำหนด

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทฯมพนกงานทงสน 243 คน (2550: 211 คน)

1.2 ความผนผวนทางเศรษฐกจ

วกฤตการณทางการเงนทเกดขนในประเทศสหรฐอเมรกาในชวงปทผานมาไดสงผลกระทบตอสภาวะเศรษฐกจโลกอยางรนแรง โดยจะ

เหนไดจากการลดลงอยางมากของราคาหนทวโลก ภาวะการตงตวของตลาดสนเชอรวมทงการกยมระหวางธนาคาร การลมละลายของ

สถาบนการเงนขนาดใหญ และความเชอมนของผบรโภคทลดลง วกฤตการณดงกลาวไดสงผลกระทบอยางเปนสาระสำคญตอแผนการ

ดำเนนธรกจและการเงนรวมถงมลคาของสนทรพยของผประกอบการในประเทศไทยเปนจำนวนมาก ภาวะวกฤตดงกลาวและสถานการณ

ความไมมนคงทางการเมองในประเทศระหวางป 2551 ทผานมา สงผลกระทบทางดานลบตอปจจยพนฐานของเงนลงทนในหลกทรพย

เผอขายของบรษทฯในบางกลม นอกจากน การลดลงของดชนตลาดหลกทรพยของประเทศไทยจาก 858.10 ณ วนท 30 ธนวาคม

2550 เปน 449.96 ณ วนท 30 ธนวาคม 2551 คดเปนอตราลดลงรอยละ 47.56 ทำใหโอกาสทราคาหลกทรพยจะปรบตวสงขนสราคา

ตนทนในระยะเวลาอนสนเปนไปไดยาก บรษทฯจงไดพจารณาบนทกรบรขาดทนจากการดอยคาของเงนลงทนในหลกทรพยทมมลคา

ยตธรรมตำกวามลคาตามบญชจำนวนประมาณ 249 ลานบาท ในงบกำไรขาดทนปปจจบน

หมายเหตประกอบงบการเงน

บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550

Page 111: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

�0�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

2. เกณฑในการจดทำงบการเงนงบการเงนนจดทำขนตามมาตรฐานการบญชทกำหนดในพระราชบญญตวชาชพบญช พ.ศ. 2547 ประกอบกบประกาศของสำนกงาน

คณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ยกเวนมาตรฐานการบญชฉบบท 56 เรองการบญชเกยวกบภาษเงนได ซงบรษทฯ

ถอปฏบตกอนวนทมผลบงคบใช โดยมาตรฐานการบญชฉบบดงกลาวเปนไปตามเกณฑทกำหนดขนโดยมาตรฐานการบญชระหวาง

ประเทศฉบบท 12 เรองภาษเงนไดฉบบปรบปรงป 1996 (IAS No. 12 “Income Taxes” (revised 1996))

การแสดงรายการในงบการเงนนไดทำขนเพอใหเปนไปตามขอกำหนดของประกาศสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและ

ตลาดหลกทรพยท สธ/น. 26/2549 เรองแบบงบการเงนสำหรบบรษทหลกทรพย ลงวนท 29 มถนายน 2549

งบการเงนฉบบภาษาไทยเปนงบการเงนฉบบทบรษทฯใชเปนทางการตามกฎหมาย งบการเงนฉบบภาษาองกฤษแปลมาจากงบการเงน

ฉบบภาษาไทยดงกลาว

งบการเงนนไดจดทำขนโดยใชเกณฑราคาทนเดมเวนแตจะไดเปดเผยเปนอยางอนในนโยบายการบญช

3. การประกาศใชมาตรฐานการบญชใหม3.1 มาตรฐานการบญชทมผลบงคบใชในปปจจบน

สภาวชาชพบญชไดออกประกาศสภาวชาชพบญช ฉบบท 9/2550 ฉบบท 38/2550 และฉบบท 62/2550 เกยวกบมาตรฐานการบญช

โดยใหใชมาตรฐานการบญชใหมดงตอไปน

ฉบบท 25 (ปรบปรง 2550) งบกระแสเงนสด

ฉบบท 29 (ปรบปรง 2550) สญญาเชา

ฉบบท 31 (ปรบปรง 2550) สนคาคงเหลอ

ฉบบท 33 (ปรบปรง 2550) ตนทนการกยม

ฉบบท 35 (ปรบปรง 2550) การนำเสนองบการเงน

ฉบบท 39 (ปรบปรง 2550) นโยบายการบญช การเปลยนแปลงประมาณการทางบญชและขอผดพลาด

ฉบบท 41 (ปรบปรง 2550) งบการเงนระหวางกาล

ฉบบท 43 (ปรบปรง 2550) การรวมธรกจ

ฉบบท 49 (ปรบปรง 2550) สญญากอสราง

ฉบบท 51 สนทรพยไมมตวตน

มาตรฐานการบญชขางตนถอปฏบตกบงบการเงนสำหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2551 เปนตนไป

ฝายบรหารของบรษทฯไดประเมนแลวเหนวามาตรฐานการบญชฉบบท 31 (ปรบปรง 2550) ฉบบท 33 (ปรบปรง 2550) ฉบบท 43

Page 112: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

(ปรบปรง 2550) และฉบบท 49 (ปรบปรง 2550) ไมเกยวเนองกบธรกจของบรษทฯ สวนมาตรฐานการบญชฉบบท 25 (ปรบปรง 2550)

ฉบบท 29 (ปรบปรง 2550) ฉบบท 35 (ปรบปรง 2550) ฉบบท 39 (ปรบปรง 2550) ฉบบท 41 (ปรบปรง 2550) และฉบบท 51

ไมมผลกระทบอยางเปนสาระสำคญตองบการเงนสำหรบปปจจบน

3.2 มาตรฐานการบญชทยงไมมผลบงคบใชในปปจจบน

สภาวชาชพบญชไดออกประกาศสภาวชาชพบญช ฉบบท 86/2551 เกยวกบมาตรฐานการบญช โดยใหใชมาตรฐานการบญชใหมดง

ตอไปน

ฉบบท 36 (ปรบปรง 2550) การดอยคาของสนทรพย

ฉบบท 54 (ปรบปรง 2550) สนทรพยไมหมนเวยนทถอไวเพอขายและการดำเนนงานทยกเลก

มาตรฐานการบญชขางตนถอปฏบตกบงบการเงนสำหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2552 เปนตนไป ฝายบรหาร

ของบรษทฯไดประเมนแลวเหนวามาตรฐานการบญชฉบบดงกลาวจะไมมผลกระทบอยางเปนสาระสำคญตองบการเงนสำหรบปทเรม

ใชมาตรฐานการบญชฉบบดงกลาว

4. นโยบายการบญชทสำคญ4.1 การรบรรายไดและคาใชจาย

ก) คานายหนา

คานายหนาจากการซอขายหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาถอเปนรายได ณ วนททเกดรายการ

ข) คาธรรมเนยมและบรการ

คาธรรมเนยมถอเปนรายไดตามเกณฑคงคาง สวนรายไดคาบรการรบรเมอไดใหบรการ โดยพจารณาถงขนความสำเรจของงาน

ค) กำไร (ขาดทน) จากการซอขายหลกทรพย

กำไร (ขาดทน) จากการซอขายหลกทรพยถอเปนรายไดหรอคาใชจาย ณ วนททเกดรายการ

ง) กำไร (ขาดทน) จากการซอขายตราสารอนพนธ

กำไร (ขาดทน) จากการซอขายตราสารอนพนธถอเปนรายไดหรอคาใชจาย ณ วนททเกดรายการ

จ) ดอกเบยและเงนปนผลจากเงนลงทน

ดอกเบยจากเงนลงทนถอเปนรายไดตามเกณฑคงคาง โดยคำนงถงอตราผลตอบแทนทแทจรง เงนปนผลจากเงนลงทนถอเปน

รายไดเมอมสทธในการรบเงนปนผล

ฉ) คาใชจาย

คาใชจายบนทกตามเกณฑคงคาง

Page 113: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

���ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

4.2 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด หมายถง เงนสดในมอ เงนฝากธนาคารทก ๆ ประเภททมวนถงกำหนดไมเกน 3 เดอนนบจากวน

ทไดมาและไมมขอจำกดในการเบกใช รวมถงตวเงนประเภทเผอเรยก และตวเงนทมวนถงกำหนดภายใน 3 เดอนนบจากวนทไดมา

และไมรวมเงนฝากทมภาระผกพน

4.3 เงนฝากระยะยาวในสถาบนการเงน

เงนฝากระยะยาวในสถาบนการเงน หมายถง เงนฝากประจำ เงนลงทนในตวสญญาใชเงนทออกโดยสถาบนการเงนทมอายเกนกวา

3 เดอน และเงนฝากทมภาระผกพน

4.4 การรบรและตดบญชสนทรพยของลกคา

บรษทฯบนทกเงนทลกคาวางไวกบบรษทฯเพอการซอขายหลกทรพยบญชเงนสดและเงนทลกคาวางเปนหลกประกนเพอการซอขาย

สญญาซอขายลวงหนาเปนสนทรพยและหนสนของบรษทฯเพอการควบคมภายในของบรษทฯ และ ณ วนทในงบดลบรษทฯ ไดตด

รายการดงกลาวออกทงดานสนทรพยและหนสน โดยจะแสดงเฉพาะสนทรพยทเปนของบรษทฯเทานน

4.5 การยมและใหยมหลกทรพย

บรษทฯบนทกบญชรบรภาระทตองสงคนหลกทรพยทยมมาซงไดนำไปขายหรอใหยมตอเปน “เจาหนหนยม” ในงบดล และ ณ วนสนป

บรษทฯปรบปรงบญชเจาหนหนยม โดยคำนวณจากราคาเสนอขายลาสด ณ วนสนวนทำการสดทายของปของตลาดหลกทรพยแหง

ประเทศไทยและบนทกการเปลยนแปลงมลคาดงกลาวในงบกำไรขาดทน บรษทฯบนทกบญชหลกทรพยซงนำไปใหลกคายมตอเปน

“ลกหนยมหลกทรพย” ในงบดล เงนสดทนำไปวางเปนหลกประกนหรอรบจากคสญญาบนทกในบญช “ลกหนทรพยสนวางประกน”

หรอ “เจาหนทรพยสนทรบเปนประกน” และบนทกคาธรรมเนยมการยมและการใหยมหลกทรพยตามเกณฑคงคาง

4.6 เงนลงทนในตราสารหนและตราสารทน

เงนลงทนในหลกทรพยเพอคาแสดงตามมลคายตธรรม บรษทฯบนทกการเปลยนแปลงมลคาของหลกทรพยเปนรายการกำไรหรอ

ขาดทนในงบกำไรขาดทน

เงนลงทนในหลกทรพยเผอขายทงทถอไวเปนเงนลงทนชวคราวและระยะยาวแสดงตามมลคายตธรรม บรษทฯบนทกการเปลยนแปลง

มลคาหลกทรพยดงกลาวเปนรายการแยกตางหากในสวนของผถอหนจนกระทงจำหนายหลกทรพยดงกลาวออกไป จงบนทกการ

เปลยนแปลงมลคานนในงบกำไรขาดทน

เงนลงทนในตราสารหนทจะครบกำหนดในหนงป และทจะถอจนครบกำหนดแสดงมลคาตามวธราคาทนตดจำหนาย บรษทฯตดบญช

สวนเกน/สวนตำกวามลคาตราสารหนตามอตราดอกเบยทแทจรง ซงจำนวนทตดจำหนายนจะแสดงเปนรายการปรบกบดอกเบยรบ

Page 114: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

เงนลงทนในตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาดจดประเภทเปนเงนลงทนทวไปและแสดงตามราคาทนสทธจากคาเผอ

การดอยคา (ถาม)

มลคายตธรรมของหลกทรพยในความตองการของตลาดคำนวณจากราคาเสนอซอหลงสด ณ สนวนทำการสดทายของปของตลาด

หลกทรพยแหงประเทศไทย มลคายตธรรมของหนวยลงทนคำนวณจากมลคาสนทรพยสทธ (Net Asset Value) ของกองทน ณ

วนสนป

มลคายตธรรมของพนธบตรรฐบาลและตราสารหนถอพนฐานจากการคำนวณอตราผลตอบแทนหรอราคาจากสมาคมตลาดตราสารหนไทย

แลวแตกรณ

บรษทฯจะบนทกขาดทนจากการดอยคา (ถาม) ของเงนลงทนในหลกทรพยเผอขาย ตราสารหนทจะถอไวจนครบกำหนด และเงนลงทน

ทวไปในงบกำไรขาดทน

บรษทฯใชวธถวเฉลยถวงนำหนกในการคำนวณตนทนของเงนลงทน

4.7 ลกหนสำนกหกบญช

ลกหนสำนกหกบญช หมายถง ยอดดลสทธลกหนศนยรบฝากหลกทรพยทเกดจากการชำระราคาซอขายหลกทรพยผานศนยรบฝาก

หลกทรพย และยอดดลสทธลกหนสำนกหกบญชสญญาซอขายลวงหนา รวมถงเงนทไดนำไปวางเปนประกนกบสำนกหกบญชสญญา

ซอขายลวงหนาในการทำธรกรรมอนพนธ

4.8 ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาและการตงคาเผอหนสงสยจะสญ

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา หมายถง ยอดดลสทธลกหนทซอขายหลกทรพยดวยเงนสดและยอดดลสทธลกหน

จากการซอขายสญญาซอขายลวงหนาหลงหกคาเผอหนสงสยจะสญ (ถาม)

บรษทฯ ตงคาเผอหนสงสยจะสญโดยการประเมนฐานะของลกหนแตละรายโดยพจารณาความเสยงในการเรยกชำระและมลคาของ

หลกทรพยทใชคำประกน และตงคาเผอหนสงสยจะสญเมอหนนนมหลกประกนไมเพยงพอและ/หรอมโอกาสทไดรบชำระคนไมครบ

ทงนบรษทฯถอพนฐานการจดชนหนและการตงสำรองตามหลกเกณฑทกำหนดดงน: -

ก) มลหนจดชนสญ หมายถง

(1) มลหนของลกหนทไดตดตามทวงถามจนถงทสดแลวแตไมไดรบการชำระหนและบรษทฯไดดำเนนการจำหนายหนสญจาก

บญชลกหนตามกฎหมายภาษอากรแลว

(2) มลหนทบรษทฯไดทำสญญาปลดหนให

Page 115: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

���ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

ข) มลหนจดชนสงสย หมายถง มลหนเฉพาะสวนทสงเกนกวาหลกประกนของลกหนทเขาลกษณะ ดงน: -

(1) ลกหนทวไป ลกหนสถาบนการเงนทมปญหาและลกหนอนทมหลกประกนตำกวามลหน

(2) ลกหนผอนชำระรายทมงวดการชำระเงนไมเกนสามเดอน ซงคางชำระเงนตนหรอดอกเบยตงแตสามเดอนขนไป

(3) ลกหนผอนชำระรายทมงวดการชำระเงนเกนกวาสามเดอน เวนแตมหลกฐานทชดเจนและมความเปนไปไดคอนขางแนท

บรษทฯจะไดรบชำระหนทงหมด

ค) มลหนจดชนตำกวามาตรฐาน หมายถง มลหนสวนทไมสงเกนกวาหลกประกนของลกหนทเขาลกษณะตาม ข)

โดยบรษทฯตดจำหนายลกหนจดชนสญออกจากบญชทนททพบรายการและตงคาเผอหนสงสยจะสญในอตราไมตำกวารอยละหนงรอย

ของมลหนจดชนสงสยทงจำนวน ซงเงอนไขดงกลาวขางตน เปนไปตามหลกเกณฑทกำหนดโดยสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพย

และตลาดหลกทรพย

4.9 ทดน อาคารและอปกรณและคาเสอมราคา

ทดนแสดงมลคาตามราคาทน อาคารและอปกรณแสดงมลคาตามราคาทนหลงหกคาเสอมราคาสะสมและคาเผอการดอยคาของสนทรพย

(ถาม)

คาเสอมราคาของอาคารและอปกรณคำนวณจากราคาทนของสนทรพยโดยใชวธเสนตรงตามอายการใชงานโดยประมาณดงตอไปน

อาคารและสวนปรบปรงอาคาร 5, 20 - 30 ป

เครองตกแตง ตดตงและเครองใชสำนกงาน 3 - 5 ป

ยานพาหนะ 5 ป

ไมมการคดคาเสอมราคาสำหรบทดน

คาเสอมราคารวมอยในการคำนวณผลการดำเนนงาน

4.10 สนทรพยไมมตวตนและคาตดจำหนาย

สนทรพยไมมตวตนแสดงตามราคาทนหกคาตดจำหนายสะสมและคาเผอการดอยคาสะสม (ถาม) ของสนทรพยนน บรษทฯ ตดจำหนาย

สนทรพยไมมตวตนทมอายการใหประโยชนจำกดอยางมระบบตลอดอายการใหประโยชนเชงเศรษฐกจของสนทรพยนน และจะประเมน

การดอยคาของสนทรพยดงกลาวเมอมขอบงชวาสนทรพยนนเกดการดอยคา บรษทฯจะทบทวนระยะเวลาการตดจำหนายและวธการตด

จำหนายของสนทรพยไมมตวตนดงกลาวทกสนปเปนอยางนอย คาตดจำหนายรบรเปนคาใชจายในงบกำไรขาดทน

Page 116: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

สนทรพยไมมตวตนทมอายการใหประโยชนจำกดมดงน

อายการใหประโยชน

คาธรรมเนยมใบอนญาตรอตดบญช 5 ป

โปรแกรมคอมพวเตอร 3 ป

4.11 การดอยคาของสนทรพย

ทกวนทในงบดล บรษทฯจะทำการประเมนการดอยคาของทดน อาคารและอปกรณหรอสนทรพยทไมมตวตนอนของบรษทฯ หากม

ขอบงชวาสนทรพยดงกลาวอาจดอยคา บรษทฯรบรขาดทนจากการดอยคาเมอมลคาทคาดวาจะไดรบคนของสนทรพยมมลคาตำกวา

มลคาตามบญชของสนทรพยนน ทงนมลคาทคาดวาจะไดรบคนหมายถงมลคายตธรรมหกตนทนในการขายของสนทรพยหรอมลคา

จากการใชสนทรพยแลวแตราคาใดจะสงกวา ในการประเมนมลคาจากการใชสนทรพย บรษทฯประมาณการกระแสเงนสดในอนาคตท

กจการคาดวาจะไดรบจากสนทรพยและคำนวณคดลดเปนมลคาปจจบนโดยใชอตราคดลดกอนภาษทสะทอนถงการประเมนความเสยง

ในสภาพตลาดปจจบนของเงนสดตามระยะเวลาและความเสยงซงเปนลกษณะเฉพาะของสนทรพยทกำลงพจารณาอย ในการประเมน

มลคายตธรรมหกตนทนในการขาย บรษทฯใชแบบจำลองการประเมนมลคาทดทสดซงเหมาะสมกบสนทรพย ซงสะทอนถงจำนวนเงน

ทกจการสามารถจะไดมาจากการจำหนายสนทรพยหกดวยตนทนในการจำหนาย โดยการจำหนายนนผซอกบผขายมความรอบรและ

เตมใจในการแลกเปลยนและสามารถตอรองราคากนไดอยางเปนอสระในลกษณะของผทไมมความเกยวของกน

บรษทฯจะรบรรายการขาดทนจากการดอยคาในงบกำไรขาดทน

4.12 เจาหนสำนกหกบญช

เจาหนสำนกหกบญช หมายถง ยอดดลสทธเจาหนศนยรบฝากหลกทรพยทเกดจากการชำระราคาซอขายหลกทรพยผานศนยรบฝาก

หลกทรพย และยอดดลสทธเจาหนสำนกหกบญชสำหรบการซอขายสญญาซอขายลวงหนา

4.13 เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา หมายถง ภาระของบรษทฯจากการประกอบธรกจหลกทรพยและธรกจสญญาซอขาย

ลวงหนาทมตอบคคลภายนอก เชนยอดดลสทธเจาหนลกคาซอหลกทรพยดวยเงนสด ภาระทตองสงมอบหลกทรพยเนองจากการขาย

ชอรตหรอการยมหลกทรพย และภาระทตองสงคนทรพยสนทบรษทฯถอไวเพอเปนประกนการใหยมหลกทรพย เปนตน

4.14 รายการธรกจกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

บคคลหรอกจการทเกยวของกนกบบรษทฯ หมายถง บคคลหรอกจการทมอำนาจควบคมบรษทฯ หรอถกควบคมโดยบรษทฯ ไมวาจะ

เปนโดยทางตรงหรอทางออม หรออยภายใตการควบคมเดยวกนกบบรษทฯ

Page 117: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

���ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

นอกจากนบคคลหรอกจการทเกยวของกนยงหมายรวมถงบรษทรวมและบคคลซงมอทธพลอยางเปนสาระสำคญกบบรษทฯ ผบรหาร

สำคญ กรรมการหรอพนกงานของบรษทฯ ทมอำนาจในการวางแผนและควบคมการดำเนนงานของบรษทฯ

4.15 สญญาเชาระยะยาว

สญญาเชาอปกรณทความเสยงและผลตอบแทนของความเปนเจาของสวนใหญไดโอนไปใหกบผเชาถอเปนสญญาเชาการเงน สญญาเชา

การเงนจะบนทกเปนรายจายฝายทนดวยมลคายตธรรมของสนทรพยทเชาหรอมลคาปจจบนสทธของจำนวนเงนทตองจายตามสญญา

เชาแลวแตมลคาใดจะตำกวา ภาระผกพนตามสญญาเชาหกคาใชจายทางการเงนจะบนทกเปนหนสนระยะยาว สวนดอกเบยจายจะบนทก

ในงบกำไรขาดทนตลอดอายของสญญาเชา สนทรพยทไดมาตามสญญาเชาการเงนจะคดคาเสอมราคาตลอดอายการใชงานของสนทรพย

ทเชา หรออายของสญญาเชาแลวแตระยะเวลาใดจะตำกวา

4.16 ประมาณการหนสน

บรษทฯจะบนทกประมาณการหนสนไวในบญชเมอภาระผกพนซงเปนผลมาจากเหตการณในอดตไดเกดขนแลวและมความเปนไปได

คอนขางแนนอนวาบรษทฯจะเสยทรพยากรเชงเศรษฐกจไปเพอปลดเปลองภาระผกพนนน และบรษทฯสามารถประมาณมลคาภาระ

ผกพนนนไดอยางนาเชอถอ

4.17 เงนตราตางประเทศ

รายการทเปนเงนตราตางประเทศแปลงคาเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนทเกดรายการ สนทรพยและหนสนทเปนตวเงน

ซงอยในสกลเงนตราตางประเทศไดแปลงคาเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนทในงบดล

กำไรและขาดทนทเกดจากการเปลยนแปลงในอตราแลกเปลยนไดรวมอยในการคำนวณผลการดำเนนงาน

4.18 ตราสารอนพนธทางการเงน

สญญาซอขายลวงหนา

บรษทฯบนทกภาระจากการซอขายสญญาซอขายลวงหนาของบรษทฯ ซงมไวเพอคาเปนรายการนอกงบดล เงนวางประกนในการทำ

สญญาซอขายลวงหนาดงกลาวบนทกในบญชลกหนสำนกหกบญชสญญาซอขายลวงหนา และบรษทฯจะรบรกำไร (ขาดทน) จากการ

เปลยนแปลงมลคายตธรรมของสญญาดงกลาวในงบกำไรขาดทน มลคายตธรรมของสญญาซอขายลวงหนาคำนวณจากราคาทใช

ชำระราคา ณ สนวนทำการของบรษทตลาดอนพนธ (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน)

สญญาออปชน

บรษทฯบนทกคาสทธทจาย (สถานะซอ) และคาสทธทไดรบ (สถานะขาย) ณ วนททำการซอหรอขายสญญาออปชนทอางองกบดชน

SET 50 ในบญชสนทรพยอนพนธทางการเงนอน และบญชหนสนอนพนธทางการเงนอน ตามลำดบ และบรษทฯ จะรบรกำไร (ขาดทน)

Page 118: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

จากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของคาสทธดงกลาวในงบกำไรขาดทน มลคายตธรรมคำนวณจากราคาทใชชำระราคา ณ สนวนทำการ

ของบรษท ตราสารอนพนธ (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน)

4.19 ผลประโยชนพนกงาน

บรษทฯรบรเงนเดอน คาจาง โบนส และเงนสมทบกองทนประกนสงคมและกองทนสำรองเลยงชพเปนคาใชจายเมอเกดรายการ

4.20 ภาษเงนได

ก) ภาษเงนไดตามแบบแสดงรายการ

บรษทฯบนทกภาษเงนไดโดยคำนวณจากกำไรสทธทางภาษตามกฎหมายภาษอากร

ข) ภาษเงนไดรอการตดบญช

ภาษเงนไดรอการตดบญชคำนวณขนจากผลแตกตางชวคราวระหวางราคาตามบญชของสนทรพยและหนสน ณ วนทในงบดลกบ

ฐานภาษของสนทรพยและหนสนนน โดยใชอตราภาษทมผลบงคบใช ณ วนทในงบดล

บรษทฯรบรหนสนภาษเงนไดรอการตดบญชสำหรบผลแตกตางชวคราวทตองเสยภาษ และรบรสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช

สำหรบผลแตกตางชวคราวทใชหกภาษ รวมทงผลขาดทนทางภาษทยงไมไดใช ทงนบรษทฯจะรบรสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญ

ชกตอเมอมความเปนไปไดคอนขางแนทบรษทฯจะมกำไรทางภาษในอนาคตเพยงพอสำหรบผลแตกตางชวคราวทใชหกภาษและผล

ขาดทนทางภาษทยงไมไดใชนน

บรษทฯจะทบทวนมลคาตามบญชของสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช ณ ทกวนทในงบดล และจะปรบลดมลคาตามบญชดงกลาว

เมอมความเปนไปไดคอนขางแนวาบรษทฯจะไมมกำไรทางภาษเพยงพอตอการนำสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชทงหมดหรอ

บางสวนมาใชประโยชน

บรษทฯจะบนทกภาษเงนไดรอการตดบญชโดยตรงไปยงสวนของผถอหนหากภาษทเกดขนเกยวของกบรายการทไดบนทกโดยตรงไป

ยงสวนของผถอหน

5. การใชดลยพนจและประมาณการทางบญชทสำคญในการจดทำงบการเงนตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไป ฝายบรหารจำเปนตองใชดลยพนจและการประมาณการในเรองทมความ

ไมแนนอนเสมอ การใชดลยพนจและการประมาณการดงกลาวนสงผลกระทบตอจำนวนเงนทแสดงในงบการเงนและตอขอมลทแสดง

ในหมายเหตประกอบงบการเงน ผลทเกดขนจรงอาจแตกตางไปจากจำนวนทประมาณการไว การใชดลยพนจและการประมาณการท

สำคญมดงน

Page 119: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

���ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

การรบรและการตดรายการสนทรพยและหนสน

ในการพจารณาการรบรหรอการตดรายการสนทรพยและหนสน ฝายบรหารตองใชดลยพนจในการพจารณาวาบรษทฯไดโอนหรอรบ

โอนความเสยงและผลประโยชนในสนทรพยและหนสนดงกลาวแลวหรอไม โดยใชดลยพนจบนพนฐานของขอมลทดทสดทรบรใน

สภาวะปจจบน

คาเผอการดอยคาของเงนฝากระยะยาวในสถาบนการเงน

บรษทฯจะตงคาเผอการดอยคาของเงนฝากระยะยาวในสถาบนการเงนเมอฝายบรหารพบวาสถาบนการเงนดงกลาวประสบปญหาการ

ดำเนนงานตอเนองและผดนดชำระหน ฝายบรหารจำเปนตองใชดลยพนจในการประมาณการผลขาดทนทคาดวาจะเกดจากเงนฝาก

ระยะยาวกบสถาบนการเงนดงกลาว โดยพจารณาความสามารถในการชำระหนรวมถงแผนการปรบโครงสรางหนของสถาบนการเงนนน

คาเผอการดอยคาของเงนลงทนในหลกทรพย

บรษทฯจะตงคาเผอการดอยคาของเงนลงทนในหลกทรพยเผอขายและเงนลงทนทวไป เมอฝายบรหารใชดลยพนจในการพจารณา

วามลคายตธรรมของเงนลงทนดงกลาวลดลงอยางมสาระสำคญ และเปนระยะเวลานานรวมถงเปนเงนลงทนในธรกจทไดรบผล

กระทบอยางมากจากภาวะวกฤตเศรษฐกจในปจจบน ซงอาจตองใชระยะเวลานานทมลคายตธรรมของเงนลงทนดงกลาวจะปรบเพมขน

การทจะสรปวาเงนลงทนดงกลาวไดลดลงอยางมสาระสำคญหรอเปนระยะเวลานานหรอเปนธรกจทไดรบผลกระทบหรอไมนนจำเปน

ตองใชดลยพนจของฝายบรหาร

คาเผอหนสงสยจะสญของลกหนธรกจหลกทรพย

คาเผอหนสงสยจะสญของลกหนธรกจหลกทรพยเกดจากการปรบมลคาของลกหนจากความเสยงดานเครดตทอาจเกดขน ในการประมาณ

คาเผอหนสงสยจะสญของลกหนธรกจหลกทรพย ฝายบรหารจำเปนตองใชดลยพนจในการประมาณการผลขาดทนทคาดวาจะเกดขน

จากลกหนแตละราย โดยคำนงถงประสบการณการเกบเงนในอดต มลคาของหลกทรพยทใชคำประกน อายของหนทคงคางและสภาวะ

เศรษฐกจทเปนอยในขณะนน เปนตน

ทดน อาคารและอปกรณและคาเสอมราคา

ในการคำนวณคาเสอมราคาของอาคารและอปกรณ ฝายบรหารจำเปนตองทำการประมาณอายการใชงานและมลคาซากเมอเลกใชงาน

ของอาคารและอปกรณ และตองทบทวนอายการใชงานและมลคาซากใหมหากมการเปลยนแปลงเชนนนเกดขน

นอกจากนฝายบรหารจำเปนตองสอบทานการดอยคาของทดน อาคารและอปกรณในแตละชวงเวลาและบนทกขาดทนจากการดอยคา

หากคาดวามลคาทคาดวาจะไดรบคนตำกวามลคาตามบญชของสนทรพยนน ในการนฝายบรหารจำเปนตองใชดลยพนจทเกยวของ

กบการคาดการณรายไดและคาใชจายในอนาคตซงเกยวเนองกบสนทรพยนน

Page 120: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

สนทรพยไมมตวตน

ในการบนทกและวดมลคาของสนทรพยไมมตวตน ณ วนทไดมา ตลอดจนการทดสอบการดอยคาในภายหลง ฝายบรหารจำเปนตอง

ประมาณการกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบในอนาคตจากสนทรพย หรอหนวยของสนทรพยทกอใหเกดเงนสด รวมทงการเลอกอตรา

คดลดทเหมาะสมในการคำนวณหามลคาปจจบนของกระแสเงนสดนนๆ

สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช

บรษทฯจะรบรสนทรพยภาษเงนไดรอตดบญชในบญชเมอมความเปนไปไดคอนขางแนนอนวา บรษทฯจะมกำไรทางภาษในอนาคต

เพยงพอทจะใชประโยชนจากสนทรพยภาษเงนไดนน ในการนฝายบรหารจำเปนตองประมาณการวาบรษทฯควรรบรจำนวนสนทรพยภาษ

เงนไดรอตดบญชเปนจำนวนเทาใด โดยพจารณาถงจำนวนกำไรทคาดวาจะเกดในอนาคตในแตละชวงเวลา

สญญาเชา

ในการพจารณาประเภทของสญญาเชาวาเปนสญญาเชาดำเนนงานหรอสญญาเชาทางการเงน ฝายบรหารไดใชดลยพนจในการประเมน

เงอนไขและรายละเอยดของสญญาเพอพจารณาวาบรษทฯไดโอนหรอรบโอนความเสยงและผลประโยชนในสนทรพยทเชาดงกลาว

แลวหรอไม

มลคายตธรรมของเครองมอทางการเงน

ในการประเมนมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนทไมมการซอขายในตลาดและไมสามารถหาราคาไดในตลาดซอขายคลอง ฝาย

บรหารตองใชดลยพนจในการประมาณมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนดงกลาว โดยใชเทคนคและแบบจำลองการประเมนมลคา

ซงตวแปรทใชในแบบจำลองไดมาจากการเทยบเคยงกบตวแปรทมอยในตลาด โดยคำนงถงสภาพคลอง ขอมลความสมพนธ และการ

เปลยนแปลงของมลคาของเครองมอทางการเงนในระยะยาว

6. เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด(หนวย : บาท)

2551 2550

เงนสด 21,000 21,000

เงนฝากกระแสรายวนและออมทรพย 741,483,821 981,683,058

ตวสญญาใชเงนทมอายไมเกนกวา 3 เดอน 950,000,000 1,000,000,000

หก: เงนฝากในนามบรษทฯเพอลกคา (563,088,739) (402,140,361)

รวมเงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด - สทธ 1,128,416,082 1,579,563,697

Page 121: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

���ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

7. เงนฝากระยะยาวในสถาบนการเงน(หนวย : บาท)

2551 2550

ตวสญญาใชเงนทมอายเกนกวา 3 เดอน 50,000,000 100,000,000

หก: คาเผอการดอยคาของตวสญญาใชเงน (50,000,000) -

รวม - 100,000,000

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 ตวสญญาใชเงนทมอายเกนกวา 3 เดอน ไดรบดอกเบยอตรารอยละ 3.3 ตอป และรอยละ

4.70 ตอป ตามลำดบ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทฯมเงนฝากระยะยาวในบรษทหลกทรพย เพอธรกจหลกทรพย จำกด จำนวน 50 ลานบาท เนองจาก

บรษทดงกลาวมปญหาการดำเนนงานตอเนองและผดนดชำระหนเมอตวสญญาใชเงนครบกำหนด ประกอบกบบรษทดงกลาวกำลง

ดำเนนการเพอเขาสกระบวนการปรบโครงสรางหนและฟนฟกจการ บรษทฯจงตงสำรองเผอผลขาดทนจากการดอยคาของเงนฝาก

ระยะยาวดงกลาวทงจำนวน

8. เงนลงทนในตราสารหนและตราสารทน8.1 ราคาทนและมลคายตธรรม

(หนวย : บาท)

2551 2550

ราคาทน / ราคาทน ราคาทน / ราคาทน

ตดจำหนาย มลคายตธรรม ตดจำหนาย มลคายตธรรม

เงนลงทนชวคราว

หลกทรพยเพอคา

หลกทรพยจดทะเบยน 270,978,727 261,955,200 133,788,537 137,097,497

บวก (หก): คาเผอการปรบมลคา (9,023,527) - 3,308,960 -

รวมหลกทรพยเพอคาสทธ 261,955,200 261,955,200 137,097,497 137,097,497

หลกทรพยเผอขาย

หนวยลงทน - - 150,000,000 152,269,291

บวก: คาเผอการปรบมลคา - - 2,269,291 -

รวมหลกทรพยเผอขายสทธ - - 152,269,291 152,269,291

Page 122: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

(หนวย : บาท)

2551 2550

ราคาทน / ราคาทน ราคาทน / ราคาทน

ตดจำหนาย มลคายตธรรม ตดจำหนาย มลคายตธรรม

ตราสารหนทจะครบกำหนดภายใน 1 ป

ตราสารหน 331,275,969 295,358,884

รวมตราสารหนทจะครบกำหนดภายใน 1 ป 331,275,969 295,358,884

รวมเงนลงทนชวคราวสทธ 593,231,169 584,725,672

เงนลงทนระยะยาว

หลกทรพยเผอขาย

หลกทรพยจดทะเบยน 1,304,148,797 982,639,106 729,657,991 964,135,335

หนวยลงทน 376,449 348,132 52,445 45,483

รวม 1,304,525,246 982,987,238 729,710,436 964,180,818

บวก (หก): คาเผอการปรบมลคา (72,830,225) - 234,470,382 -

หก: คาเผอการดอยคา (248,707,783) - - -

รวมหลกทรพยเผอขายสทธ 982,987,238 982,987,238 964,180,818 964,180,818

เงนลงทนทวไป

หลกทรพยอน 4,097,685 4,097,685

หก: คาเผอการดอยคา (4,097,685) (5)

รวมเงนลงทนทวไปสทธ - 4,097,680

รวมเงนลงทนระยะยาวสทธ 982,987,238 968,278,498

รวมเงนลงทนในตราสารหนและตราสารทนสทธ 1,576,218,407 1,553,004,170

8.2 ในระหวางป 2551 บรษทฯบนทกขาดทนจากการดอยคาของเงนลงทนในหลกทรพยเผอขายในงบกำไรขาดทนจำนวน 249 ลานบาท

เนองจากมลคายตธรรมของเงนลงทนดงกลาวลดลงอยางมสาระสำคญ นอกจากน บรษทฯไดบนทกขาดทนจากการดอยคาของ

เงนลงทนทวไปในบรษทหลกทรพย เพอธรกจหลกทรพย จำกด จำนวน 4 ลานบาท เนองจากบรษทดงกลาวประสบปญหาการดำเนนงาน

ตอเนองและกำลงเขาสกระบวนการปรบโครงสรางหนและฟนฟกจการ

Page 123: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

�2�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

8.3 สวนเกน (ตำกวา) ทนทเกดจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน

(หนวย : บาท)

2551 2550

ยอดยกมาตนป 177,554,755 102,023,515

เปลยนแปลงระหวางป

- จากการตราคา (50,848,313) 91,837,822

- จากการจำหนาย 5,201,727 (16,306,582)

- จากการดอยคา (186,530,837) -

ยอดคงเหลอปลายป (54,622,668) 177,554,755

8.4 กำไร (ขาดทน) จากการซอขายหลกทรพย

(หนวย : บาท)

2551 2550

กำไรทยงไมเกดขนของหลกทรพยเพอคา 19,065,367 3,308,960

กำไรจากการจำหนายหลกทรพยเพอคา 35,498,446 2,796,235

(ขาดทน) กำไรจากการจำหนายหลกทรพยเผอขาย (16,999,148) 75,109,359

รวม 37,564,665 81,214,554

8.5 ในระหวางปบรษทฯไดรบเงนจากการขายหลกทรพยเพอคาและหลกทรพยเผอขายตามรายละเอยด ดงน: -

(หนวย : บาท)

2551 2550

เงนลงทนชวคราว

หลกทรพยเพอคา 14,817,929,094 1,971,711,546

หลกทรพยเผอขาย 154,102,871 51,145,936

เงนลงทนระยะยาว

หลกทรพยเผอขาย 396,659,551 250,109,587

รวม 15,368,691,516 2,272,967,069

Page 124: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

8.6 ดอกเบยและเงนปนผล

ในระหวางป บรษทฯไดรบดอกเบยและเงนปนผลแตละประเภทดงน: -

(หนวย : บาท)

2551 2550

ดอกเบย

เงนฝากสถาบนการเงน 28,747,206 59,032,889

เงนวางประกนกบสำนกหกบญช 4,320,586 3,821,096

ตราสารหนทจะครบกำหนดภายใน 1 ป 35,223,380 32,550,132

หลกทรพยเพอคาตราสารหน 138,082 35,805

เงนปนผล

หลกทรพยเพอคา 3,073,836 43,027

หลกทรพยเผอขาย 96,713,257 50,556,981

เงนลงทนทวไป 1,407,600 1,133,900

รวม 169,623,947 147,173,830

8.7 ในระหวางป บรษทฯมรายการซอและขายเงนลงทนในหลกทรพยดงตอไปน

ก) เงนลงทนชวคราวในหลกทรพยหนทนในความตองการของตลาด

(หนวย : บาท)

2551 2550

มลคาการซอ 14,768,578,323 1,957,214,665

มลคาการขาย 14,817,929,094 1,971,711,546

ข) สญญาฟวเจอรสทอางองกบดชน SET 50 ทซอขายในตลาดอนพนธ (ประเทศไทย)

(หนวย : จำนวนสญญา)

2551 2550

ซอ 35,002 2,002

ขาย 35,054 2,002

Page 125: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

�2�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

ค) สญญาออปชนทอางองกบดชน SET 50 ทซอขายในตลาดอนพนธ (ประเทศไทย)

(หนวย : จำนวนสญญา)

2551 2550

ซอ 6,742 -

ขาย 6,742 -

9. ลกหนสำนกหกบญชลกหนสำนกหกบญช ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 ประกอบดวย

(หนวย : บาท)

2551 2550

ลกหนศนยรบฝากหลกทรพย - -

ลกหนสำนกหกบญชสญญาซอขายลวงหนา 175,999,094 184,451,160

หก: ลกหนสำนกหกบญชในนามบรษทฯเพอลกคา (124,083,980) (164,190,000)

ลกหนสำนกหกบญชสญญาซอขายลวงหนา - สทธ 51,915,114 20,261,160

รวมลกหนสำนกหกบญช 51,915,114 20,261,160

10. ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 ประกอบดวย

(หนวย : บาท)

2551 2550

ลกหนธรกจหลกทรพย

ลกหนซอหลกทรพยดวยเงนสด 631,932,511 1,619,811,853

ลกหนทรพยสนวางประกน 300,832,695 453,223,770

ลกหนยมหลกทรพย 9,200,000 17,185,300

ลกหนธรกจสญญาซอขายลวงหนา

ลกหนธรกจสญญาซอขายลวงหนา 442,581 2,271,526

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 942,407,787 2,092,492,449

Page 126: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

10.1 ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 บรษทฯไดจำแนกลกหนธรกจหลกทรพยตามประกาศคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและ

ตลาดหลกทรพย เรอง การจดทำบญชเกยวกบลกหนดอยคณภาพของบรษทหลกทรพย ซงลกหนจดชนสรปไดดงน: -

(หนวย : ลานบาท)

2551 2550

คาเผอหนสงสย มลคาลกหนสทธ คาเผอหนสงสย มลคาลกหนสทธ

ลกหนธรกจ จะสญทตง หลงหกคาเผอ ลกหนธรกจ จะสญทตง หลงหกคาเผอ

หลกทรพย โดยบรษทฯ หนสงสยจะสญ หลกทรพย โดยบรษทฯ หนสงสยจะสญ

มลหนปกต 632 - 632 1,620 - 1,620

รวม 632 - 632 1,620 - 1,620

10.2 ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 ลกหนธรกจหลกทรพยไดรวมลกหนทรพยสนวางเปนประกนจำนวน 300.83 ลานบาท (2550: 453.22

ลานบาท) ซงเปนเงนสดทบรษทฯวางเปนหลกประกนการยมหลกทรพยเพอธรกรรมการยมและใหยมหลกทรพย ทงน มลคายตธรรม

ณ วนทเดยวกนของหลกทรพยจดทะเบยนทยมมามจำนวนประมาณ 265.28 ลานบาท (2550 : 414.82 ลานบาท) ซงยมมาเพอบญช

บรษทฯจำนวน 256.08 ลานบาท (2550 : 397.63 ลานบาท) และไดนำไปใหยมตอจำนวน 9.2 ลานบาท (2550 : 17.19 ลานบาท)

11. ทดน อาคารและอปกรณ (หนวย : บาท)

เครองตกแตง

อาคารและ ตดตงและ

สวนปรบปรง เครองใช

ทดน อาคาร สำนกงาน ยานพาหนะ รวม

ราคาทน

31 ธนวาคม 2550 52,012,454 229,750,476 163,810,088 17,242,053 462,815,071

ซอเพม - 11,403,201 26,653,005 - 38,056,206

จำหนาย - - (14,828,985) - (14,828,985)

31 ธนวาคม 2551 52,012,454 241,153,677 175,634,108 17,242,053 486,042,292

Page 127: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

�2�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

คาเสอมราคาสะสม

31 ธนวาคม 2550 - 118,733,600 127,456,615 8,312,638 254,502,853

คาเสอมราคาสำหรบป - 12,369,038 20,488,698 3,429,598 36,287,334

จำหนาย - - (14,723,171) - (14,723,171)

31 ธนวาคม 2551 - 131,102,638 133,222,142 11,742,236 276,067,016

มลคาสทธตามบญช

31 ธนวาคม 2550 52,012,454 111,016,876 36,353,473 8,929,415 208,312,218

31 ธนวาคม 2551 52,012,454 110,051,039 42,411,966 5,499,817 209,975,276

คาเสอมราคาสำหรบป

2550 32,743,476

2551 36,287,334

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทฯมอาคารและอปกรณจำนวนหนงซงตดคาเสอมราคาหมดแลวแตยงใชงานอย ราคาทนของสนทรพย

ดงกลาวมจำนวนเงนประมาณ 134 ลานบาท (2550 : 134 ลานบาท)

12. สนทรพยไมมตวตน(หนวย : บาท)

อายการตดจำหนาย ยอดยกมา ยอดคงเหลอ

คงเหลอ ตนป เพมขน ตดจำหนาย ปลายป

คาธรรมเนยมใบอนญาต

รอตดบญช 2 ป 3,644,741 - (1,110,576) 2,534,165

โปรแกรมคอมพวเตอร 1 - 3 ป 32,254,233 13,296,303 (13,110,954) 32,439,582

รวม 35,898,974 13,296,303 (14,221,530) 34,973,747

คาตดจำหนายทรวมอยในงบกำไรขาดทนสำหรบป

2550 11,304,572

2551 14,221,530

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทฯมโปรแกรมคอมพวเตอรจำนวนหนงซงตดจำหนายหมดแลวแตยงใชงานอย ราคาทนกอนหก

คาตดจำหนายสะสมของสนทรพยดงกลาวมจำนวน 45 ลานบาท (2550 : 36 ลานบาท)

Page 128: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

13. สนทรพยอนยอดคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 ประกอบดวย

(หนวย : บาท)

2551 2550

เงนสมทบกองทนชำระราคา 22,549,301 19,599,021

ทรพยสนเพอความมนคง 13,009,500 11,372,173

เงนทดรองจายลวงหนา 2,289,056 3,126,072

ดอกเบยและเงนปนผลคางรบ 23,667,364 8,070,678

รายไดคาธรรมเนยมคางรบ 2,000,000 6,000,000

คาใชจายจายลวงหนา 7,065,995 5,532,391

อนๆ 19,000,253 14,219,754

รวม 89,581,469 67,920,089

หก: คาเผอการดอยคา (1,148,219) -

รวม 88,433,250 67,920,089

14. เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาเจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 ประกอบดวย

(หนวย : บาท)

2551 2550

เจาหนธรกจหลกทรพย

เจาหนซอขายหลกทรพยดวยเงนสด 340,415,732 926,387,452

เจาหนทรพยสนทรบเปนประกน 10,120,000 21,571,320

เจาหนหนยม 256,722,245 150,351,500

เจาหนธรกจสญญาซอขายลวงหนา

เจาหนธรกจสญญาซอขายลวงหนา 526,500 5,557,400

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 607,784,477 1,103,867,672

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 เจาหนธรกจหลกทรพยไดรวมเจาหนทรพยสนทรบมาเปนหลกประกนจำนวน 10.12 ลานบาท (2550 :

21.57 ลานบาท) ซงเปนเงนสดทผยมหลกทรพยวางเปนหลกประกนการยมหลกทรพยจากบรษทฯ ทงน มลคายตธรรม ณ วนทเดยวกน

ของหลกทรพยจดทะเบยนทใหยมมจำนวนประมาณ 9.20 ลานบาท (2550 : 17.19 ลานบาท)

Page 129: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

�2�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

15. หนสนอนยอดคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 ประกอบดวย

(หนวย : บาท)

2551 2550

ภาษเงนไดหก ณ ทจายรอนำสง 2,945,079 3,857,067

ภาษมลคาเพมรอนำสง 9,863,843 10,377,897

เจาหนอน 7,533,972 15,688,230

อนๆ 12,525,263 2,486,022

รวม 32,868,157 32,409,216

16. สำรองตามกฎหมายภายใตบทบญญตของมาตรา 116 แหงพระราชบญญตบรษทมหาชนจำกด พ.ศ. 2535 บรษทฯตองจดสรรกำไรสทธประจำปสวนหนง

ไวเปนทนสำรองไมนอยกวารอยละ 5 ของกำไรสทธประจำปหกดวยขาดทนสะสมยกมา (ถาม) จนกวาทนสำรองนจะมจำนวนไมนอยกวา

รอยละ 10 ของทนจดทะเบยน สำรองตามกฎหมายดงกลาวไมสามารถนำไปจายเงนปนผลได

17. รายไดคาธรรมเนยมและบรการ(หนวย : บาท)

2551 2550

รายไดจากการจดจำหนายหลกทรพย 74,685,800 77,664,000

รายไดจากทปรกษาทางการเงน 143,873,388 66,891,823

รายไดจากการเปนตวแทนจำหนายหนวยลงทน 51,495,855 75,516,617

รายไดจากการยม / ใหยมหลกทรพย 330,455 251,399

รวม 270,385,498 220,323,839

18. กองทนสำรองเลยงชพบรษทฯ และพนกงานบรษทฯไดรวมกนจดตงกองทนสำรองเลยงชพขนตามพระราชบญญตกองทนสำรองเลยงชพ พ.ศ. 2530 บรษทฯ

และพนกงานจะจายสมทบเขากองทนดงกลาวเปนรายเดอนในอตรารอยละของเงนเดอน กองทนสำรองเลยงชพนบรหารโดยบรษท

หลกทรพยจดการกองทนรบอนญาตแหงหนง และจะจายใหแกพนกงานเมอพนกงานนนออกจากงานตามระเบยบวาดวยกองทนของ

บรษทฯ ในระหวางป 2551 บรษทฯไดจายเงนสมทบกองทนเปนจำนวนเงน 21.40 ลานบาท (2550 : 20.07 ลานบาท)

Page 130: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

19. เงนปนผล(หนวย : บาท)

เงนปนผล อนมตโดย เงนปนผลจาย เงนปนผลจายตอหน

เงนปนผลประกาศจายจากกำไรสทธ ทประชมสามญผถอหน 427,000,000 2.00

ของป 2549 เมอวนท 9 เมษายน 2550

เงนปนผลระหวางกาลประกาศจายจาก ทประชมคณะกรรมการบรษทฯ 213,500,000 1.00

กำไรสทธในรอบหกเดอนของป 2550 เมอวนท 27 สงหาคม 2550

รวมเงนปนผลทจายในป 2550 640,500,000 3.00

เงนปนผลประกาศจายจากกำไรสทธ ทประชมสามญผถอหน 266,875,000 1.25

ของป 2550 เมอวนท 23 เมษายน 2551

เงนปนผลระหวางกาลประกาศจายจาก ทประชมคณะกรรมการบรษทฯ 213,500,000 1.00

กำไรสทธในรอบหกเดอนของป 2551 เมอวนท 18 สงหาคม 2551

รวมเงนปนผลทจายในป 2551 480,375,000 2.25

20. คาตอบแทนกรรมการคาตอบแทนกรรมการนเปนผลประโยชนทจายใหแกกรรมการของบรษทฯตามมาตรา 90 ของพระราชบญญตบรษทมหาชนจำกด

โดยไมรวมเงนเดอนและผลประโยชนเกยวของทจายใหกบกรรมการซงดำรงตำแหนงเปนผบรหารของบรษทฯ

21. ภาษเงนไดคาใชจายภาษเงนไดของบรษทฯสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 ประกอบดวยรายการดงตอไปน

(หนวย : บาท)

2551 2550

ภาษเงนไดสำหรบปทคำนวณจากกำไรสทธทางภาษ 117,915,316 153,257,599

สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญชเพมขน (80,734,966) (1,501,928)

หนสนภาษเงนไดรอตดบญชเพมขน 7,456,335 890,436

คาใชจายภาษเงนไดทอยในงบกำไรขาดทน 44,636,685 152,646,107

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 ผลรวมของภาษเงนไดตามแบบแสดงรายการและภาษเงนไดรอการตดบญชทเกยวของกบ

รายการซงบนทกโดยตรงไปยงสวนของผถอหนสามารถสรปไดดงน

Page 131: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

�2�ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

(หนวย : บาท)

2551 2550

ภาษเงนไดรอการตดบญชทเกยวของกบสวนเกน (ตำกวา)

ทนทเกดจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน (18,207,556) 59,184,918

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 รายการกระทบยอดจำนวนเงนระหวางคาใชจายภาษเงนไดกบผลคณของกำไรทางบญชกบ

อตราภาษทใชสามารถแสดงไดดงน

(หนวย : บาท)

2551 2550

กำไรทางบญช 251,943,619 637,634,672

ภาษเงนไดคำนวณในอตรา 25% 62,985,905 159,408,668

ผลกระทบทางภาษสทธของคาใชจาย (รายได) ทนำมารวม

(ไมรวม) คดภาษเงนได (18,349,220) (6,762,561)

คาใชจายภาษเงนไดทอยในงบกำไรขาดทน 44,636,685 152,646,107

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 สวนประกอบของสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช และหนสนภาษเงนไดรอการตดบญช

สามารถสรปไดดงน

(หนวย : บาท)

2551 2550

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช

คาตดจำหนายสนทรพยไมมตวตน 8,461,308 5,715,494

คาเผอการดอยคาของสนทรพยถาวร 10,997,672 11,580,043

คาเผอการดอยคาเงนลงทน 79,867,412 1,116,696

สวนตำกวาทนทเกดจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน 18,207,556 -

อนๆ 305,948 485,140

รวม 117,839,896 18,897,373

Page 132: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

(หนวย : บาท)

2551 2550

หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช

สวนเกนทนทเกดจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน - (59,184,918)

กำไรทยงไมเกดจากการเปลยนแปลงมลคาหลกทรพย

หนยม (6,998,277) -

อนๆ (626,883) (975,132)

รวม (7,625,160) (60,160,050)

สนทรพย (หนสน) ภาษเงนไดรอการตดบญช - สทธ 110,214,736 (41,262,677)

ป 2549 ถงป 2553 บรษทฯคำนวณภาษตามแบบแสดงรายการโดยใชอตราภาษรอยละ 25 เนองจากพระราชกฤษฎกาออกตามความใน

ประมวลรษฎากรวาดวยการลดอตรารษฎากรฉบบท 387 พ.ศ. 2544 ลงวนท 5 กนยายน 2544 ใหสทธทางภาษแกบรษทจดทะเบยน

ในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยโดยลดอตราภาษเงนไดนตบคคลจากอตรารอยละ 30 เปนรอยละ 25 สำหรบกำไรสทธทางภาษ

เปนเวลาหารอบระยะเวลาบญชตอเนองกนนบแตรอบระยะเวลาบญชแรกทเรมในหรอหลงวนทบรษทมหลกทรพยมาจดทะเบยนใน

ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

22. กำไรตอหนกำไรตอหนขนพนฐานคำนวณโดยการหารกำไรสทธสำหรบปดวยจำนวนถวเฉลยถวงนำหนกของหนสามญทออกอยในระหวางป

23. รายการธรกจกบกจการทเกยวของกนในระหวางป บรษทฯมรายการธรกจทสำคญกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน รายการธรกจดงกลาวเปนไปตามเงอนไขทางการคาและ

เกณฑตามทตกลงกนระหวางบรษทฯและบคคลหรอกจการทเกยวของกนเหลานน ซงเปนไปตามปกตธรกจโดยสามารถสรปไดดงน: -

(หนวย : บาท)

2551 2550 นโยบายการกำหนดราคา

รายการธรกจกบกรรมการของบรษทฯ

รายไดคานายหนาจากการซอขายหลกทรพย 849,612 3,167,174 อตรารอยละ 0.10 ของมลคา

การซอขายหนวยลงทน และ

อตรารอยละ 0.25 ของมลคา

การซอขายหลกทรพย

Page 133: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

���ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

(หนวย : บาท)

2551 2550 นโยบายการกำหนดราคา

รายไดคานายหนาจากการซอขาย 165,700 127,250 ตามอตราทคดกบลกคาทวไป

สญญาซอขายลวงหนา

รายการธรกจกบบคคลและกจการทเกยวของกน

รายไดคานายหนาจากการซอขายหลกทรพย 110,086 469,434 อตรารอยละ 0.10 ของมลคา

การซอขายหนวยลงทน และ

อตรารอยละ 0.25 ของมลคา

การซอขายหลกทรพย

ยอดคงคางระหวางบรษทฯและบคคลหรอกจการทเกยวของกน ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 มรายละเอยดดงน

(หนวย : บาท)

2551 2550

กรรมการของบรษทฯ

เงนฝากในนามบรษทฯเพอลกคา 2,630,288 4,263,464

ลกหนธรกจสญญาซอขายลวงหนา 6,000 -

เจาหนธรกจหลกทรพย 190,489 -

คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร

ในป 2551 บรษทฯไดจายเงนเดอน โบนสและผลตอบแทนใหแกกรรมการและผบรหารเปนจำนวนเงน 95 ลานบาท (2550 : 130

ลานบาท)

24. ภาระผกพนและหนสนทอาจเกดขน24.1 ภาระผกพน

1) ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทฯมภาระตองจายคาสทธในการใชซอฟทแวรของบรษทในตางประเทศดงกลาวเพอใช

ในการดำเนนงานประมาณปละ 87,000 เหรยญสหรฐฯ สญญาดงกลาวเรมตงแตวนท 1 ธนวาคม 2546 โดยมระยะเวลาเรมตน

3 ป และตออายโดยอตโนมตครงละ 1 ป เวนแตจะไดมการยกเลกสญญา

2) ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทฯมภาระทตองนำสงคาธรรมเนยมสมาชกตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยเปนรายเดอน

เดอนละ 50,000 บาท และในอตรารอยละ 0.005 ของมลคาซอขายหลกทรพย

Page 134: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

3) ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทฯมภาระตองจายคาธรรมเนยมการประกอบธรกจการเปนนายหนาซอขายหลกทรพย

การคาหลกทรพย การเปนทปรกษาการลงทน และการจดจำหนายหลกทรพย โดยจายคาธรรมเนยมดงกลาวใหกบสำนกงาน

คณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยในอตรารอยละ 1 ตอปของรายไดจากการประกอบธรกจหลกทรพยขางตน

คาธรรมเนยมดงกลาวกำหนดขนตำ 500,000 บาทตอป และกำหนดสงสดไมเกน 5,000,000 บาทตอป

4) ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทฯมภาระตองจายเงนสมทบใหกบกองทนทดแทนความเสยหายในระบบการชำระราคาและ

สงมอบหลกทรพยซงอยภายใตการดแลของบรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด เปนรายเดอนในอตรารอยละ

0.008 รอยละ 0.012 หรอ รอยละ 0.016 ของมลคาการชำระราคาและรบชำระราคาหลกทรพยสทธของบรษทฯในแตละเดอน

โดยขนอยกบคาความเสยงของบรษทฯ

5) ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทฯมภาระทตองจายคาธรรมเนยมสมาชกกองทนคมครองผลงทนในหลกทรพยซงอยภายใต

การดแลของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยเปนรายเดอนในอตรารอยละ 0.0005 ของมลคาการซอขายหลกทรพย

6) ณ วนท 31 ธนวาคม 2551บรษทฯมภาระตองนำสงคาบรการใหแกบรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด ในฐานะ

เปนผดำเนนการใหบรการปฏบตการสญญาซอขายลวงหนาแทนบรษทฯ โดยคดคาธรรมเนยมรายเดอนในอตราเดอนละ

30,000 บาท และคาธรรมเนยมอนตามอตราทระบในสญญา สญญาดงกลาวจะสนสดลงในวนท 31 ธนวาคม 2552

7) ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทฯมภาระทตองนำสงคาธรรมเนยมซอขายสญญาซอขายลวงหนาใหกบบรษท ตลาดอนพนธ

(ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) โดยคดคาธรรมเนยมรายป 500,000 บาท และในอตรา 2.45 บาท ถง 35 บาทตอสญญา

ซอขายลวงหนา

8) ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทฯมภาระผกพนตามสญญารบบรการการชำระหนตามสญญาซอขายลวงหนากบบรษท

สำนกหกบญช (ประเทศไทย) จำกด โดยคดคาธรรมเนยมรายป 300,000 บาท และในอตรา 1.05 บาท ถง 15 บาทตอสญญา

ซอขายลวงหนา

9) ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทฯมภาระจากการซอขายตราสารอนพนธของบรษทฯดงน

ฟวเจอรสของดชน SET 50

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทฯมภาระผกพนในสญญาฟวเจอรสของดชน SET 50 ทซอขายในตลาดอนพนธ (ประเทศไทย)

จำนวนทงสน 348 สญญา ดงน

สถานะซอ สถานะขาย

จำนวนสญญา ตนทน* จำนวนสญญา ตนทน*

(พนบาท) (พนบาท)

ฟวเจอรสเดอนมนาคม 2552 148 44,950 200 62,985

รวม 148 44,950 200 62,985

* สญญาฟวเจอรสของดชน SET 50 ทซอขายในตลาดอนพนธมการชำระราคาแบบสวนตางเงนสดระหวางราคาตนทนของฟวเจอรส

กบระดบดชน SET 50 ในวนครบกำหนดอาย สงผลใหภาระผกพนทแทจรงจะเทากบสวนตางดงกลาว

Page 135: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

���ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

ออปชนของดชน SET 50

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทฯมภาระผกพนในสญญาออปชนของดชน SET 50 ทซอขายในตลาดอนพนธ (ประเทศไทย)

จำนวนทงสน 60 สญญา ดงน

สถานะซอ สถานะขาย

จำนวนสญญา ตนทน* จำนวนสญญา ตนทน*

(พนบาท) (พนบาท)

สทธในการซอออปชนเดอนมนาคม 2552 - - 30 187

สทธในการขายออปชนเดอนมนาคม 2552 30 144 - -

รวม 30 144 30 187

* ราคาตนทนของออปชน คอ คาสทธทจาย (สถานะซอ) และคาสทธทไดรบ (สถานะขาย) ณ วนททำการซอขายสญญาออปชน

24.2 หนสนทอาจเกดขน - หนงสอคำประกนธนาคาร

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทฯมหนงสอคำประกนซงออกโดยธนาคารในนามบรษทฯเหลออยเปนจำนวน 6.3 ลานบาท (2550 :

1.3 ลานบาท) ซงเกยวเนองกบภาระผกพนทางปฏบตบางประการตามปกตธรกจของบรษทฯ

25. ขอมลทางการเงนจำแนกสวนงานบรษทฯดำเนนกจการใน 4 สวนงานหลกคอ สวนงานนายหนาซอขายหลกทรพย สวนงานวานชธนกจ สวนงานธรกจการลงทน

และสวนงานพฒนาตราสารทางการเงน และดำเนนธรกจในสวนงานทางภมศาสตรหลกในประเทศ ขอมลทางการเงนจำแนกตาม

สวนงานของบรษทฯสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 มดงตอไปน

(หนวย : พนบาท)

สวนงานนายหนา สวนงาน สวนงาน

ซอขายหลกทรพย วานชธนกจ ธรกจการลงทน การดำเนนงานอนๆ รวม

2551 2550 2551 2550 2551 2550 2551 2550 2551 2550

รายได 887,558 1,143,300 249,212 154,464 155,978 130,786 30,232 36,268 1,322,980 1,464,818

ขาดทนจากการดอยคา - - - - (248,708) - (55,246) - (303,954) -

กำไร (ขาดทน) จากการ

ดำเนนงานตามสวนงาน 544,109 676,412 89,833 58,319 (135,036) 87,933 443 2,309 499,349 824,973

Page 136: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

(หนวย : พนบาท)

สวนงานนายหนา สวนงาน สวนงาน

ซอขายหลกทรพย วานชธนกจ ธรกจการลงทน การดำเนนงานอนๆ รวม

2551 2550 2551 2550 2551 2550 2551 2550 2551 2550

รายไดและคาใชจายท

ไมไดปนสวน:

รายไดอน 78,155 104,517

คาใชจายในการดำเนนงาน (325,560) (291,855)

ภาษเงนไดนตบคคล (44,637) (152,646)

กำไรสทธสำหรบป 207,307 484,989

(หนวย : พนบาท)

สวนงานนายหนา สวนงาน สวนงาน

ซอขายหลกทรพย วานชธนกจ ธรกจการลงทน การดำเนนงานอนๆ รวม

2551 2550 2551 2550 2551 2550 2551 2550 2551 2550

ทดน อาคาร และ

อปกรณ - สทธ

- สวนงาน 33,177 36,296 13,143 16,461 7,608 6,176 3,006 5,307 56,934 64,240

- สวนกลาง 153,041 144,072

รวม 209,975 208,312

สนทรพยสวนกลาง 3,932,705 5,449,141

รวมสนทรพย 4,142,680 5,657,453

26. เครองมอทางการเงน26.1 นโยบายการบรหารความเสยง

เครองมอทางการเงนทสำคญของบรษทฯตามทนยามอยในมาตรฐานการบญชฉบบท 48 “การแสดงรายการและการเปดเผยขอมล

สำหรบเครองมอทางการเงน” ประกอบดวย เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด เงนฝากสถาบนการเงน เงนลงทน ลกหนและเจาหน

สำนกหกบญช ลกหนและเจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา และสนทรพยและหนสนอนพนธทางการเงนอน บรษทฯ

มความเสยงทเกยวของกบเครองมอทางการเงนดงกลาว และมนโยบายการบรหารความเสยงดงน

Page 137: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

���ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

ความเสยงดานการใหสนเชอ

บรษทฯมความเสยงดานการใหสนเชอทเกยวเนองกบเงนฝากสถาบนการเงน เงนลงทนในตราสารหน ลกหนสำนกหกบญช ลกหนธรกจ

หลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา และลกหนอน ฝายบรหารควบคมความเสยงนโดยการกำหนดใหมนโยบายและวธการในการควบคม

วงเงนซอขายหลกทรพยทเหมาะสม และเพอบรหารความเสยงในตราสารหน บรษทฯไดกำหนดรายนามของผออกตราสารหนพรอม

กำหนดเพดานการลงทนในตราสารหน ดงนน บรษทฯจงไมคาดวาจะไดรบความเสยหายทเปนสาระสำคญจากการใหสนเชอดงกลาว

นอกจากน การใหสนเชอของบรษทฯไมมการกระจกตว เนองจากบรษทฯมฐานของลกคาทหลากหลายและมอยจำนวนมากราย จำนวน

เงนสงสดทบรษทฯอาจตองสญเสยจากการใหสนเชอมรายการดงน

(หนวย : บาท)

2551 2550

สนทรพยทางการเงน

รายการเทยบเทาเงนสด - ตวสญญาใชเงน

ทมอายไมเกนกวา 3 เดอน 600,000,000 1,000,000,000

เงนฝากระยะยาวในสถาบนการเงน - สทธ - 100,000,000

เงนลงทนในตราสารหน 331,275,969 295,358,884

ลกหนสำนกหกบญช 51,915,114 20,261,160

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 942,407,787 2,092,492,449

สนทรพยอน - ลกหนอน 44,392,130 29,649,974

ความเสยงจากอตราดอกเบย

บรษทฯมความเสยงจากอตราดอกเบยทสำคญอนเกยวเนองกบเงนฝากสถาบนการเงนและเงนลงทนทมดอกเบย อยางไรกตาม เนองจาก

สนทรพยและหนสนทางการเงนสวนใหญมอตราดอกเบยทปรบขนลงตามอตราตลาด หรอมอตราดอกเบยคงทซงใกลเคยงกบอตราตลาด

ในปจจบนและบรษทฯไดกำหนดเพดานการลงทนสงสดตามความเหมาะสมเพอลดความเสยงของอตราดอกเบย ดงนน ความเสยง

จากอตราดอกเบยของบรษทฯจงอยในระดบตำ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 บรษทฯมยอดคงเหลอของสนทรพยและหนสนทางการเงนทสำคญจำแนกตามประเภทของอตรา

ดอกเบย และตามระยะเวลาคงเหลอกอนการกำหนดอตราดอกเบยใหมหรอวนครบกำหนดตามสญญาแลวแตวนใดจะถงกอน ดงน

Page 138: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

(หนวย : ลานบาท)

2551

ยอดคงเหลอของเครองมอทางการเงน

มอตราดอกเบย อตราดอกเบย

ปรบขนลงตาม ระยะเวลาการกำหนดอตราดอกเบยใหมหรอวนครบกำหนด (รอยละ)

อตราตลาด เมอทวงถาม นอยกวา 1 ป 1 - 5 ป มากกวา 5 ป ไมมดอกเบย รวม อตราลอยตว อตราคงท

สนทรพยทางการเงน

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 353 600 - - - 175 1,128 0.75 2.60

เงนลงทนสทธ - - 331 - - 1,245 1,576 - 1.90 - 5.63

ลกหนสำนกหกบญช - - - - - 52 52 - -

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญา

ซอขายลวงหนา - - - - - 942 942 - -

หนสนทางการเงน

เจาหนสำนกหกบญช - - - - - 429 429 - -

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญา

ซอขายลวงหนา - - - - - 608 608 - -

(หนวย : ลานบาท)

2550

ยอดคงเหลอของเครองมอทางการเงน

มอตราดอกเบย อตราดอกเบย

ปรบขนลงตาม ระยะเวลาการกำหนดอตราดอกเบยใหมหรอวนครบกำหนด (รอยละ)

อตราตลาด เมอทวงถาม นอยกวา 1 ป 1 - 5 ป มากกวา 5 ป ไมมดอกเบย รวม อตราลอยตว อตราคงท

สนทรพยทางการเงน

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 28 800 200 - - 552 1,580 0.13 - 2.15 3.05 - 3.37

เงนฝากระยะยาวในสถาบนการเงน - - 100 - - - 100 - 4.70

เงนลงทนสทธ - - 295 - - 1,258 1,553 3.30 - 4.90 3.00 - 4.90

ลกหนสำนกหกบญช - - - - - 20 20 - -

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญา

ซอขายลวงหนา - - - - - 2,092 2,092 - -

Page 139: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

���ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

(หนวย : ลานบาท)

2550

ยอดคงเหลอของเครองมอทางการเงน

มอตราดอกเบย อตราดอกเบย

ปรบขนลงตาม ระยะเวลาการกำหนดอตราดอกเบยใหมหรอวนครบกำหนด (รอยละ)

อตราตลาด เมอทวงถาม นอยกวา 1 ป 1 - 5 ป มากกวา 5 ป ไมมดอกเบย รวม อตราลอยตว อตราคงท

หนสนทางการเงน

เจาหนสำนกหกบญช - - - - - 798 798 - -

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญา

ซอขายลวงหนา - - - - - 1,104 1,104 - -

ความเสยงดานสภาพคลอง

วนททครบกำหนดของเครองมอทางการเงนนบจากวนทในงบดล ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 มดงน: -

(หนวย : ลานบาท)

2551

ยอดคงเหลอของเครองมอทางการเงน

เมอทวงถาม ภายใน 1 ป 1 - 5 ป เกน 5 ป ไมมกำหนด รวม

สนทรพยทางการเงน

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 1,128 - - - - 1,128

เงนลงทนสทธ - 593 - - 983 1,576

ลกหนสำนกหกบญช - 52 - - - 52

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญา

ซอขายลวงหนา - 942 - - - 942

หนสนทางการเงน

เจาหนสำนกหกบญช - 429 - - - 429

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญา

ซอขายลวงหนา - 608 - - - 608

Page 140: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

(หนวย : ลานบาท)

2550

ยอดคงเหลอของเครองมอทางการเงน

เมอทวงถาม ภายใน 1 ป 1 - 5 ป เกน 5 ป ไมมกำหนด รวม

สนทรพยทางการเงน

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 1,380 200 - - - 1,580

เงนฝากระยะยาวในสถาบนการเงน - 100 - - - 100

เงนลงทนสทธ - 585 - - 968 1,553

ลกหนสำนกหกบญช - 20 - - - 20

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 2,092 - - - 2,092

หนสนทางการเงน

เจาหนสำนกหกบญช - 798 - - - 798

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 1,104 - - - 1,104

ความเสยงจากอตราแลกเปลยน

บรษทฯมความเสยงจากอตราแลกเปลยนทสำคญอนเกยวเนองจากรายไดและคาใชจายทเปนเงนตราตางประเทศ บรษทฯไมไดทำ

สญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนาเพอปองกนความเสยงดงกลาว

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 บรษทฯมสนทรพยและหนสนทางการเงนทเปนสกลเงนตราตางประเทศดงน

สกลเงน สนทรพยทางการเงน หนสนทางการเงน อตราแลกเปลยนเฉลย

2551 2550 2551 2550 2551 2550

(บาทตอหนวยเงนตราตางประเทศ)

เหรยญสหรฐอเมรกา 13,604,750 5,585 22,703 21,870 34.8977 33.7185

เหรยญฮองกง - - 118,442 118,442 4.5015 4.3216

เหรยญยโร 3,066,366 - - - 49.2015 -

เหรยญญปน 184,216,081 - - - 0.3859 -

Page 141: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

���ร า ย ง า น ป ร ะ จ า ป 2 5 5 1บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย ภ ท ร จ า ก ด ( ม ห า ช น )

ตราสารอนพนธทางการเงน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทฯมยอดคงเหลอของมลคายตธรรมของตราสารอนพนธทางการเงนนอกงบดลดงน

(หนวย : พนบาท)

ระยะเวลาคงเหลอกอนครบกำหนดตามสญญา

1 - 6 เดอน 6 เดอน - 1 ป มากกวา 1 ป รวม

สญญาฟวเจอรสของดชน SET50

สถานะซอ 45,673 - - 45,673

สถานะขาย 61,720 - - 61,720

สญญาสทธในการซอออปชนของดชน SET50

สถานะขาย 211 - - 211

สญญาสทธในการขายออปชนของดชน SET50

สถานะซอ 126 - - 126

26.2 มลคายตธรรมของเครองมอทางการเงน

เนองจากสนทรพยและหนสนทางการเงนสวนใหญของบรษทฯจดอยในประเภทระยะสน และมอตราดอกเบยใกลเคยงกบอตราดอกเบย

ในตลาด บรษทฯจงประมาณมลคายตธรรมของสนทรพยและหนสนทางการเงนใกลเคยงกบมลคาตามบญชทแสดงในงบดล

มลคายตธรรม หมายถง จำนวนเงนทผซอและผขายตกลงแลกเปลยนสนทรพยกนในขณะททงสองฝายมความรอบรและเตมใจในการ

แลกเปลยน และสามารถตอรองราคากนไดอยางเปนอสระในลกษณะทไมมความเกยวของกน

วธการกำหนดมลคายตธรรมขนอยกบลกษณะของเครองมอทางการเงน ในกรณของเครองมอทางการเงนทมการซอขายในตลาด

มลคายตธรรมจะกำหนดจากราคาตลาดลาสด แตหากไมสามารถหาราคาตลาดทเหมาะสมได มลคายตธรรมของเครองมอทางการเงน

จะกำหนดขนโดยใชเกณฑการวดมลคาทเหมาะสม เชน การคำนวณมลคาปจจบนของกระแสเงนสด เปนตน

Page 142: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก

บรษทฯไดมการประมาณการมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนตามหลกเกณฑดงน: -

ก) สนทรพยทางการเงน

ในการกำหนดราคายตธรรมขนอยกบลกษณะของตราสารทางการเงน ราคายตธรรมของสนทรพยทางการเงนสวนใหญถอตาม

จำนวนเงนทแสดงในงบดลรวมถง เงนสด เงนฝากสถาบนการเงนซงจะมราคาใกลเคยงกบราคาตามบญช เนองจากมลคาตราสาร

ทางการเงนสวนใหญจะขนอยกบอตราดอกเบยในตลาด สวนตราสารทางการเงนทมเงอนไขและระยะเวลาทเปนมาตรฐานซง

ซอขายในตลาดทมสภาพคลองจะใชราคาตลาดเปนราคายตธรรม เชน เงนลงทนในหลกทรพย และตราสารอนพนธ เปนตน

มลคายตธรรมของลกหนสำนกหกบญชและลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาถอตามราคาสทธตามบญช เนองจาก

มกำหนดชำระระยะสน

ข) หนสนทางการเงน

เจาหนสำนกหกบญชและเจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาถอตามราคาสทธตามบญช เนองจากมกำหนดชำระ

ระยะสน

27. การบรหารจดการทนของบรษทหลกทรพยวตถประสงคในการบรหารจดการทนทสำคญของบรษทฯคอ การจดใหมซงโครงสรางทางการเงนทเหมาะสม การดำรงไวซงความ

สามารถในการดำเนนธรกจอยางตอเนอง และการดำรงเงนกองทนสภาพคลองสทธใหเปนไปตามขอกำหนดของสำนกงานคณะกรรมการ

กำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

28. เหตการณภายหลงวนทในงบการเงนเมอวนท 21 กมภาพนธ 2552 ทประชมคณะกรรมการบรษทฯไดมมตอนมตใหจายเงนปนผลเพมเตมจากเงนกำไรสะสมทยงไมไดจดสรร

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 ซงมอยจำนวนประมาณ 440 ลานบาท ในอตราหนละ 1 บาท หรอจำนวนรวม 213.5 ลานบาท โดยคณะ

กรรมการบรษทฯไดมมตจายเงนปนผลระหวางกาลไปแลวจำนวน 1 บาทตอหนหรอจำนวนรวม 213.5 ลานบาท ซงไดจายไปเมอวนท

16 กนยายน 2551 แลว ซงจะทำใหบรษทฯจายเงนปนผลรวมทงสนสำหรบป 2551 เทากบ 2 บาทตอหน สำหรบเงนปนผลครงนจำนวน

1 บาทตอหน คดเปนจำนวนเงน 213.5 ลานบาท คณะกรรมการบรษทฯจะเสนอตอทประชมผถอหนเพออนมตในวนท 23 เมษายน

2552 และมกำหนดจายวนท 11 พฤษภาคม 2552

29. การอนมตงบการเงนงบการเงนนไดรบอนมตใหออกโดยคณะกรรมการบรษทฯเมอวนท 21 กมภาพนธ 2552

Page 143: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก
Page 144: ร า ย ง า น ป ร ะ จํ า ปี - Phatra...ความเป็นมา ... ก่อนค่าเผื่อด้อยค่าของเงินลงทุนโดยรวมลงได้จาก